Relatório de Risco – 2018
Gestão de Risco, Banco ABC Brasil S.A. 1
GESTÃO DE RISCO
PILAR 3
1° TRIMESTRE 2018
Parte 2: Tabelas com as exposições a risco de crédito, mercado,
liquidez e operacional em atendimento à Circular no 3.678 do Banco Central do Brasil (parte quantitativa)
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1. Instituições Integrantes das Demonstrações Contábeis do Banco ABC Brasil S.A..................…………….................3
1.1 Instituições Participantes do Conglomerado Financeiro. ......................................................................... 3 2. Balanços Patrimoniais e Anexo 1. ......................................................................................................................... 4
2.1 Balanços Patrimoniais. ............................................................................................................................ 4 2.2 Anexo 1– Composição do Patrimônio de Referência (PR) e Informações Sobre a Adequação do PR. ........ 6 2.2.1 Anexo 1– Setembro de 2017. .................................................................................................................. 6 3. Informações relativas ao PR, PRE e Ativos Ponderados Pelo Risco Mediante Abordagem Padronizada ............. 9
3.1 Ativos Ponderados Pelo Risco. ................................................................................................................ 9 3.2 Composição do Patrimônio de Referência ............................................................................................... 9 3.3 Índice de Basiléia, de Imobilização e Demonstrativo de Requerimento de Capital ................................... 9 3.4 Anexo 2 – Principais Características dos Instrumentos de Patrimônio de Referência (PR) ...................... 10 3.5 Suficiência de Capital ............................................................................................................................ 10 4. Risco de Crédito .................................................................................................................................................. 11
4.1 Exposição por Fator de Ponderação de Risco ......................................................................................... 11 4.2 Exposição por Setor Econômico ............................................................................................................. 12 4.3 Exposição por Distribuição Geográfica .................................................................................................. 12 4.4 Maiores Clientes em Relação ao Total das Operações Com Características de Crédito ........................... 12 4.5 Prazo a Decorrer das Operações ............................................................................................................ 13 4.5.1 Prazo a Decorrer das Operações – Saldo Bruto de Provisões ................................................................. 13 4.5.2 Prazo a Decorrer das Operações – Saldo Líquido de Provisões ............................................................... 13 4.6 Montante das Operações em Atraso ..................................................................................................... 14 4.6.1 Montante das Operações em Atraso- Segregação por Distribuição Geográfica ...................................... 14 4.6.2 Montante das Operações em Atraso- Segregação por Setor Econômico ................................................ 15 4.7 Fluxo das Operações Baixadas para Prejuízo no Trimestre por Setor Econônico .................................... 16 4.8 Provisão para Perdas com Créditos de Liquidação Duvidosa e de Contingência por Setor Econômico .... 16 4.8.1 Provisão para Perdas com Créditos de Liquidação Duvidosa por Setor Econômico ................................ 16 4.8.2 Provisão para Contingênia de Fianças por Setor Econômico .................................................................. 18 4.9 Tipo de Exposição ................................................................................................................................. 20 4.9.1 Tipo de Exposição por Região ................................................................................................................ 20 4.9.2 Tipo de Exposição por Setor Econômico ................................................................................................ 22 4.9.3 Tipo de Exposição por Prazo a Decorrer ................................................................................................ 25 5. Instrumentos Mitigadores do Risco de Crédito .................................................................................................. 27
5.1 Valores Mitigados Segmentados por Tipo de Mitigador ........................................................................ 27 5.2 Valores Mitigados Segmentados por Tipo de Mitigador e por FPR do Instrumento Mitigador ............... 28 5.3 Valores Mitigados Segmentados por Tipo de Mitigador e por FPR da Contraparte ................................ 28 6. Risco de Crédito de Contraparte ........................................................................................................................ 28
6.1 Valor Nocional dos Contratos Sujeitos ao Risco de Crédito de Contraparte ........................................... 28 6.2 Valor Positivo Bruto dos Contratos Sujeitos ao Risco de Crédito ............................................................ 28 6.3 Valor das Garantias .............................................................................................................................. 29 6.4 Exposição Global Líquida ao Risco de Crédito de Contraparte ............................................................... 29 7. Cessão de Crédito e Operações com TVM Oriundos de Processos de Securitização ......................................... 29
7.1 Cessão Sem Retenção de Riscos Realizadas nos Últimos 12 meses ........................................................ 29 7.2 Saldo de Exposições Adquiridas ............................................................................................................ 30 7.3 Exposições de Securitização ................................................................................................................. 31 7.4 Saldo de Exposições Ativas Cedidas com Coobrigação .......................................................................... 31 8. Risco de Mercado ............................................................................................................................................... 32
9. Razão de Alavancagem..................................................................................................................................34 9.1 Anexo 1-Resumo Comparativo entre Demonstrações Financeiras Publicadas e Razão de Alavancagem. 34 9.2 Anexo 2-Modelo Comum de divulgação de informações sobre a Razão de alavancagem.......................34
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1. Instituições integrantes das Demonstrações Contábeis do Banco ABC Brasil S.A.
O Banco ABC BRASIL S.A é uma sociedade anônima de capital aberto controlada do Arab Banking Corporation que tem sede em Bahrain. No Brasil, o Banco ABC Brasil S.A tem como objetivo a prática de operações ativas e passivas inerentes às atividades de banco múltiplo, estando autorizado a operar com as carteiras: comercial, inclusive de câmbio, de investimento, de crédito, financiamento e investimento e de crédito imobiliário. O Banco opera através das dependências instaladas no País e no exterior através de sua dependência localizada em Georgetown, Grand Cayman. ABC Brasil Distribuidora de Títulos e Valores Mobiliários S.A. é uma instituição financeira que tem por finalidade operar no mercado de títulos e valores mobiliários por conta própria e de terceiros. A empresa ABC Brasil Administração e Participações Ltda. tem por objetivo a prática das seguintes atividades: aquisição, alienação, administração e negociação de ativos patrimoniais de pessoas jurídicas, mediante cessão, inclusive decorrentes de direitos creditórios de empresas comerciais ou industriais, de faturamento de venda de bens ou serviços, prestação de serviços técnicos de intermediação e assessoria em operações financeiras e comerciais a pessoas físicas ou jurídicas, nacionais ou estrangeiras, elaboração de estudos, planejamentos, incorporação e participações em empreendimentos, execução, inclusive com auxílio de terceiros, de todos os trabalhos necessários à guarda e cobrança de títulos de crédito e demais documentos representativos de direitos creditórios em geral, podendo ainda, participar em outras sociedades como acionista ou quotista, prestar garantias a terceiros e praticar a compra, venda e locação de bens móveis não enquadrados na Lei nº 6.099, de 12.09.74 Os investimentos em sociedades controladas são avaliados pelo método de equivalência patrimonial, e os demais investimentos são demonstrados pelo custo de aquisição deduzido, quando aplicável, de provisão para perdas permanentes.
1.1. Instituições Participantes do Conglomerado Financeiro
Para o escopo da publicação e do Conglomerado Prudencial, além das instituições pertencentes ao Conglomerado Financeiro, o ABC Brasil Administração e Participações Ltda. também compõem a consolidação.
R$ mil
Empresas
Setor Financeiro - País Total do Ativo Total do Patrimônio Líquido Total do Ativo Total do Patrimônio Líquido Total do Ativo Total do Patrimônio Total do Ativo Total do Patrimônio Total do Ativo Total do Patrimônio Banco ABC Brasil. S.A 28.362.131 3.419.861 28.761.187 3.284.332 26.983.453 3.228.437 26.256.761 3.089.924 25.783.372 3.031.927
ABC Brasil Distribuidora de Títulos e Valores Mobiliários S.A 97.730 97.046 100.383 96.257 98.625 95.262 385.514 94.046 505.068 92.669
Setor Não Financeiro - País
ABC Brasil Administração e Participaões Ltda 101.514 100.977 103.185 99.966 101.331 98.694 98.961 97.121 96.427 95.434
Mar/18 Dez/17 Set/17 Jun/17 Mar/17
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2. Balanços Patrimoniais e Anexo 1 - Composição do Patrimônio de Referência (PR) e Informações Sobre a Adequação do PR
2.1 Balanços Patrimoniais Apresentamos a seguir o comparativo do Conglomerado Prudencial:
B alanço P atrimo nial C o nso lidado em R eais mil
P ublicação P ublicação
mar/ 18 dez/ 17
Ativo
Circulante e Realizável a Longo Prazo 28.314.685 28.718.596
Disponibilidades 21.416 18.176
Aplicações interfinanceiras de liquidez 5.544.791 6 .762.989
Aplicações no mercado aberto 4.033.873 4.713.838
Aplicações em depósitos interfinanceiros 1.236.814 1.481.125
Aplicações em moedas estrangeiras 274.104 568.026
Títulos e valores mobiliários e instrumentos financeiros derivativos 8.331.878 7 .707.887
Carteira própria 6.644.985 6.360.736
Vinculados à operações compromissadas 190.332 256.121
Vinculados a prestação de garantias 1.010.113 849.335
Instrumentos financeiros derivativos 486.448 241.695
Relações interfinanceiras 25.023 -
Pagamentos e recebimentos a liquidar 25.023 -
Operações de crédito 10.596.107 10.471.538
Operações de crédito - setor público 96.640 82.364
Operações de crédito - setor privado 10.737.122 10.697.270
Provisão para operações de crédito de liquidação duvidosa (237.655) (308.096)
Outros créditos 3.495.544 3 .401.320
Créditos por Avais e Fianças Honrados 66.681 613
Carteira de câmbio 2.294.974 2.001.490
Rendas a receber 23.294 19.961
Negociação e intermediação de valores 167.479 89.553
Diversos 1.035.161 1.376.535
Crédito Tributário sobre PDD 199.183 191.953
Crédito Tributário sobre Diferenças Temporárias (G) 207.103 169.852
Devedores por compra de valores e bens 52.063 14.661
Devedores por depóstios em garantias 15.554 14.582
Impostos e contribuições a compensar 13.552 80.239
Títulos e créditos a receber 543.320 901.339
Diversos 4.386 3.909
Provisão para outros créditos de liquidação duvidosa (92.045) (86.832)
Outros valores e bens 299.926 356.686
Outros valores e bens 293.076 348.987
Despesas antecipadas 6.850 7.699
Permanente 47.871 49.189
Investimentos 614 614
Outros Investimentos 614 614
Imobilizado de uso 25.877 27.025
Outras Imobilizações de Uso 52.320 52.076
Depreciações Acumuladas (26.443) (25.051)
Intangível (D) 21.380 21.550
Adquiridos após de 01/10/2013 20.700 20.714
Adquiridos antes de 01/10/2013 (F) 680 836
Total do Ativo 28.362.556 28.767.785
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Obs.: As letras entre parênteses fazem referência aos dados apresentados no Anexo 1.
