Relatório de Risco – 2019
Gestão de Risco, Banco ABC Brasil S.A. 1
GESTÃO DE RISCO
PILAR 3
3° TRIMESTRE 2019
Parte 2: Tabelas com as exposições a risco de crédito, mercado,
liquidez e operacional em atendimento à Circular no 3.678 do Banco Central do Brasil (parte quantitativa)
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1. Instituições Integrantes das Demonstrações Contábeis do Banco ABC Brasil S.A..................…………….................3
1.1 Instituições Participantes do Conglomerado Financeiro. ......................................................................... 3 2. Balanços Patrimoniais e Anexo 1. ......................................................................................................................... 4
2.1 Balanços Patrimoniais. ............................................................................................................................ 4 2.2 Anexo 1– Composição do Patrimônio de Referência (PR) e Informações Sobre a Adequação do PR. ........ 6 2.2.1 Anexo 1– setembro de 2019. ................................................................................................................... 6 3. Informações relativas ao PR, PRE e Ativos Ponderados Pelo Risco Mediante Abordagem Padronizada ............. 9
3.1 Ativos Ponderados Pelo Risco. ................................................................................................................ 9 3.2 Composição do Patrimônio de Referência ............................................................................................... 9 3.3 Índice de Basiléia, de Imobilização e Demonstrativo de Requerimento de Capital ................................... 9 3.4 Anexo 2 – Principais Características dos Instrumentos de Patrimônio de Referência (PR) ...................... 10 3.5 Suficiência de Capital ............................................................................................................................ 10 4. Risco de Crédito .................................................................................................................................................. 11
4.1 Exposição por Fator de Ponderação de Risco ......................................................................................... 11 4.2 Exposição por Setor Econômico ............................................................................................................. 12 4.3 Exposição por Distribuição Geográfica .................................................................................................. 12 4.4 Maiores Clientes em Relação ao Total das Operações Com Características de Crédito ........................... 12 4.5 Prazo a Decorrer das Operações ............................................................................................................ 13 4.5.1 Prazo a Decorrer das Operações – Saldo Bruto de Provisões ................................................................. 13 4.5.2 Prazo a Decorrer das Operações – Saldo Líquido de Provisões ............................................................... 13 4.6 Montante das Operações em Atraso ..................................................................................................... 14 4.6.1 Montante das Operações em Atraso- Segregação por Distribuição Geográfica ...................................... 14 4.6.2 Montante das Operações em Atraso- Segregação por Setor Econômico ................................................ 15 4.7 Fluxo das Operações Baixadas para Prejuízo no Trimestre por Setor Econônico .................................... 16 4.8 Provisão para Perdas com Créditos de Liquidação Duvidosa e de Contingência por Setor Econômico .... 16 4.8.1 Provisão para Perdas com Créditos de Liquidação Duvidosa por Setor Econômico ................................ 16 4.8.2 Provisão para Contingênia de Fianças por Setor Econômico .................................................................. 18 4.9 Tipo de Exposição ................................................................................................................................. 19 4.9.1 Tipo de Exposição por Região ................................................................................................................ 19 4.9.2 Tipo de Exposição por Setor Econômico ................................................................................................ 22 4.9.3 Tipo de Exposição por Prazo a Decorrer ................................................................................................ 24 5. Instrumentos Mitigadores do Risco de Crédito .................................................................................................. 26
5.1 Valores Mitigados Segmentados por Tipo de Mitigador ........................................................................ 27 5.2 Valores Mitigados Segmentados por Tipo de Mitigador e por FPR do Instrumento Mitigador ............... 27 5.3 Valores Mitigados Segmentados por Tipo de Mitigador e por FPR da Contraparte ................................ 27 6. Risco de Crédito de Contraparte ........................................................................................................................ 27
6.1 Valor Nocional dos Contratos Sujeitos ao Risco de Crédito de Contraparte ........................................... 28 6.2 Valor Positivo Bruto dos Contratos Sujeitos ao Risco de Crédito ............................................................ 28 6.3 Valor das Garantias .............................................................................................................................. 28 6.4 Exposição Global Líquida ao Risco de Crédito de Contraparte ............................................................... 28 7. Cessão de Crédito e Operações com TVM Oriundos de Processos de Securitização ......................................... 28
7.1 Cessão Sem Retenção de Riscos Realizadas nos Últimos 12 meses ........................................................ 29 7.2 Saldo de Exposições Adquiridas ............................................................................................................ 29 7.3 Exposições de Securitização ................................................................................................................. 30 7.4 Saldo de Exposições Ativas Cedidas com Coobrigação .......................................................................... 30 8. Risco de Mercado ............................................................................................................................................... 31
9. Razão de Alavancagem..................................................................................................................................33 9.1 Anexo 1-Resumo Comparativo entre Demonstrações Financeiras Publicadas e Razão de Alavancagem. 33 9.2 Anexo 2-Modelo Comum de divulgação de informações sobre a Razão de alavancagem.......................33
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1. Instituições integrantes das Demonstrações Contábeis do Banco ABC Brasil S.A.
O Banco ABC BRASIL S.A é uma sociedade anônima de capital aberto controlada do Arab Banking Corporation que tem sede em Bahrain. No Brasil, o Banco ABC Brasil S.A tem como objetivo a prática de operações ativas e passivas inerentes às atividades de banco múltiplo, estando autorizado a operar com as carteiras: comercial, inclusive de câmbio, de investimento, de crédito, financiamento e investimento e de crédito imobiliário. O Banco opera através das dependências instaladas no País e no exterior através de sua dependência localizada em Georgetown, Grand Cayman. ABC Brasil Distribuidora de Títulos e Valores Mobiliários S.A. é uma instituição financeira que tem por finalidade operar no mercado de títulos e valores mobiliários por conta própria e de terceiros. A empresa ABC Brasil Administração e Participações Ltda. tem por objetivo a prática das seguintes atividades: aquisição, alienação, administração e negociação de ativos patrimoniais de pessoas jurídicas, mediante cessão, inclusive decorrentes de direitos creditórios de empresas comerciais ou industriais, de faturamento de venda de bens ou serviços, prestação de serviços técnicos de intermediação e assessoria em operações financeiras e comerciais a pessoas físicas ou jurídicas, nacionais ou estrangeiras, elaboração de estudos, planejamentos, incorporação e participações em empreendimentos, execução, inclusive com auxílio de terceiros, de todos os trabalhos necessários à guarda e cobrança de títulos de crédito e demais documentos representativos de direitos creditórios em geral, podendo ainda, participar em outras sociedades como acionista ou quotista, prestar garantias a terceiros e praticar a compra, venda e locação de bens móveis não enquadrados na Lei nº 6.099, de 12.09.74 Os investimentos em sociedades controladas são avaliados pelo método de equivalência patrimonial, e os demais investimentos são demonstrados pelo custo de aquisição deduzido, quando aplicável, de provisão para perdas permanentes.
1.1. Instituições Participantes do Conglomerado Financeiro
Para o escopo da publicação e do Conglomerado Prudencial, além das instituições pertencentes ao Conglomerado Financeiro, o ABC Brasil Administração e Participações Ltda. também compõem a consolidação.
