Plano de Negcios GM Point

1

SumrioA EMPRESA .............................................................................................................................................. 3 DADOS ................................................................................................................................................. 3 ESTRUTURA ORGANIZACIONAL ........................................................................................................... 4 CARACTERIZAO DO EMPREENDIMENTO ............................................................................................ 5 Caracterizao do Empreendimento................................................................................................... 5 Descrio do Empreendimento........................................................................................................... 5 ANLISE DE MERCADO E COMPETITIVIDADE.......................................................................................... 6 Riscos ................................................................................................................................................... 6 Sazonalidade ................................................................................................................................... 6 Efeitos da Economia ........................................................................................................................ 6 Controles e Polticas Governamentais ............................................................................................ 6 Estagnao ou Retrao do Mercado ............................................................................................. 7 LOCALIZAO E INSTALAO.................................................................................................................. 8 A escolha do local ................................................................................................................................ 8 Layout das instalaes. ....................................................................................................................... 9 CONSUMIDOR ....................................................................................................................................... 10 Mercado Potencial ............................................................................................................................ 10 Mercado Principal. ............................................................................................................................ 10 Sazonalidades ........................................................................................ Error! Bookmark not defined. FORNECEDORES .................................................................................................................................... 11 CONCORRENTES .................................................................................................................................... 12 COLABORADORES.................................................................................................................................. 13

2

A EMPRESAA GM POINT CONCESSIONRIA GENERAL MOTORS AUTORIZADA LTDA um estabelecimento comercial, franqueado pela Empresa General Motors do Brasil, que se prope venda de veculos top de linha, nacionais e importados, no varejo. Fundada em quatro de maro de dois mil e oito por seus scios-diretores, amigos de longa data, empreendedores que viram na sua paixo por veculos, na estabilidade da economia nacional e no desenvolvimento recorde do setor, a oportunidade de um negcio prprio e promissor. Mediante isto, dispe ao setor uma nova proposta voltada a excelncia de suas atividades com pesado investimento em marketing, um servio dedicado de ps-venda e disponibilidade de modelos raros no mercado. A empresa posiciona-se no mercado com a misso de vender veculos top de linha, buscar inovaes tecnolgicas e relevncia das informaes como um meio de alcanar o reconhecimento de mercado e a fidelidade e satisfao de seus clientes. O objeto deste plano est plenamente alinhado misso da empresa, pois apresenta ao mercado varejista e de servios uma nova forma de se relacionar com seus clientes.

DADOSRazo Social: CNPJ: Data de Fundao: Endereo:

GM POINT CONCESSIONRIA GENERAL MOTORS AUTORIZADA LTDA.99.999.999/0001-99 4/3/2008 Rua 24 de Outubro, 1500 Moinhos de Vento Porto Alegre RS CEP 90510-001

Telefone:

(51) 9999-9999

Pessoas FsicasAlan Velasques Santos Jefferson Carvalho Nelson Ribeiro Carus Neto Jussi Vieira Toledo Cristian Spiazzi CPF: 000.000.000-00 CPF: 000.000.000-00 CPF: 888.333.666-00 CPF: 000.000.000-00 CPF: 111.222.333-44

3

ESTRUTURA ORGANIZACIONAL

Diretores Administrativos: ; Departamento Financeiro: Os membros desta diretoria, qualificados acima da mdia, se empenham em manter sempre os seguintes valores: fidelidade ao cliente, superviso, orientao e desenvolvimento de equipe, garantindo a eficcia da rea de produtos financeiros, alm de garantir a superao de metas e pleno funcionamento da empresa. Gerncia Interina: Executivo responsvel pela gesto de equipes e processos, com ilibada reputao no mercado externo, grande liberdade para interagir e auxiliar na superviso de todos os processos internos e externos da empresa. Departamento Estoque: Profissionais com alto nvel de especializao em estoque/logstica, com experincia internacional a mais de dez anos, esto preocupados e literalmente mergulhados na questo moderna de gerenciar um estoque nos dias atuais. Estes executivos procuram tirar o mximo do nnimo sem medir esforos para que haja uma harmonia entre o departamento de Compras e o de Vendas, disponibilizando sempre a informao para que estes tenham a mobilidade necessria para suplantar as necessidades dos clientes. Departamento Compras: Profissional com experincia comprovada em gerncia de departamento de compras, atuando no segmento a mais de dez anos, tem como maior caracterstica, a inovao e a implantao de planejamento de compras e estruturao de todas as rotinas ligadas ao fornecimento dos produtos de revenda. Departamento Vendas: Executivos pioneiros no mercado nacional e internacional, responsveis por diversos projetos de vendas que marcaram poca no mercado nacional. Na GM Point so responsveis pelo relacionamento com clientes e pelo posicionamento da Empresa no mercado brasileiro.