B alanço P atrimo nial C o nso lidado em R eais mil
P ublicação P ublicação
mar/ 18 dez/ 17
Passivo
Circulante e Exigível a Longo Prazo 24.911.424 25.450.818
Depósitos 5.723.542 6 .050.244
Depósitos à vista 61.940 39.918
Depósitos interfinanceiros 682.712 681.429
Depósitos a prazo 4.978.890 5.328.897
Captações no mercado aberto 722.572 1.432.166
Carteira própria 189.167 259.112
Carteira de terceiros - 700.084
Operações compromissadas 533.405 472.970
Recursos de aceites e emissão de títulos 8.652.598 7 .996.733
Recursos de letras imobiliárias, hipotecárias, de créditos e similares 8.631.261 7.986.989
Certificados de Operações Estruturadas 21.337 9.744
Relações interfinanceiras 3.309 -
Obrigações junto a Participantes de Sistemas de Liquidação 3.309 -
Relações interdependências 69.806 28.447
Recursos em trânsito de terceiros 69.806 28.447
Obrigações por empréstimos 2.802.967 3 .285.628
Empréstimos no exterior 2.802.967 3.285.628
Obrigações por repasses do País – Instituições oficiais 1.451.653 1.591.334
BNDES 729.189 822.024
FINAM E 508.370 549.069
Outras instituições 214.094 220.241
Repasses no Exterior 1.538.129 1.515.477
Obrigações por repasses no exterior 1.538.129 1.515.477
Instrumentos financeiros derivativos 468.458 227.922
Instrumentos financeiros derivativos 468.458 227.922
Outras obrigações 3.478.390 3 .322.867
Cobrança e arrecadação de tributos e assemelhados 3.820 1.900
Carteira de câmbio 1.867.593 1.585.177
Sociais e estatutárias 54.505 88.736
Fiscais e previdenciárias 179.138 280.823
Provisão para Imposto de renda e Contribuição sobre o lucro 5.197 128.686
Impostos e contribuições a recolher 37.010 52.574
Provisões p/ Imposto de renda e Contribuição sobre o lucro diferido (G) 136.931 99.563
Negociação e intermediação de valores 14.346 38.778
Dívidas subordinadas 1.229.668 1.176.133
Dívidas subordinadas-Emitidas antes da Res 4192 26.156 25.289
Dívidas subordinadas-Emitidas com base na Res 4192(H) 712.723 680.149
Dívidas subordinadas - Outras 476.593 470.695
Instrumentos de Dívida Elegíveis a Capital 14.196 -
Diversas 129.320 151.320
Resultado de exercícios futuros 31.269 32.635
Receitas de exercícios futuros 31.269 32.635
Patrimônio líquido 3.419.863 3 .284.332
Instrumentos Elegíveis ao Capital Principal (A) 2.378.511 2.291.065
Aumento de Capital em Processo de Autorização - -
Reservas de lucros (B) 1.051.735 997.376
Outras receitas e outras reservas (C) 14.198 32.686
Ações em tesouraria (E) (24.581) (36.795)
Total do passivo 28.362.556 28.767.785
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2.2 Anexo 1-Composição do Patrimônio de Referência (PR) e Informações Sobre a Adequação do PR
2.2.1 Anexo1- dezembro de 2017
Anexo 1-Composição do Patrimônio de Referência (PR) e informações sobre a adequação do PR
Número da linhaCapital Principal:
instrumentos e reservas Valor (R$ mil)
Valor sujeito a tratamento
transitório (R$ mil) 1
Referência do balanço do
conglomerado2
1 Instrumentos Elegíveis ao Capital Principal 2.378.511 - (A)
2 Reservas de lucros 1.051.735 - (B)
3 Outras receitas e outras reservas 14.198 - (C)
4Instrumentos autorizados a compor o Capital Principal antes da entrada em vigor
da Resolução nº 4.192, de 2013
5Participação de não controladores nos instrumentos emitidos por subsidiárias e
elegíveis ao Capital Principal do conglomerado - -
6 Capital Principal antes dos ajustes prudenciais 3.444.443 -
Número da linhaCapital Principal: ajustes
prudenciais Valor (R$ mil)
Valor sujeito a tratamento
transitório (R$ mil) 1
Referência do balanço do
conglomerado2
7 Ajustes prudenciais relativos a apreçamento de instrumentos financeiros - -
8Ágios pagos na aquisição de investimentos com fundamento em expectativa de
rentabilidade futura - -
9 Ativos intangíveis 17.104 4.276 (D)
10
Créditos tributários decorrentes de prejuízos fiscais e de base negativa de
Contribuição Social sobre o Lucro Líquido e os originados dessa contribuição
relativos a períodos de apuração encerrados até 31 de dezembro de 1998
- -
11
Ajustes relativos ao valor de mercado dos instrumentos financeiros derivativos
utilizados para hedge de fluxo de caixa de itens protegidos que não tenham seus
ajustes de marcação a mercado registrados contabilmente.
- -
12Diferença a menor entre o valor provisionado e a perda esperada para
instituições que usam IRB - -
13 Ganhos resultantes de operações de securitização
14Ganhos ou perdas advindos do impacto de mudanças no risco de crédito da
instituição na avaliação a valor justo de itens do passivo
15 Ativos atuariais relacionados a fundos de pensão de benefício definido - -
16Ações ou outros instrumentos de emissão própria autorizados a compor o Capital
Principal, adquiridos diretamente, indiretamente ou de forma sintética 24.581 - (E)
17 Investimentos cruzados em instrumentos elegíveis ao Capital Principal
18
Valor agregado das participações líquidas inferiores a 10% do capital social de
instituições autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil e de instituições
financeiras no exterior não consolidadas, de empresas assemelhadas a
instituições financeiras não consolidadas, de sociedades seguradoras,
resseguradoras, de capitalização e de entidades abertas de previdência
complementar, que exceda 10% do valor do Capital Principal, desconsiderando
deduções específicas
- -
19
Valor agregado das participações líquidas superiores a 10% do capital social de
instituições autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil e de instituições
financeiras no exterior não consolidadas, de empresas assemelhadas a
instituições financeiras não consolidadas, de sociedades seguradoras,
resseguradoras, de capitalização e de entidades abertas de previdência
complementar, que exceda 10% do valor do Capital Principal, desconsiderando
deduções específicas
- -
20 Direitos por serviços de hipoteca
21
Créditos tributários decorrentes de diferenças temporárias que dependam de
geração de lucros ou receitas tributáveis futuras para sua realização, acima do
limite de 10% do Capital Principal, desconsiderando deduções específicas
- -
22 Valor que excede a 15% do Capital Principal - -
23
do qual: oriundo de participações no capital social de instituições autorizadas a
funcionar pelo Banco Central do Brasil e de instituições financeiras no exterior
não consolidadas, no capital de empresas assemelhadas a instituições financeiras
que não sejam consolidadas, de sociedades seguradoras, resseguradoras, de
capitalização e de entidades abertas de previdência complementar
- -
24 do qual: oriundo de direitos por serviços de hipoteca
25
do qual: oriundo de créditos tributários decorrentes de diferenças temporárias
que dependam de geração de lucros ou receitas tributáveis futuras para sua
realização
- -
26 Ajustes regulatórios nacionais 4.277 -
26.a Ativos permanentes diferidos - -
26.b
Investimento em dependências, instituições financeiras controladas no exterior
ou entidades não financeiras que componham o conglomerado, em relação às
quais o Banco Central do Brasil não tenha acesso a informações, dados e
documentos
- -
26.c
Instrumentos de captação elegíveis ao Capital Principal emitidos por instituições
autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil ou por instituições financeira
no exterior, que não Componham o conglomerado
- -
26.d Aumento de capital social não autorizado - -
26.e Excedente ao valor ajustado de Capital Principal - -
26.f Depósito para suprir deficiência de capital - -
26.gMontante dos ativos intangíveis constituídos antes da entrada em vigor da
Resolução nº 4.192, de 2013 680 - (F)
26.h Excesso dos recursos aplicados no Ativo Permanente - -
26.i Destaque do PR - -
26.jOutras diferenças residuais relativas à metodologia de apuração do Capital
Principal para fins regulatórios - 4.957,14
27Ajustes regulatórios aplicados ao Capital Principal em função de insuficiência do
Capital Complementar e de Nível II para cobrir deduções - -
28 Total de deduções regulatórias ao Capital Principal 45.963 4.276
29 Capital Principal 3.398.481 (4.276)
mar/18
Relatório de Risco – 2018
Gestão de Risco, Banco ABC Brasil S.A. 7
Número da linha
Capital Complementar:
instrumentos Valor (R$ mil) Valor sujeito a tratamento
transitório (R$ mil) 1
Referência do balanço do
conglomerado2
30 Instrumentos elegíveis ao Capital Complementar - -
31 dos quais: classificados como capital social conforme as regras contábeis - -
32 dos quais: classificados como passivo conforme as regras contábeis - -
33Instrumentos autorizados a compor o Capital Complementar antes da entrada em
vigor da Resolução nº 4.192, de 2013 - -
34Participação de não controladores nos instrumentos emitidos por subsidiárias e
elegíveis ao Capital Complementar do conglomerado - -
35dos quais: instrumentos emitidos por subsidiárias antes da entrada em vigor da
Resolução nº 4.192, de 2013 - -
36 Capital Complementar antes das deduções regulatórias - -
Número da linhaCapital Complementar:
deduções regulatórias Valor (R$ mil)
Valor sujeito a tratamento
transitório (R$ mil) 1
Referência do balanço do
conglomerado2
37Ações ou outros instrumentos de emissão própria, autorizados a compor o Capital
Complementar, adquiridos diretamente, indiretamente ou de forma sintética - -
38 Investimentos cruzados em instrumentos elegíveis ao capital complementar
39
Valor agregado dos investimentos líquidos inferiores a 10% do capital social de
instituições autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil ou de
instituições financeiras no exterior que não componham o conglomerado e que
exceda 10% do valor do Capital Principal, desconsiderando deduções específicas
-
40
Valor agregado dos investimentos líquidos superiores a 10% do capital social de
instituições autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil ou de
instituições financeiras no exterior, que não componham o conglomerado
-
41 Ajustes regulatórios nacionais - -
41.a
Valor agregado dos investimentos líquidos inferiores a 10% do capital social de
instituições autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil ou por
instituições financeiras no exterior que não componham o conglomerado e que
não exceda 10% do valor do Capital Principal, desconsiderando deduções
específicas
- -
41.b Participação de não controladores no Capital Complementar - -
41.cOutras diferenças residuais relativas à metodologia de apuração do Capital
Complementar para fins regulatórios -
42Ajustes regulatórios aplicados ao Capital Complementar em função de
insuficiência do Nível II para cobrir deduções - -
43 Total de deduções regulatórias ao Capital Complementar - -
44 Capital Complementar - -
45 Nível I 3.398.481 (4.276)
Número da linha Nível II: instrumentos Valor (R$ mil) Valor sujeito a tratamento
transitório (R$ mil) 1
Referência do balanço do
conglomerado2
46 Instrumentos elegíveis ao Nível II 554.310 156.613
47Instrumentos autorizados a compor o Nível II antes da entrada em vigor da
Resolução nº 4.192, de 2013 - -
48Participação de não controladores nos instrumentos emitidos por subsidiárias e
elegíveis ao Capital Nível II do conglomerado - -
49dos quais: instrumentos emitidos por subsidiárias antes da entrada em vigor da
Resolução nº 4.192, de 2013 - -
50 Excesso de provisões em relação à perda esperada no IRB - -
51 Nível II antes das deduções regulatórias 554.310 156.613
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Número da linhaNível II: deduções
regulatórias Valor (R$ mil)
Valor sujeito a tratamento
transitório (R$ mil) 1
Referência do balanço do
conglomerado2
52Ações ou outros instrumentos de emissão própria, autorizados a compor o Nível
II, adquiridos diretamente, indiretamente ou de forma sintética - -
53 Investimentos cruzados em instrumentos elegíveis ao Nível II
54
Valor agregado dos investimentos líquidos inferiores a 10% do capital social de
instituições autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil ou de
instituições financeiras no exterior que não componham o conglomerado, que
exceda 10% do valor do Capital Principal, desconsiderando deduções específicas
-
55
Valor agregado dos investimentos líquidos superiores a 10% do capital social de
instituições autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil ou de
instituições financeiras no exterior, que não componham o conglomerado
-
56 Ajustes regulatórios nacionais - -
56.a
Instrumentos de captação elegíveis ao Nível II emitidos por instituições
autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil ou por instituições
financeiras no exterior, que não componham o conglomerado
- -
56.b Participação de não controladores no Nível II - -
56.cOutras diferenças residuais relativas à metodologia de apuração do Nível II para
fins regulatórios -
57 Total de deduções regulatórias ao Nível II - -
58 Nível II 554.310 156.613
59 Patrimônio de Referência(Nível I + Nível II) 3.952.790 152.337
60 Total de ativos ponderados pelo risco 24.525.959 -
Número da linha Índices de Basileia e Adicional de Capital Principal
61 Índice de Capital Principal (ICP) 13,86%
62 Índice de Nível I (IN1) 13,86%
63 Índice de Basileia (IB) 16,12%
64Valor total de Capital Principal demandado especificamente para a instituição (%
dos RWA)
6,375%
65 do qual: adicional para conservação de capital 1,875%
66 do qual: adicional contracíclico 0,00%
67do qual: adicional para instituições sistemicamente importantes em nível global
(G-SIB)
68Montante de Capital Principal alocado para suprir os valores demandados de
Adicional de Capital Principal (% dos RWA)
Número da linha Mínimos Nacionais
69 Índice de Capital Principal (ICP), se diferente do estabelecido em Basileia III
70 Índice de Nível I (IN1), se diferente do estabelecido em Basileia III 6,0%
71 Índice de Basileia (IB), se diferente do estabelecido em Basileia III 8,625%
Número da linha Valores abaixo do limite para dedução (não ponderados pelo risco) Valor (R$ mil) Valor sujeito a tratamento
transitório (R$ mil) 1
Referência do balanço do
conglomerado2
72
Valor agregado das participações inferiores a 10% do capital social de empresas
assemelhadas a instituições financeiras não consolidadas, de sociedades
seguradoras, resseguradoras, de capitalização e de entidades abertas de
previdência complementar
- -
73
Valor agregado das participações superiores a 10% do capital social de empresas
assemelhadas a instituições financeiras não consolidadas, de sociedades
seguradoras, resseguradoras, de capitalização e de entidades abertas de
previdência complementar
- -
74 Direitos por serviços de hipoteca
75Créditos tributários decorrentes de diferenças temporárias, não deduzidos do
Capital Principal 70.172 - (G)
Número da linha Limites à inclusão de provisões no Nível II Valor (R$ mil) Valor sujeito a tratamento
transitório (R$ mil) 1
Referência do balanço do
conglomerado2
76Provisões genéricas elegíveis à inclusão no Nível II relativas a exposições sujeitas
ao cálculo do requerimento de capital mediante abordagem padronizada
77Limite para a inclusão de provisões genéricas no Nível II para exposições sujeitas
à abordagem padronizada
78
Provisões elegíveis à inclusão no Nível II relativas a exposições sujeitas ao cálculo
do requerimento de capital mediante abordagem IRB (antes da aplicação do
limite)
-
79Limite para a inclusão de provisões no Nível II para exposições sujeitas à
abordagem IRB -
Número da linhaInstrumentos autorizados a compor o PR antes da entrada em vigor da Resolução
4.192, de 2013 (aplicável entre 1º de outubro de 2013 e 1º de janeiro de 2022) Valor (R$ mil)
Valor sujeito a tratamento
transitório (R$ mil) 1
Referência do balanço do
conglomerado2
80Limite atual para os instrumentos autorizados a compor o Capital Principal antes
