Post on 25-Aug-2020
CENÁRIO CONSOLIDADO RAMO EDUCACIONAL
GECOOP / COORDENAÇÃO DE DESEMPENHO
2008 - 2018
COOPERATIVISMOEDUCACIONALPARANAENSE
R$ 2,3 miATIVOS
R$ 7,8 miFATURAMENTO
R$ 294,3 milSOBRAS
11COOPERATIVAS
125FUNCIONÁRIOS
727COOPERADOS
2018FONTE: GECOOP / COORDENAÇÃO DE DESEMPENHO
1.040ALUNOS
REPRESENTATIVIDADE | ALUNOSFONTE: GECOOP / COORDENAÇÃO DE DESEMPENHO
12/2015 12/2016 12/2017 12/2018
46
2
45
2
20
5
21
7
51
4
51
2
54
3
50
8
37
1
38
7
51
8
30
8
0 2
2
10
7
- - - -- - - -- - - -- - - -
COMPOSIÇÃO DO QUADRO DE ALUNOS
Educação infantil Ensino Fundamental Ensino Médio Curso de Idiomas
Cursinhos Cursos Esportivos Curso de música Cursos de Artes
1.040
REPRESENTATIVIDADE DO RAMO EDUCACIONAL
0,00%
20,00%
40,00%
60,00%
80,00%
100,00%
12/201512/2016
12/2017
12/2018
0,01% 0,01% 0,01%0,01%
Fonte: Ocepar/GECOOP
MATRIZ DE RISCO REGIONAL
PARANÁ
OESTE
CENTRO SUL
MATRIZ DE CLASSIFICAÇÃO DE RISCO
MARGEM LIQUIDA x TESOURARIA (RISCO)
LIQ
UID
EZC
OR
REN
TE X
EN
DIV
IDA
MEN
TO T
OTA
L (I
MP
AC
TO)
Fonte: Sistema Ocepar - GECOOP
12/2018
Muito Baixo Baixo Médio Baixo Médio Médio Alto Alto Muito Alto
REPRESENTAÇÃO REGIONAL
FONTE: GECOOP / COORDENAÇÃO DE DESEMPENHO
12/2016
12/2017
12/2018
29,58%
47,69%
47,40%
2,13%
0,96%
1,20%
68,29%
51,35%
51,40%
PARTICIPAÇÃO DA REGIÕES NO ESTADO DO PARANÁ
CENTRO SUL NOROESTE NORTE OESTE SUDOESTE
DVADEMONSTRAÇÃO DE VALOR ADICIONADO
A Demonstração do Valor Adicionado visa mensurar o valor da riqueza gerada pelo cooperativismo EDUCACIONAL, a sua distribuição entre os elementos que contribuíram para a geração dessa riqueza, tais como empregados, financiadores, cooperados, governo e outros.
2.730 2.5823.147
3.433 3.680
2014 2015 2016 2017 2018
FONTE: GECOOP / COORDENAÇÃO DE DESEMPENHO
DEMONSTRAÇÃO DO VALOR ADICIONADO
FONTE: GECOOP / COORDENAÇÃO DE DESEMPENHO
88,1%101,5%
87,6% 87,9% 89,3%
7,8%0,9% 1,7% 2,2%
7,8%
1,1% 0,9%0,6%
-3,7% -6,7%
9,9% 9,9% 7,9%0,5%
-0,5%
0,1%
-20,0%
0,0%
20,0%
40,0%
60,0%
80,0%
100,0%
12/2014 12/2015 12/2016 12/2017 12/2018
Distribuição ao Pessoal Distribuição ao Governo Remuneração de Capitais de Terceiros
Distribuição ao Cooperados Capitalização da Cooperativa
FATURAMENTO E RESULTADO
3,4
2,1
0,2
0,1 0,2
-0,4 -0,1
-0,2
0,3
0,3
0,3
3,4
2,1
0,2
0,0 0,1
-0,4 -0,1
-0,2
0,3
0,3
0,3
7,4
5,4
4,7
6,6
7,7 7,58,0
8,5
5,7
8,7
7,8
R² = 0,2537
-1
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
12/2008 12/2009 12/2010 12/2011 12/2012 12/2013 12/2014 12/2015 12/2016 12/2017 12/2018
Fonte: Ocepar / GECOOP
Sobras antes das destinações Sobras à disposição da AGO Faturamento Linear (Faturamento)
VARIAÇÃO NO ANO -11,1% 8,3 POTENCIAL 2019
MENSALIDADE MÉDIA
523,75
344,46
569,54
621,52
12/2015 12/2016 12/2017 12/2018
MENSALIDADE MÉDIA
9,1%
COMPOSIÇÃO DO FATURAMENTO
0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100%
2015
2016
2017
2018
55,2%
67,2%
64,4%
21,1%
43,8%
3,7%
28,8%
77,7%
5,8%
1,0%
1,4%
1,0%
1,1%
27,7%