4

CARACTERIZAO DO EMPREENDIMENTOCaracterizao do Empreendimento.O empreendimento descrito neste documento caracteriza-se como implantao de concessionria de veculos nacionais e importados classificados como top de linha no mercado automotivo.

Descrio do EmpreendimentoA GM Point visa comercializar, atravs de servios personalizados, veculos nacionais e importados, considerados top linha. Esta oferta ser estabelecida atravs de estoque e encomendas fornecidas por contrato com fbricas sediadas no Brasil e exterior. A empresa estar limitada ao comrcio de veculos da marca General Motors, tendo como diferenciais de mercado a busca constante da satisfao de seus clientes e uma meta agressiva de vendas exercida por uma equipe de assessores fortemente treinados e capacitados, alm da utilizao de ferramentas de suporte venda tais como: e-commerce, venda on-site, promoes em feiras e eventos regionais.

5

ANLISE DE MERCADO E COMPETITIVIDADEA oportunidade de mercado vislumbrada pela GM POINT est embasada na observao do comportamento do mercado interno nacional e de fatores e ndices de desempenho da economia nacional. Embora o Brasil possua uma das mais altas taxas de juros internacionais, o fortalecimento da economia nacional, as altas taxas de desempenho dos setores econmicos (indstria, comrcio e servios) e o fortalecimento do cmbio levam o corpo diretivo da GM POINT a crer que o crescimento da economia ser duradouro e estvel. Desta forma, preservado o cenrio descrito, vemos este empreendimento como perfeitamente factvel nestas condies.

RiscosA GM POINT, como todo o empreendimento, est sujeita aos riscos inerentes atividade comercial. O conhecimento sobre estes aspectos permite que a empresa trace estratgias de mitigao, transferncia ou at mesmo a aceitao de determinados graus de risco. Desta forma, A GM POINT destacar seus principais riscos e respectivas estratgias de tratamento.Sazonalidade

Caracterizada pelo aumento ou reduo significativos da demanda pelo produto, em determinada poca do ano, a GM POINT entende que haver uma significativa reduo no nvel de negcio, entre os meses de janeiro e maro, ocasionada pelo perodo de frias. Isto posto, a mitigao ou reduo dos efeitos deste risco ser realizada atravs de intensa estratgia promocional de seus produtos.Efeitos da Economia

A mudana de um cenrio econmico estvel, de expanso, para um cenrio de catico ou recessivo, com desvalorizao cambial, poder ocasionar uma queda no nvel de vendas de automveis importados. O pblico alvo da GM POINT caracteriza-se por possuir alto poder aquisitivo e estabilidade econmica, tornando ento, este risco de baixo impacto nos seus negcios. Todavia, se o cenrio recessivo configurar-se em realidade e o nvel de vendas cair a nveis de alerta, a GM POINT reduzir as quantidades de importao de veculos, trabalhando apenas com encomendas nesta modalidade, e comercializar nacionais na mesma linha de produto.Controles e Polticas Governamentais

Cenrios econmicos nos quais as regras podem mudar com freqncia, oferecem grande grau de risco podero influir significativamente para o sucesso da GM POINT. Entretanto, a estabilizao da economia e a consolidao das legislaes indicam no ser

6

este o caso em questo. A partir desta anlise, a GM POINT considera este um risco muito baixo e aceitvel para a consolidao de seu negcio.Estagnao ou Retrao do Mercado