da entrada em vigor da Resolução nº 4.192, de 2013
81 Valor excluído do Capital Principal devido ao limite
82Instrumentos autorizados a compor o Capital Complementar antes da entrada em
vigor da Resolução nº 4.192, de 20130
83 Valor excluído do Capital Complementar devido ao limite 0 0
84Instrumentos autorizados a compor o Nível II antes da entrada em vigor da
Resolução nº 4.192, de 2013 16.042 10694,46248
85 Valor excluído do Nível II devido ao limite 16.042 10694,46248
Relatório de Risco – 2018
Gestão de Risco, Banco ABC Brasil S.A. 9
3. Informações Relativas ao PR, PRE e Ativos ponderados Pelo Risco Mediante Abordagem Padronizada.
3.1 Ativos Ponderados Pelo Risco
3.2 Composição do Patrimônio de Referência
3.3 Índice de Basiléia, de Imobilização e Demonstrativo do Requerimento de Capital
Consolidado R$ mil
Exposição SIGLA Mar/18 Dez/17 Set/17 Jun/17 Mar/17
Risco de Credito RWACPAD 21.911.933 20.665.492 19.270.424 19.236.389 19.061.607
Exposição em Ouro, Moedas
Estrangeiras e CâmbioRWACAM 315.525 583.935 283.568 237.293 232.584
Taxa de Juros RWAJUR 714.099 771.113 411.114 622.995 539.081
Taxa de Juros Pré Fixada em Real RWAJUR1 80.348 153.849 178.238 52.508 71.340
Taxa de Jurosde Cupom de Moeda
EstrangeiraRWAJUR2 395.038 383.297 114.476 414.811 301.892
Taxa de Juros de Cupom de Índice de
PreçosRWAJUR3 238.713 233.967 118.400 155.676 165.849
Preço de Mercadorias (Commodities) RWACOM 26.261 44.432 55.059 133.546 148.735
Preço de Ações RWAACS 649 3.719 1.189 3.330 -
Risco Operacional RWAOPAD 1.557.492 1.273.324 1.273.324 1.094.143 1.094.143
Ativos Ponderados pelo Risco RWA 24.525.959 23.342.015 21.294.678 21.327.696 21.076.150
Patrimônio de Referência Mínimo
Requerido para o RWA
9,25% até 31/12/17
8,625% a partir de
01/01/18
2.115.364 2.159.136 1.969.758 1.972.812 1.949.544
Valor Correspondente ao RBAN RBAN 49.825 52.637 40.688 44.449 52.026
Consolidado R$ mil
Patrimônio de Referência Mar/18 Dez/17 Set/17 Jun/17 Mar/17
Nível I: 3.398.480 3.265.645 3.126.374 3.077.901 3.021.173
-Capital Principal 3.398.480 3.265.645 3.126.374 3.077.901 3.021.173
Nível II 554.310 541.412 505.096 371.968 270.968
Total PR 3.952.790 3.807.057 3.631.470 3.449.869 3.292.141
Consolidado R$ mil
Índice de Basiléia SIGLA Mar/18 Dez/17 Set/17 Jun/17 Mar/17
Indice da Basiléia - Nível I IN1 13,86% 13,99% 14,68% 14,43% 14,33%
Indice da Basiléia - Capital Principal ICP 13,86% 13,99% 14,68% 14,43% 14,33%
Indice da Basiléia - Nível II IN2 2,26% 2,32% 2,37% 1,74% 1,29%
Indice da Basiléia IB 16,12% 16,31% 17,05% 16,17% 15,62%
Indice da Basiléia Amplo IB Amplo 15,75% 15,92% 16,71% 15,82% 15,21%
Indice de Imobilização 0,67% 0,95% 0,95% 0,98% 1,08%
Folga Do Índice de Imobilização 1.949.905 1.870.911 1.782.445 1.690.995 1.646.070
Gestão de Risco, Banco ABC Brasil S.A. 10
Demonstrativo do Requerimento de Capital
3.4 Anexo 2 - Principais Características dos Instrumentos do Patrimônio de Referência (PR)
O Anexo 2 – Principais Características dos Instrumentos do Patrimônio de Referência (PR) está disponível na sessão Documentos de Apoio de Risco – Pilar 3. Em adição ao Anexo 2 a integralidade dos termos e condições dos contratos dos instrumentos que compõem o PR da instituição está disponível no sítio da internet do Banco ABC Brasil S.A (http://ri.abcbrasil.com.br) A divulgação do Offering Memorandum de cada respectiva emissão e das demais informações destina-se a finalidade única e exclusiva de atender ao disposto no artigo 5º, § 2º da Circular BACEN nº 3.678/2013. Ademais, as informações contidas nos referidos instrumentos estão atualizadas até a data da emissão dos mesmos (31-03-2010 e 27-09-2012, respectivamente) e refletem as condições do Banco ABC Brasil S.A. à época em que foram emitidos.
3.5 Suficiência de Capital
O Banco ABC Brasil S.A adota um processo de Gestão de Capital de caráter prudencial, buscando antecipar
necessidades futuras decorrentes de mudanças estratégicas ou das variáveis de mercado. Este processo
tem como base as seguintes diretrizes:
o Avaliação da necessidade de capital requerida pelo planejamento estratégico e diferentes níveis
de risco a que a instituição está exposta;
o Acompanhamento contínuo do nível de capital.
Anualmente, durante o processo de Planejamento Estratégico, é elaborado o Plano de Capital alinhado com as premissas de negócios e crescimento da Instituição.
Continuamente o nível de utilização de capital é monitorado e trimestralmente o Plano de Capital é revisto para adequação aos resultados realizados e eventuais correções de rota.
R$ mil
Requerimento de Capital Mar/18 Dez/17 Set/17 Jun/17 Mar/17
Capital Principal 4,50% 4,50% 4,50% 4,50% 4,50%
Nível I 6,00% 6,00% 6,00% 6,00% 6,00%
PR 8,625% 9,250% 9,250% 9,250% 9,250%
Total de Adicional 1,875% 1,250% 1,250% 1,250% 1,250%
ACP Conservação - Fixo 1,875% 1,250% 1,250% 1,250% 1,250%
ACP Contracíclico - Banco ABC 0,000% 0,000% 0,000% 0,000% 0,000%
ACP Sistêmico - Banco ABC 0,000% 0,000% 0,000% 0,000% 0,000%
Requerimento + Adicional de
Capital
Capital Principal 6,375% 5,750% 5,750% 5,750% 5,750%
Nível I 7,875% 7,250% 7,250% 7,250% 7,250%
PR 10,500% 10,500% 10,500% 10,500% 10,500%
Relatório de Risco – 2018
Gestão de Risco, Banco ABC Brasil S.A. 11
4. Risco de Crédito
O CMN estabeleceu regras para definição e requerimento de capital regulamentar para Basileia III no Brasil, através de Resoluções emitidas em março de 2013, com complemento em outubro de 2013.
Através das Resoluções CMN n° 4.192/13 e 4.278/13, instituiu a apuração do Patrimônio de Referência em bases consolidados sobre o conglomerado financeiro. A partir da Resolução 4.193/13 e 4.281/13 instituiu a apuração dos requerimentos mínimos de capital a serem mantidos sob a forma de Patrimônio de Referência, de Nível I e de Capital Principal para os ativos ponderados pelo risco (RWA), ambas com efeito a partir de outubro de 2013. Além disso, instituiu o Adicional de Capital Principal e estabeleceu as medidas a serem adotadas o caso de não cumprimento.
O índice de Basiléia para 31 de março de 2018 foi apurado com base no conglomerado prudencial é de 16,12%.
Os quadros abaixo apresentam tanto o valor das exposições, quanto a exposição média, segmentado por FPR, setor de atividade e região geográfica, de acordo com a Circular n° 3.644/13 e 3.809/16 sendo representados pelo Consolidado Financeiro.
Os valores incluem operações com características de concessão de crédito e coobrigação e riscos em garantias prestadas.
4.1 Exposição por Fator de Ponderação de Risco
Obs: Saldo líquido de provisões.
Consolidado R$ mil
FPR Mar/18 Dez/17 Set/17 Jun/17 Mar/17
FPR 20% 93.729 64.874 - 12.388 -
FPR 50% 2.320.159 2.511.613 2.593.715 2.462.556 2.347.922
FPR 85% 9.530.049 8.789.595 8.888.692 9.877.473 9.942.592
FPR 100% 10.292.709 10.382.294 9.024.142 8.392.622 8.461.710
FPR 250% 2.157 3.776 5.397 7.016 8.635
(*) Provisão Adicional (50.000) (50.000) (50.000) (50.000) (50.000)
Média no Trimestre 23.757.005 22.791.655 21.468.813 21.763.847 21.465.453
TOTAL 22.188.803 21.702.152 20.461.946 20.702.055 20.710.859
(*) Refe-se provisão adicional ao mínimo exigido na Res. 2.682/99, considerando o cenário econômico e as incertezas a ele associadas.
Gestão de Risco, Banco ABC Brasil S.A. 12
4.2 Exposição por Setor Econômico
Obs: Saldo líquido de provisões.
4.3 Exposição por Distribuição Geográfica
Obs: Saldo líquido de provisões.
4.4 Maiores Clientes em Relação ao Total das Operações com Características de Crédito
Consolidado R$ mil
Setor Econômico Mar/18 Dez/17 Set/17 Jun/17 Mar/17
Intermediários Financeiros 2.304.979 2.317.801 2.361.994 2.316.935 2.345.098
Indústria 6.230.285 6.149.367 5.393.453 5.740.666 5.123.927
Comércio 3.198.801 3.216.446 2.777.449 2.660.515 2.605.232
Serviços 9.126.359 8.926.066 8.982.473 8.883.275 9.454.571
Setor Público 1.105.191 887.655 761.758 827.585 932.681
Outros 273.188 254.817 234.819 323.079 299.350
(*) Provisão Adicional (50.000) (50.000) (50.000) (50.000) (50.000)
TOTAL 22.188.803 21.702.152 20.461.946 20.702.055 20.710.859
Consolidado R$ mil
Distribuição Geográfica Mar/18 Dez/17 Set/17 Jun/17 Mar/17
Centro Oeste 1.014.473 845.585 857.144 863.410 963.394
Nordeste 1.417.485 1.389.110 1.254.714 1.169.881 1.136.594
Norte 183.044 135.807 111.702 134.218 164.761
Sudeste 15.699.805 15.560.814 14.713.492 14.882.532 14.980.758
Sul 3.817.388 3.675.329 3.414.333 3.494.209 3.288.287
Exterior 106.608 145.507 160.561 207.805 227.065
Provisão Adicional (50.000) (50.000) (50.000) (50.000) (50.000)
TOTAL 22.188.803 21.702.152 20.461.946 20.702.055 20.710.859
Consolidado R$ mil
Carteira de Crédito Mar/18 Dez/17 Set/17 Jun/17 Mar/17
Percentual dos dez maiores clientes 17,97% 17,47% 17,37% 17,84% 19,49%
Percentual dos cem maiores clientes 54,33% 55,43% 55,13% 56,24% 58,47%
Relatório de Risco – 2018
Gestão de Risco, Banco ABC Brasil S.A. 13
4.5 Prazo a Decorrer das Operações
4.5.1 Prazo a Decorrer das Operações – Saldo Bruto de Provisões
4.5.2 Prazo a Decorrer das Operações – Saldo Líquido de Provisões
Consolidado R$ mil
Prazo a Decorrer Mar/18 Dez/17 Set/17 Jun/17 Mar/17
Até 6 meses 4.894.998 4.937.514 4.553.643 4.605.586 4.680.633
Acima de 6 Meses até 1 Ano 2.672.860 2.841.471 2.818.617 2.687.122 2.393.730
Acima de 1 ano até 5 Anos 4.119.404 4.000.306 3.932.691 4.221.417 4.084.241
Acima de 5 Anos 170.177 182.358 187.534 207.861 201.749
Vencidos Acima de 15 dias 68.129 133.483 137.317 136.710 122.529
SUBTOTAL-Carteira de Crédito 11.925.568 12.095.132 11.629.802 11.858.696 11.482.882
Até 6 meses 2.815.803 3.467.242 4.185.655 4.086.675 4.185.127
Acima de 6 Meses até 1 Ano 3.315.754 2.624.446 2.383.971 3.049.245 3.911.143
Acima de 1 ano até 5 Anos 4.511.956 3.957.385 2.715.898 2.221.375 1.612.051
SUBTOTAL-Avais, Fianças e
Coobrigações prestadas10.643.513 10.049.073 9.285.524 9.357.295 9.708.321
TOTAL 22.569.081 22.144.205 20.915.326 21.215.991 21.191.203
Consolidado R$ mil
Prazo a Decorrer Mar/18 Dez/17 Set/17 Jun/17 Mar/17
Até 6 meses 4.815.020 4.852.588 4.454.346 4.488.682 4.579.573
Acima de 6 Meses até 1 Ano 2.626.050 2.798.584 2.778.041 2.639.457 2.332.426
Acima de 1 ano até 5 Anos 4.020.111 3.904.669 3.816.615 4.036.482 3.920.765
Acima de 5 Anos 163.998 175.102 181.811 202.969 196.713
Vencidos Acima de 15 dias 20.689 19.261 34.738 67.116 59.127
Provisão Adicional (50.000) (50.000) (50.000) (50.000) (50.000)
SUBTOTAL-Carteira de Crédito 11.595.868 11.700.204 11.215.551 11.384.706 11.038.604
Até 6 meses 2.801.767 3.450.846 4.163.419 4.065.412 4.171.091
Acima de 6 Meses até 1 Ano 3.294.800 2.607.182 2.376.765 3.039.107 3.895.539
Acima de 1 ano até 5 Anos 4.496.368 3.943.920 2.706.211 2.212.830 1.605.625
SUBTOTAL-Avais, Fianças e
Coobrigações prestadas10.592.935 10.001.948 9.246.395 9.317.349 9.672.255
TOTAL 22.188.803 21.702.152 20.461.946 20.702.055 20.710.859
Gestão de Risco, Banco ABC Brasil S.A. 14
4.6 Montante das Operações em Atraso
Inclui parcelas em atraso, bruto de provisões e excluídas as operações já baixadas para prejuízo.