0,0%
0,1%
Mensalidades Serviços Produtos de Consumo Venda Produção Agrícola Outros
Fonte: Ocepar - GECOOP
COMPOSIÇÃO DO FATURAMENTO
0%10%
20%30%
40%50%
60%70%
80%90%
100%
12/2014
12/2015
12/2016
12/2017
12/2018
68,9%
70,7%
89,3%
72,7%
63,4%
31,1%
29,3%
10,7%
27,3%
36,6%
Associados TerceirosFonte: Ocepar/GECOOP
INDICADORES - EconômicosCONSOLIDADO
COOPERATIVISMO EDUCACIONAL
ESTADO PARANÁ
MARGEM BRUTA x MARGEM OPERACIONAL
98,8% 98,4%
74,1%
66,4%
56,3%61,9%
50,1% 51,4%
72,1%
53,0%
59,6%
45,9%
39,6%
3,9% 1,3% 2,6%
-1,1%
1,0%
-1,0%
5,8% 4,0% 4,1%
12/2008 12/2009 12/2010 12/2011 12/2012 12/2013 12/2014 12/2015 12/2016 12/2017 12/2018
Fonte: OCEPAR / GECOOP
COOPERATIVA: Grupo - PR - EDUCACIONAL
DESPESAS x FATURAMENTOFONTE: GECOOP / COORDENAÇÃO DE DESEMPENHO
20,72% 19,08% 17,92% 16,31%11,28%
15,96% 15,41%19,10% 18,41%
14,90% 13,83%
4,9%
0,0%0,0%
1,0%
0,4%
1,1% 0,0%
1,1%0,0%
0,0% 0,0%
24,6% 36,3%
48,9%44,4%
31,1%
40,0%
30,2%
30,9%
48,6%
34,6%42,4%
1,96%
0,15%
0,05%
0,24%
0,32%
0,32%
2,65%
0,00%
0,01%
0,05%
0,04%
0,77%
3,27%
3,32%
3,06%
10,67%
5,56%
0,92%
1,25%
-0,64% -0,55% -0,76%
53,0% 58,8% 70,2% 65,0% 53,7% 62,9% 49,2% 52,4% 66,4% 49,0% 55,5%
0%
10%
20%
30%
40%
50%
60%
70%
80%
90%
100%
-10,00%
0,00%
10,00%
20,00%
30,00%
40,00%
50,00%
60,00%
70,00%
80,00%
12/2008 12/2009 12/2010 12/2011 12/2012 12/2013 12/2014 12/2015 12/2016 12/2017 12/2018
Fonte: Ocepar/GECOOP
Despesas Administrativas Despesas Comerciais Despesas Pessoal Despesas Tributárias Operacionais Outras Despesas
IMPOSTOS, TAXAS E TRIBUTOS
FONTE: GECOOP / COORDENAÇÃO DE DESEMPENHO
PIS13,9%
COFINS64,0%
ISS22,1%
432.402,30
MARGEM OPERACIONAL x LIQUIDAFONTE: GECOOP / COORDENAÇÃO DE DESEMPENHO
0,18% 0,54% 0,17% 0,06% 0,65%3,76%
2,21% 0,95% 0,50% 0,38% 0,67%0,00%0,01%
0,08%0,47% 0,64% 0,98%
45,9%
39,6%
3,9%
1,3%2,6%
-1,1%1,0%
-1,0%
5,8%4,0% 4,1%
45,7%
39,1%
3,8%
1,4% 2,0%
-4,8%
-1,3% -2,0%
5,7%3,7% 3,8%
-10,00%
0,00%
10,00%
20,00%
30,00%
40,00%
50,00%
12/2008 12/2009 12/2010 12/2011 12/2012 12/2013 12/2014 12/2015 12/2016 12/2017 12/2018
Ajustes Legais Resultado Financeiro Impostos sobre resultado Margem Operacional Rentabilidade dos Ingressos
COOPERATIVA: Grupo - PR - EDUCACIONAL
EVOLUÇÃO - PERMANENTE
FONTE: GECOOP / COORDENAÇÃO DE DESEMPENHO
12/2008 12/2009 12/2010 12/2011 12/2012 12/2013 12/2014 12/2015 12/2016 12/2017 12/2018
0,90,8
0,6
0,80,9
0,9
1,1 1,1
0,7 0,7
0,8
8,9%
GRAU DE IMOBILIZAÇÃO
0,9
0,8
0,6
0,8 0
,9 0,9
1,1 1,1
0,7 0,7 0
,8
113% 143% 165% 153% 125% 63% 49% 46%
0
0
0
1
1
1
1
1
2
2
2
12/2008 12/2009 12/2010 12/2011 12/2012 12/2013 12/2014 12/2015 12/2016 12/2017 12/2018
Milh
õe
s
Patrimônio Liquido Total Ativo Permanente IMOBILIZAÇÃO DE RECURSOS PRÓPRIOS
Fo
nte
: O
cep
ar/
GE
CO
OP
CAPITALIZAÇÃO
12/2014 12/2015 12/2016 12/2017 12/2018
605 898
262 231 319
-1.342
-5.362
1.483 1.5542.425
Fonte: Ocepar/GECOOP
Capital Social por associado Patrimônio Liquido por Associado
COMPOSIÇÃO DO P.L.
