Manual Da DIRF 2015 c Video

DIRF 2015

Janeiro/2015

DIRF 2015

2 Verso 4.0

Sumrio Sumrio .................................................................................................................................................................................. 1

1. Premissas para a DIRF .............................................................................................................................. 3

2. Parametrizaes ........................................................................................................................................ 3

3. Gerao de Dados da Folha ...................................................................................................................... 7

4. Processo Financeiro Integrado ao Gesto de Pessoal para a Gerao da DIRF ...................................... 13

5. Conferncia e Manuteno de Dados ........................................................................................................ 17

6. Procedimentos de conferncia da DIRF por meio da Ficha Financeira ..................................................... 58

7. Conferncias de Rendimento Tributvel .................................................................................................... 60

8. Conferncia da Ficha Financeira por Regime Caixa .................................................................................. 64

9. Conferncia do Informe de Rendimentos .................................................................................................. 67

10. Validao da DIRF ..................................................................................................................................... 106

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DIRF 2015

1. Premissas para a DIRF

1.1. Atualizaes

Para atualizar o sistema necessrio baixar o pacote do chamado TQZKOC.

Sendo que este, contm todas as melhorias e correes referentes DIRF e Informe de Rendimentos 2015, ano calendrio 2014.

1.2. Compatibilizadores

Caso a base de dados no esteja atualizada, podem ocorrer problemas na gerao/manuteno da DIRF.

Sendo assim, verifique se os compatibilizadores abaixo foram executados:

107 Ajuste nos cadastros referentes Plano de Sade/Odontolgico

108 Histrico de Contratos e Rateio Ass.Md. para DIRF

115 Ajustes para DIRF/2011 Ano Calendrio 2010

117 DIRF Criao de ndice para a tabela RCS

158 Atualizao do Novo Plano de Sade (DIRF)

159 Migrao dos Planos de Sade para nova estrutura (DIRF)

174 Ajustes ara DIRF 2012 Fase 3

247 Criao do campo RL_DEPTO para a gerao da DIRF

248 Atualizao dos campos de tipo de Plano de Sade

Clique na figura acima e confira o vdeo detalhado.

1. Parametrizaes

2.1. Tabelas envolvidas

Abaixo encontra-se a lista das tabelas utilizadas para a Gerao/Manuteno da DIRF:

Tabelas Descrio

RCA Mnemnicos

RCB Configurao de Parmetros

RCS Informaes Complementares DIRF

RFC Dados Sintticos RRA

RFI Dados de RRA

RGE Histrico de Contratos

RHM Planos Ativos Agregados

RHN Histrico Modificaes Planos

http://fluig.totvs.com/portal/p/10097/videos/nrecursoshumano/2601551/2601896

DIRF 2015

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RHP Histrico de coparticipao e reembolso

RHS Histricos de Clculo de Plano de Sade

SR4 Itens da DIRF / Informe de rendimentos

SRB Dependentes

SRD Acumulados

SRH Frias

SRL Cabealho da DIRF / Informe de rendimentos

SRQ Beneficirios

SRR Itens de Frias e Resciso

SRV Cadastro de Verbas

SRA Cadastro de Funcionrios

2.2. Cadastro de Verbas e Mnemnicos

2.2.1. Cadastro de Verbas

Uma das tabelas mais importantes para a gerao da DIRF e Informe de Rendimentos a Tabela de Verbas.

A partir dos campos abaixo definido em qual coluna da DIRF/Informe, o valor ser considerado. Podemos dizer que esta combinao de informaes define a sua DIRF:

Coluna da DIRF (RV_DIRF)

Incide IRRF (RV_IR)

Identificador de Clculo (RV_CODFOL)

Tipo de Verba (RV_TIPOCOD)

Em Gesto de Pessoal/Atualizaes/Cadastros/Verbas

5 Verso 22.0

DIRF 2015

Clique na figura e confira o vdeo detalhado


DIRF 2015

6 Verso 4.0

2.2.2. Mnemnicos

essencial que os Mnemnico abaixo estejam configurados corretamente:

Mnemnico Descrio

NVLLIMDIRF DIRF - VALOR LIMITE ANUAL DECL. IRPF

NVLLIMOUT DIRF - VALOR LIMITE ANUAL OUTRAS CAT.

NPERBCIR1 PERC.RED. B.C. IRRF AUT.TRANSP. CARGA

NPERBCIR2 PERC.RED. B.C. IRRF AUT.TRANSP.PASSAGEIROS


2.2.3. Regime de Caixa/Competncia

Para configurar o Regime de Competncia (pagamento da Folha dentro de ms, normalmente o ltimo dia til do ms).

