Trabalho Administração Marketing Jabu class Análise Empresa Case
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Transcript of Trabalho Administração Marketing Jabu class Análise Empresa Case
Proposta Jabu ClassBeatriz V. , Bruno B. , Camila T. , Carolina H. , Diogo P. , Fernando R. e Ruy C.
segunda-feira, 25 de outubro de 2010
DiminuirCustos
3 Perspectivas de ação
AumentarProdução
RedirecionarVendas
segunda-feira, 25 de outubro de 2010
Redirecionar Vendas
Faturamento Total de R$ 50 mil por mês
15% vindo da Ceagesp = 7.500 reais
Safra Total de 15.000 Kg por ano
Por mês = 1.250 Kg
20% destinado à Ceagesp = 250 Kg por mês
Então, 7.500 reais / 250 Kg = 30 reais de faturamento por Kg
Objetivo : Saber a receita de Jabuticaba por kilo na Ceagesp, Encomendas para doçaria e vendas na loja
Na Ceagesp
segunda-feira, 25 de outubro de 2010
Redirecionar Vendas
Faturamento Total de R$ 50 mil por mês
20% vindo de encomendas para doçarias = 10.000 reais
Safra Total de 15.000 Kg por ano
Por mês = 1.250 Kg
80% destinado à Produção = 1.000 Kg por mês
Desses, 23,5294% destinados à doçaria = 235 Kg
(pois 65% da loja + 20% de encomendas correspondem à 100% da produção)
Então, 10.000 reais / 235 Kg = 42,50 reais de faturamento por Kg
Objetivo : Saber a receita de Jabuticaba por kilo na Ceagesp, Encomendas para doçaria e vendas na loja
Receita em encomendas para doçaria
segunda-feira, 25 de outubro de 2010
Redirecionar Vendas
Faturamento Total de R$ 50 mil por mês
65 % vindo de encomendas para doçarias = 32.500 reais
Safra Total de 15.000 Kg por ano
Por mês = 1.250 Kg
80% destinado à Produção = 1.000 Kg por mês
Desses, 76,47 % destinados à doçaria = 764,70 Kg
(pois 65% da loja + 20% de encomendas correspondem à 100% da produção)
Então, 32.500 reais / 764,70 Kg = 42,50 reais de faturamento por Kg
Objetivo : Saber a receita de Jabuticaba por kilo na Ceagesp, Encomendas para doçaria e vendas na loja
Receita da Loja
segunda-feira, 25 de outubro de 2010
Redirecionar Vendas
Objetivo : Redirecionar a Venda
Ceagesp: R$ 30,00 por Kg
Loja: R$ 42,50 por Kg
Encomendas: R$ 42,50 por Kg
Redirecionar os 250Kg de Jabuticaba
Porém, os custos de produção dos doces, aumentarão.
Na fazenda: 2 fixos e 2 para coleta (R$ 1.275,00 cada)Na Loja: 1 gerente (R$ 1500) 1 cozinheiro (R$ 1000)1 assistente (R$ 800)2 atendentes (R$1600)
segunda-feira, 25 de outubro de 2010
Redirecionar Vendas
Objetivo : Recálculo dos custos
1 cozinheiro (R$ 1000)
1 assistente (R$ 800)
1 cozinheiro (R$ 1.499,84)
1 assistente (R$ 1.199,52)
Aumento de 899,36 reais
Aumentar Proporcionalmente 25%de 1.000Kg (Encomendas e Lojas) para 1.250Kg
Jornada de 44h semanais, ou 176h por mês+ 25% (44h) - sendo cobrados por hora extraCozinheiro - 11,36 reais/horaAssistente - 9,08 reais/hora
Aumento de custo -> 499,84 reais p/ cozinheiro->399,52 reais p/ assistente
segunda-feira, 25 de outubro de 2010
Redirecionar Vendas
Objetivo : Recálculo das receitas
Receita de encomendas e loja
R$ 42.500
Sendo R$ 42,50 por Kg =
Aumento receita de R$ 10.625
menos a receita vinda Ceagesp
R$ 7.500
Resultado: Aumento de R$ 3.125,00+ 250Kg de Jabuticaba
vindas da Ceagesp
Resultado
Aumento de Receita = R$ 3.125,00Aumento dos Custos = ( R$ 899,36 )
Total = R$ 2.225,64
segunda-feira, 25 de outubro de 2010
Redirecionar Vendas
Objetivo : Avaliar Plano
Lucro antes R$ 10.000
Lucro depois R$ 12.225,64
Aumento de 22,25%
Não atingiu a meta, considerando as horas gastas a mais na produção dos doces.
segunda-feira, 25 de outubro de 2010
3 Perspectivas de ação
DiminuirCustos
AumentarProdução
RedirecionarVendas
segunda-feira, 25 de outubro de 2010
Diminuir Custos
Objetivo : Avaliar Plano
Isso implicaria em estar diminuindo os custos fixo.