4.6.1 Segregação por Distribuição Geográfica
Consolidado R$ mil
Distribuição GeográficaAtraso entre 15
e 60 dias
Atraso entre 61 e
90 dias
Atraso entre 91
e 180 dias
Atraso entre
181 e 360 dias
Atraso Acima
de 360 diasTotal
Centro Oeste 192 195 583 968 - 1.938
Nordeste 670 604 2.228 2.574 - 6.076
Norte - - - 8 - 8
Sudeste 10.527 876 20.461 20.685 315 52.864
Sul 1.716 434 724 4.369 - 7.243
TOTAL 13.105 2.109 23.996 28.604 315 68.129
Mar/18
Consolidado R$ mil
Distribuição GeográficaAtraso entre 15
e 60 dias
Atraso entre 61 e
90 dias
Atraso entre 91
e 180 dias
Atraso entre
181 e 360 dias
Atraso Acima
de 360 diasTotal
Centro Oeste 407 272 723 274 - 1.676
Nordeste 612 648 2.018 973 - 4.251
Norte 33 6 - 5 - 44
Sudeste 27.979 7.030 13.843 56.197 16.000 121.049
Sul 467 337 2.550 3.109 - 6.463
TOTAL 29.498 8.293 19.134 60.558 16.000 133.483
Dez/17
Consolidado R$ mil
Distribuição GeográficaAtraso entre 15
e 60 dias
Atraso entre 61 e
90 dias
Atraso entre 91
e 180 dias
Atraso entre
181 e 360 dias
Atraso Acima
de 360 diasTotal
Centro Oeste 313 402 319 13 - 1.047
Nordeste 666 694 1.441 988 - 3.789
Norte 148 139 2 - - 289
Sudeste 29.526 8.519 43.718 31.322 - 113.085
Sul 1.945 425 12.012 4.725 - 19.107
TOTAL 32.598 10.179 57.492 37.048 - 137.317
Set/17
Consolidado R$ mil
Distribuição GeográficaAtraso entre 15
e 60 dias
Atraso entre 61 e
90 dias
Atraso entre 91
e 180 dias
Atraso entre
181 e 360 dias
Atraso Acima
de 360 diasTotal
Centro Oeste 6.177 15.896 326 467 - 22.866
Nordeste 716 630 5 984 - 2.335
Sudeste 17.679 16.050 54.279 3.768 - 91.776
Sul 13.662 240 1.028 4.803 - 19.733
TOTAL 38.234 32.816 55.638 10.022 - 136.710
Jun/17
Consolidado R$ mil
Distribuição GeográficaAtraso entre 15
e 60 dias
Atraso entre 61 e
90 dias
Atraso entre 91
e 180 dias
Atraso entre
181 e 360 dias
Atraso Acima
de 360 diasTotal
Centro Oeste 746 265 1.666 2.024 - 4.701
Nordeste 23.292 - 984 1.791 - 26.067
Sudeste 30.811 29.702 10.575 14.059 - 85.147
Sul 1.175 239 4.744 456 - 6.614
TOTAL 56.024 30.206 17.969 18.330 - 122.529
Mar/17
Relatório de Risco – 2018
Gestão de Risco, Banco ABC Brasil S.A. 15
4.6.2 Segregação por Setor Econômico
Consolidado R$ mil
Setor Econômico Atraso entre
15 e 60 dias
Atraso entre 61 e
90 dias
Atraso entre 91
e 180 dias
Atraso entre
181 e 360 dias
Atraso Acima
de 360 dias Total
Indústria 1.238 1.072 4.057 4.426 - 10.793
Comércio 3.195 141 727 4.382 - 8.445
Serviços 8.587 832 19.148 19.458 315 48.340
Outros 85 64 64 338 - 551
TOTAL 13.105 2.109 23.996 28.604 315 68.129
Mar/18
Consolidado R$ mil
Setor Econômico Atraso entre
15 e 60 dias
Atraso entre 61 e
90 dias
Atraso entre 91
e 180 dias
Atraso entre
181 e 360 dias
Atraso Acima
de 360 dias Total
Intermediários Financeiros - 4 - - - 4
Indústria 16.176 1.120 2.917 2.547 - 22.760
Comércio 1.736 1.245 3.950 8.045 2.272 17.248
Serviços 11.544 5.881 11.902 49.961 13.728 93.016
Outros 42 43 365 5 - 455
TOTAL 29.498 8.293 19.134 60.558 16.000 133.483
Dez/17
Consolidado R$ mil
Setor Econômico Atraso entre
15 e 60 dias
Atraso entre 61 e
90 dias
Atraso entre 91
e 180 dias
Atraso entre
181 e 360 dias
Atraso Acima
de 360 dias Total
Indústria 2.540 1.346 3.280 4.283 - 11.449
Comércio 2.078 1.177 13.910 4.816 - 21.981
Serviços 27.517 7.600 40.221 26.896 - 102.234
Outros 463 56 81 1.053 - 1.653
TOTAL 32.598 10.179 57.492 37.048 - 137.317
Set/17
Consolidado R$ mil
Setor Econômico Atraso entre
15 e 60 dias
Atraso entre 61 e
90 dias
Atraso entre 91
e 180 dias
Atraso entre
181 e 360 dias
Atraso Acima
de 360 dias Total
Indústria 7.270 17.393 2.038 5.530 - 32.231
Comércio 13.860 912 5.089 307 - 20.168
Serviços 15.751 14.447 48.397 3.172 - 81.767
Outros 1.353 64 114 1.013 - 2.544
TOTAL 38.234 32.816 55.638 10.022 - 136.710
Jun/17
Consolidado R$ mil
Setor Econômico Atraso entre
15 e 60 dias
Atraso entre 61 e
90 dias
Atraso entre 91
e 180 dias
Atraso entre
181 e 360 dias
Atraso Acima
de 360 dias Total
Indústria 1.540 1.034 5.805 13.368 - 21.747
Comércio 2.938 3.370 1.092 1.386 - 8.786
Serviços 51.427 25.787 10.049 3.376 - 90.639
Outros 119 15 1.023 200 - 1.357
TOTAL 56.024 30.206 17.969 18.330 - 122.529
Mar/17
Gestão de Risco, Banco ABC Brasil S.A. 16
4.7 Fluxo das Operações Baixadas para Prejuízo no Trimestre por Setor Econômico
4.8. Provisão para Perdas com Créditos de Liquidação Duvidosa e de Contingência Por Setor
Econômico
4.8.1 Provisão para Perdas com Créditos de Liquidação Duvidosa Por Setor Econômico
Consolidado R$ mil
Operações baixadas para prejuizo no
trimestre.Mar/18 Dez/17 Set/17 Jun/17 Mar/17
Indústria 744 44.933 18.085 14.016 27.304
Comércio 12.399 3.435 768 2.689 464
Serviços 74.544 17.769 95.935 11.504 1.727
Outros 12 1.636 - 334 12.926
TOTAL 87.699 67.773 114.788 28.543 42.421
Consolidado R$ mil
RatingIntermediários
FinanceirosIndústria Comércio Serviços Setor Público Outros Total
AA - - - - - - -
A 464 8.426 4.178 7.595 483 499 21.645
B 540 16.263 10.018 23.558 - 640 51.019
C 12 13.026 8.000 20.249 - 876 42.163
D - 14.709 2.324 12.356 - 466 29.855
E - 11.903 2.461 31.219 - 33 45.616
F - - 172 14.322 - - 14.494
G - 14.110 54 6.757 - - 20.921
H - 7.409 14.580 28.949 - 3.049 53.987
(*) Provisão Adicional - - - - - 50.000 50.000
TOTAL 1.016 85.846 41.787 145.005 483 55.563 329.700
(*) Refe-se provisão adicional ao mínimo exigido na Res. 2.682/99, considerando o cenário econômico e as incertezas a ele associadas.
Mar/18
Consolidado R$ mil
RatingIntermediários
FinanceirosIndústria Comércio Serviços Setor Público Outros Total
AA - - - - - - -
A 451 9.553 3.676 9.734 412 490 24.316
B 546 15.176 9.839 20.045 - 437 46.043
C - 13.280 8.510 13.961 - 993 36.744
D - 16.185 1.584 12.964 - 544 31.277
E - 4.760 1.548 32.941 - 139 39.388
F - 12 12 13.940 - - 13.964
G - 14.926 171 5.994 - - 21.091
H - 6.319 27.361 95.680 - 2.745 132.105
(*) Provisão Adicional - - - - - 50.000 50.000
TOTAL 997 80.211 52.701 205.259 412 55.348 394.928
(*) Refe-se provisão adicional ao mínimo exigido na Res. 2.682/99, considerando o cenário econômico e as incertezas a ele associadas.
Dez/17
Relatório de Risco – 2018
Gestão de Risco, Banco ABC Brasil S.A. 17
Consolidado R$ mil
RatingIntermediários
FinanceirosIndústria Comércio Serviços Setor Público Outros Total
AA - - - - - - -
A 354 8.896 3.065 9.611 540 407 22.873
B 617 14.331 8.078 18.998 - 404 42.428
C - 13.608 9.675 15.407 - 895 39.585
D - 14.713 1.037 14.754 - 586 31.090
E - 12.482 4.994 43.369 - 168 61.013
F - 22 12 35.043 - - 35.077
G - 9.931 - 6.349 - 1.882 18.162
H - 5.260 14.983 92.281 - 1.499 114.023
(*) Provisão Adicional - - - - - 50.000 50.000
TOTAL 971 79.243 41.844 235.812 540 55.841 414.251
(*) Refe-se provisão adicional ao mínimo exigido na Res. 2.682/99, considerando o cenário econômico e as incertezas a ele associadas.
Set/17
Consolidado R$ mil
RatingIntermediários
FinanceirosIndústria Comércio Serviços Setor Público Outros Total
AA - - - - - - -
A 254 9.819 3.872 8.916 334 376 23.571
B 538 14.510 5.546 17.244 120 296 38.254
C 12 20.087 11.394 21.239 - 1.101 53.833
D - 4.823 1.586 30.993 - 2.619 40.021
E - 20.178 3.276 31.363 - 2.998 57.815
F - 2 - 37.528 - - 37.530
G - 128 8.105 123.622 - 1.827 133.682
H - 7.331 4.133 26.311 - 1.509 39.284
(*) Provisão Adicional - - - - - 50.000 50.000
TOTAL 804 76.878 37.912 297.216 454 60.726 473.990
(*) Refe-se provisão adicional ao mínimo exigido na Res. 2.682/99, considerando o cenário econômico e as incertezas a ele associadas.
