Sistema de Gestão Sistema de Gestão FinanceiraFinanceira

Consiste na implantação de métodos e Consiste na implantação de métodos e rotinas financeiras que auxiliarão na rotinas financeiras que auxiliarão na

obtenção das informações necessárias obtenção das informações necessárias para alcançar diferenciais de para alcançar diferenciais de

competitividade.competitividade.

Licença Licença

Microsoft ®Microsoft ®

São exemplos desses São exemplos desses diferenciais de diferenciais de

competitividade:competitividade: Conhecimento do fluxo de caixa bancário para evitar Conhecimento do fluxo de caixa bancário para evitar encargos financeiros desnecessários. (quanto gasto de encargos financeiros desnecessários. (quanto gasto de encargos nas minhas contas correntes?)encargos nas minhas contas correntes?)

Conhecimento dos custos de produção, permitindo sacrificar Conhecimento dos custos de produção, permitindo sacrificar margens, sem que haja impacto no resultado da empresa. margens, sem que haja impacto no resultado da empresa. (Quanto posso dar de desconto nesse pedido?)(Quanto posso dar de desconto nesse pedido?)

Conhecimento do faturamento real (sem impacto fiscal) e dos Conhecimento do faturamento real (sem impacto fiscal) e dos custos e das despesas envolvidas. (Quanto será o resultado custos e das despesas envolvidas. (Quanto será o resultado realizado este mês? E qual o previsto para o mês que vem?)realizado este mês? E qual o previsto para o mês que vem?)

Permite a simulação dos regimes de lucro real e presumido, Permite a simulação dos regimes de lucro real e presumido, além de possibilitar a mensuração desses tributos (Como além de possibilitar a mensuração desses tributos (Como posso fazer para pagar menos impostos?)posso fazer para pagar menos impostos?)

Metodologia:Metodologia:

Definidas as informações que se querem Definidas as informações que se querem obter, opta-se pelos métodos:obter, opta-se pelos métodos:

regime de CAIXA regime de CAIXA ou;ou;

regime COMPETÊNCIAregime COMPETÊNCIA

A partir daí inicia-se a elaboração do A partir daí inicia-se a elaboração do

PLANO DE CONTAS.PLANO DE CONTAS.

Plano de Contas:Plano de Contas:Devem ser Devem ser

definidos as definidos as despesas e despesas e receitas que receitas que permitirão o permitirão o controle das controle das informação informação através dos através dos Relatórios.Relatórios.

É basicamente uma matriz de classificação.É basicamente uma matriz de classificação.

Procedimentos:Procedimentos:

Reconhecimento das Reconhecimento das disponibilidades (dinheiro em caixa, disponibilidades (dinheiro em caixa, saldos em bancos e aplicações de até saldos em bancos e aplicações de até 90 dias);90 dias);

Reconhecimento dos créditos de Reconhecimento dos créditos de Clientes;Clientes;

Abertura das contas.Abertura das contas.

Procedimento II:Procedimento II:Cadastro dos eventos do dia a diaCadastro dos eventos do dia a diaConciliação das contasConciliação das contasCadastro Contas a Pagar e ReceberCadastro Contas a Pagar e Receber

Resultados:Resultados:Após esse processo, que demora entre 30 e 60 Após esse processo, que demora entre 30 e 60

dias, é possível conhecer e prever as operações dias, é possível conhecer e prever as operações diárias, mensais e até anuais. É a Gestão diárias, mensais e até anuais. É a Gestão Orçamentária.Orçamentária.

Torna-se possível o planejamento para aquisições Torna-se possível o planejamento para aquisições (ex: compra de máquinas e equipamentos) e (ex: compra de máquinas e equipamentos) e capital de giro, sem prejuízo dos saldos das capital de giro, sem prejuízo dos saldos das contas. contas.

Podem ser Podem ser definidas as definidas as

restrições do restrições do sistema, através do sistema, através do

gerenciamento de gerenciamento de senhas.senhas.