A estagnao ou retrao de setores econmicos poder acarretar uma procura menor do que a oferta de bens e servios, tornando a disputa bem mais acirrada no mercado. A GM POINT considera este como um risco de nvel baixo frente ao cenrio atual da economia nacional. Entretanto, caso haja uma reverso de cenrio, acredita que o seu diferencial de mercado ser a fidelizao de seus clientes e a prospeco de novos servios aliados a um possvel realinhamento de suas estratgias de negcio e marketing.Greves

As greves de funcionrios alfandegrios podero trazer prejuzos imagem da GM POINT no que tange a atrasos de cronograma de recebimento ou entrega de produtos. A atividade alfandegria por tratar-se de atividade exclusiva de estado, no est sujeita s leis trabalhistas em geral. Portanto, este ser um risco aceito pela GM POINT, podendo ser tratado junto ao seu cliente de outras formas (descontos, bnus de servios, etc) visando reduo do seu impacto no negcio da empresa.

7

LOCALIZAO E INSTALAOTendo em vista que a GM POINT comercializar veculos classe A, nacionais e importados, considera que a escolha do local que sediar sua loja deva possuir determinadas caractersticas que valorizem o empreendimento. Desta forma, foi elaborada uma tabela (quadro 1) utilizada para classificar os possveis locais na cidade de Porto Alegre onde estaria sediada. A tabela apresentada foi elaborada com a enumerao de vrios fatores que, segundo a GM POINT, influenciariam na escolha do local, classificados por ordem de importncia. Estes fatores receberam escala de um a cinco, em ordem crescente, sendo o maior valor, cinco, considerado o mais favorvel para a empresa.Fatores rea comercial movimentada rea para vitrines Bom acesso rodovirio Concorrente mais prximo Entrada de servio para entregas Estado do imvel Facilidade de entrada e sada Facilidade de estacionamento Fluxo de trfego Histrico do local Localizao da rua Melhorias exigidas na locao Passagem de Pedestres Preo do aluguel Servios urbanos Taxa de ocupao do local Tempo de contrato do aluguel Transporte pblico Zoneamento Quadro 1 1 2 3 4 5

A escolha do localO local escolhido foi um prdio situado Rua 24 de Outubro, 1500 Bairro Moinhos de Vento, pelo fato de localizar-se em um bairro nobre, privilegiado pela proximidade com avenidas de alta circulao de pedestres e automveis, pontos comerciais importantes, vias de acesso teis e de trnsito fcil. O prdio tambm situa-se prximo a grandes empresas, nacionais e multinacionais, e locais de grande circulao de empresrios e executivos, pblico alvo da GM POINT. Neste prdio comercial com 2.000 m2 de rea til, estaro localizados todos os seus departamentos, bem como o Show Room, oficina e garagem.

8

Layout das instalaes.O prdio possui uma fachada moderna, com grandes vitrines onde sero colocados alguns veculos em destaque sobre plataformas giratrias. A recepo e a loja sero especialmente decoradas e mobiliadas visando o conforto e a privacidade de seus clientes, destacando-se ainda sala de espera, bar caf com acesso internet.

9

CONSUMIDORMercado PotencialO foco principal da empresa so os consumidores de alto poder aquisitivo, com faixaetria situada acima dos 30 anos e estveis financeiramente, cujo perfil ocupacional est enquadrado nas categorias de empresrios, advogados, executivos de grandes corporaes comerciais, industriais ou financeiras. Possuem, na sua maioria, a formao de nvel superior, bilnge e de grande conhecimento cultural e poltico. So consumidores com histrico de viagens internacionais e participao ativa na gerncia de clubes, organizaes ou sindicatos relacionados sua rea profissional e/ou cidade, que prezam a segurana, a qualidade de vida e parcerias confiveis de longa data. Residem geralmente em Porto Alegre ou na regio metropolitana. Seus interesses de compra so os automveis da linha executiva e utilitrios de luxo.