Alm da importante configurao para a DIRF atravs do Cadastro de Verbas que definimos se a empresa trabalhar em Regime de Caixa ou Competncia*, como vemos no tpico a seguir:

Id de Clculo Descrio Ref.Adto IRRF

0006 Adiantamento (provento) SIM NO

0007 Adiantamento (desconto) NO NO

0008 Verba de desconto do arredondamento NO NO

0009 Verba de desconto do IR SIM NO

0010 Verba de Base Ir Adto Ref.Adto SIM NO

0011 Verba de desconto de Dif IR SIM NO

0012 Verba de Base IR Adto NO NO

0106 Verba de Base IR Ms Anterior NO NO

Para configurar o Regime de Caixa (pagamento da Folha no ms subsequente, normalmente no 5dia til do ms seguinte):

Id de Clculo Descrio Ref.Adto IRRF

0006 Adiantamento (provento) SIM SIM

0007 Adiantamento (desconto) NO SIM

0008 Verba de desconto do arredondamento NO NO

0009 Verba de desconto do IR SIM NO

0010 Verba de Base Ir Adto Ref.Adto SIM NO

0011 Verba de desconto de Dif IR SIM NO

0012 Verba de Base IR Adto NO NO

106 Verba de Base IR Ms Anterior NO NO

Importante


7 Verso 22.0

DIRF 2015

Importante ressaltar que esta configurao de Regime e Caixa Competncia foi utilizada ms a ms, durante todo o ano para o clculo do IRRF, estando os valores j acumulados.

Se houver necessidade de alterar o Regime de Tributao da Empresa de Caixa para Competncia ou vice-versa, deve faz-lo somente no incio do ano.

Se houve alterao desta configurao durante o ano, sugerimos que os valores acumulados sejam analisados com rigor.

2.2.4. Cadastro de Funcionrios

Para autnomos, o programa considera a categoria do funcionrio igual a 15 (RA_CATEG) e, a partir desta informao e do contedo do mnemnico NPERBCIR1, ser reduzida a base de clculo do Autnomo.

Nota

Conforme Art. 20 da Medida Provisria 582 de 2012, que entrou em no dia 1 de Janeiro de 2013, em relao ao artigo 18, o imposto de Renda de contribuintes que prestam servios de transporte incidir sobre dez por cento do Rendimento Bruto, decorrente do transporte de carga e, no mais, quarenta por cento.

Importante

Os mnemnicos NVLLIMDIRF e NVLLIMOUT devem ser alterados anualmente, conforme manual da DIRF, disponibilizado pela Receita Federal.

3. Gerao de Dados da Folha

3.1. Parmetros

3.1.1. Parmetros de Gerao do Arquivo Magntico (GPEM590)

DIRF 2015

8 Verso 4.0

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DIRF 2015


3.2. Filial Centralizadora

Nos parmetros de Gerao da DIRF (Miscelnea > DIRF > Gerao do Arquivo) existe a opo de centralizar as filais. Vamos visualizar quais so os diferentes resultados de acordo com a forma de preenchimento deste campo.

1Possibilidade: Campo Centralizar na Filial? em branco:

http://fluig.totvs.com/portal/p/10097/videos/nrecursoshumano/2601551/2601903/

DIRF 2015

10 Verso 4.0

Pode-se ver o seguinte resultado na Manuteno e, consequentemente, no arquivo:

11 Verso 22.0

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3.2.2 2Possibilidade: Campo Centralizar na Filial? preenchido:

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12 Verso 4.0

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4. Processo Financeiro Integrado ao Gesto de Pessoal para a Gerao da DIRF

Para que sejam gerados os valores dos ttulos do Financeiro na Gerao da DIRF e no mdulo SIGAGPE so necessrias algumas configuraes:

4.1. No Cadastro do Fornecedor (SIGAFIN), aba Cadastrais:

DIRF 2015

14 Verso 4.0

4.2. Cadastro da Natureza (SIGAFIN):

4.3. Contas a Pagar (SIGAFIN):

Campos importantes que devem ser preenchidos para que o ttulo

seja gerado na DIRF e no Cadastro da Natureza e no Ttulo

15 Verso 22.0

DIRF 2015

4.4. Gerao de Dados do Ttulo do mdulo Financeiro para o mdulo de Gesto de Pessoal.

4.5. No mdulo Gesto de Pessoal em Miscelnea/DIRF/Gerar Arquivo:

4.6. No mdulo Gesto de Pessoal, em Miscelnea/DIRF/Manuteno do Arquivo:

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16 Verso 4.0

4.7. No mdulo Gesto de Pessoal, na Manuteno do Arquivo, em Miscelnea/DIRF/Arquivo Magntico:

17 Verso 22.0

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4.8. Arquivo txt


5. Conferncia e Manuteno de Dados

5.1 Conferncia dos valores de frias DIRF

5.1.1 Exemplo 1: Frias a partir de Janeiro e pagas em Dezembro


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18 Verso 4.0

Acumulados Dez/Jan

19 Verso 22.0

DIRF 2015

DIRF 2015

20 Verso 4.0

Ficha Financeira

A verba de deduo de INSS base do IRRF apresentada com os valores de acordo com a data de pagamento. Como a verba de deduo INSS base do IRRF frias foi apresentada apenas em dezembro, ela no entra para a considerao da DIRF NESTE ANO CALENDRIO.

21 Verso 22.0

DIRF 2015

5.1.1.2 Manuteno do Arquivo

5.1.2 Frias partidas - Acumulados de Janeiro, Fevereiro e Maro

Na Manuteno do arquivo ele trouxe exatamente o valor do INSS de acordo

com a sua data de pagamento em cada ms.

O sistema ir considerar a verba 753 como

contribuio previdenciria de

janeiro.

DIRF 2015

22 Verso 4.0

Foram calculadas frias para o funcionrio em fevereiro e a verba 753 foi recalculada junto com a folha

colocando o pagamento em maro. Ou seja as verbas de INSS folha de janeiro e INSS frias de fevereiro

que sero consideradas para a contribuio beneficiria de fevereiro.

23 Verso 22.0

DIRF 2015

5.1.2.1 Ficha Financeira

DIRF 2015

24 Verso 4.0


25 Verso 22.0

DIRF 2015

Para chegarmos na Contribuio Previdenciria de cada ms necessrio que faamos a soma dos valores de acordo com suas datas de pagamento. O INSS de janeiro foi pago no dia 05/02 ($330,00: verba 753) + INSS frias pago em fevereiro 13/02 ($440,00: verba 754) = $ 770,00 (Contribuio total do ms de fevereiro). O INSS folha de fevereiro foi recalculado e pago em maro 05/03 ($176,00: verba 753) = $ 176,00 (Contribuio total do ms de maro).

5.1.3 Frias com abono pecunirio

As verbas que vo para DIRF so as de Ded. Inss Base IRRF Folha e Ded. Inss Base IRRF Frias. Cada uma de acordo

com a sua data de pagamento.

O clculo das frias foi feito em abril com

pagamento em maro.

DIRF 2015

26 Verso 4.0


Na ficha financeira podemos ver em qual ms sero lanados os valores de

INSS.

27 Verso 22.0

DIRF 2015



O valor do abono pecunirio levado de acordo com a

incidncia da verba, que por padro deve estar com 0 (ZERO).


DIRF 2015

28 Verso 4.0

5.1.4 Resciso Clculo feito em abril (15)


A resciso foi calculada em abril. Conforme podemos ver todas as datas de pagamento

esto no ms 04.

importante que as incidncias estejam corretas para que as informaes

fiquem corretas.

29 Verso 22.0

DIRF 2015

5.1.4.2 Manuteno Arquivo


As verbas de Ded. de INSS so as que vo para DIRF de acordo com suas

datas de

pagamento.


DIRF 2015

30 Verso 4.0

5.2 Conferncia dos valores de PLR

5.2.1 Verificao nos Acumulados do valor das verbas de PLR e a Data de Pagamento

5.2.2 Cadastro de Verbas

Para a verba com Id 0151,

incidncia O1 para DIRF

Para a verba com id0152, incidncia

Q1 para DIRF

Para a verba de provento da PLR com

Id 0151, incidncia

O1 para DIRF

Para a verba de desconto da PLR com Id

0152, incidncia Q1

para DIRF

31 Verso 22.0

DIRF 2015

5.2.4 Cadastro de Verbas

5.2.5 Manuteno do Arquivo

Apresentao das verbas que esto nos acumulados.

Na Manuteno do Arquivo haver um registro exclusivo

para PLR devido ao Cdigo de Reteno

3562

DIRF 2015

32 Verso 4.0

5.2.6 Conferncia na Manuteno da Tabela

5.2.7 No Informe de Rendimentos, as informaes de PLR so exibidos no campo Outros e nas INFORMAES COMPLEMENTARES:

Nesta linha apresentada o valor da PLR paga e do Imposto de

Renda Retido.