Poderíamos diminuir:
-Gastos de Aluguel => mudando para uma localidade mais em conta, mas isso poderia interferir na demanda
-Tributos => sonegando imposto, mas não faríamos isso.
-Gastos com Propagandas => deixar de investir, porém poderia reduzir a demanda
-Demitir funcionários => não implicaria numa boa medida, além dos custos de demissão
Não teríamos como reduzir substancialmente os custos.
segunda-feira, 25 de outubro de 2010
3 Perspectivas de ação
DiminuirCustos
AumentarProdução
RedirecionarVendas
segunda-feira, 25 de outubro de 2010
Aumentar Produção
Objetivo : Definição de escala
Pelos cáculos e dados fornecidos, o preço de
venda de Jabuticaba na Ceagesp é:
30 reais por Kg
Pelos dados obtidos no mercado, o preço de compra
(consumidor) do Kg da Jabuticaba na Seagesp:
De 5 a 6 reais
Média = R$ 5,50
Fonte:
Ligação para administração do Seagesp
O lucro é de 40 a 50 % sobre o preço de compra, ou
seja eles compram preço médio de:
Preço médio de venda R$ 3,79
Conversão de Escala:
7,9090
segunda-feira, 25 de outubro de 2010
Aumentar Produção
Objetivo : Definição de escala
Logo,
12 reais por Kg
Podemos converter para,
R$ 94,91 por Kg
Fonte:
Reunião com Sr. Álvaro, dono do supermercado Santa Luzia.
Conversão para
adequar a Escala:
7,9090Pelos dados obtidos do preço de compra
do supermercado,
segunda-feira, 25 de outubro de 2010
Aumentar Produção
Objetivo : Planejamento
FinanciamentoBNDES
Aumento doPlantio e
Instalações
NovosMercados
+ Oportunidades
ProjeçãoDRE
segunda-feira, 25 de outubro de 2010
Aumentar Produção
Financiamento BNDES
Taxas ao ano, efetivas:
TJLP: 6%
Remuneração com o BNDES: 1,3%
Taxa de Intermediação Financeira: 0,5%
Remuneração da Instituição Financeira Credenciada: 6%**(Risco) - Usamos como base a Taxa de Risco do BNDES
que é no máximo de 3,57%
TOTAL: 13,80% aa
Taxas para Financiamento de Aquisição de Maquinário e Aumentar o plantio
Fonte:
Site do BNDES: www.bndes.gov.br (08/10/2009)
segunda-feira, 25 de outubro de 2010
Aumentar Produção
Financiamento BNDES
Carência de 6 mesês
Fonte:
Site do BNDES: www.bndes.gov.br (08/10/2009)
segunda-feira, 25 de outubro de 2010
Aumentar Produção
Financiamento BNDES
Taxa Juros: 13,80% aa
Carência: 6 meses
Capital Financiado: 145 mil reais
Ou seja,
Taxa efetiva de 1,083093% ao mês.
E depois do período de carência,
haverá uma dívida total de
R$ 154.681,77
Fonte:
Site do BNDES: www.bndes.gov.br (08/10/2009)
segunda-feira, 25 de outubro de 2010
Aumentar Produção
Objetivo : Planejamento
FinanciamentoBNDES
Aumento doPlantio e
Instalações
NovosMercados
+ Oportunidades
ProjeçãoDRE
segunda-feira, 25 de outubro de 2010
Aumentar Produção
Aumento do Plantio e Instalações
Quantidade Valor por muda Valor Total Mudas de
Jabuticabas Produzindo
60 R$ 98,00 R$ 5.880,00
Plantação da Muda (R$)- Valor Uni. 7
Quantidade 60 mudas
Valor Total 420
Total Final
Valor da Plantação
R$ 420,00
Valor das Mudas
R$ 5.880,00
R$ 6.300,00
Custo do aumento do Plantio
Utilizando-se a área de pasto disponível com tamanho de 1,6 hec.