Mercado PrincipalCom relao ao mercado nacional, segundo Jrg Henning Dornbusch, novo presidente da Abeiva (Associao Brasileira das Empresas Importadoras de Veculos http://www.abeiva.com.br), anunciou nesta tera-feira que as empresas filiadas entidade BMW, Ferrari, Kia Motors, Maserati, Porsche e Ssangyong fecharam o primeiro trimestre de 2008 com vendas de 5.345 unidades, no atacado (das importadoras s redes autorizadas de concessionrias). Esse volume significa um crescimento de 200,11% sobre igual perodo de 2007, quando foram comercializados 1.781 veculos. No ms de maro, as seis empresas anotaram vendas de 2.073 unidades, no atacado, 14,53% mais em relao a fevereiro ltimo (1.810 veculos). Comparado ao desempenho de maro de 2007, quando foram alcanadas 809 unidades, o aumento de 156%. Os nmeros do primeiro trimestre de 2008 permitiram Abeiva aumentar sua participao tanto no mercado total de automveis como no segmento de importados, respectivamente passando de 0,37% (2007) para 0,82% e de 4,80% para 6,82%. J especificamente quanto ao mercado gacho, segundo o vice-presidente do Sindicato dos Distribuidores de Veculos do Rio Grande do Sul, Sigizmundo Frstenau, o crescimento na venda de carros importados no primeiro trimestre de 2008 no Rio Grande do Sul foi maior at mesmo que o registrado pelas revendedoras de veculos nacionais. Enquanto para estas o incremento foi de 32%, na comparao com o mesmo perodo de 2007, as revendedoras de importados registraram aumento de 237%. Foram vendidos 3440 carros a mais. As causas so as mesmas que impulsionaram as negociaes no mercado de nacionais: aumento do crdito e da renda. Diante do exposto. A GM POINT estima que a dimenso do seu mercado situa-se em torno de 6% das vendas de veculos novos do segmento, impulsionada por setores econmicos em plena expanso. So clientes de altos cargos executivos, embaixadores e outros cargos importantes da administrao pblica.

10

FORNECEDORESA GM Point, concessionria autorizada General Motors, lder e referncia de mercado na venda de veculos Classe A, mantm com seus fornecedores uma relao de parceria, focada na tica, qualidade e respeito pelo seu mercado consumidor. Desta forma, a GM Point consegue garantir aos seus clientes produtos de qualidade e tecnologia a um preo justo, principais diferenciais de seu mercado. Dentre seus fornecedores podemos destacar: - Holden (http://www.holden.com.au/www-holden/) subsidiria australiana da GM, principal fornecedora do ASTRA, OMEGA, produtos lderes em seus segmentos de mercado; - GM (http://www.gm.com) matriz americana, principal fornecedora dos modelos PONTIAC, CAMARO, HUMMER, BUICK, CADILLAC, CORVETTE, SILVERADO, TRAILBLAZER, produtos para o pblico consumidor exigente, de alto poder aquisitivo e que busca a satisfao de seus sonhos atravs da aquisio de um desses modelos; - Chevrolet Brasil (http://www.chevrolet.com.br) - empresa nacional, principal fornecedora dos modelos ASTRA (nacional), VECTRA e BLAZER, produtos que, comparados aos demais, no demandam um alto investimento, mas de grande qualidade e custo/benefcio. Diante do supracitado, a GM POINT elaborou matriz de classificao (Quadro 3) de seus fornecedores conforme critrios (Quadro 2) que a empresa considera relevantes para o sucesso do seu negcio.6 Excelente 5 Muito Bom 4 Bom 3 Regular 2 Ruim 1 Muito Ruim

Quadro 2 Item Atendimento Capacidade de Entrega Condies de Pagamento Facilidade de Acesso Garantias dos Produtos Localizao Lote Mnimo de Compra Pontualidade de Entrega Preo Qualidade do Produto Relacionamento GM USA 5 4 3 3 6 3 6 4 4 6 4 Quadro 3 GM Brasil 5 5 4 4 6 4 6 5 4 5 4 Holden 5 4 3 3 6 3 6 4 4 6 4

11

CONCORRENTESA GM Point, baseada nos princpios da tica comercial, considera os concorrentes em seu nicho de mercado como parceiros comerciais e, para isso, tem como premissa o atendimento das necessidades de seus clientes. Tal premissa considera que no existem barreiras entre a GM POINT e seus concorrentes, ou seja, caso no tenhamos o produto desejado para pronta entrega, indicamos outras concessionrias GM autorizadas, ou at mesmo nossos concorrentes diretos, sendo: - HENSUL e KAIZEN, concessionrias HONDA; - SAVARAUTO, concessionria MERCEDES BENZ e CHRYSLER; - MAXIM e LYON, concessionrias PEUGEOT. Desta forma, a GM POINT elaborou matriz de classificao (Quadro 5) de seus concorrentes conforme critrios (Quadro 4) que a empresa considera relevantes para o aprimoramento de seus produtos e servios que alavancaro o sucesso do seu negcio.6 Excelente 5 Muito Bom 4 Bom 3 Regular 2 Ruim 1 Muito Ruim