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2. Balanços Patrimoniais e Anexo 1 - Composição do Patrimônio de Referência (PR) e Informações Sobre a Adequação do PR
2.1 Balanços Patrimoniais Apresentamos a seguir o comparativo do Conglomerado Prudencial:
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Obs.: As letras entre parênteses fazem referência aos dados apresentados no Anexo 1.
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2.2 Anexo 1-Composição do Patrimônio de Referência (PR) e Informações Sobre a Adequação do PR
2.2.1 Anexo1- setembro de 2019
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3. Informações Relativas ao PR, PRE e Ativos ponderados Pelo Risco Mediante Abordagem Padronizada.
3.1 Ativos Ponderados Pelo Risco
3.2 Composição do Patrimônio de Referência
3.3 Índice de Basiléia, de Imobilização e Demonstrativo do Requerimento de Capital
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Demonstrativo do Requerimento de Capital
3.4 Anexo 2 - Principais Características dos Instrumentos do Patrimônio de Referência (PR)
O Anexo 2 – Principais Características dos Instrumentos do Patrimônio de Referência (PR) está disponível na sessão Documentos de Apoio de Risco – Pilar 3. Em adição ao Anexo 2 a integralidade dos termos e condições dos contratos dos instrumentos que compõem o PR da instituição está disponível no sítio da internet do Banco ABC Brasil S.A (http://ri.abcbrasil.com.br) A divulgação do Offering Memorandum de cada respectiva emissão e das demais informações destina-se a finalidade única e exclusiva de atender ao disposto no artigo 5º, § 2º da Circular BACEN nº 3.678/2013. Ademais, as informações contidas nos referidos instrumentos estão atualizadas até a data da emissão dos mesmos (31-03-2010 e 27-09-2012, respectivamente) e refletem as condições do Banco ABC Brasil S.A. à época em que foram emitidos.
3.5 Suficiência de Capital
O Banco ABC Brasil adota um processo de Gestão de Capital de caráter prudencial, buscando antecipar necessidades futuras decorrentes de mudanças estratégicas ou das variáveis de mercado alinhados com os termos da RAS (Declaração de Apetite por Riscos). Este processo tem como base as seguintes diretrizes:
o Avaliação da necessidade de capital requerida pelo planejamento estratégico e para fazer face
aos diferentes níveis de risco a que a instituição está exposta;
o Monitoramento e controle contínuo do nível de capital.
Anualmente, durante o processo de Planejamento Estratégico, é elaborado o Plano de Capital alinhado com as premissas de negócios e crescimento da Instituição.
Continuamente o nível de utilização de capital é monitorado e trimestralmente o Plano de Capital é revisto para adequação aos resultados realizados e eventuais correções de rota.
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4. Risco de Crédito
O CMN estabeleceu regras para definição e requerimento de capital regulamentar para Basileia III no Brasil, através de Resoluções emitidas em março de 2013, com complemento em outubro de 2013.
Através das Resoluções CMN n° 4.192/13 e 4.278/13, instituiu a apuração do Patrimônio de Referência em bases consolidados sobre o conglomerado financeiro. A partir da Resolução 4.193/13 e 4.281/13 instituiu a apuração dos requerimentos mínimos de capital a serem mantidos sob a forma de Patrimônio de Referência, de Nível I e de Capital Principal para os ativos ponderados pelo risco (RWA), ambas com efeito a partir de outubro de 2013. Além disso, instituiu o Adicional de Capital Principal e estabeleceu as medidas a serem adotadas o caso de não cumprimento.
O índice de Basiléia para 30 de setembro de 2019 foi apurado com base no conglomerado prudencial é de 17,41%.
Os quadros abaixo apresentam tanto o valor das exposições, quanto a exposição média, segmentado por FPR, setor de atividade e região geográfica, de acordo com a Circular n° 3.644/13 e 3.809/16 sendo representados pelo Consolidado Prudencial.
Os valores incluem operações com características de concessão de crédito e coobrigação e riscos em garantias prestadas.
4.1 Exposição por Fator de Ponderação de Risco
(*) Refe-se provisão adicional ao mínimo exigido na Res. 2.682/99, considerando o cenário econômico e as incertezas a ele associadas. Obs: Saldo líquido de provisões.
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4.2 Exposição por Setor Econômico
(*) Refe-se provisão adicional ao mínimo exigido na Res. 2.682/99, considerando o cenário econômico e as incertezas a ele associadas. Obs: Saldo líquido de provisões.
4.3 Exposição por Distribuição Geográfica
Obs: Saldo líquido de provisões.
4.4 Maiores Clientes em Relação ao Total das Operações com Características de Crédito
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4.5 Prazo a Decorrer das Operações
4.5.1 Prazo a Decorrer das Operações – Saldo Bruto de Provisões
4.5.2 Prazo a Decorrer das Operações – Saldo Líquido de Provisões
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4.6 Montante das Operações em Atraso
Inclui parcelas em atraso, bruto de provisões e excluídas as operações já baixadas para prejuízo.
4.6.1 Segregação por Distribuição Geográfica
Consolidado R$ mil
Distribuição GeográficaAtraso entre 15
e 60 dias
Atraso entre 61 e
90 dias
Atraso entre 91
e 180 dias
Atraso entre
181 e 360 dias
Atraso Acima
de 360 diasTotal
Centro Oeste 22 22 - - - 44
Nordeste 1.233 734 2.201 455 - 4.623
Norte - - - - - -
Sudeste 14.315 2.593 18.569 103.310 643 139.430
Sul 1.403 483 1.346 8.525 - 11.757
TOTAL 16.973 3.832 22.116 112.290 643 155.854
Jun/19
Consolidado R$ mil
Distribuição GeográficaAtraso entre 15
e 60 dias
Atraso entre 61 e
90 dias
Atraso entre 91
e 180 dias
Atraso entre
181 e 360 dias
Atraso Acima
de 360 diasTotal
Centro Oeste 2.439 163 677 1.025 - 4.304