33 Verso 22.0

DIRF 2015

Obs.: Dentro da DIRF o valor verificado na coluna RENDIMENTO TRIBUTVEL


5.3 RRA DIRF

5.3.1 necessrio ter efetuado o processo de cadastro e calculo conforme descrito no boletim abaixo:

Os valores da PLR demonstrado no Quadro

7- Informaes Complementares

IMPORTANTE: Participaes em Lucros e Resultados no ano calendrio de 2014 somente tero reteno de Imposto de Renda se o valor pago ultrapassar

R$6270,00.


DIRF 2015

34 Verso 4.0

5.3.2 Para gerar a DIRF por RRA necessrio ter gerado um clculo de dissdio retroativo onde so buscados valores de ano anterior ao ano-calendrio de gerao da DIRF, por exemplo: Clculo de um dissdio retroativo de 09/2013 a 02/2014.

Segue exemplo de um clculo:

5.3.3 Aps gerar o clculo da DIRF, ao entrar na tela de MANUTENO clique em Aes Relacionadas/RRA, para verificar os valores de RRA, esses valores no so demonstrados na tela inicial.

Se for necessrio abrir chamado solicitando essa

documentao.

35 Verso 22.0

DIRF 2015

Ir abrir uma tela onde constaro os valores, conforme as verbas que esto com incidncia para a DIRF (vide boletim informado anteriormente). Neste caso, h informaes em vrios meses, pois foi escolhida mais de uma parcela para pagar o valor de RRA. Esta opo est na rotina Complemento trabalhista, conforme descrito no boletim de cadastro do RRA.

5.3.4 Valores sero levados para o informe de rendimentos no campo 6, onde h subitens trazendo todos os valores gerados.

5.3.5 Verificao dos valores pela Ficha Financeira:

DIRF 2015

36 Verso 4.0


5.4 DIRF Estrangeiro

5.4.1. Para levar informaes de estrangeiro para a DIRF necessrio efetuar o cadastro de Histrico de Contratos (GPEA900). Na aba Funcionais deve constar dados cadastrais do funcionrio, como residncia e data do contrato de trabalho.

Na aba Complementares deve constar informaes referentes ao recolhimento do IR:

Incidncia da verba de ID 0974 como A1,aba anuais, vide boletim

pagina 1

Incidncia da verba de ID 0975 como B2,aba anuais,

vide boletim pagina 1


37 Verso 22.0

DIRF 2015

No cadastro de Funcionrio existe a aba Estrangeiro que tambm tem que ser preenchida:

5.4.2. Folha de Clculo Estrangeiro:

5.4.3. Cadastro de verba ID 0066, aba Anuais:

ID 0066 deduo do IR para

estrangeiro

Observao: Esta aba s ser preenchida no caso funcionrio residir fora do Brasil.

DIRF 2015

38 Verso 4.0

5.4.4. Na manuteno da DIRF h duas abas: Funcionrio e Residente Exterior. No caso de Estrangeiro, as duas abas vem preenchidas, desde que tenha efetuado o cadastro na rotina de Histrico de Contratos (GPEA900).

Aba Funcionrio:

Aba Residente no Exterior:

Incidncia para

DIRF D

Valor do IR retido

39 Verso 22.0

DIRF 2015


Brasil.

5.5 Conferncia dos valores de Assistncia Mdica e Odontolgica

5.5.1. Pode-se visualizar nos Acumulados, a verba Assistncia Mdica e odontolgica que sero mostrados na Ficha Financeira e na Manuteno Tabela (coluna Informaes Complementares):

5.5.2. Cadastro de Verbas, aba Anuais:

Neste exemplo, os valores referentes aos

planos de sade e odontolgica que sero mostrados no ms de

fevereiro na ficha financeira.

No necessrio que as verbas de Assist. Mdica e Odontolgica do

Titular possuam id. para clculo. No entanto, devem estar com

incidncia R para DIRF.


DIRF 2015

40 Verso 4.0

5.5.3. Valores de Assistncia Mdica e Odontolgica na Ficha Financeira:

5.5.4. Valores na Ficha Financeira:

IMPORTANTE: Caso existam descontos de Coparticipao e Assistncia Mdica, na coluna Informaes Complementares, da Manuteno do Arquivo, estes valores sero somados. Por exemplo: Desconto de Coparticipao com data de pagamento para Fevereiro/2014 R$100,00. Desconto de Plano de Sade com data de pagamento para Fevereiro/2014 R$50,00. Na coluna Informaes Complementares referentes a Fevereiro ser mostrado o valor de R$150,00.