Relatórios:Relatórios:Fluxo de Caixa MensalFluxo de Caixa Mensal

ReceitasReceitas

Relatórios:Relatórios:Fluxo de Caixa MensalFluxo de Caixa Mensal

DespesasDespesas

Relatórios:Relatórios:Contas a Pagar e ReceberContas a Pagar e Receber

Relatórios:Relatórios: Despesas por CategoriaDespesas por Categoria

O gestor pode O gestor pode definir os definir os

parâmetros mais parâmetros mais adequados ao seu adequados ao seu

tipo de negócio.tipo de negócio.

Relatórios:Relatórios:Existe uma infinidade de relatórios a Existe uma infinidade de relatórios a

personalizar:personalizar:Uma vez Uma vez configurados os configurados os

relatórios, a relatórios, a informação estará informação estará disponível em um disponível em um

click.click.

Proposta de Trabalho:Proposta de Trabalho:

Período de implantação (média): 45 Período de implantação (média): 45 dias;dias;

Implantação, Custo: Implantação, Custo: (requer avaliação (requer avaliação preliminar dos controles internos, volume de preliminar dos controles internos, volume de movimentação e número de funcionários);movimentação e número de funcionários);

Suporte Técnico, Custo: R$ 350,00 Suporte Técnico, Custo: R$ 350,00 por mês (operacional e fiscal). por mês (operacional e fiscal). Recomendado: 01 (um) trimestre.Recomendado: 01 (um) trimestre.

Gestão EmpresarialGestão EmpresarialO resultado mais relevante a ser alcançado quando da opção O resultado mais relevante a ser alcançado quando da opção

de implantar um sistema gestão financeira é obter um de implantar um sistema gestão financeira é obter um “Raio X” completo que, em última análise, permitirá:“Raio X” completo que, em última análise, permitirá:

Evidenciar eventuais deficiências;Evidenciar eventuais deficiências;Trazer maior transparência da administração Trazer maior transparência da administração

perante os sócios;perante os sócios;Controlar resultados, custos e tributos;Controlar resultados, custos e tributos;Permitir o planejamento e tomada de Permitir o planejamento e tomada de

decisões.decisões.

“Só é possível alcançar aquilo que se mede” James Jiambalvo, Contabilidade Gerencial, 2001

Glossário:Glossário:Regime de Caixa:Regime de Caixa:

Norma contábil pela qual os ingressos Norma contábil pela qual os ingressos são atribuídos ao exercício em que são atribuídos ao exercício em que são recebidos e os custos ao são recebidos e os custos ao exercício em que são pagos. O exercício em que são pagos. O mesmo que Regime de Gestão.mesmo que Regime de Gestão.

Dicionário de Contabilidade – Antonio Lopes de Sá e Dicionário de Contabilidade – Antonio Lopes de Sá e

Ana M. Lopes de Sá, 9ª EdiçãoAna M. Lopes de Sá, 9ª Edição

Glossário:Glossário:Regime de Competência:Regime de Competência:

Norma Contábil pela qual os ingressos e os Norma Contábil pela qual os ingressos e os custos são atribuídos ao exercício a que custos são atribuídos ao exercício a que pertencem, ou seja, exercício em que foram pertencem, ou seja, exercício em que foram incorridos, independente do recebimento ou incorridos, independente do recebimento ou pagamento efetivo. pagamento efetivo.

Dicionário de Contabilidade – Antonio Lopes de Sá e Dicionário de Contabilidade – Antonio Lopes de Sá e

Ana M. Lopes de Sá, 9ª EdiçãoAna M. Lopes de Sá, 9ª Edição

Para cumprir o regime de competência é necessário a adoção das Para cumprir o regime de competência é necessário a adoção das contas patrimoniais e de resultado, as quais não são objeto contas patrimoniais e de resultado, as quais não são objeto

desta proposta. (Consultar Implantação MS Accounting)desta proposta. (Consultar Implantação MS Accounting)