Nordeste 749 756 3.956 443 - 5.904
Norte 21 - - - - 21
Sudeste 17.804 17.694 101.959 3.488 873 141.818
Sul 1.788 2.858 9.956 321 - 14.923
TOTAL 22.801 21.471 116.548 5.277 873 166.970
Mar/19
Consolidado R$ mil
Distribuição GeográficaAtraso entre 15
e 60 dias
Atraso entre 61 e
90 dias
Atraso entre 91
e 180 dias
Atraso entre
181 e 360 dias
Atraso Acima
de 360 diasTotal
Centro Oeste 438 272 819 417 - 1.946
Nordeste 2.844 1.729 2.167 3.540 3.426 13.706
Norte 6 - - - - 6
Sudeste 1.797 95.284 2.572 6.211 873 106.737
Sul 6.927 - 315 - - 7.242
TOTAL 12.012 97.285 5.873 10.168 4.299 129.637
Dez/18
Consolidado R$ mil
Distribuição GeográficaAtraso entre 15
e 60 dias
Atraso entre 61 e
90 dias
Atraso entre 91
e 180 dias
Atraso entre
181 e 360 dias
Atraso Acima
de 360 diasTotal
Centro Oeste 443 326 573 138 - 1.480
Nordeste 1.806 667 1.743 4.021 1.839 10.076
Sudeste 4.799 17.662 3.284 7.869 873 34.487
Sul 1.134 - 9.676 69 - 10.879
TOTAL 8.182 18.655 15.276 12.097 2.712 56.922
Set/18
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Gestão de Risco, Banco ABC Brasil S.A. 15
4.6.2 Segregação por Setor Econômico
Consolidado R$ mil
Setor Econômico Atraso entre
15 e 60 dias
Atraso entre 61 e
90 dias
Atraso entre 91
e 180 dias
Atraso entre
181 e 360 dias
Atraso Acima
de 360 dias Total
Intermediários Financeiros - 4 - - - 4
Indústria 10.196 2.999 1.199 3 - 14.397
Comércio 281 68 297 8.926 - 9.572
Serviços 6.166 761 3.584 100.388 384 111.283
Outros 330 - 17.036 2.973 259 20.598
TOTAL 16.973 3.832 22.116 112.290 643 155.854
Jun/19
Consolidado R$ mil
Setor Econômico Atraso entre
15 e 60 dias
Atraso entre 61 e
90 dias
Atraso entre 91
e 180 dias
Atraso entre
181 e 360 dias
Atraso Acima
de 360 dias Total
Intermediários Financeiros - - 6 - - 6
Indústria 2.560 748 609 24 873 4.814
Comércio 601 140 8.527 1.543 - 10.811
Serviços 16.874 4.176 105.291 2.594 - 128.935
Outros 2.766 16.407 2.115 1.116 - 22.404
TOTAL 22.801 21.471 116.548 5.277 873 166.970
Mar/19
Consolidado R$ mil
Setor Econômico Atraso entre
15 e 60 dias
Atraso entre 61 e
90 dias
Atraso entre 91
e 180 dias
Atraso entre
181 e 360 dias
Atraso Acima
de 360 dias Total
Intermediários Financeiros - 4 - - - 4
Indústria 821 754 1.737 3.540 4.299 11.151
Comércio 434 3.674 1.444 2.025 - 7.577
Serviços 9.750 92.499 1.835 4.344 - 108.428
Outros 1.007 354 857 259 - 2.477
TOTAL 12.012 97.285 5.873 10.168 4.299 129.637
Dez/18
Consolidado R$ mil
Setor Econômico Atraso entre
15 e 60 dias
Atraso entre 61 e
90 dias
Atraso entre 91
e 180 dias
Atraso entre
181 e 360 dias
Atraso Acima
de 360 dias Total
Indústria 2.659 17.386 3.317 4.021 2.712 30.095
Comércio 2.853 310 10.556 3.353 - 17.072
Serviços 2.384 670 1.130 4.723 - 8.907
Outros 286 289 273 - - 848
TOTAL 8.182 18.655 15.276 12.097 2.712 56.922
Set/18
Gestão de Risco, Banco ABC Brasil S.A. 16
4.7 Fluxo das Operações Baixadas para Prejuízo no Trimestre por Setor Econômico
4.8. Provisão para Perdas com Créditos de Liquidação Duvidosa e de Contingência Por Setor
Econômico
4.8.1 Provisão para Perdas com Créditos de Liquidação Duvidosa Por Setor Econômico
Consolidado R$ mil
RatingIntermediários
FinanceirosIndústria Comércio Serviços Setor Público Outros Total
AA - - - - - - -
A 1.316 7.468 5.901 8.569 54 186 23.494
B 764 12.705 12.074 24.076 173 721 50.513
C 41 19.179 8.973 14.297 493 933 43.916
D - 15.189 1.011 17.458 - 1.555 35.213
E - 20.674 2.290 67.362 - 1.112 91.438
F - 87 - 20.268 - 972 21.327
G - 18.502 - 11.772 - 11.039 41.313
H - 967 19.172 36.880 - 2.646 59.665
(*) Provisão Adicional - - - - - 25.000 25.000
TOTAL 2.121 94.771 49.421 200.682 720 44.164 391.879
(*) Refe-se a provisão adicional ao mínimo exigido na Res. 2.682/99, considerando o cenário econômico e as incertezas a ele associadas.
Jun/19
Relatório de Risco – 2019
Gestão de Risco, Banco ABC Brasil S.A. 17
Consolidado R$ mil
RatingIntermediários
FinanceirosIndústria Comércio Serviços Setor Público Outros Total
AA - - - - - - -
A 314 8.669 5.279 8.854 - 319 23.435
B 679 13.143 10.543 22.223 190 463 47.241
C 36 19.815 9.356 16.138 556 1.393 47.294
D - 9.225 1.270 17.699 - 1.510 29.704
E - 20.810 2.456 70.396 - 6.407 100.069
F - 437 - 19.992 - 1.276 21.705
G 4 21.395 - 11.596 - - 32.995
H - 1.073 16.116 34.010 - 122 51.321
(*) Provisão Adicional - - - - - 37.500 37.500
TOTAL 1.033 94.567 45.020 200.908 746 48.990 391.264
(*) Refe-se a provisão adicional ao mínimo exigido na Res. 2.682/99, considerando o cenário econômico e as incertezas a ele associadas.
Mar/19
Consolidado R$ mil
RatingIntermediários
FinanceirosIndústria Comércio Serviços Setor Público Outros Total
AA - - - - - - -
A 91 7.506 5.412 8.634 190 383 22.216
B 613 15.052 10.644 23.115 200 897 50.521
C 41 17.341 10.972 14.155 618 1.247 44.374
D - 11.332 1.457 19.956 - 2.060 34.805
E - 15.483 1.055 54.227 - 583 71.348
F - 441 156 19.742 - - 20.339
G - 20.788 - 12.031 - - 32.819
H - 1.189 17.734 33.863 - 149 52.935
(*) Provisão Adicional - - - - - 50.000 50.000
TOTAL 745 89.132 47.430 185.723 1.008 55.319 379.357
(*) Refe-se a provisão adicional ao mínimo exigido na Res. 2.682/99, considerando o cenário econômico e as incertezas a ele associadas.
Dez/18
Consolidado R$ mil
RatingIntermediários
FinanceirosIndústria Comércio Serviços Setor Público Outros Total
AA - - - - - - -
A 118 7.548 4.166 8.798 195 357 21.182
B 210 16.114 11.566 22.998 200 985 52.073
C 30 17.521 10.507 16.150 681 1.779 46.668
D - 16.060 1.556 14.314 - 389 32.319
E - 15.390 30 60.636 - 592 76.648
F - 5.177 2.337 879 - - 8.393
G - 14.096 - 14.100 - - 28.196
H - 1.760 16.418 22.433 - 177 40.788
(*) Provisão Adicional - - - - - 50.000 50.000
TOTAL 358 93.666 46.580 160.308 1.076 54.279 356.267
(*) Refe-se a provisão adicional ao mínimo exigido na Res. 2.682/99, considerando o cenário econômico e as incertezas a ele associadas.