FONTE: GECOOP / COORDENAÇÃO DE DESEMPENHO
Capital Social13,2%
Fundos e Reservas70,3%
Resultado16,5%
1.762.893
EVOLUÇÃO DO P.L.
FONTE: GECOOP / COORDENAÇÃO DE DESEMPENHO
-2,0
-1,5
-1,0
-0,5
0,0
0,5
1,0
1,5
2,0
12/2008 12/2009 12/2010 12/2011 12/2012 12/2013 12/2014 12/2015 12/2016 12/2017 12/2018
0,786
0,5380,381
0,5310,680
-1,026 -0,982
-1,957
1,178
1,526
1,763
Mil
hõ
es 124%
15,5%
INDICADORES - FinanceirosCONSOLIDADO
COOPERATIVISMO EDUCACIONAL
ESTADO PARANÁ
LIQUIDEZ
Liquidez Corrente1,06 1,01 1,04 1,05
1,24
1,67
1,33
0,76
2,152,21
3,45
Liquidez Seca1,04 1,01 1,04 1,00
1,18
1,67
1,33
0,76
2,15 2,21
3,45
Liquidez Interna0,19 0,09 0,08
0,230,39 0,43
0,22 0,24
1,85
1,63
2,82
Liquidez Total0,95 0,93 0,93 0,87 0,92
0,48 0,500,34
1,77
2,04
2,74
0,00
0,50
1,00
1,50
2,00
2,50
3,00
3,50
4,00
12/2008 12/2009 12/2010 12/2011 12/2012 12/2013 12/2014 12/2015 12/2016 12/2017 12/2018
Fonte: Ocepar/GECOOP
GARANTIA AO CAPITAL DE TERCEIROS
12/2008 12/2009 12/2010 12/2011 12/2012 12/2013 12/2014 12/2015 12/2016 12/2017 12/2018
129%115% 111%
125% 131%
72% 76%58%
305% 303%
424%
Fonte: Ocepar/GECOOP
COOPERATIVA: Grupo - PR - EDUCACIONAL
CICLO FINANCEIRO
94
192
229
77 64 64 78
46 9 16 13
39 33
192
330
246
91 71
46 65
88 29
27 21
-97
-138
-17
25 26 18 13
-41 -20 -11 -8
12/2008 12/2009 12/2010 12/2011 12/2012 12/2013 12/2014 12/2015 12/2016 12/2017 12/2018
Prazo Médio de Recebimento Prazo Médio de Estoques Prazo Médio de Pagamento Ciclo Financeiro
ENDIVIDAMENTO7
7,7
% 87
,0%
90
,2%
79
,7%
76
,3%
13
8,0
%
13
0,8
%
17
1,6
%
32
,8%
33
,0%
23
,6%
14
,44
%
12
,36
%
10
,98
%
17
,11
%
10
,98
%
4,2
9%
3,9
6%
1,2
%
1,3
1%
2,1
9%
-0,2
1%
12
,34
%
9,1
4%
9,4
6%
13
,99
%
20
,7%
98
,15
%
82
,1% 9
3,6
4%
6,2
3%
2,7
5%
4,8
3%
12
,34
%
9,1
4%
9,4
6%
13
,99
%
6,4
5%
0,0
%
0,0
%
0,0
%
0,0
%
0,0
%
0,0
%
12/2008 12/2009 12/2010 12/2011 12/2012 12/2013 12/2014 12/2015 12/2016 12/2017 12/2018
Endividamento Total Endividamento Financeiro Total Endividamento de Longo Prazo Endividamento Financeiro Longo Prazo
Fonte: Ocepar/GECOOP
TESOURARIA
5,1%
1,1%3,0% 3,1%
13,6%
26,5%
16,1%
-18,9%
30,6%
36,5%
46,0%
-3,8% -2,6% -2,4%-5,9%
-0,3%
13,9%
9,2%
-36,8%
-17,1%
-10,8%-7,1%
8,8
7%
3,6
7%
5,3
4%
9,0
6%
13,9
5%
12,6
6%
6,9
6% 1
7,8
3%
47,7
1%
47,2
8%
53,1
1%
12/2008 12/2009 12/2010 12/2011 12/2012 12/2013 12/2014 12/2015 12/2016 12/2017 12/2018
Tesouraria Capital de Giro Necessidade de Capital de Giro
TESOURARIA