Jun/17
Consolidado R$ mil
RatingIntermediários
FinanceirosIndústria Comércio Serviços Setor Público Outros Total
AA - - - - - - -
A 337 8.276 3.555 9.281 156 381 21.986
B 491 15.274 6.202 19.411 244 281 41.903
C 10 18.104 10.373 23.656 - 1.076 53.219
D - 4.113 1.117 10.939 - 3.729 19.898
E - 8.476 1.167 45.297 - 128 55.068
F - 1 5.789 59.010 - - 64.800
G - 164 1.718 70.460 - 2.530 74.872
H - 22.042 5.016 34.741 - 733 62.532
(*) Provisão Adicional - - - - - 50.000 50.000
TOTAL 838 76.450 34.937 272.795 400 58.858 444.278
(*) Refe-se provisão adicional ao mínimo exigido na Res. 2.682/99, considerando o cenário econômico e as incertezas a ele associadas.
Mar/17
Gestão de Risco, Banco ABC Brasil S.A. 18
4.8.2 Provisão para Contingência de Fianças Por Setor Econômico
Consolidado R$ mil
RatingIntermediários
FinanceirosIndústria Comércio Serviços Setor Público Outros Total
AA - - - - - - -
A 595 2.811 1.527 2.235 2.069 - 9.237
B 752 2.692 1.480 14.878 - - 19.802
C - 1.159 150 6.031 - 450 7.790
D - 18 - 11.756 - - 11.774
E - - - 1.975 - - 1.975
F - - - - - - -
G - - - - - - -
H - - - - - - -
TOTAL 1.347 6.680 3.157 36.875 2.069 450 50.578
Mar/18
Consolidado R$ mil
RatingIntermediários
FinanceirosIndústria Comércio Serviços Setor Público Outros Total
AA - - - - - - -
A 488 1.919 1.768 2.619 1.028 - 7.822
B 626 3.791 1.152 12.684 - - 18.253
C - 1.300 48 8.315 - 450 10.113
D - 17 - 10.920 - - 10.937
E - - - - - - -
F - - - - - - -
G - - - - - - -
H - - - - - - -
TOTAL 1.114 7.027 2.968 34.538 1.028 450 47.125
Dez/17
Consolidado R$ mil
RatingIntermediários
FinanceirosIndústria Comércio Serviços Setor Público Outros Total
AA - - - - - - -
A 435 1.415 1.578 2.220 319 - 5.967
B 273 3.399 1.397 9.764 - - 14.833
C - 1.267 37 5.374 3 450 7.131
D - 132 - 11.066 - - 11.198
E - - - - - - -
F - - - - - - -
G - - - - - - -
H - - - - - - -
TOTAL 708 6.213 3.012 28.424 322 450 39.129
Set/17
Relatório de Risco – 2018
Gestão de Risco, Banco ABC Brasil S.A. 19
Consolidado R$ mil
RatingIntermediários
FinanceirosIndústria Comércio Serviços Setor Público Outros Total
AA - - - - - - -
A 207 1.584 1.172 2.613 841 3 6.420
B 695 5.119 384 9.079 - - 15.277
C - 159 27 6.262 3 450 6.901
D - 129 - 11.219 - - 11.348
E - - - - - - -
F - - - - - - -
G - - - - - - -
H - - - - - - -
TOTAL 902 6.991 1.583 29.173 844 453 39.946
Jun/17
Consolidado R$ mil
RatingIntermediários
FinanceirosIndústria Comércio Serviços Setor Público Outros Total
AA - - - - - - -
A 98 1.250 1.217 2.660 1.251 - 6.476
B 860 3.539 454 8.487 - - 13.340
C - 31 333 4.588 3 450 5.405
D - 126 - 10.719 - - 10.845
E - - - - - - -
F - - - - - - -
G - - - - - - -
H - - - - - - -
TOTAL 958 4.946 2.004 26.454 1.254 450 36.066
Mar/17
Gestão de Risco, Banco ABC Brasil S.A. 20
4.9 Tipo de Exposição
Os Saldos apresentados estão líquidos de provisões 4.9.1 Tipo de Exposição por Região
Consolidado R$ mil
Modalidade Exterior Centro Oeste Nordeste Norte Sudeste Sul Outros Total
Conta garantida - 8.108 7.010 273 100.670 30.220 - 146.281
Empréstimos 97.348 423.984 230.778 70.780 3.285.535 747.168 - 4.855.593
Financiamento com interveniência - - - - 21.950 - - 21.950
Financiamentos - BNDES/Finame - 58.239 40.575 12.242 411.097 150.516 - 672.669
Financiamentos à exportação - 202.516 192.386 2.095 1.041.754 462.389 - 1.901.140
Financiamentos rurais e agroindustriais - 108.920 60.603 5.545 958.625 592.186 - 1.725.879
Repasses de captação externa - - - - 31.746 - - 31.746
Títulos e créditos a receber - - 100.910 22.360 388.514 23.181 - 534.965
Adiantamentos sobre contratos de câmbio
e rendas a receber - 4.421 20.249 13.194 313.277 102.064 - 453.205
Financiamentos em moeda estrangeira 8.260 27.199 95.172 26.245 541.942 192.783 - 891.601
Financiamentos imobiliário - 1.466 42.849 - 249.443 13.932 - 307.690
Créditos por avais e avais e fianças
honradas - - - - 61.591 - - 61.591
Títulos descontados - 14.998 - - 4.859 21.701 - 41.558
Provisão Adicional - - - - - - (50.000) (50.000)
SUBTOTAL 105.608 849.851 790.532 152.734 7.411.003 2.336.140 (50.000) 11.595.868
Créditos Abertos para importação - - - - 9.296 241 - 9.537
Fianças prestadas a clientes 1.000 164.622 626.953 30.310 8.279.506 1.481.007 - 10.583.398
SUBTOTAL 1.000 164.622 626.953 30.310 8.288.802 1.481.248 - 10.592.935
TOTAL 106.608 1.014.473 1.417.485 183.044 15.699.805 3.817.388 (50.000) 22.188.803
Mar/18
Consolidado R$ mil
Modalidade Exterior Centro Oeste Nordeste Norte Sudeste Sul Outros Total
Conta garantida - 10.378 7.534 279 96.713 29.222 - 144.126
Empréstimos 136.365 261.282 218.475 29.815 3.133.376 705.438 - 4.484.751
Financiamento com interveniência - - - - 10.007 - - 10.007
Financiamentos - BNDES/Finame - 63.919 42.975 17.108 444.310 161.085 - 729.397
Financiamentos à exportação - 165.096 192.772 2.028 1.038.718 512.215 - 1.910.829
Financiamentos rurais e agroindustriais - 123.474 60.435 6.289 1.144.918 631.381 - 1.966.497
Repasses de captação externa - - - - 31.392 - - 31.392
Títulos e créditos a receber - - 112.806 20.874 735.757 16.698 - 886.135
Adiantamentos sobre contratos de câmbio
e rendas a receber - - 14.459 3.519 277.665 96.337 - 391.980
Financiamentos em moeda estrangeira 8.142 29.075 93.537 25.884 552.911 160.163 - 869.712
Financiamentos imobiliário - - 34.439 - 242.472 9.630 - 286.541
Créditos por avais e avais e fianças
honradas - - - - 552 - - 552
Títulos descontados - 14.589 - - 3.953 19.743 - 38.285
Provisão Adicional - - - - - - (50.000) (50.000)
SUBTOTAL 144.507 667.813 777.432 105.796 7.712.744 2.341.912 (50.000) 11.700.204
Créditos Abertos para importação - - - - 23.376 1.657 - 25.033
Fianças prestadas a clientes 1.000 177.772 611.678 30.011 7.824.694 1.331.760 - 9.976.915
SUBTOTAL 1.000 177.772 611.678 30.011 7.848.070 1.333.417 - 10.001.948
TOTAL 145.507 845.585 1.389.110 135.807 15.560.814 3.675.329 (50.000) 21.702.152
Dez/17
Relatório de Risco – 2018
Gestão de Risco, Banco ABC Brasil S.A. 21
Consolidado R$ mil
Modalidade Exterior Centro Oeste Nordeste Norte Sudeste Sul Outros Total
Conta garantida - 10.064 27.559 289 91.383 38.410 - 167.705
Empréstimos 92.544 253.111 190.851 13.487 3.106.230 683.119 - 4.339.342
Financiamento com interveniência - - - - 10.004 - - 10.004
Financiamentos - BNDES/Finame - 68.126 73.845 27.733 455.375 170.027 - 795.106
Financiamentos à exportação - 162.672 200.362 1.640 998.819 352.689 - 1.716.182
Financiamentos rurais e agroindustriais - 106.881 42.794 7.304 1.250.120 715.263 - 2.122.362
Repasses de captação externa - - - - 21.211 - - 21.211
Títulos e créditos a receber - 102 87.330 10.553 463.297 26.500 - 587.782
Adiantamentos sobre contratos de câmbio
e rendas a receber - 3.516 23.463 3.467 255.616 109.230 - 395.292
Financiamentos em moeda estrangeira 3.657 26.196 103.378 24.541 472.197 198.141 - 828.110
Financiamentos imobiliário - - 26.294 - 213.906 5.741 - 245.941
Títulos descontados - 12.451 - - 4.620 19.443 - 36.514
Provisão Adicional - - - - - - (50.000) (50.000)
SUBTOTAL 96.201 643.119 775.876 89.014 7.342.778 2.318.563 (50.000) 11.215.551
Créditos Abertos para importação 63.360 - - - 13.044 5.083 - 81.487
Fianças prestadas a clientes 1.000 214.025 478.838 22.688 7.357.670 1.090.687 - 9.164.908
SUBTOTAL 64.360 214.025 478.838 22.688 7.370.714 1.095.770 - 9.246.395
TOTAL 160.561 857.144 1.254.714 111.702 14.713.492 3.414.333 (50.000) 20.461.946
Set/17
Consolidado R$ mil
Modalidade Exterior Centro Oeste Nordeste Norte Sudeste Sul Outros Total
Conta garantida - 10.822 6.091 279 98.469 37.076 - 152.737
Empréstimos 129.544 276.111 250.878 24.169 2.999.722 708.680 - 4.389.104
Financiamento com interveniência - - - - 10.000 - - 10.000
Financiamentos - BNDES/Finame - 75.082 74.701 32.864 468.905 181.083 - 832.635
Financiamentos à exportação - 162.590 194.617 1.660 965.832 378.216 - 1.702.915
Financiamentos rurais e agroindustriais - 93.551 23.625 20.261 1.177.689 802.844 - 2.117.970
Repasses de captação externa - - - - 21.874 - - 21.874
Títulos e créditos a receber - 3.998 55.305 4.309 464.987 4.738 - 533.337
Adiantamentos sobre contratos de câmbio
e rendas a receber - 3.467 26.545 - 319.044 90.894 - 439.950
Financiamentos em moeda estrangeira 77.261 77.141 86.567 25.356 531.111 169.917 - 967.353
Créditos por avais e avais e fianças
honradas - 10.391 - - - - - 10.391
Financiamentos imobiliário - 3.007 20.871 - 182.035 10.175 - 216.088
Títulos descontados - 16.745 - - 6.193 17.414 - 40.352
Provisão Adicional - - - - - - (50.000) (50.000)
SUBTOTAL 206.805 732.905 739.200 108.898 7.245.861 2.401.037 (50.000) 11.384.706
Créditos Abertos para importação - - - - 1.022 - - 1.022
Fianças prestadas a clientes 1.000 130.505 430.681 25.320 7.635.649 1.093.172 - 9.316.327
SUBTOTAL 1.000 130.505 430.681 25.320 7.636.671 1.093.172 - 9.317.349
TOTAL 207.805 863.410 1.169.881 134.218 14.882.532 3.494.209 (50.000) 20.702.055
Jun/17
Gestão de Risco, Banco ABC Brasil S.A. 22
4.9.2 Tipo de Exposição por Setor Econômico
Consolidado R$ mil
Modalidade Exterior Centro Oeste Nordeste Norte Sudeste Sul Outros Total
Aquisição de direitos creditórios - 16.182 - 95 6.436 17.845 - 40.558
Conta garantida - 16.679 4.475 458 96.861 33.532 - 152.005
Empréstimos 219.150 262.321 251.563 57.632 3.047.199 723.886 - 4.561.751
Financiamentos - BNDES/Finame - 72.559 75.943 43.645 487.123 142.946 - 822.216
Financiamentos à exportação - 228.653 184.971 1.640 1.046.290 334.318 - 1.795.872
Financiamentos rurais e agroindustriais - 64.632 13.090 1.844 966.519 764.551 - 1.810.636
Repasses de captação externa - 4.570 - - 29.593 - - 34.163
Títulos e créditos a receber - 2.070 50.540 9.166 405.443 4.443 - 471.662
Adiantamentos sobre contratos de câmbio
e rendas a receber - 3.173 16.597 - 300.547 86.068 - 406.385
Creditos vinculados a operações de
cessão - - - - 220 - - 220
Financiamentos em moeda estrangeira 6.915 82.874 58.711 24.536 509.526 114.900 - 797.462
Financiamentos imobiliário - 3.146 16.061 - 159.527 16.940 - 195.674
Provisão Adicional - - - - - - (50.000) (50.000)