5.5.5. Os valores que iro para o arquivo Magntico esto localizados em Aes Relacionadas/Informaes Complementares:

Verbas de Assist.mdica ou

odontolgica

41 Verso 22.0

DIRF 2015

5.5.6. A seguinte tela ser mostrada:

DIRF 2015

42 Verso 4.0

5.5.7. O informe de Rendimentos mostra a Assistncia mdica nas Informaes Complementares:

43 Verso 22.0

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5.6 Verificao nos acumulados do valor de verba de diferena 13 e a data de pagamento, Folha calculada em 12/2013:

5.6.1. Cadastro das verbas de diferena 13 ID 0028, aba ANUAIS:

Cadastro de verbas de diferena 13 ID 0071, aba ANUAIS:


DIRF 2015

44 Verso 4.0

5.6.2. Verificao de valores na tela de manuteno da DIRF:

5.6.3. Apresentao dos valores na Ficha Financeira:



45 Verso 22.0

DIRF 2015

5.7 Penso Alimentcia

5.7.1 Pode-se visualizar nos Acumulados, a verba de Penso da Folha que ser mostrada na Ficha Financeira e na Manuteno Tabela (coluna Informaes Complementares).

5.7.2 Valores da Penso Alimentcia da Folha na Ficha Financeira:

5.7.3 Valores na manuteno do arquivo:

Neste exemplo, o valor referente a Penso Alimentcia ser mostrado na ficha financeira e

na manuteno do arquivo no ms de fevereiro de 2014

DIRF 2015

46 Verso 4.0

5.7.4 Os valores que iro para o arquivo Magntico esto localizados em Aes Relacionadas/Informaes Complementares.

Ser mostrada a tela:

47 Verso 22.0

DIRF 2015


5.8 Informaes Complementares Incluso do CPF ou CNPJ:

5.8.1 Se existir uma verba de Farmcia, por exemplo, com incidncia para DIRF, no possvel carregar o CPF/ CNPJ de forma automtica, no entanto, pode-se utilizar a rotina de Manuteno Tabela.

5.8.2 Alterao que poder ser executada em Manuteno de Arquivo:


DIRF 2015

48 Verso 4.0

Uma nova tela ser aberta:

49 Verso 22.0

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DIRF 2015

50 Verso 4.0

5.9 Configurao para o boto Informaes Complementares ser mostrado na tela da Manuteno do Arquivo:

5.9.1 Podemos colocar o boto Informaes Complementares diretamente na tela de Manuteno do Arquivo, Miscelnea/DIRF/Manuteno do Arquivo, para facilitar e agilizar a visualizao e manuteno de valores que iro para o arquivo da DIRF:

Ser aberta a seguinte tela:

Depois de efetuar as alteraes os botes devem ficar como no exemplo abaixo:

51 Verso 22.0

DIRF 2015

DIRF 2015

52 Verso 4.0


5.10 Conferncia da transferncia efetuada por filial e empresa

5.10.1 Transferncia por filial:

5.10.2 Funcionrio com transferncia aparece duas vezes na tela de manuteno da DIRF:


53 Verso 22.0

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5.10.3 Conferncia de valores na filial origem: Manuteno carrega valores at o ms de transferncia, lembrando que por se tratar de regime caixa (Data de pagamento no ms posterior ao trabalho), carrega o valor do ms de transferncia.

5.10.4 Conferncia de valores de PLR. O sistema carrega o valor que foi calculado na filial origem:

DIRF 2015

54 Verso 4.0

5.10.5 Verificao de valores na filial destino. O sistema comea a carregar os valores dos meses a partir da transferncia, como o meu adiantamento j foi calculado na filial destino e no ms de transferncias, o mesmo j carrega esse valor:

5.10.6 Como houve transferncia ser necessrio gerar a impresso dos dois Informes de Rendimento:

Filial origem:

55 Verso 22.0

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Filial destino:


5.10.7 Transferncia entre empresas:

Conferncia de valores na filial origem: Manuteno carrega valores at o ms de transferncia, lembrando que por se tratar de regime caixa (data de pagamento no ms posterior ao trabalhado), carrega o valor do ms de transferncia.

5.10.8 Por ser transferncia entre empresas necessrio gerar a DIRF em ambas as empresas:


DIRF 2015

56 Verso 4.0

5.10.9 Conferncia de valores referente empresa destino:

5.10.10 Como houve transferncia, ser necessrio gerar a impresso dos dois INFORMES DE RENDIMENTO.

Empresa origem:

57 Verso 22.0

DIRF 2015

Empresa destino:



DIRF 2015

58 Verso 4.0

6. Procedimentos de conferncia da DIRF por meio da Ficha Financeira

6.1 O relatrio est disponvel no menu Atualizaes/Relatrios/Lanamentos/Ficha Financeira (GPER270).

6.2 Configuraes principais das perguntas para a emisso do relatrio:

Ano Base deve estar configurado como 2014.