Set/18
Gestão de Risco, Banco ABC Brasil S.A. 18
4.8.2 Provisão para Contingência de Fianças Por Setor Econômico
Consolidado R$ mil
RatingIntermediários
FinanceirosIndústria Comércio Serviços Setor Público Outros Total
AA - - - - - - -
A 964 2.231 2.463 3.463 748 1 9.870
B 26 4.640 1.315 12.203 20 51 18.255
C - 103 303 5.158 - - 5.564
D - 557 - 19.863 - - 20.420
E - - - - - - -
F - - - - - - -
G - - - - - - -
H - - - - - - -
TOTAL 990 7.531 4.081 40.687 768 52 54.109
Jun/19
Consolidado R$ mil
RatingIntermediários
FinanceirosIndústria Comércio Serviços Setor Público Outros Total
AA - - - - - - -
A 881 2.407 1.676 2.553 650 1 8.168
B 26 3.384 1.193 12.996 197 51 17.847
C - 629 340 4.949 - - 5.918
D - 698 - 18.884 - - 19.582
E - - - - - - -
F - - - - - - -
G - - - - - - -
H - - - - - - -
TOTAL 907 7.118 3.209 39.382 847 52 51.515
Mar/19
Consolidado R$ mil
RatingIntermediários
FinanceirosIndústria Comércio Serviços Setor Público Outros Total
AA - - - - - - -
A 992 2.334 1.748 2.971 633 1 8.679
B 376 3.416 1.911 12.302 192 50 18.247
C - 149 939 7.906 - - 8.994
D - 667 - 14.689 - 1.577 16.933
E - - - - - - -
F - - - - - - -
G - - - - - - -
H - - - - - - -
TOTAL 1.368 6.566 4.598 37.868 825 1.628 52.853
Dez/18
Relatório de Risco – 2019
Gestão de Risco, Banco ABC Brasil S.A. 19
4.9 Tipo de Exposição
Os Saldos apresentados estão líquidos de provisões 4.9.1 Tipo de Exposição por Região
Consolidado R$ mil
RatingIntermediários
FinanceirosIndústria Comércio Serviços Setor Público Outros Total
AA - - - - - - -
A 801 2.963 1.667 2.847 870 1 9.149
B 71 3.006 1.977 14.049 188 - 19.291
C - 619 921 7.992 - - 9.532
D - 888 - 11.040 - 1.577 13.505
E - - - 1.975 - - 1.975
F - - - - - - -
G - - - - - - -
H - - - - - - -
TOTAL 872 7.476 4.565 37.903 1.058 1.578 53.452
Set/18
Gestão de Risco, Banco ABC Brasil S.A. 20
Consolidado R$ mil
Modalidade Exterior Centro Oeste Nordeste Norte Sudeste Sul Outros Total
Conta garantida - 84.771 5.270 3.601 97.697 42.424 - 233.763
Empréstimos 126.059 453.882 318.212 9.445 3.578.825 589.593 - 5.076.016
Financiamento com interveniência - - - - 10.351 - - 10.351
Financiamentos - BNDES/Finame - 52.844 45.837 1.048 350.776 67.916 - 518.421
Financiamentos à exportação - 266.998 169.210 1.956 1.248.912 699.391 - 2.386.467
Financiamentos rurais e agroindustriais - 181.223 104.126 11.163 899.101 632.729 - 1.828.342
Repasses de captação externa - - - - 53.361 - - 53.361
Títulos e créditos a receber - 9.048 59.917 - 829.923 14.840 - 913.728
Adiantamentos sobre contratos de câmbio
e rendas a receber - - 2.056 - 409.583 75.168 - 486.807
Financiamentos em moeda estrangeira 22.894 34.236 127.972 - 537.654 198.733 - 921.489
Financiamentos imobiliário - 22.567 180.882 - 483.357 64.395 - 751.201
Créditos por avais e avais e fianças
honradas - - - - 59.268 - - 59.268
Títulos descontados - - - - 2.430 24.772 - 27.202
Provisão Adicional - - - - - - (25.000) (25.000)
SUBTOTAL 148.953 1.105.569 1.013.482 27.213 8.561.238 2.409.961 (25.000) 13.241.416
Créditos Abertos para importação - - - - 91.158 40.814 - 131.972
Fianças prestadas a clientes - 376.382 667.750 24.021 7.405.918 1.504.497 - 9.978.568
SUBTOTAL - 376.382 667.750 24.021 7.497.076 1.545.311 - 10.110.540
TOTAL 148.953 1.481.951 1.681.232 51.234 16.058.314 3.955.272 (25.000) 23.351.956
Jun/19
Consolidado R$ mil
Modalidade Exterior Centro Oeste Nordeste Norte Sudeste Sul Outros Total
Conta garantida - 8.699 4.709 - 95.005 33.370 - 141.783
Empréstimos 48.526 409.068 283.996 74.179 3.358.204 608.162 - 4.782.135
Financiamento com interveniência - - - - 21.328 - - 21.328
Financiamentos - BNDES/Finame - 51.841 45.045 1.121 348.366 126.159 - 572.532
Financiamentos à exportação - 231.394 171.895 1.959 1.276.609 732.479 - 2.414.336
Financiamentos rurais e agroindustriais - 142.391 219.290 2.166 920.569 599.553 - 1.883.969
Repasses de captação externa - - - - 54.280 - - 54.280
Títulos e créditos a receber - 9.408 100.280 2.555 600.159 28.607 - 741.009
Adiantamentos sobre contratos de câmbio
e rendas a receber - - 21.690 - 472.340 57.558 - 551.588
Financiamentos em moeda estrangeira 23.049 35.135 128.561 25.042 455.222 186.771 - 853.780
Financiamentos imobiliário - 16.854 54.500 - 474.654 47.453 - 593.461
Créditos por avais e avais e fianças
honradas - - - - 65.576 - - 65.576
Títulos descontados - - - - 4.983 30.330 - 35.313
Provisão Adicional - - - - - - (37.500) (37.500)
SUBTOTAL 71.575 904.790 1.029.966 107.022 8.147.295 2.450.442 (37.500) 12.673.590
Créditos Abertos para importação - - 672 - 137.575 32.761 - 171.008
Fianças prestadas a clientes - 614.021 719.724 33.481 7.610.131 1.340.768 - 10.318.125
SUBTOTAL - 614.021 720.396 33.481 7.747.706 1.373.529 - 10.489.133
TOTAL 71.575 1.518.811 1.750.362 140.503 15.895.001 3.823.971 (37.500) 23.162.723
Mar/19
Relatório de Risco – 2019
Gestão de Risco, Banco ABC Brasil S.A. 21
Consolidado R$ mil
Modalidade Exterior Centro Oeste Nordeste Norte Sudeste Sul Outros Total
Conta garantida - 14.195 3.995 196 107.377 25.778 - 151.541
Empréstimos 92.335 543.804 289.089 60.648 3.435.478 640.967 - 5.062.321
Financiamento com interveniência - - - - 29.972 - - 29.972
Financiamentos - BNDES/Finame - 44.371 42.488 1.704 347.467 126.688 - 562.718
Financiamentos à exportação - 249.117 144.351 1.959 998.198 687.989 - 2.081.614
Financiamentos rurais e agroindustriais - 174.209 224.706 2.646 907.629 502.532 - 1.811.722
Repasses de captação externa - - - - 53.969 - - 53.969
Títulos e créditos a receber - 35.034 70.214 - 704.437 38.924 - 848.609
Adiantamentos sobre contratos de câmbio
e rendas a receber - - 11.234 10.039 447.494 83.008 - 551.775