NÍVEL ESTRATÉGICO 12/2015 12/2016 12/2017 12/2018 Δ no ano
CAPITAL DE GIRO DISPONÍVEL -517.916 536.478 832.248 1.061.281 28%
Passivo Não Circulante 604.151 1.286.819 1.588.522 1.874.319 18%
Exigível a Longo Prazo 2.561.514 109.092 62.732 111.427 78%
Financiamentos e Empréstimos - - - - 0% ➔
Outras Fontes de Longo Prazo 2.561.514 109.092 62.732 111.427 78%
Patrimônio Líquido (1.957.364) 1.177.727 1.525.791 1.762.893 16%
Capital Social 327.769 213.321 226.496 232.166 3%
Reservas (2.112.050) 648.939 960.896 1.239.379 29%
Sobras ou Perdas (173.083) 315.467 338.398 291.347 -14%
Ativo Não Circulante 1.122.067 750.341 756.275 813.039 8%
Realizável a Longo Prazo - 13.000 10.000 - 0%
Investimentos 37.023 7.804 6.243 22.859 266%
Imobilizado 1.084.159 729.537 740.032 790.180 7%
Intangível 885 - - - 0% ➔
Diferido - - - - 0% ➔
NÍVEL OPERACIONAL 12/2015 12/2016 12/2017 12/2018 Δ no ano
NECESSIDADE DE CAPITAL DE GIRO -1.005.537 -299.073 -245.166 -164.374 -33%
Ativo Circulante Operacional 1.093.086 142.622 394.985 273.760 -31%
Contas a Receber Associados 7.927 89.288 194.725 182.049 -7%
Contas a Receber Clientes 991.176 8.358 196.514 78.031 -60%
Estoques - - - - 0% ➔
Outros 93.984 44.976 3.746 13.679 265%
Passivo Circulante Operacional 2.098.623 441.696 640.151 438.134 -32%
Associados - - 150.969 - 0%
Fornecedores 97.667 6.465 19.038 19.662 3%
Outros 2.000.956 435.230 470.143 418.471 -11% OK OK OK OK
NÍVEL TÁTICO 12/2015 12/2016 12/2017 12/2018 Δ no ano
SALDO DE TESOURARIA 487.621 835.552 1.077.414 1.225.655 14%
Ativo Circulante Financeiro 520.425 858.531 1.127.414 1.220.911 8%
Passivo Circulante Financeiro 32.803 22.980 50.000 (4.743) -109%
Composição de Tesouraria - COOPERATIVA: Grupo - PR - EDUCACIONAL
TESOURARIA
63
9
331
144
131
338
-1.2
48
-2.4
45
342
448
537
786
538
381
531
680
-1.0
26
-1.9
57
1.1
78
1.5
26
1.7
63
82%80%
-3.000
-2.500
-2.000
-1.500
-1.000
-500
-
500
1.000
1.500
2.000
0%
10%
20%
30%
40%
50%
60%
70%
80%
90%
100%
12/2008 12/2009 12/2010 12/2011 12/2012 12/2013 12/2015 12/2016 12/2017 12/2018
Adequação do P.L. frente ao índice de Tesouraria
PL Ideal PL Atual Representatividade do PL atual x ideal
Média de Crescimento PL Atual
Média de Crescimento PL Ideal
-41,22%
-46,35%
MARGEM EBITDA & ENDIVIDAMENTO FINANCEIRO
0,0-anos 0,0-anos 0,0-anos 0,0-anos 0,0-anos
2,1%
-0,5%
4,1% 4,1%4,3%
-1,0%
0,0%
1,0%
2,0%
3,0%
4,0%
5,0%
0,0-anos
0,1-anos
0,2-anos
0,3-anos
0,4-anos
0,5-anos