Impr. Incidncias? Selecionar as opes, marcar opo 1 e 4 que so as opes referentes em como a

verba est configurada para a DIRF e para o recolhimento de IR.

Ficha Financeira? Para conferncia da DIRF a opo deve estar como Data de pagamento.

59 Verso 22.0

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Combo imprimir incidncias:

No caso de transferncias, a ficha deve ser gerada do perodo em que o funcionrio esteve nas filiais/empresas anteriores.

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60 Verso 4.0

7. Conferncias de Rendimento Tributvel

7.1. Conferncia do rendimento tributvel de Folha por Competncia:

Premissas: No cadastro de Verbas os identificadores de clculo 0006 e 0007 devem estar com N para DIRF:

61 Verso 22.0

DIRF 2015

Tela de manuteno valores para conferncia.

DIRF 2015

62 Verso 4.0

7.2. Relatrio de conferncia

Est disponvel em Miscelnea/Dirf - Rel. Conferncia (GPEM570).

Principais perguntas de emisso do relatrio:

Apenas IR retido? Sero somente gerados funcionrios com imposto retido.

Apenas Vl. Negativos? Somente ser apresentado no relatrio funcionrios com valores negativos.

Ano calendrio? Informe o ano-calendrio da declarao

Rem. Acima de? Sero considerados somente os funcionrios com rendimentos com valores acima do estipulado.

Imprime Complementares se ser gerada as informaes de assistncia mdia e odontolgica.

63 Verso 22.0

DIRF 2015

Relatrio apresentado:

Os valores apresentados nos relatrios so os valores apresentados na tela de manuteno da Dirf onde possvel realizar manutenes se necessrio.

Exemplo: Valor apurado de rendimento:

Outubro/Novembro e Dezembro considerar os valores da ficha financeira com a letra A para DIRF nos meses com rendimento.

Nesse caso, para os 3 meses, a verba com letra A e rendimento est com o mesmo valor gerado conforme a ficha financeira:



DIRF 2015

64 Verso 4.0

8. Conferncia da Ficha Financeira por Regime Caixa

8.1. Premissas:

As empresas que pagam a folha no ms seguinte competncia (por exemplo: 5 dia til) e que pagaram adiantamento, devem informar incidncia para DIRF tipo A no cdigo de pagamento (Id. Clculo 0006) e incidncia para DIRF tipo N no cdigo do desconto do adiantamento (Id. Clculo 0007). A verba de IR Adiantamento, no Cdigo de Base (Id. Clculo 0012), deve permanecer com a incidncia do tipo D.

A verba com identificador de clculo 0006 no ser apresentada na ficha financeira, pois trata-se de uma verba de provento e internamente o sistema est preparado para executar o clculo, sendo necessrio utilizar para conferncia o ID de clculo 0007.

65 Verso 22.0

DIRF 2015

DIRF 2015

66 Verso 4.0

8.2. Exemplo de conferncia regime caixa com proporcionalidade de adiantamento:

A forma de clculo permanece a mesma, ou seja, vamos considerar os rendimentos do ms maro/2014 menos o valor do adiantamento de 02/2014 no valor de 3.738,00 e somar o adiantamento de 03/2014 no valor de 498,40.

67 Verso 22.0

DIRF 2015


9. Conferncia do Informe de Rendimentos

9.1 Conferncia do Informe de rendimentos no portal 1 Fonte pagadora Pessoa Jurdica ou Pessoa Fsica Sero as informaes de CNPJ e Nome da empresa que constam no cabealho da manunteo do arquivo.


DIRF 2015

68 Verso 4.0

2 Pessoa Fsica Beneficiria dos Rendimentos Sero as informaes do funcionrio. Ao lado do ttulo consta a filial que o funcionrio sem encontra, a matrcula do mesmo e o centro de custo.