Comprando mudas de Jabuticaba com 5 anos de vida.
**Obs: Valores com frete incluso.segunda-feira, 25 de outubro de 2010
Aumentar Produção
Aumento do Plantio e Instalações
Custo do aumento da Instalação
Os cálculos foram realizados com base na proporção entre os valores
Na fazenda: 2 fixos e 2 para coleta
(R$ 1.275,00 cada)
Gastos com Produção na fazenda: 10 mil
Gastos com Manutenção
(água, luz, internet, material de escritório): 5 mil
Na fazenda: 6 fixos e 6 para coleta
(R$ 1.275,00 cada) = R$ 15.300,00
Gastos com Produção na fazenda: 30 mil
Gastos com Manutenção
(água, luz, internet, material de escritório): 5 mil
Total: R$ 20.100 Total: R$ 50.300
segunda-feira, 25 de outubro de 2010
Aumentar Produção
Objetivo : Planejamento
FinanciamentoBNDES
Aumento doPlantio e
Instalações
NovosMercados
+ Oportunidades
ProjeçãoDRE
segunda-feira, 25 de outubro de 2010
Aumentar Produção
Novos Mercados + Oportunidades
Produção
Ceagesp
Loja 1
Supermercados
Loja 2
3.000 Kg /ano6,66 %
Antiga Produção: 15.000 Kg / ano
Nova Produção: 45.000 Kg / ano
12.000 Kg /ano26,66 %
15.000 Kg /ano33,33 %
15.000 Kg /ano33,33 %
**Obs: as porcentagens são referentes à nova capacidade produtiva
segunda-feira, 25 de outubro de 2010
Aumentar Produção
Novos Mercados + Oportunidades
Seguem as mesmas receitas e despesas do
funcionamento anterior às operações de
crescimento de lucro.
Receitas
15% Ceagesp20% encomendas para doçaria65% vendas na loja
Receita Loja 1 + Ceagesp = R$ 50.000
Despesas1 gerente (R$ 1.500) 1 cozinheiro (R$ 1.000) 1 assistente (R$ 800) 2 atendentes (R$1600)
Gastos com Manutenção (água, luz, internet, material de escritório): 5 mil
Gastos com Aluguel da Loja: 5 mil
Despesa Loja 1 + Ceagesp = R$ 14.900
Ceagesp Loja 1
+
segunda-feira, 25 de outubro de 2010
Aumentar Produção
Novos Mercados + Oportunidades
Loja 2
Segue a linha de cálculo do Redirecionamento de Vendas
Calculamos proporcionalmente a receita maior da Loja 2
comprada com base na Loja 1, eliminando as receitas da Ceagesp,
somando proporcionalmente o aumento da quantidade direcionadas
para encomendas e vendas na loja. Acrescentamos também o aumento de
custo de funcionários na loja, relativo ao aumento da produção de doces (25%)
Em comparação com a antiga receita (Loja 1 + Ceagesp):
Aumento de Receita = R$ 3.125,00
Antiga receita (Loja 1 + Ceagesp) = 50.000
Receita Loja 2 = 53.125,00
Despesas na Loja: 1 gerente (R$ 1.500) 1 cozinheiro (R$ 1.499,84 c/ hora extra) 1 assistente (R$ 1.199,52 c/ hora extra) 2 atendentes (R$1600)
Gastos com Manutenção (água, luz, internet, material de escritório): 5 mil
Gastos com Aluguel da Loja: 5 mil
Despesa Loja 2 = R$ 15.799,36
segunda-feira, 25 de outubro de 2010
Aumentar Produção
Novos Mercados + Oportunidades
Loja 2
Calculamos a projeção de vendas com base numa progressão linear,
a partir do 6 mês, as vendas apresentarão o retorno esperado.
R$ 30.000,00
R$ 37.500,00
R$ 45.000,00
R$ 52.500,00
R$ 60.000,00
2 Mês 3 Mês 4 Mês 5 Mês 6 Mês
Receita Loja 2 Esperada = R$ 53.125,00
segunda-feira, 25 de outubro de 2010
Aumentar Produção
Novos Mercados + Oportunidades
Supermercados
Segue a linha de cálculo de vendas destinada à Supermercados
Distribuiremos a oferta de 1.250 Kg de Jabuticaba por mês para 3 redes de Supermercados
na cidade de São Paulo. Calculamos o preço de compra, com base na pesquisa feita com
o dono de uma das lojas, levando em conta o fator de escala.