Financiamentos em moeda estrangeira 22.695 30.286 129.591 12.737 426.849 217.329 - 839.487
Financiamentos imobiliário - 21.576 56.227 - 442.916 34.660 - 555.379
Créditos por avais e avais e fianças
honradas - - - - 66.031 - - 66.031
Títulos descontados - 9.394 - - 6.618 18.431 - 34.443
Provisão Adicional - - - - - - (50.000) (50.000)
SUBTOTAL 115.030 1.121.986 971.895 89.929 7.974.435 2.376.306 (50.000) 12.599.581
Créditos Abertos para importação - - - - 110.736 6.598 - 117.334
Fianças prestadas a clientes - 190.150 584.693 22.581 8.177.582 1.505.674 - 10.480.680
SUBTOTAL - 190.150 584.693 22.581 8.288.318 1.512.272 - 10.598.014
TOTAL 115.030 1.312.136 1.556.588 112.510 16.262.753 3.888.578 (50.000) 23.197.595
Dez/18
Consolidado R$ mil
Modalidade Exterior Centro Oeste Nordeste Norte Sudeste Sul Outros Total
Conta garantida - 4.550 7.198 207 161.298 22.628 - 195.881
Empréstimos 134.297 558.472 189.271 70.554 3.415.068 687.451 - 5.055.113
Financiamento com interveniência - - - - 21.962 - - 21.962
Financiamentos - BNDES/Finame - 49.681 43.291 1.996 344.861 134.363 - 574.192
Financiamentos à exportação - 281.903 122.811 2.095 924.549 691.122 - 2.022.480
Financiamentos rurais e agroindustriais - 134.499 50.200 4.538 1.090.693 539.463 - 1.819.393
Repasses de captação externa - - - - 49.370 - - 49.370
Títulos e créditos a receber - 119 80.965 905 377.083 48.772 - 507.844
Adiantamentos sobre contratos de câmbio
e rendas a receber - - 11.103 9.915 448.345 105.190 - 574.553
Financiamentos em moeda estrangeira 5.325 30.657 65.025 13.158 434.734 238.734 - 787.633
Financiamentos imobiliário - 16.736 54.164 - 385.407 34.389 - 490.696
Títulos descontados - 9.924 - - 4.043 17.446 - 31.413
Provisão Adicional - - - - - - (50.000) (50.000)
SUBTOTAL 139.622 1.086.541 624.028 103.368 7.657.413 2.519.558 (50.000) 12.080.530
Créditos Abertos para importação - - - - 113.872 6.531 - 120.403
Fianças prestadas a clientes - 181.831 705.965 30.093 8.122.971 1.503.541 - 10.544.401
SUBTOTAL - 181.831 705.965 30.093 8.236.843 1.510.072 - 10.664.804
TOTAL 139.622 1.268.372 1.329.993 133.461 15.894.256 4.029.630 (50.000) 22.745.334
Set/18
Gestão de Risco, Banco ABC Brasil S.A. 22
4.9.2 Tipo de Exposição por Setor Econômico
Consolidado R$ mil
Modalidade IndústriaIntermediários
FinanceirosComércio Serviços Setor Público Outros Total
Conta garantida 47.771 10.737 58.016 117.239 - - 233.763
Empréstimos 747.804 359.803 1.080.052 2.779.526 64.319 44.512 5.076.016
Financiamento com interveniência - - 10.351 - - - 10.351
Financiamentos - BNDES/Finame 202.457 - 55.273 259.141 - 1.550 518.421
Financiamentos à exportação 1.205.503 - 435.409 658.664 - 86.891 2.386.467
Financiamentos rurais e agroindustriais 1.006.902 - 449.088 344.461 - 27.891 1.828.342
Repasses de captação externa - - - 53.361 - - 53.361
Títulos e créditos a receber 234.564 - 527.477 151.687 - - 913.728
Adiantamentos sobre contratos de câmbio
e rendas a receber 249.959 - 100.240 136.608 - - 486.807
Financiamentos em moeda estrangeira 430.639 50.591 250.216 179.390 10.653 - 921.489
Financiamentos imobiliário - - - 751.201 - - 751.201
Créditos por avais e avais e fianças
honradas - - - 54.537 - 4.731 59.268
Títulos descontados 5.392 - 5.235 16.575 - - 27.202
Provisão Adicional - - - - - (25.000) (25.000)
SUBTOTAL 4.130.991 421.131 2.971.357 5.502.390 74.972 140.575 13.241.416
Créditos Abertos para importação 102.584 - 24.237 5.151 - - 131.972
Fianças prestadas a clientes 1.585.608 1.847.679 990.491 4.138.280 1.307.133 109.377 9.978.568
SUBTOTAL 1.688.192 1.847.679 1.014.728 4.143.431 1.307.133 109.377 10.110.540
TOTAL 5.819.183 2.268.810 3.986.085 9.645.821 1.382.105 249.952 23.351.956
Jun/19
Relatório de Risco – 2019
Gestão de Risco, Banco ABC Brasil S.A. 23
Consolidado R$ mil
Modalidade IndústriaIntermediários
FinanceirosComércio Serviços Setor Público Outros Total
Conta garantida 36.978 13.961 34.864 55.980 - - 141.783
Empréstimos 750.773 145.926 1.055.595 2.707.866 67.361 54.614 4.782.135
Financiamento com interveniência - - 11.316 10.012 - - 21.328
Financiamentos - BNDES/Finame 263.350 - 39.705 269.477 - - 572.532
Financiamentos à exportação 1.234.166 - 472.225 612.297 - 95.648 2.414.336
Financiamentos rurais e agroindustriais 1.107.514 - 380.752 367.639 - 28.064 1.883.969
Repasses de captação externa - - - 54.280 - - 54.280
Títulos e créditos a receber 179.138 - 349.446 212.425 - - 741.009
Adiantamentos sobre contratos de câmbio
e rendas a receber 289.580 - 93.582 168.426 - - 551.588
Financiamentos em moeda estrangeira 402.467 39.046 220.908 191.359 - - 853.780
Financiamentos imobiliário - - - 593.461 - - 593.461
Créditos por avais e avais e fianças
honradas - - - 54.537 - 11.039 65.576
Títulos descontados 4.508 - 13.186 17.619 - - 35.313
Provisão Adicional - - - - - (37.500) (37.500)
SUBTOTAL 4.268.474 198.933 2.671.579 5.315.378 67.361 151.865 12.673.590
Créditos Abertos para importação 111.915 - 14.933 44.160 - - 171.008
Fianças prestadas a clientes 1.643.418 1.968.716 837.405 4.513.612 1.286.618 68.356 10.318.125
SUBTOTAL 1.755.333 1.968.716 852.338 4.557.772 1.286.618 68.356 10.489.133
TOTAL 6.023.807 2.167.649 3.523.917 9.873.150 1.353.979 220.221 23.162.723
Mar/19
Consolidado R$ mil
Modalidade IndústriaIntermediários
FinanceirosComércio Serviços Setor Público Outros Total
Conta garantida 43.846 19.499 40.378 47.538 - 280 151.541
Empréstimos 868.002 65.542 1.098.489 2.876.339 69.866 84.083 5.062.321
Financiamento com interveniência - - 11.962 18.010 - - 29.972
Financiamentos - BNDES/Finame 273.965 - 38.549 250.203 - 1 562.718
Financiamentos à exportação 1.153.097 - 341.651 469.803 - 117.063 2.081.614
Financiamentos rurais e agroindustriais 934.109 - 463.823 380.984 - 32.806 1.811.722