3 Rendimentos tributveis, dedues e imposto 3.1 O total de rendimentos ser a soma da coluna de rendimento tributvel.

69 Verso 22.0

DIRF 2015

3672,40 + 2672,40 + 2672,40 + 2672,40 + 2672,40 + 2672,40 + 2672,40 + 2672,40 + 2672,40 + 3552,40 + 2932,40 + 2932,40 = 34468,80

3.2 O total de contribuio Previdenciria Oficial a soma de valores da coluna de contribuio previdenciria

DIRF 2015

70 Verso 4.0

587,92 + 587,92 + 587,92 + 587,92 + 587,92 + 587,92 + 587,92 + 587,92 + 587,92 + 702,32 + 645,12 + 656,12 = 7294,84

3.3 O total do terceiro item depender dos rendimentos da terceira coluna

71 Verso 22.0

DIRF 2015

3.4 O total de penso alimenticia depender da quarta coluna da manuteno da DIRF Sero apresentado no quadro de informaes complementares as informaes do beneficirio

DIRF 2015

72 Verso 4.0

73 Verso 22.0

DIRF 2015

3.5 O total de imposto de renda ser a soma da coluna de imposto retido

DIRF 2015

74 Verso 4.0


4 Rendimentos isentos e no tributveis 4.1 O total de parcela isenta dos proventos de aposentadoria, reserva, reforma e penso, depende das seguintes colunas: - Parte Prov. Apos. - Apos. Penso (65 ou +) 13


75 Verso 22.0

DIRF 2015

4.2 O total de dirias e ajudas de custo so resultado da soma de valores da coluna Diria ajuda de custo.

DIRF 2015

76 Verso 4.0

77 Verso 22.0

DIRF 2015

4.3 O terceiro item depende dos campos Prov pens/apos e Apos. Ref mol grv 13

DIRF 2015

78 Verso 4.0

4.4 O quarto item depende do campo Lucro div 1996

79 Verso 22.0

DIRF 2015

4.5 O quinto item depende do campo Val. Pag. Tit. Soc

DIRF 2015

80 Verso 4.0

81 Verso 22.0

DIRF 2015

4.6 O sexto item depende do campo Ind. Resciso

DIRF 2015

82 Verso 4.0

4.7 O setimo item depende dos campos Outros no Trib e Abono Pecunirio

83 Verso 22.0

DIRF 2015


5 Rendimentos sujeitos a Tributao Exclusiva (rendimento lquido) 5.1 O valor do primeiro item ser resultado dos seguintes campos: Dcimo terceiro salrio 13 Prev Oficial 13 dependentes 13 Penso Alim Imp Retido 13 - 13 Imp Comp Dec Judicial 13 Dep Judicial Imp Retido Comp Dec Jud Ano Ant 13 = valor do primeiro item


DIRF 2015

84 Verso 4.0

2932,40 - 322,56 - 179,71 53,94 = 2376,19

85 Verso 22.0

DIRF 2015

Dcimo terceiro salrio 13 Prev Oficial 13 dependentes 13 Penso Alim Imp Retido 13 - 13 Imp Comp Dec Judicial 13 Dep Judicial Imp Retido Comp Dec Jud Ano Ant 13 = valor do primeiro item 5500 457,49 13 14 15 596,11 31 32 34 = 4307,40

5.2 O valor do segundo item ser resultado do campo Imp. Retido 13

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86 Verso 4.0

87 Verso 22.0

DIRF 2015

5.3 O valor do terceiro item ser resultado dos campos Outr. Rend. Trib e Outr. Rend. Imp. Ret.. Caso o funcionrio tenha PLR ele ter um outro registro com o tipo de reteno 3562, neste registro ter informaes que tambm so consideradas para o terceiro item. A informao de PLR ser declarada nas informaes complementares (item 7) Outr. Rend. Trib Outr. Rend. Imp. Ret. = Valor do terceiro item

DIRF 2015

88 Verso 4.0

89 Verso 22.0

DIRF 2015

Outr. Rend. Trib Outr. Rend. Imp. Ret. = Valor do terceiro item 17 18 = -1



DIRF 2015

90 Verso 4.0

6 Rendimentos Recebidos Acumuladamente 6.1 As informaes do primeiro quadro sero apresentadas de acordo com as informaes do complemento trabalhista que consta na manuteno da DIRF

91 Verso 22.0

DIRF 2015

6.1.2 As informaes do primeiro item do segundo quadro sero apresentadas de acordo com as informaes da coluna de rendimento tributvel

DIRF 2015

92 Verso 4.0

93 Verso 22.0

DIRF 2015

6.2 As informaes do segundo item do segundo quadro sero apresentadas de acordo com as informaes da coluna de despesa ao judicial

DIRF 2015

94 Verso 4.0

95 Verso 22.0

DIRF 2015

6.3 As informaes do terceiro item do segundo quadro sero apresentadas de acordo com as informaes da coluna de Previdencia Oficial

DIRF 2015

96 Verso 4.0

6.4 As informaes do quarto item do segundo quadro sero apresentadas de acordo com as informaes da coluna depenso alimentcia

97 Verso 22.0

DIRF 2015

DIRF 2015

98 Verso 4.0

6.5 As informaes do quinto item do segundo quadro sero apresentadas de acordo com as informaes da coluna de imposto retido

99 Verso 22.0

DIRF 2015

6.6 As informaes do sexto item do segundo quadro sero apresentadas de acordo com as informaes da coluna de rend Isento Mlstia Grave

DIRF 2015

100 Verso 4.0

101 Verso 22.0

DIRF 2015


7 Informaes complementares Nas informaes complementares teremos os valores de assistncia mdica, alm das informaes j citadas nos itens anteriores como PLR e penso.