Receita Supermercados = R$ 86.999,00
Custo de Transporte:
Incluso no preço
**O escritório gerenciará as relações com os supermercados.
Base de Cálculo:
Preço médio de compra do Supermercado de 12 reais / Kg
Usaremos o preço de venda de 11,00 reais / Kg como estratégia de entrada no mercado
Multiplica-se pelo Fator
segunda-feira, 25 de outubro de 2010
Aumentar Produção
Novos Mercados + Oportunidades
Supermercados
Calculamos a projeção de vendas com base numa progressão linear,
a partir do 6 mês, as vendas apresentarão o retorno esperado.
R$ 60.000,00
R$ 67.500,00
R$ 75.000,00
R$ 82.500,00
R$ 90.000,00
2 Mês 3 Mês 4 Mês 5 Mês 6 Mês
Receita Supermercados Esperada = R$ 86.999,00
segunda-feira, 25 de outubro de 2010
Aumentar Produção
Novos Mercados + Oportunidades
Escritório
A abertura de um escritório será necessária para
gestão das operações e investimentos em P&D
Aluguel: R$ 4.000
Impostos da Empresa: R$ 21.000 (anteriomente R$ 7.000 - 3x)
Gastos em Propaganda R$ 15.000 (anteriomente R$ 3.000 - 5x)**Depois do 10 mês, aumentamos para R$ 25.000 (propaganda para novos produtos desenvolvidos)
Funcionários-Secretária = R$ 800,00-Gerente de Operações = R$ 5.000-Gerente de Marketing = R$ 7.500-Gerente de Vendas = 5.000
Investimentos em P&D = R$15.000
Despesas de Manutenção (água, luz, internet, material escritório) = R$ 3.000
Gastos Escritório = R$ 76.300**Depois do 10 mês = R$ 86.300
segunda-feira, 25 de outubro de 2010
Aumentar Produção
Novos Mercados + Oportunidades
Escritório
Pesquisa e Desenvolvimento
A empresa destinará parte de seus recursos ( 15 mil reais por mês) para investimentos em pesquisa e desenvolvimento. Poderá ser contrato profissionais especializados outerceirizar essa parte estratégica. A empresa focará em desenvolver produtos como:
+ Sorvete de Jabuticaba
+ Barra de Cereal
+ Aguardente
+ Yogurte
+ Pasta dental
segunda-feira, 25 de outubro de 2010
Aumentar Produção
Financiamento BNDES
Mês 1
Tomada de Empréstimo
Mês 6 - Fim da Carência
Devia R$154.681,77
Paga R$42.713,84
Deve agora: R$11.1967,93
Mês 7
Devia R$113.180,65
Paga: R$22.824,64
Deve agora: R$90.356,01
Mês 8
Devia R$91.334,65
Paga: R$22.824,64
Deve agora: R$68.510,01
Mês 9
Devia R$69.252,03
Paga: R$22.824,64
Deve agora R$46.427,39
Mês 10
Devia R$46.930,25
Paga: R$22.824,64
Deve agora: R$24.105,61
Mês 11
Devia R$24.366,69
Paga: R$12.824,64
Deve agora: R$11.542,05
No 12 mês, a Jabu Class quita totalmente a dívida,
e no úlitmo mês,
Taxa efetiva de 1,083093% ao mês.
E depois do período de carência,
haverá uma dívida total de
R$ 154.681,77
Mês 12
Devia R$11.667,06
Paga: R$11.667,06
Deve agora: 0,00
segunda-feira, 25 de outubro de 2010
Aumentar Produção
Objetivo : Planejamento
FinanciamentoBNDES
Aumento doPlantio e
Instalações
NovosMercados
+ Oportunidades
ProjeçãoDRE
segunda-feira, 25 de outubro de 2010
Aumentar Produção
Projeção DRE Fluxo de Caixa 1-6M**Preservamos a retirada de 10 mil todo mês.
segunda-feira, 25 de outubro de 2010
Aumentar Produção
Projeção DRE Fluxo de Caixa 6+M**Estamos sendo pessimistas, pois não calculamos progressão nas vendas para os
6 meses finais, mesmo com investimentos maiores em P&D e Propaganda.
segunda-feira, 25 de outubro de 2010