Quadro 4

Item Atendimento Atendimento Ps-Venda Canais de Distribuio Divulgao Garantias Oferecidas Localizao Poltica de Crdito Preos Qualidade dos Produtos Reputao

HENSUL 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6

KAIZEN 6 6 6 5 5 6 6 6 6 6 Quadro 5

SAVARAUTO 6 6 6 5 5 6 6 6 6 6

MAXIM 6 5 4 4 4 4 4 4 5 4

LYON 6 5 5 5 5 5 3 4 5 5

12

COLABORADORESO empenho mximo para a perfeio possvel ensinar e atingir. Cada colaborador da GM POINT compromete-se profundamente com esta mxima. A GM POINT acredita que a realizao das pessoas a base para o desenvolvimento de suas estratgias e para a conquista de resultados diferenciados. Desenvolve uma poltica de estmulo superao de desafios e de reconhecimento contribuio de cada colaborador. Sua estrutura organizacional possibilita a mxima integrao das equipes com os seus lderes, permitindo uma comunicao aberta e a participao ativa dos colaboradores nos processos operacionais. Promove o desenvolvimento de lderes focados na contnua transformao da Empresa e no apenas no papel de condutores de equipes. Por questes de custos, todo o servio no essencial ao negcio da empresa terceirizado. No Quadro 6 apresentada a matriz de salrios da GM POINT.Cargo Vendedor Estoquista Aux. Contabilidade Aux. Financeiro Comprador Total Quantidade 2 2 1 1 2 8 Salrio (R$) 2.000,00 2.000,00 2.000,00 2.000,00 2.000,00 8.000,00 Quadro 6 Encargo Social Total 4.000,00 4.000,00 2.000,00 2.000,00 4.000,00 16.000,00

13

PRODUTOS E SERVIOSA GM POINT uma concessionria especializada e referncia no comrcio de veculos nacionais e importados da marca General Motors do Brasil. Nossos produtos possuem certificado de procedncia, garantia de qualidade e segurana. Nossa equipe de venda qualificada e especialmente treinada para prestar ao nosso cliente um atendimento de alta qualidade e conforto. Alm disso, disponibilizamos aos nossos clientes, servio de Test Drive, sete dias por semana (vlido somente para Porto Alegre).

ESTRATGIA COMPETITIVAA GM POINT tem como estratgia competitiva a fidelizao do seu cliente atravs da excelncia na prestao dos seus servios e do valor agregado dos seus produtos. Nossos servios financeiros esto entre os melhores disponibilizados no mercado, facilitando a aquisio dos nossos produtos atravs do acesso a financiamento e leasing, bem como consultoria tributria para auxiliar nosso cliente na melhor opo para aquisio de seu veculo. Alm dos diferenciais j citados, a GM POINT tem como meta a satisfao de seus clientes, tendo como premissas bsicas a pontualidade, a agilidade e a confiana. Sempre atentos s suas expectativas e na certeza da melhoria contnua de nossos processos, assumimos tambm como compromisso a busca incessante da segurana, inovao e a garantia. Enfim, a GM POINT no apenas mais uma concessionria no mercado, mas sim uma realizadora dos sonhos de seus clientes.

PLANO DE MARKETING E COMERCIALIZAOEstratgias de ComunicaoA GM POINT ter como principais estratgias de comunicao a promoo de seus produtos em feiras e eventos regionais, especificamente direcionadas ao seu pblico consumidor. As participaes em eventos do mercado automotivo, regionais ou nacionais, tambm sero alvo de intensa prospeco por novos mercados. Com relao mdia radiofnica, televisiva ou impressa tambm sero alvo de nossas campanhas de marketing.