DIRF 2015

102 Verso 4.0


8 Responsvel pelas informaes Ser o nome que consta nos parmetros de gerao do informe de rendimentos e a data ser a data que foi emtido o informe


103 Verso 22.0

DIRF 2015

DIRF 2015

104 Verso 4.0

9.2 Configuraes do informe de rendimentos no portal Acessar o mdulo SIGATCF (Terminal de consulta do funcionrio) e acessar os seguintes menus: Atualizaes> configuraes> Informe de rendimentos

105 Verso 22.0

DIRF 2015

Incluir um registro para o ano base em questo (ano 2014)


9.3 Como apresentar o informe de rendimento para funcionrios demitidos no portal?

Acessar o parmetro MV_TCFVREN no configurador, que define visualizao de Informes de Rendimentos do funcionrio, caso esteja como Situao de Folha Demitido. Por padro o parmetro dever estar como N que identifica que o funcionrio desligado/demitido no acesse o Portal RH On-line para visualizar seus Informes de Rendimentos. Aps a criao do parmetro e edio de seu valor para S possibilitar ao usurio desligado/demitido acessar o Portal RH On-line para visualizar seus Informes de Rendimentos.


DIRF 2015

106 Verso 4.0


9.4 Como incluir o logotipo da receita no informe de rendimentos? Para a impresso grfica com o logotipo (onde no seja utilizada impressora matricial), o arquivo receita.bmp deve ser copiado para o diretrio em que esto gravados os arquivos SX do Protheus (padro: ...\protheus_data\system\).

10. Validao da DIRF

10.1 Download do programa validador da DIRF 2015 Link para Download do programa Validador DIRF 2015: http://www.receita.fazenda.gov.br/Principal/Informacoes/InfoDeclara/declaraDIRF.htm Links de internet podem sofrer alteraes de endereo sem aviso prvio. Fique Atento! de responsabilidade da empresa declarante acompanhar as possveis atualizaes de Verses no programa de Declarao da DIRF.

http://www.receita.fazenda.gov.br/Principal/Informacoes/InfoDeclara/declaraDIRF.htmhttp://fluig.totvs.com/portal/p/10097/videos/nrecursoshumano/2601551/2601976

107 Verso 22.0

DIRF 2015

10.2 Execuo do programa de validao DIRF 2015

DIRF 2015

108 Verso 4.0

Ao abrir o programa de Declarao da DIRF ser apresentada a seguinte tela:

*Obs.: A tela com as novidades pode ser fechada caso no queira verificar as alteraes feitas no programa de 2015.

Realizando importao de um arquivo texto gerado pelo Protheus para o programa da DIRF:

109 Verso 22.0

DIRF 2015

Selecionado o arquivo, clique em Avanar:

DIRF 2015

110 Verso 4.0

Caso a empresa tenha pago valores de planos de sade durante o ano e os mesmos foram gerados no arquivo, ser selecionado automaticamente no programa validador a opo Efetuou pagamentos a plano privado de assistncia sade coletivo empresarial.

111 Verso 22.0

DIRF 2015

Aps clicar em Avanar ser apresentada a tela abaixo. Caso haja algum erro ou mensagens de avisos, ser apresentado um log com as devidas informaes ao clicar em Concluir.

DIRF 2015

112 Verso 4.0

Abrindo uma Declarao j Importada:

Selecionando uma declarao j importada para o validador:

113 Verso 22.0

DIRF 2015

Visualizando uma declarao j importada - Informaes da Empresa:

Informaes sobre os funcionrios:

DIRF 2015

114 Verso 4.0

Obs.: Para avanar/voltar os registros dos funcionrios, utilize as setas na parte superior da tela.

Valores de planos de sade do Titular e Dependentes: No caso apresentado abaixo o funcionrio/dependente possui Fornecedores distintos para assistncia mdica e odontolgica. Fornecedor de Assistncia Odontolgica:

Fornecedor de Assistncia Mdica:

115 Verso 22.0

DIRF 2015

Informe de Rendimentos:

DIRF 2015

116 Verso 4.0

Manual Da DIRF 2015 c Video

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