SUBTOTAL 226.065 756.859 671.951 139.016 7.055.284 2.239.429 (50.000) 11.038.604
Créditos Abertos para importação - - - - 875 - - 875
Fianças prestadas a clientes 1.000 206.535 464.643 25.745 7.924.599 1.048.858 - 9.671.380
SUBTOTAL 1.000 206.535 464.643 25.745 7.925.474 1.048.858 - 9.672.255
TOTAL 227.065 963.394 1.136.594 164.761 14.980.758 3.288.287 (50.000) 20.710.859
Mar/17
Consolidado R$ mil
Modalidade IndústriaIntermediários
FinanceirosComércio Serviços Setor Público Outros Total
Conta garantida 47.127 8.522 32.818 56.706 - 1.108 146.281
Empréstimos 889.873 103.142 1.112.713 2.658.707 30.590 60.568 4.855.593
Financiamento com interveniência - - 11.944 10.006 - - 21.950
Financiamentos - BNDES/Finame 377.616 - 39.806 254.827 - 420 672.669
Financiamentos à exportação 1.244.809 - 230.829 327.563 - 97.939 1.901.140
Financiamentos rurais e agroindustriais 713.700 - 393.540 579.490 - 39.149 1.725.879
Repasses de captação externa - - - 31.746 - - 31.746
Títulos e créditos a receber 221.629 - 107.834 205.425 - 77 534.965
Adiantamentos sobre contratos de câmbio
e rendas a receber 309.112 - 67.465 76.628 - - 453.205
Financiamentos em moeda estrangeira 366.199 34.638 168.924 256.273 65.567 - 891.601
Financiamentos imobiliário - - - 307.690 - - 307.690
Créditos por avais e avais e fianças
honradas 1.079 - - 60.512 - - 61.591
Títulos descontados 2.348 - 17.434 21.776 - - 41.558
Provisão Adicional - - - - - (50.000) (50.000)
SUBTOTAL 4.173.492 146.302 2.183.307 4.847.349 96.157 149.261 11.595.868
Créditos Abertos para importação 5.522 - 4.015 - - - 9.537
Fianças prestadas a clientes 2.051.271 2.158.677 1.011.479 4.279.010 1.009.034 73.927 10.583.398
SUBTOTAL 2.056.793 2.158.677 1.015.494 4.279.010 1.009.034 73.927 10.592.935
TOTAL 6.230.285 2.304.979 3.198.801 9.126.359 1.105.191 223.188 22.188.803
Mar/18
Relatório de Risco – 2018
Gestão de Risco, Banco ABC Brasil S.A. 23
Consolidado R$ mil
Modalidade IndústriaIntermediários
FinanceirosComércio Serviços Setor Público Outros Total
Conta garantida 53.213 12.662 29.084 49.161 - 6 144.126
Empréstimos 763.565 100.745 1.113.864 2.423.241 29.892 53.444 4.484.751
Financiamento com interveniência - - - 10.007 - - 10.007
Financiamentos - BNDES/Finame 415.904 - 43.777 268.837 - 879 729.397
Financiamentos à exportação 1.185.274 - 205.121 429.058 - 91.376 1.910.829
Financiamentos rurais e agroindustriais 870.151 - 429.547 631.280 - 35.519 1.966.497
Repasses de captação externa - - - 31.392 - - 31.392
Títulos e créditos a receber 341.769 - 171.506 372.764 - 96 886.135
Adiantamentos sobre contratos de câmbio
e rendas a receber 256.957 - 65.302 69.721 - - 391.980
Financiamentos em moeda estrangeira 391.602 30.398 134.003 261.646 52.063 - 869.712
Financiamentos imobiliário - - - 286.541 - - 286.541
Créditos por avais e avais e fianças
honradas - - - 552 - - 552
Títulos descontados 2.572 - 13.008 22.705 - - 38.285
Provisão Adicional - - - - - (50.000) (50.000)
SUBTOTAL 4.281.007 143.805 2.205.212 4.856.905 81.955 131.320 11.700.204
Créditos Abertos para importação 1.657 - 23.376 - - - 25.033
Fianças prestadas a clientes 1.866.703 2.173.996 987.858 4.069.161 805.700 73.497 9.976.915
SUBTOTAL 1.868.360 2.173.996 1.011.234 4.069.161 805.700 73.497 10.001.948
TOTAL 6.149.367 2.317.801 3.216.446 8.926.066 887.655 204.817 21.702.152
Dez/17
Consolidado R$ mil
Modalidade IndústriaIntermediários
FinanceirosComércio Serviços Setor Público Outros Total
Conta garantida 47.552 11.397 29.142 72.269 - 7.345 167.705
Empréstimos 798.507 92.190 898.515 2.498.167 30.814 21.149 4.339.342
Financiamento com interveniência - - - 10.004 - - 10.004
Financiamentos - BNDES/Finame 450.818 - 47.675 295.150 - 1.463 795.106
Financiamentos à exportação 1.117.954 - 147.142 367.077 - 84.009 1.716.182
Financiamentos rurais e agroindustriais 854.197 - 411.434 809.558 - 47.173 2.122.362
Repasses de captação externa - - - 21.211 - - 21.211
Títulos e créditos a receber 214.639 - 80.979 290.966 - 1.198 587.782
Adiantamentos sobre contratos de câmbio
e rendas a receber 226.832 - 85.743 82.717 - - 395.292
Financiamentos em moeda estrangeira 367.080 27.878 127.016 229.544 76.592 - 828.110
Financiamentos imobiliário - - - 245.941 - - 245.941
Títulos descontados 1.921 - 10.161 24.432 - - 36.514
Provisão Adicional - - - - - (50.000) (50.000)
SUBTOTAL 4.079.500 131.465 1.837.807 4.947.036 107.406 112.337 11.215.551
Créditos Abertos para importação 1.765 - 16.124 63.598 - - 81.487
Fianças prestadas a clientes 1.312.188 2.230.529 923.518 3.971.839 654.352 72.482 9.164.908
SUBTOTAL 1.313.953 2.230.529 939.642 4.035.437 654.352 72.482 9.246.395
TOTAL 5.393.453 2.361.994 2.777.449 8.982.473 761.758 184.819 20.461.946
Set/17
Gestão de Risco, Banco ABC Brasil S.A. 24
Consolidado R$ mil
Modalidade IndústriaIntermediários
FinanceirosComércio Serviços Setor Público Outros Total
Conta garantida 55.666 10.519 29.190 38.748 - 18.614 152.737
Empréstimos 982.014 71.344 869.931 2.407.282 41.803 16.730 4.389.104
Financiamento com interveniência - - - 10.000 - - 10.000
Financiamentos - BNDES/Finame 462.410 - 45.968 322.171 - 2.086 832.635
Financiamentos à exportação 1.121.983 - 99.136 373.099 - 108.697 1.702.915
Financiamentos rurais e agroindustriais 746.872 - 440.361 875.554 - 55.183 2.117.970
Repasses de captação externa - - - 21.874 - - 21.874
Títulos e créditos a receber 225.157 - 73.977 233.254 - 949 533.337
Adiantamentos sobre contratos de câmbio
e rendas a receber 246.678 - 116.494 76.778 - - 439.950
Financiamentos em moeda estrangeira 470.493 22.279 114.086 323.967 36.528 - 967.353
Créditos por avais e avais e fianças
honradas 10.391 - - - - - 10.391
Financiamentos imobiliário - - - 216.088 - - 216.088
Títulos descontados 2.851 - 12.046 25.455 - - 40.352
Provisão Adicional - - - - - (50.000) (50.000)
SUBTOTAL 4.324.515 104.142 1.801.189 4.924.270 78.331 152.259 11.384.706
Créditos Abertos para importação 35 - 284 703 - - 1.022
Fianças prestadas a clientes 1.416.116 2.212.793 859.042 3.958.302 749.254 120.820 9.316.327
SUBTOTAL 1.416.151 2.212.793 859.326 3.959.005 749.254 120.820 9.317.349
TOTAL 5.740.666 2.316.935 2.660.515 8.883.275 827.585 273.079 20.702.055
Jun/17
Consolidado R$ mil
Modalidade IndústriaIntermediários
FinanceirosComércio Serviços Setor Público Outros Total
Aquisição de direitos creditórios 2.568 - 11.536 26.454 - - 40.558
Conta garantida 53.027 8.055 34.308 39.729 - 16.886 152.005
Empréstimos 1.032.220 74.938 765.275 2.604.053 55.278 29.987 4.561.751
Financiamentos - BNDES/Finame 435.399 - 39.674 344.414 - 2.729 822.216
Financiamentos à exportação 1.046.853 - 118.300 530.865 - 99.854 1.795.872
Financiamentos rurais e agroindustriais 577.936 - 410.419 777.919 - 44.362 1.810.636
Repasses de captação externa - - - 34.163 - - 34.163
Títulos e créditos a receber 196.889 - 91.373 182.313 - 1.087 471.662
Adiantamentos sobre contratos de câmbio
e rendas a receber 215.382 - 128.051 62.952 - - 406.385
Creditos vinculados a operações de
cessão - 220 - - - - 220
Financiamentos em moeda estrangeira 407.259 32.823 127.580 229.800 - - 797.462
Financiamentos imobiliário - - - 195.674 - - 195.674
Provisão Adicional - - - - - (50.000) (50.000)
SUBTOTAL 3.967.533 116.036 1.726.516 5.028.336 55.278 144.905 11.038.604
Créditos Abertos para importação - 388 405 82 - - 875
Fianças prestadas a clientes 1.156.394 2.228.674 878.311 4.426.153 877.403 104.445 9.671.380
SUBTOTAL 1.156.394 2.229.062 878.716 4.426.235 877.403 104.445 9.672.255
TOTAL 5.123.927 2.345.098 2.605.232 9.454.571 932.681 249.350 20.710.859
Mar/17
Relatório de Risco – 2018
Gestão de Risco, Banco ABC Brasil S.A. 25
4.9.3 Tipo de Exposição por Prazo a Decorrer
Consolidado R$ mil
Modalidade Até 6 mesesAcima de 6 Meses
até 1 Ano
Acima de 1 ano
até 5 Anos
Acima de 5
Anos
Vencidos Acima
de 15 diasOutros Total
Conta garantida 146.013 - - - 268 - 146.281
Empréstimos 1.677.209 1.255.621 1.892.321 12.669 17.773 - 4.855.593
Financiamento com interveniência 10.070 642 11.238 - - - 21.950
Financiamentos - BNDES/Finame 151.574 90.988 400.220 29.547 340 - 672.669
Financiamentos à exportação 650.091 500.704 750.132 - 213 - 1.901.140
Financiamentos rurais e agroindustriais 680.678 380.924 567.863 95.331 1.083 - 1.725.879
Repasses de captação externa 676 731 30.339 - - - 31.746
Títulos e créditos a receber 477.382 50.287 4.578 1.925 793 - 534.965
Adiantamentos sobre contratos de câmbio
e rendas a receber 363.905 89.265 - - 35 - 453.205
Financiamentos em moeda estrangeira 507.832 173.708 185.535 24.526 - - 891.601
Financiamentos imobiliário 66.526 78.897 162.267 - - - 307.690
Créditos por avais e avais e fianças
honradas 61.407 - - - 184 - 61.591
Títulos descontados 21.657 4.283 15.618 - - - 41.558
Provisão Adicional - - - - - (50.000) (50.000)
SUBTOTAL 4.815.020 2.626.050 4.020.111 163.998 20.689 (50.000) 11.595.868
Créditos Abertos para importação 241 9.296 - - - - 9.537
Fianças prestadas a clientes 2.801.526 3.285.504 4.496.368 - - - 10.583.398
SUBTOTAL 2.801.767 3.294.800 4.496.368 - - - 10.592.935
TOTAL 7.616.787 5.920.850 8.516.479 163.998 20.689 (50.000) 22.188.803
Mar/18
Consolidado R$ mil
Modalidade Até 6 mesesAcima de 6 Meses
até 1 Ano
Acima de 1 ano
até 5 Anos
Acima de 5
Anos
Vencidos Acima
de 15 diasOutros Total
Conta garantida 141.512 1.005 - - 1.609 - 144.126
Empréstimos 1.679.607 1.134.647 1.650.594 16.553 3.350 - 4.484.751
Financiamento com interveniência 10.007 - - - - - 10.007
Financiamentos - BNDES/Finame 145.631 114.210 431.911 37.352 293 - 729.397
Financiamentos à exportação 573.826 516.116 808.882 - 12.005 - 1.910.829
Financiamentos rurais e agroindustriais 762.126 519.203 589.537 94.874 757 - 1.966.497
Repasses de captação externa 494 739 30.159 - - - 31.392
Títulos e créditos a receber 797.723 80.104 5.786 1.913 609 - 886.135
Adiantamentos sobre contratos de câmbio
e rendas a receber 301.430 90.550 - - - - 391.980
Financiamentos em moeda estrangeira 411.811 252.249 181.242 24.410 - - 869.712