14

Canais de DistribuioOs principais canais de distribuio da GM POINT sero seu show room e seu stio na internet (http://www.gmpoint.com.br http://www.seusonho.com.br)

Marca da EmpresaA empresa est desenvolvendo em conjunto com empresa especializada em comunicao, a MACACO V Mdia Digital Ltda, o programa de identidade visual da GM POINT, tendo como premissas do trabalho transmitir ao seu cliente habitual e potencial os valores da empresa: conforto, segurana, confiana e solidez.

Estratgia de posicionamento/imagem no mercado.A GM POINT pretende direcionar seu esforo de marketing no sentido de associar o seu negcio s diversas caractersticas que so requeridas pelo seu mercado, ou seja, procurar transmitir ao seu cliente habitual e potencial os valores da empresa: conforto, segurana, confiana e solidez.

15

PROJETO DE VIABILIDADE ECONMICO-FINANCEIROVIABILIDADE ECONOMICA E FINANCEIRA1. INVESTIMENTOS

Item 1 2

Discriminao Terrenos Obras Civis Reformas

Unid.

Quant.

Valor Unit.

Valor Total

1

20

R$ 27,74

R$ 554,80

3

Mquinas e Equipamentos Ar condicionado Geladeira Instalaes, Montagens e Fretes Mveis e Utenslios Cadeiras Luminrias Mesas Cortinas Equips de Informtica Computadores Veculos Projetos Outros

1 1

1 1

R$ 1.978,00 R$ 5.318,00

R$ 1.978,00 R$ 5.318,00

4

5

1 1 1 1

60 6 10 4

R$ 680,00 R$ 500,00 R$ 239,90 R$ 119,61

R$ 40.800,00 R$ 3.000,00 R$ 3.299,00 R$ 478,44

6

1

8

R$ 2.885,68

R$ 23.085,44

7 8 9

Quadro 7

16

2. DEMONSTRAO DE RESULTADO Regime Tributrio: LUCRO REAL OU LUCRO PRESUMIDO Descrio Receita Operacional Bruta No Estado Fora do Estado ( - ) Deduo de Vendas ICMS ISS PIS COFINS ( = ) Receira Operacional Lquida ( - ) Custos Variveis Cadastro do Ibama Taxa de Reciclagem de Pneus Licena de Importao Armazenagem porturia ARFMM (taxa Marinha Mercante) Taxa de Liberao BL Capatazia Taxa SISCOMEX Desembarao Frete Nacional Armazenagem porturia Combustveis e Lubrificantes ( = ) Margem de Contribuio ( - ) Custos Fixos Salrios mo de obra administrativa Pr-labore Encargos sociais Servios de terceiros ( contador, etc. ) Energia eltrica gua Telefone Seguro IPTU Manuteno (predial, mquinas e Valor (R$) Mdia Mensal R$ 1.905.373,86 R$ 1.905.373,86

Anual R$ 22.864.486,32 R$ 22.864.486,32

R$ 224.403,42 R$ 74.823,10 R$ 6.749,41 R$ 32.397,19 R$ 1.567.000,74 R$ 249,75 R$ 300,00 R$ 91,00 R$ 412,00 R$ 575,93 R$ 150,00 R$ 427,00 R$ 40,00 R$ 1.400,00 R$ 1.243,90 R$ 412,00 R$ 2.091,20 R$ 1.559.608,86

R$ 2.692.841,04 R$ 897.877,20 R$ 80.992,92 R$ 388.766,28 R$ 18.804.008,88 R$ 2.997,00 R$ 3.600,00 R$ 1.092,00 R$ 4.944,00 R$ 6.911,16 R$ 1.800,00 R$ 5.124,00 R$ 480,00 R$ 16.800,00 R$ 14.916,00 R$ 4.944,00 R$ 25.094,40 R$ 18.715.306,32