Repasses de captação externa - - - 53.969 - - 53.969
Títulos e créditos a receber 227.371 - 295.165 326.073 - - 848.609
Adiantamentos sobre contratos de câmbio
e rendas a receber 262.071 - 106.436 183.268 - - 551.775
Financiamentos em moeda estrangeira 376.931 32.913 214.272 177.518 37.852 1 839.487
Financiamentos imobiliário - - - 555.379 - - 555.379
Créditos por avais e avais e fianças
honradas - - 2.405 63.626 - - 66.031
Títulos descontados 4.322 - 11.333 18.788 - - 34.443
Provisão Adicional - - - - - (50.000) (50.000)
SUBTOTAL 4.143.714 117.954 2.624.463 5.421.498 107.718 184.234 12.599.581
Créditos Abertos para importação - - 6.598 110.736 - - 117.334
Fianças prestadas a clientes 1.544.770 2.006.263 1.022.941 4.574.051 1.231.112 101.543 10.480.680
SUBTOTAL 1.544.770 2.006.263 1.029.539 4.684.787 1.231.112 101.543 10.598.014
TOTAL 5.688.484 2.124.217 3.654.002 10.106.285 1.338.830 285.777 23.197.595
Dez/18
Gestão de Risco, Banco ABC Brasil S.A. 24
4.9.3 Tipo de Exposição por Prazo a Decorrer
Consolidado R$ mil
Modalidade IndústriaIntermediários
FinanceirosComércio Serviços Setor Público Outros Total
Conta garantida 46.896 22.560 35.716 84.257 - 6.452 195.881
Empréstimos 986.125 53.604 1.210.811 2.654.389 72.588 77.596 5.055.113
Financiamento com interveniência - - 11.955 10.007 - - 21.962
Financiamentos - BNDES/Finame 281.928 - 34.635 257.605 - 24 574.192
Financiamentos à exportação 1.167.925 - 279.861 452.687 - 122.007 2.022.480
Financiamentos rurais e agroindustriais 964.213 - 398.302 422.663 - 34.215 1.819.393
Repasses de captação externa - - - 49.370 - - 49.370
Títulos e créditos a receber 148.971 - 150.625 208.229 - 19 507.844
Adiantamentos sobre contratos de câmbio
e rendas a receber 252.535 - 116.340 205.678 - - 574.553
Financiamentos em moeda estrangeira 337.004 14.778 150.052 247.086 38.713 - 787.633
Financiamentos imobiliário - - - 490.696 - - 490.696
Títulos descontados 3.712 - 7.855 19.846 - - 31.413
Provisão Adicional - - - - - (50.000) (50.000)
SUBTOTAL 4.189.309 90.942 2.396.152 5.102.513 111.301 190.313 12.080.530
Créditos Abertos para importação 472 - 6.059 113.872 - - 120.403
Fianças prestadas a clientes 1.681.587 1.964.576 1.000.261 4.596.735 1.205.608 95.634 10.544.401
SUBTOTAL 1.682.059 1.964.576 1.006.320 4.710.607 1.205.608 95.634 10.664.804
TOTAL 5.871.368 2.055.518 3.402.472 9.813.120 1.316.909 285.947 22.745.334
Set/18
Relatório de Risco – 2019
Gestão de Risco, Banco ABC Brasil S.A. 25
Consolidado R$ mil
Modalidade Até 6 mesesAcima de 6 Meses
até 1 Ano
Acima de 1 ano
até 5 Anos
Acima de 5
Anos
Vencidos Acima
de 15 diasOutros Total
Conta garantida 233.591 - - - 172 - 233.763
Empréstimos 2.194.343 1.076.168 1.795.094 2.486 7.925 - 5.076.016
Financiamento com interveniência 2.324 1.926 6.101 - - - 10.351
Financiamentos - BNDES/Finame 79.825 73.757 344.087 20.661 91 - 518.421
Financiamentos à exportação 816.151 592.057 953.794 16.306 8.159 - 2.386.467
Financiamentos rurais e agroindustriais 617.793 441.871 649.146 118.384 1.148 - 1.828.342
Repasses de captação externa 1.693 1.642 50.026 - - - 53.361
Títulos e créditos a receber 657.893 193.431 58.631 2.671 1.102 - 913.728
Adiantamentos sobre contratos de câmbio
e rendas a receber 370.070 116.737 - - - - 486.807
Financiamentos em moeda estrangeira 656.750 150.262 114.477 - - - 921.489
Financiamentos imobiliário 104.063 181.226 465.572 - 340 - 751.201
Créditos por avais e avais e fianças
honradas - - - - 59.268 - 59.268
Títulos descontados 14.010 3.294 9.898 - - - 27.202
Provisão Adicional - - - - - (25.000) (25.000)
SUBTOTAL 5.748.506 2.832.371 4.446.826 160.508 78.205 (25.000) 13.241.416
Créditos Abertos para importação 96.631 35.341 - - - - 131.972
Fianças prestadas a clientes 4.480.441 2.845.795 2.616.375 35.957 - - 9.978.568
SUBTOTAL 4.577.072 2.881.136 2.616.375 35.957 - - 10.110.540
TOTAL 10.325.578 5.713.507 7.063.201 196.465 78.205 (25.000) 23.351.956
Jun/19
Consolidado R$ mil
Modalidade Até 6 mesesAcima de 6 Meses
até 1 Ano
Acima de 1 ano
até 5 Anos
Acima de 5
Anos
Vencidos Acima
de 15 diasOutros Total
Conta garantida 139.687 1.863 - - 233 - 141.783
Empréstimos 2.017.646 1.116.109 1.629.247 3.643 15.490 - 4.782.135
Financiamento com interveniência 12.016 2.248 7.064 - - - 21.328
Financiamentos - BNDES/Finame 133.659 73.100 344.483 20.878 412 - 572.532
Financiamentos à exportação 882.235 604.176 907.438 12.365 8.122 - 2.414.336
Financiamentos rurais e agroindustriais 650.874 440.278 668.078 123.839 900 - 1.883.969
Repasses de captação externa 1.730 1.660 50.890 - - - 54.280
Títulos e créditos a receber 560.446 106.577 60.568 2.671 10.747 - 741.009
Adiantamentos sobre contratos de câmbio
e rendas a receber 468.612 82.976 - - - - 551.588
Financiamentos em moeda estrangeira 473.679 250.125 127.703 - 2.273 - 853.780
Financiamentos imobiliário 112.389 126.267 354.507 - 298 - 593.461
Créditos por avais e avais e fianças
honradas - - - - 65.576 - 65.576
Títulos descontados 21.060 3.219 11.034 - - - 35.313
Provisão Adicional - - - - - (37.500) (37.500)
SUBTOTAL 5.474.033 2.808.598 4.161.012 163.396 104.051 (37.500) 12.673.590
Créditos Abertos para importação 170.795 213 - - - - 171.008
Fianças prestadas a clientes 3.784.262 4.295.800 2.202.539 35.524 - - 10.318.125
SUBTOTAL 3.955.057 4.296.013 2.202.539 35.524 - - 10.489.133
TOTAL 9.429.090 7.104.611 6.363.551 198.920 104.051 (37.500) 23.162.723
Mar/19
Gestão de Risco, Banco ABC Brasil S.A. 26
5. Instrumentos Mitigadores do Risco de Crédito
Os instrumentos mitigadores do risco de crédito visam reduzir a exposição potencial do Banco a este tipo de risco, conforme circulares BACEN nºs 3.644/13 e 3.809/16.