Financiamentos imobiliário 11.611 85.499 189.431 - - - 286.541
Créditos por avais e avais e fianças
honradas - - - - 552 - 552
Títulos descontados 16.810 4.262 17.127 - 86 - 38.285
Provisão Adicional - - - - - (50.000) (50.000)
SUBTOTAL 4.852.588 2.798.584 3.904.669 175.102 19.261 (50.000) 11.700.204
Créditos Abertos para importação 5.714 19.319 - - - - 25.033
Fianças prestadas a clientes 3.445.132 2.587.863 3.943.920 - - - 9.976.915
SUBTOTAL 3.450.846 2.607.182 3.943.920 - - - 10.001.948
TOTAL 8.303.434 5.405.766 7.848.589 175.102 19.261 (50.000) 21.702.152
Dez/17
Gestão de Risco, Banco ABC Brasil S.A. 26
Consolidado R$ mil
Modalidade Até 6 mesesAcima de 6 Meses
até 1 Ano
Acima de 1 ano
até 5 Anos
Acima de 5
Anos
Vencidos Acima
de 15 diasOutros Total
Conta garantida 160.723 5.996 - - 986 - 167.705
Empréstimos 1.810.964 966.062 1.511.826 26.743 23.747 - 4.339.342
Financiamento com interveniência 4 10.000 - - - - 10.004
Financiamentos - BNDES/Finame 129.600 168.748 451.041 45.616 101 - 795.106
Financiamentos à exportação 453.323 512.648 749.563 - 648 - 1.716.182
Financiamentos rurais e agroindustriais 726.780 568.245 719.813 107.524 - - 2.122.362
Repasses de captação externa 333 445 20.433 - - - 21.211
Títulos e créditos a receber 460.229 117.072 7.944 1.928 609 - 587.782
Adiantamentos sobre contratos de câmbio
e rendas a receber 286.940 102.025 - - 6.327 - 395.292
Financiamentos em moeda estrangeira 410.218 249.982 167.910 - - - 828.110
Financiamentos imobiliário 1.541 72.582 169.498 - 2.320 - 245.941
Títulos descontados 13.691 4.236 18.587 - - - 36.514
Provisão Adicional - - - - - (50.000) (50.000)
SUBTOTAL 4.454.346 2.778.041 3.816.615 181.811 34.738 (50.000) 11.215.551
Créditos Abertos para importação 71.668 9.819 - - - - 81.487
Fianças prestadas a clientes 4.091.751 2.366.946 2.706.211 - - - 9.164.908
SUBTOTAL 4.163.419 2.376.765 2.706.211 - - - 9.246.395
TOTAL 8.617.765 5.154.806 6.522.826 181.811 34.738 (50.000) 20.461.946
Set/17
Consolidado R$ mil
Modalidade Até 6 mesesAcima de 6 Meses
até 1 Ano
Acima de 1 ano
até 5 Anos
Acima de 5
Anos
Vencidos Acima
de 15 diasOutros Total
Conta garantida 151.802 - - - 935 - 152.737
Empréstimos 1.868.616 959.024 1.498.417 30.729 32.318 - 4.389.104
Financiamento com interveniência - 10.000 - - - - 10.000
Financiamentos - BNDES/Finame 131.890 139.015 506.934 54.742 54 - 832.635
Financiamentos à exportação 487.375 400.681 812.010 - 2.849 - 1.702.915
Financiamentos rurais e agroindustriais 692.341 547.298 765.227 113.104 - - 2.117.970
Repasses de captação externa 235 341 19.289 2.009 - - 21.874
Títulos e créditos a receber 322.191 199.482 5.013 1.943 4.708 - 533.337
Adiantamentos sobre contratos de câmbio
e rendas a receber 351.141 82.480 - - 6.329 - 439.950
Financiamentos em moeda estrangeira 421.847 280.355 262.577 - 2.574 - 967.353
Créditos por avais e avais e fianças
honradas - - - - 10.391 - 10.391
Financiamentos imobiliário 45.218 16.554 146.916 442 6.958 - 216.088
Títulos descontados 16.026 4.227 20.099 - - - 40.352
Provisão Adicional - - - - - (50.000) (50.000)
SUBTOTAL 4.488.682 2.639.457 4.036.482 202.969 67.116 (50.000) 11.384.706
Créditos Abertos para importação 738 284 - - - - 1.022
Fianças prestadas a clientes 4.064.674 3.038.823 2.212.830 - - - 9.316.327
SUBTOTAL 4.065.412 3.039.107 2.212.830 - - - 9.317.349
TOTAL 8.554.094 5.678.564 6.249.312 202.969 67.116 (50.000) 20.702.055
Jun/17
Relatório de Risco – 2018
Gestão de Risco, Banco ABC Brasil S.A. 27
5. Instrumentos Mitigadores do Risco de Crédito
Os instrumentos mitigadores do risco de crédito visam reduzir a exposição potencial do Banco a este tipo de risco, conforme circulares BACEN nºs 3.644/13 e 3.809/16.
Ressaltamos que compromissadas com títulos do Tesouro Nacional são consideradas na definição dos ponderadores conforme estabelecido nas Circulares BACEN nºs 3.644/13, 3.679/13, 3.696/14 e 3.809/16.
5.1 Valores Mitigados Segmentados por Tipo de Mitigadores
Consolidado R$ mil
Modalidade Até 6 mesesAcima de 6 Meses
até 1 Ano
Acima de 1 ano
até 5 Anos
Acima de 5
Anos
Vencidos Acima
de 15 diasOutros Total
Aquisição de direitos creditórios 14.880 4.201 21.477 - - - 40.558
Conta garantida 151.402 - - - 603 - 152.005
Empréstimos 1.968.039 1.114.376 1.416.402 17.642 45.292 - 4.561.751
Financiamentos - BNDES/Finame 130.212 122.031 510.978 58.743 252 - 822.216
Financiamentos à exportação 712.214 337.783 744.609 - 1.266 - 1.795.872
Financiamentos rurais e agroindustriais 525.065 418.199 755.435 111.937 - - 1.810.636
Repasses de captação externa 5.516 451 22.825 5.371 - - 34.163
Títulos e créditos a receber 389.736 62.887 5.278 2.047 11.714 - 471.662
Adiantamentos sobre contratos de câmbio
e rendas a receber 312.709 93.676 - - - - 406.385
Creditos vinculados a operações de
cessão 220 - - - - - 220
Financiamentos em moeda estrangeira 306.693 175.916 314.853 - - - 797.462
Financiamentos imobiliário 62.887 2.906 128.908 973 - - 195.674
Provisão Adicional - - - - - (50.000) (50.000)
SUBTOTAL 4.579.573 2.332.426 3.920.765 196.713 59.127 (50.000) 11.038.604
Créditos Abertos para importação 406 469 - - - - 875
Fianças prestadas a clientes 4.170.685 3.895.070 1.605.625 - - - 9.671.380
SUBTOTAL 4.171.091 3.895.539 1.605.625 - - - 9.672.255
TOTAL 8.750.664 6.227.965 5.526.390 196.713 59.127 (50.000) 20.710.859
Mar/17
Consolidado R$ mil
Mitigador Mar/18 Dez/17 Set/17 Jun/17 Mar/17
Aval, fiança ou qualquer outra modalidade
de garantia pessoal, e coobrigação em
cessão de créditos;
181.734 179.124 235.526 99.378 79.518
Acordos para a compensação e liquidação de
obrigações no âmbito do Sistema Financeiro
Nacional (SFN), nos termos da Resolução nº
3.263, de 24 de fevereiro de 2005
77.445 - - - 67.230
Depósitos à vista, depósitos a prazo, letras
financeiras de emissão própria, depósitos de
poupança, em ouro ou em títulos públicos
federais
2.930.434 3.453.715 2.607.251 4.143.813 3.828.006
TOTAL 3.189.613 3.632.839 2.842.777 4.243.191 3.974.754
Gestão de Risco, Banco ABC Brasil S.A. 28
5.2 Valores Mitigados Segmentados por Tipo de Mitigadores e por Fator de Ponderação de Risco do Instrumento Mitigador
5.3 Valores Mitigados Segmentados por Tipo de Mitigadores e por Fator de Ponderação de Risco da Contraparte
6. Risco de Crédito de Contraparte
O risco de crédito de contraparte é apurado seguindo as definições apresentadas nas Circulares BACEN nºs 3.644/13 e 3.809/16, de acordo com o Demonstrativo de Limites Operacionais – DLO, enviado ao Banco Central do Brasil.
6.1 Valor Nocional dos Contratos Sujeitos ao Risco de Crédito de Contraparte
Inclui derivativos, operações a liquidar e operações compromissadas a serem liquidadas em câmaras de compensação e de liquidação nas quais a câmara atue ou não como contraparte central.
6.2 Valor Positivo Bruto dos Contratos Sujeitos ao Risco de Crédito
Não são considerados os valores positivos relativos a acordos de compensação, conforme Resolução CMN n° 3.263/05.
Consolidado R$ mil
Mitigador
FPR de 0%
sobre
exposição de
crédito
FPR de 50%
sobre
exposição de
crédito
Total
FPR de 0%
sobre
exposição de
crédito
FPR de 50%
sobre
exposição de
crédito
Total
FPR de 0%
sobre
exposição de
crédito
FPR de 50%
sobre
exposição de
crédito
Total
FPR de 0%
sobre
exposição de
crédito
FPR de 50%
sobre
exposição de
crédito
Total
FPR de 0%
sobre
exposição de
crédito
FPR de 50%
sobre
exposição de
crédito
Total
Aval, fiança ou qualquer outra modalidade
de garantia pessoal, e coobrigação em
cessão de créditos;
- 181.734 181.734 - 179.124 179.124 - 235.526 235.526 - 99.378 99.378 - 79.518 79.518
Acordos para a compensação e liquidação de
obrigações no âmbito do Sistema Financeiro
Nacional (SFN), nos termos da Resolução nº
3.263, de 24 de fevereiro de 2005
77.445 - 77.445 - - - - - - - - - 67.230 - 67.230
Depósitos à vista, depósitos a prazo, letras
financeiras de emissão própria, depósitos de
poupança, em ouro ou em títulos públicos
federais
2.930.434 - 2.930.434 3.453.715 - 3.453.715 2.607.251 - 2.607.251 4.143.813 - 4.143.813 3.828.006 - 3.828.006
TOTAL 3.007.879 181.734 3.189.613 3.453.715 179.124 3.632.839 2.607.251 235.526 2.842.777 4.143.813 99.378 4.243.191 3.895.236 79.518 3.974.754
Mar/18 Dez/17 Set/17 Jun/17 Mar/17
Consolidado R$ mil
FPR da Contraparte Mar/18 Dez/17 Set/17 Jun/17 Mar/17
FPR 20% 1.146.764 1.837.024 1.043.477 2.901.699 2.536.615
FPR 50% 703.897 656.659 673.124 341.316 468.053
FPR 85% 318.059 245.605 219.598 203.774 224.719
FPR 100% 1.020.893 893.551 906.578 796.402 745.367
TOTAL 3.189.613 3.632.839 2.842.777 4.243.191 3.974.754
Consolidado R$ mil
Câmaras de Compensação Mar/18 Dez/17 Set/17 Jun/17 Mar/17
a) Câmaras de Compensação
(atua como contraparte central) 19.506.209 17.105.976 13.533.118 18.382.015 18.304.299
b) Câmaras de Compensação
(não atua como contraparte central) 26.024.217 12.873.226 16.373.010 19.728.814 19.876.421
Consolidado R$ mil
Mar/18 Dez/17 Set/17 Jun/17 Mar/17
Derivativos (*) 482.406 241.695 337.351 1.288.850 1.387.395
Operações compromissadas (**) 4.413.372 4.528.845 4.818.468 4.570.956 4.849.809
Operações a liquidar 235.552 124.861 289.790 213.162 217.349
TOTAL 5.131.330 4.895.401 5.445.609 6.072.968 6.454.553
Relatório de Risco – 2018
Gestão de Risco, Banco ABC Brasil S.A. 29
6.3 Valor das Garantias que atendam cumulativamente aos seguintes requisitos:
a) sejam mantidas ou custodiadas na própria instituição; b) tenham por finalidade exclusiva a constituição de garantia para as operações a que se vinculem; c) estejam sujeitas à movimentação, exclusivamente, por ordem da instituição depositária; e d) estejam imediatamente disponíveis para a instituição depositária no caso de inadimplência do devedor ou de necessidade de sua realização;
6.4 Exposição Global Líquida ao Risco de Crédito de Contraparte
Exposição Global Líquida ao risco de Crédito de Contraparte, definida como a exposição de crédito de contraparte líquida dos efeitos dos acordos de compensação e do valor das garantias.