0,6-anos
0,7-anos
0,8-anos
0,9-anos
1,0-anos
12/2014 12/2015 12/2016 12/2017 12/2018
Dívida Financeira (CP) x Resultado Margem EBITDA (%) Fonte: Ocepar/GECOOP
INFORMAÇÕES SOCIAISCONSOLIDADO
COOPERATIVISMO EDUCACIONAL
ESTADO PARANÁ
INFORMAÇÕES SOCIAIS
FONTE: GECOOP / COORDENAÇÃO DE DESEMPENHO
Quantidade de Funcionários
Quantidade de Associados
12/2014 12/2015 12/2016 12/2017 12/2018
122 122 123 127 125
732
365
813
982
727
Quantidade de Funcionários Quantidade de Associados
-26,0%
-1,6%
INFORMAÇÕES SOCIAIS
DISTRIBUIÇÃO DO QUADRO SOCIAL DISTRIBUIÇÃO DO QUADRO LABORAL
727 125OUTROS ESTADOS: 0 OUTROS ESTADOS: 0
100%PARANÁ
100%PARANÁ
FONTE: GECOOP / COORDENAÇÃO DE DESEMPENHO
INFORMAÇÕES SOCIAIS
0,0%
10,0%
20,0%
30,0%
40,0%
50,0%
60,0%
20142015
20162017
2018
31,4%
60,0%
0,0% 6,0%
0,0%
Participação de Associados nas AGOs (%)
Cooperativa: Grupo - PR - EDUCACIONAL
Fonte: Ocepar x GECOOP
SOLVÊNCIACONSOLIDADO
COOPERATIVISMO EDUCACIONAL
ESTADO PARANÁ
TERMÔMETRO DE SOLVÊNCIA
4,47
5,27
4,22
2,332,72
1,74
2,46
1,85
0,28 0,48
12/2008 12/2009 12/2010 12/2011 12/2012 12/2013 12/2014 12/2015 12/2016 12/2017 12/2018
Fonte: Ocepar-GECOOP
COOPERATIVA: Grupo - PR - EDUCACIONAL
A+
AA
-B
B-
SUMÁRIO EXECUTIVO
FONTE: GECOOP / COORDENAÇÃO DE DESEMPENHO
INDICADORES 12/2015 12/2016 % 12/2017 % 12/2018 %
Ingressos Totais (acumulado) 8.466.214,50 5.675.259,19 -33,0% 8.720.808,19 53,7% 7.756.541,55 -11,1%
Patrimônio Liquido -1.957.363,60 1.177.727,16 -160,2% 1.525.790,53 29,6% 1.762.892,79 15,5%
Sobras antes das destinações -173.082,51 324.009,64 -287,2% 322.979,10 -0,3% 294.252,26 -8,9%
Total de Ativos - R$ 2.735.577,60 1.751.494,81 -36,0% 2.278.672,98 30,1% 2.307.709,64 1,3%
Total de Cooperados 365 813 122,7% 982 20,8% 727 -26,0%
Total de Funcionários 122 123 0,8% 127 3,3% 125 -1,6%
Informações Societárias
COOPERATIVA: Grupo - PR - EDUCACIONAL
Contas Gerais
7,4
5,4
4,7
6,6 7
,7
7,5 8,0 8,5
5,7
8,7
7,8
3,4 4
,0
3,9
2,6 2,9
2,7 3,2
2,7
1,8 2
,3
2,3
0,8
0,5
0,4 0,5 0,7
-1,0
-1,0
-2,0
1,2 1,5 1,8
3,4
2,1
0,2
0,1 0,2
-0,4
-0,1
-0,2
0,3
0,3
0,3
-4,0
-2,0
0,0
2,0
4,0
6,0
8,0
10,0
12/2008 12/2009 12/2010 12/2011 12/2012 12/2013 12/2014 12/2015 12/2016 12/2017 12/2018
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Ingressos Totais - Cooperativa Total Ativos Patrimônio Liquido Sobras antes das destinações
OBRIGADO!
(41) 3200-1100
joao.gogola@sistemaocepar.coop.brGECOOP / COORDENAÇÃO DE DESEMPENHO