Ressaltamos que compromissadas com títulos do Tesouro Nacional são consideradas na definição dos ponderadores conforme estabelecido nas Circulares BACEN nºs 3.644/13, 3.679/13, 3.696/14 e 3.809/16.
Consolidado R$ mil
Modalidade Até 6 mesesAcima de 6 Meses
até 1 Ano
Acima de 1 ano
até 5 Anos
Acima de 5
Anos
Vencidos Acima
de 15 diasOutros Total
Conta garantida 151.541 - - - - - 151.541
Empréstimos 2.029.932 1.360.879 1.653.302 4.905 13.303 - 5.062.321
Financiamento com interveniência 19.697 2.248 8.027 - - - 29.972
Financiamentos - BNDES/Finame 136.430 72.629 333.164 20.474 21 - 562.718
Financiamentos à exportação 683.694 638.747 756.591 - 2.582 - 2.081.614
Financiamentos rurais e agroindustriais 608.033 485.345 619.667 98.324 353 - 1.811.722
Repasses de captação externa 1.698 1.658 50.613 - - - 53.969
Títulos e créditos a receber 678.494 105.477 61.522 2.671 445 - 848.609
Adiantamentos sobre contratos de câmbio
e rendas a receber 457.931 93.844 - - - - 551.775
Financiamentos em moeda estrangeira 395.932 300.660 142.895 - - - 839.487
Financiamentos imobiliário 91.810 133.513 330.056 - - - 555.379
Créditos por avais e avais e fianças
honradas - - - - 66.031 - 66.031
Títulos descontados 19.013 3.208 12.222 - - - 34.443
Provisão Adicional - - - - - (50.000) (50.000)
SUBTOTAL 5.274.205 3.198.208 3.968.059 126.374 82.735 (50.000) 12.599.581
Créditos Abertos para importação 117.334 - - - - - 117.334
Fianças prestadas a clientes 3.477.764 4.435.031 2.530.529 37.356 - - 10.480.680
SUBTOTAL 3.595.098 4.435.031 2.530.529 37.356 - - 10.598.014
TOTAL 8.869.303 7.633.239 6.498.588 163.730 82.735 (50.000) 23.197.595
Dez/18
Consolidado R$ mil
Modalidade Até 6 mesesAcima de 6 Meses
até 1 Ano
Acima de 1 ano
até 5 Anos
Acima de 5
Anos
Vencidos Acima
de 15 diasOutros Total
Conta garantida 187.365 8.178 - - 338 - 195.881
Empréstimos 1.949.646 1.347.207 1.745.529 7.491 5.240 - 5.055.113
Financiamento com interveniência 724 11.927 9.311 - - - 21.962
Financiamentos - BNDES/Finame 89.576 126.905 333.957 23.427 327 - 574.192
Financiamentos à exportação 699.938 597.216 723.159 - 2.167 - 2.022.480
Financiamentos rurais e agroindustriais 674.589 435.560 593.953 114.972 319 - 1.819.393
Repasses de captação externa 773 1.549 47.048 - - - 49.370
Títulos e créditos a receber 450.817 25.094 31.220 - 713 - 507.844
Adiantamentos sobre contratos de câmbio
e rendas a receber 412.187 149.556 - - 12.810 - 574.553
Financiamentos em moeda estrangeira 379.909 181.666 210.673 15.385 - - 787.633
Financiamentos imobiliário 94.627 87.196 308.703 - 170 - 490.696
Títulos descontados 14.652 3.385 13.376 - - - 31.413
Provisão Adicional - - - - - (50.000) (50.000)
SUBTOTAL 4.954.803 2.975.439 4.016.929 161.275 22.084 (50.000) 12.080.530
Créditos Abertos para importação 6.531 113.872 - - - - 120.403
Fianças prestadas a clientes 3.641.235 3.519.734 3.383.432 - - - 10.544.401
SUBTOTAL 3.647.766 3.633.606 3.383.432 - - - 10.664.804
TOTAL 8.602.569 6.609.045 7.400.361 161.275 22.084 (50.000) 22.745.334
Set/18
Relatório de Risco – 2019
Gestão de Risco, Banco ABC Brasil S.A. 27
5.1 Valores Mitigados Segmentados por Tipo de Mitigadores
5.2 Valores Mitigados Segmentados por Tipo de Mitigadores e por Fator de Ponderação de Risco do Instrumento Mitigador
5.3 Valores Mitigados Segmentados por Tipo de Mitigadores e por Fator de Ponderação de Risco da Contraparte
6. Risco de Crédito de Contraparte
O risco de crédito de contraparte é apurado seguindo as definições apresentadas nas Circulares BACEN nºs 3.644/13 e 3.809/16, de acordo com o Demonstrativo de Limites Operacionais – DLO, enviado ao Banco Central do Brasil.
Gestão de Risco, Banco ABC Brasil S.A. 28
6.1 Valor Nocional dos Contratos Sujeitos ao Risco de Crédito de Contraparte
Inclui derivativos, operações a liquidar e operações compromissadas a serem liquidadas em câmaras de compensação e de liquidação nas quais a câmara atue ou não como contraparte central.
6.2 Valor Positivo Bruto dos Contratos Sujeitos ao Risco de Crédito
Não são considerados os valores positivos relativos a acordos de compensação, conforme Resolução CMN n° 3.263/05.
6.3 Valor das Garantias que atendam cumulativamente aos seguintes requisitos:
a) sejam mantidas ou custodiadas na própria instituição; b) tenham por finalidade exclusiva a constituição de garantia para as operações a que se vinculem; c) estejam sujeitas à movimentação, exclusivamente, por ordem da instituição depositária; e d) estejam imediatamente disponíveis para a instituição depositária no caso de inadimplência do devedor ou de necessidade de sua realização;
6.4 Exposição Global Líquida ao Risco de Crédito de Contraparte
Exposição Global Líquida ao risco de Crédito de Contraparte, definida como a exposição de crédito de contraparte líquida dos efeitos dos acordos de compensação e do valor das garantias.