7. Cessão de Crédito e Operações com TVM Oriundos de Processos de Securitização
O Banco realiza operações de cessão e de aquisição de crédito na busca de oportunidade no mercado financeiro. O instrumento mais utilizado é a aquisição de recebíveis sem retenção de risco pelo cedente que possui como objetivo a geração de ativos. As cessões de crédito com ou sem retenção de risco pela Instituição são realizadas pontualmente de acordo com as oportunidades de mercado. O Banco ABC Brasil possui em sua carteira títulos e valores mobiliários oriundos de processos de securitização, é composta por Certificado de Recebíveis do Agronegócio (CRA) e Certificado de Recebíveis Imobiliários (CRI). Conforme circular nº 3.648 do Bacen, define-se como a utilização de um fluxo de recebimentos associado a um conjunto de ativos subjacentes para remuneração de títulos de securitização estruturados em, no mínimo, duas classes de priorização de pagamento, podendo ser classificado como tradicional ou sintético.
7.1. Cessão Sem Retenção de Riscos Realizada nos Últimos 12 Meses
Consolidado R$ mil
Mar/18 Dez/17 Set/17 Jun/17 Mar/17
(-) Garantias 4.222.693 4.169.415 4.672.361 3.981.911 4.229.171
Consolidado R$ mil
Mar/18 Dez/17 Set/17 Jun/17 Mar/17
Derivativos 482.406 241.695 337.351 1.288.850 1.387.395
Operações compromissadas 190.679 359.430 146.107 589.045 620.638
Operações a liquidar 235.552 124.861 289.790 213.162 217.349
TOTAL 908.637 725.986 773.248 2.091.057 2.225.382
Consolidado R$ mil
Operações cedidas nos ultimos 12
mesesMar/18 Dez/17 Set/17 Jun/17 Mar/17
Indústria - 12.429 22.025 - 15.566
Serviços - 40.000 111.387 - -
TOTAL - 52.429 133.412 - 15.566
Gestão de Risco, Banco ABC Brasil S.A. 30
7.2. Saldo das Exposições Adquiridas Os saldos apresentados estão líquidos de Provisões
Consolidado R$ mil
Tipo de Exposição Tipo de CedenteAquisição Com
Retenção de Risco do
Aquisição Sem
Retenção de Risco do Mar/18
Títulos e créditos a receber Dentro do Sistema
Financeiro Nacional - 6.909 6.909
Fora do Sistema
Financeiro Nacional - 516.342 516.342
Creditos vinculados a operações de cessão Dentro do Sistema
Financeiro Nacional - - -
Fora do Sistema
Financeiro Nacional 21.776 - 21.776
TOTAL 21.776 523.251 545.027
Consolidado R$ mil
Tipo de Exposição Tipo de CedenteAquisição Com
Retenção de Risco do
Aquisição Sem
Retenção de Risco do Dez/17
Títulos e créditos a receber Dentro do Sistema
Financeiro Nacional - 6.816 6.816
Fora do Sistema
Financeiro Nacional - 865.348 865.348
Creditos vinculados a operações de cessão Dentro do Sistema
Financeiro Nacional - - -
Fora do Sistema
Financeiro Nacional 22.705 - 22.705
TOTAL 22.705 872.164 894.869
Consolidado R$ mil
Tipo de Exposição Tipo de CedenteAquisição Com
Retenção de Risco do
Aquisição Sem
Retenção de Risco do Set/17
Títulos e créditos a receber Dentro do Sistema
Financeiro Nacional - 6.809 6.809
Fora do Sistema
Financeiro Nacional - 566.467 566.467
Creditos vinculados a operações de cessão Dentro do Sistema
Financeiro Nacional - - -
Fora do Sistema
Financeiro Nacional 23.564 - 23.564
TOTAL 23.564 573.276 596.840
Consolidado R$ mil
Tipo de Exposição Tipo de CedenteAquisição Com
Retenção de Risco do
Aquisição Sem
Retenção de Risco do Jun/17
Títulos e créditos a receber Dentro do Sistema
Financeiro Nacional - 6.807 6.807
Fora do Sistema
Financeiro Nacional - 515.540 515.540
Creditos vinculados a operações de cessão Dentro do Sistema
Financeiro Nacional - - -
Fora do Sistema
Financeiro Nacional 24.549 - 24.549
TOTAL 24.549 522.347 546.896
Consolidado R$ mil
Tipo de Exposição Tipo de CedenteAquisição Com
Retenção de Risco do
Aquisição Sem
Retenção de Risco do Mar/17
Títulos e créditos a receber Dentro do Sistema
Financeiro Nacional - 7.077 7.077
Fora do Sistema
Financeiro Nacional - 446.163 446.163
Creditos vinculados a operações de cessão Dentro do Sistema
Financeiro Nacional 220 - 220
Fora do Sistema
Financeiro Nacional 25.415 - 25.415
TOTAL 25.635 453.240 478.875
Relatório de Risco – 2018
Gestão de Risco, Banco ABC Brasil S.A. 31
7.3. Exposições de Securitização
7.4. Saldo das Exposições Ativas Cedidas Com Coobrigação
Consolidado R$ mil
Tipo de Securitização Mar/18 Dez/17 Set/17 Jun/17 Mar/17
CRI-Securitização Tradicional¹ 106.564 100.979 - - -
CRA-Securitização Tradicional¹ 37.528 37.422 - - -
TOTAL 144.092 138.401
¹ Securitização tradicional é o processo em que o fluxo de recebimento associado
a um conjunto de ativos subjacentes é utilizado para remuneração de títulos de securitização.
Consolidado R$ mil
Tipo de Exposição Tipo de CedenteAquisição Com
Retenção de Risco do
Aquisição Sem
Retenção de Risco do Mar/18
Outros Créditos Dentro do Sistema
Financeiro Nacional - - -
TOTAL - - -
Consolidado R$ mil
Tipo de Exposição Tipo de CedenteAquisição Com
Retenção de Risco do
Aquisição Sem
Retenção de Risco do Dez/17
Outros Créditos Dentro do Sistema
Financeiro Nacional - - -
TOTAL - - -
Consolidado R$ mil
Tipo de Exposição Tipo de CedenteAquisição Com
Retenção de Risco do
Aquisição Sem
Retenção de Risco do Set/17
Outros Créditos Dentro do Sistema
Financeiro Nacional - - -
TOTAL - - -
Consolidado R$ mil
Tipo de Exposição Tipo de CedenteAquisição Com
Retenção de Risco do
Aquisição Sem
Retenção de Risco do Jun/17
Outros Créditos Dentro do Sistema
Financeiro Nacional - - -
TOTAL - - -
Consolidado R$ mil
Tipo de Exposição Tipo de CedenteAquisição Com
Retenção de Risco do
Aquisição Sem
Retenção de Risco do Mar/17
Outros Créditos Dentro do Sistema
Financeiro Nacional - - -
TOTAL - - -
Gestão de Risco, Banco ABC Brasil S.A. 32
8. Risco de Mercado
As operações do Banco são segmentadas em dois tipos de carteira, de acordo com a intenção/estratégia de negociação.
A carteira de trading engloba todas as operações e instrumentos financeiros, com a intenção de negociação no curto prazo ou giro rápido, visando obter resultados a partir das variações de preços e taxas de mercado dos instrumentos financeiros, derivativos ou não.
A carteira de banking, também chamada de não negociação, inclui todas as demais operações ou instrumentos financeiros que não estão incluídas na carteira de negociação, que não possuem a intenção exclusiva de serem negociadas no curto prazo.
O quadro abaixo apresenta o valor total da carteira de negociação (trading) por fator de risco de mercado relevante, segmentado entre posições compradas e vendidas.
A seguir demonstramos o total da exposição a instrumentos financeiros derivativos por categoria de fator de risco de mercado, segmentado entre posições compradas e vendidas e segregado em operações realizadas por conta própria com e sem contraparte central, subdivididos entre Brasil e exterior.
Relatório de Risco – 2018
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9. Razão de Alavancagem
9.1 Anexo 1-Resumo Comparativo entre Demonstrações Financeiras Publicadas e Razão de Alavancagem
9.2 Anexo 2-Modelo Comum de divulgação de informações sobre a Razão de Alavancagem
R$ mil
Número Item
da Linha Mar/18 Dez/17
1 Ativo total de acordo com as demonstrações financeiras publicadas 23.543.137 23.543.137
2 Ajuste decorrente de diferenças de consolidação contábil 2.561.984 3.112.566
3Ajuste relativo aos ativos cedidos ou transferidos com transferência
substancial dos riscos e benefícios e reconhecidos contabilmente - -
4
Ajuste relativo aos valores de referência ajustados e aos ganhos
potenciais futuros em operações com instrumentos financeiros
derivativos 1.049.438 538.010
5Ajuste relativo a operações compromissadas e de empréstimo de títulos e
valores mobiliários 533.405- 227.255
6Ajuste relativo a operações não contabilizadas no ativo total do
conglomerado prudencial 10.283.909 9.426.882
7 Outros ajustes 294.896 275.972
8 Exposição Total 37.199.959 37.123.822
Número Item Valor - R$ mil
da Linha Mar/18 Dez/17 Set/17 Jun/17 Mar/17
1
Itens patrimoniais, exceto instrumentos financeiros derivativos,
títulos e valores mobiliários recebidos por empréstimo e revenda a
liquidar em operações compromissadas 22.020.224 22.071.132 21.585.794 20.576.486 19.880.959
2
Ajustes relativos aos elementos patrimoniais deduzidos na
apuração do Nível I (158.311) (116.134) (140.671) (215.695) (239.671)
3 Total das exposições contabilizadas no BP 21.861.913 21.954.998 21.445.123 20.360.791 19.641.288
4 Valor de reposição em operações com derivativos 504.229 262.713 328.009 1.255.185 1.332.889
5 Ganho potencial futuro decorrente de operações com derivativos 1.049.438 538.010 525.959 1.149.231 1.148.126
6 Ajuste relativo à garantia prestada em operações com derivativos
7 Ajuste relativo à margem de garantia diária prestada - - - - -
8
Derivativos em nome de clientes em que não há obrigatoriedade
contratual de reembolso em função de falência ou inadimplemento
das entidades responsáveis pelo sistema de liquidação - - - - -
9 Valor de referência ajustado em derivativos de crédito - - - - -
10 Ajuste sob o valor de referência ajustado em derivativos de crédito - - - - -
11
Total das exposições relativas a operações com instrumentos
financeiros derivativos 1.553.667 800.723 853.968 2.404.416 2.481.015
12
Aplicações em operações compromissadas e de empréstimo de
TVM 4.033.873 4.713.837 4.585.557 4.561.756 4.804.213
13
Ajuste relativo a recompras a liquidar e credores por empréstimo
de TVM (533.405) (472.970) (56.150) (23.266) -
14 Valor relativo ao risco de crédito da contraparte 2 700.353 401 5 13
15
Valor relativo ao risco de crédito da contraparte em operações de
intermediação - - - - -
16
Total das exposições relativas a operações compromissadas e de
empréstimo de títulos e valores mobiliários 3.500.470 4.941.220 4.529.808 4.538.495 4.804.226
17 Valor de referência das operações não contabilizadas no BP 12.002.452 10.955.690 9.890.851 10.084.325 10.244.472
18
Ajuste relativo à aplicação de FCC específico às operações não
contabilizadas no BP (1.718.543) (1.528.810) (410.443) (538.879) (402.044)
19 Total das exposições não contabilizadas no Balanço Patrimonial 10.283.909 9.426.880 9.480.408 9.545.446 9.842.428
20 Nível I 3.398.481 3.265.644 3.126.374 3.077.901 3.021.173
21 Exposição Total 37.199.958 37.123.822 36.309.307 36.849.147 36.768.957
22 Razão de Alavancagem de Basileia III 9,14% 8,80% 8,61% 8,35% 8,22%
Razão de Alavancagem (RA)
Itens contabilizados no Balanço Patrimonial (BP)
Operações com Instrumentos Financeiros Derivativos
Operações Compromissadas e de Empréstimo de Títulos e Valores
Itens não contabilizados no Balanço Patrimonial (BP)
Capital e Exposição Total
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