7. Cessão de Crédito e Operações com TVM Oriundos de Processos de Securitização
O Banco realiza operações de cessão e de aquisição de crédito na busca de oportunidade no mercado financeiro. O instrumento mais utilizado é a aquisição de recebíveis sem retenção de risco pelo cedente que possui como objetivo a geração de ativos. As cessões de crédito com ou sem retenção de risco pela Instituição são realizadas pontualmente de acordo com as oportunidades de mercado. O Banco ABC Brasil possui em sua carteira títulos e valores mobiliários oriundos de processos de securitização, é composta por Certificado de Recebíveis do Agronegócio (CRA) e Certificado de Recebíveis Imobiliários (CRI). Conforme circular nº 3.648 do Bacen, define-se como a utilização de um fluxo de recebimentos associado a um conjunto de ativos subjacentes para remuneração de títulos de securitização estruturados em, no mínimo, duas classes de priorização de pagamento, podendo ser classificado como tradicional ou sintético.
Relatório de Risco – 2019
Gestão de Risco, Banco ABC Brasil S.A. 29
7.1. Cessão Sem Retenção de Riscos Realizada nos Últimos 12 Meses
7.2. Saldo das Exposições Adquiridas Os saldos apresentados estão líquidos de Provisões
Consolidado R$ mil
Tipo de Exposição Tipo de Cedente Tipo de CedenteAquisição Com
Retenção de Risco do
Aquisição Sem
Retenção de Risco do Jun/19
Títulos e créditos a receber Dentro do Sistema
Financeiro Nacional
Dentro do Sistema
Financeiro Nacional - 91.058 91.058
Fora do Sistema
Financeiro Nacional
Fora do Sistema
Financeiro Nacional - 789.676 789.676
Creditos vinculados a operações de cessão Dentro do Sistema
Financeiro Nacional
Dentro do Sistema
Financeiro Nacional - - -
Fora do Sistema
Financeiro Nacional
Fora do Sistema
Financeiro Nacional 16.575 - 16.575
TOTAL 16.575 880.734 897.309
Consolidado R$ mil
Tipo de Exposição Tipo de Cedente Tipo de CedenteAquisição Com
Retenção de Risco do
Aquisição Sem
Retenção de Risco do Mar/19
Títulos e créditos a receber Dentro do Sistema
Financeiro Nacional
Dentro do Sistema
Financeiro Nacional - 104.348 104.348
Fora do Sistema
Financeiro Nacional
Fora do Sistema
Financeiro Nacional - 593.372 593.372
Creditos vinculados a operações de cessão Dentro do Sistema
Financeiro Nacional
Dentro do Sistema
Financeiro Nacional - - -
Fora do Sistema
Financeiro Nacional
Fora do Sistema
Financeiro Nacional 17.620 - 17.620
TOTAL 17.620 697.720 715.340
Consolidado R$ mil
Tipo de Exposição Tipo de Cedente Tipo de CedenteAquisição Com
Retenção de Risco do
Aquisição Sem
Retenção de Risco do Dez/18
Títulos e créditos a receber Dentro do Sistema
Financeiro Nacional
Dentro do Sistema
Financeiro Nacional - 91.161 91.161
Fora do Sistema
Financeiro Nacional
Fora do Sistema
Financeiro Nacional - 718.320 718.320
Creditos vinculados a operações de cessão Dentro do Sistema
Financeiro Nacional
Dentro do Sistema
Financeiro Nacional - - -
Fora do Sistema
Financeiro Nacional
Fora do Sistema
Financeiro Nacional 18.788 - 18.788
TOTAL 18.788 809.481 828.269
Gestão de Risco, Banco ABC Brasil S.A. 30
7.3. Exposições de Securitização
7.4. Saldo das Exposições Ativas Cedidas Com Coobrigação
Consolidado R$ mil
Tipo de Exposição Tipo de Cedente Tipo de CedenteAquisição Com
Retenção de Risco do
Aquisição Sem
Retenção de Risco do Set/18
Títulos e créditos a receber Dentro do Sistema
Financeiro Nacional
Dentro do Sistema
Financeiro Nacional - 12.630 12.630
Fora do Sistema
Financeiro Nacional
Fora do Sistema
Financeiro Nacional - 431.935 431.935
Creditos vinculados a operações de cessão Dentro do Sistema
Financeiro Nacional
Dentro do Sistema
Financeiro Nacional - - -
Fora do Sistema
Financeiro Nacional
Fora do Sistema
Financeiro Nacional 19.847 - 19.847
TOTAL 19.847 444.565 464.412
Consolidado R$ mil
Tipo de Exposição Tipo de Cedente Tipo de CedenteAquisição Com
Retenção de Risco do
Aquisição Sem
Retenção de Risco do Jun/19
Outros Créditos Dentro do Sistema
Financeiro Nacional
Dentro do Sistema
Financeiro Nacional - - -
TOTAL - - -
Consolidado R$ mil
Tipo de Exposição Tipo de CedenteAquisição Com
Retenção de Risco do
Aquisição Sem
Retenção de Risco do Mar/19
Outros Créditos Dentro do Sistema
Financeiro Nacional - - -
TOTAL - - -
Consolidado R$ mil
Tipo de Exposição Tipo de CedenteAquisição Com
Retenção de Risco do
Aquisição Sem
Retenção de Risco do Dez/18
Outros Créditos Dentro do Sistema
Financeiro Nacional - - -
TOTAL - - -
Consolidado R$ mil
Tipo de Exposição Tipo de CedenteAquisição Com
Retenção de Risco do
Aquisição Sem
Retenção de Risco do Set/18
Outros Créditos Dentro do Sistema
Financeiro Nacional - - -
TOTAL - - -
Relatório de Risco – 2019
Gestão de Risco, Banco ABC Brasil S.A. 31
8. Risco de Mercado
As operações do Banco são segmentadas em dois tipos de carteira, de acordo com a intenção/estratégia de negociação.
A carteira de trading engloba todas as operações e instrumentos financeiros, com a intenção de negociação no curto prazo ou giro rápido, visando obter resultados a partir das variações de preços e taxas de mercado dos instrumentos financeiros, derivativos ou não.
A carteira de banking, também chamada de não negociação, inclui todas as demais operações ou instrumentos financeiros que não estão incluídas na carteira de negociação, que não possuem a intenção exclusiva de serem negociadas no curto prazo.
O quadro abaixo apresenta o valor total da carteira de negociação (trading) por fator de risco de mercado relevante, segmentado entre posições compradas e vendidas.
A seguir demonstramos o total da exposição a instrumentos financeiros derivativos por categoria de fator de risco de mercado, segmentado entre posições compradas e vendidas e segregado em operações realizadas por conta própria com e sem contraparte central, subdivididos entre Brasil e exterior.
Gestão de Risco, Banco ABC Brasil S.A. 32
Relatório de Risco – 2019
Gestão de Risco, Banco ABC Brasil S.A. 33
9. Razão de Alavancagem
9.1 Anexo 1- Resumo Comparativo entre Demonstrações Financeiras Publicadas e Razão de Alavancagem
9.2 Anexo 2- Modelo Comum de divulgação de informações sobre a Razão de Alavancagem
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