R$ 16.000,00 R$ 14.044,60 R$ 8.580,00 R$ 195,00 R$ 2.436,47 R$ 242,00 R$ 423,92

R$ 192.000,00 R$ 168.535,20 R$ 102.960,00 R$ 2.340,00 R$ 29.237,64 R$ 2.904,00 R$ 5.087,00

17

equipamentos) Depreciao Despesas de viagens ( passagens, dirias,etc. ) Despesas com veculos ( combustvel e lubrif., manut.) R$ 2.091,20 Marketing R$ 83.333,33 Outros custos fixos ( = ) Resultado Operacional R$ 1.432.262,34 ( - ) Contribuio Social sobre o Lucro ( CSSL ) ( = ) Resultado Antes do Imposto de Renda ( - ) Imposto de Renda ( - ) Adicional de Imposto de Renda ( = ) Resultado Lquido Quadro 8

R$ 25.094,40 R$ 999.999,96 R$ 17.187.148,12

18

3. PLANO DE VENDAS e FATURAMENTO3.1. PLANO DE VENDAS

Descrio No Estado Infinity Pontiac Hammer Fora do Estado

Unidade

Partic. %

Quantidades Anual Mdia Mensal 3 3 3 36 36 36

1 1 1

33,33 33,33 33,33

Total

1

100 Quadro 9

9

108

3.2. FATURAMENTO

Descrio No Estado Infinity Pontiac Hammer Fora do Estado

Un.

Partic. %

Quantidades Mdia Anua Mensal l 3 3 3 36 36 36

Valor - R$ Mdia Mensal R$ 730.428,93 R$ 482.672,66 R$ 692.272,27 Anual R$8.765.147,16 R$5.792.071,92 R$8.307.267,24

1 1 1

33,33 33,33 33,33

Total

3

100

9

108 Quadro 10

R$1.905.373,86

R$22.864.486,32

19

4. CUSTOSDEMONSTRATIVO DE CUSTOS

Descrio 1. Custos Fixos Salrios mo de obra administrativa Pr-labore Encargos sociais Servios de terceiros (contador, etc. ) Energia eltrica gua Telefone Seguro IPTU Manuteno (predial, mquinas e equipamentos) Depreciao Despesas de viagens (passagens, dirias,etc. ) Despesas com veculos ( combustvel e lubrif., manut.) Marketing Outros custos fixos Total dos Custos Fixos 2. Custos Variveis Cadastro do Ibama Taxa de Reciclagem de Pneus Licena de Importao Armazenagem porturia ARFMM (taxa Marinha Mercante) Taxa de Liberao BL Capatazia Taxa SISCOMEX Desembarao Frete Nacional Armazenagem porturia Combustveis e lubrificantes Cadastro do Ibama Taxa de Reciclagem de Pneus

Quantidades Mdia Mensal

Anual

R$ 16.000,00 R$ 14.044,60 R$ 8.580,00 R$ 195,00 R$ 2.436,47 R$ 242,00 R$ 423,92

R$192.000,00 R$ 168.535.20 R$ 102.960,00 R$ 2.340,00 R$ 29.237,64 R$ 2.904,00 R$ 5.087,00

R$ 2.091,20 R$ 83.333,33 R$127.346,52 R$ 249,75 R$ 300,00 R$ 91,00 R$ 412,00 R$ 575,93 R$ 150,00 R$ 427,00 R$ 40,00 R$ 1.400,00 R$ 1.243,90 R$ 412,00 R$ 2.091,20 R$ 249,75 R$ 300,00

R$ 25.094,40 R$ 999.999,96 R$1.528.158,20 R$ 2.997,00 R$ 3.600,00 R$ 1.092,00 R$ 4.944,00 R$ 6.911,16 R$ 1.800,00 R$ 5.124,00 R$ 480,00 R$ 16.800,00 R$ 14.916,00 R$ 4.944,00 R$ 25.094,40 R$ 2.997,00 R$ 3.600,00

20

Outros custos variveis Total dos Custos Variveis 3. Custo Total ( 1 + 2 ) R$ 7.391,88 R$ 134.738,40 Quadro 11 R$ 88.702,56 R$1.616.860,76

21

5. CAPITAL DE GIROItem 1. USOS Caixa e Bancos Estoques: Matria prima Materiais para embalagem Produtos / mercadorias Financiamento das vendas Total de Usos 2. FONTES Fornecedores Descontos de recebveis Impostos e Contribuies Salrios e Encargos a Pagar Total das Fontes NECESSIDADE DE CAPITAL DE GIRO ( 1 - 2 ) Quadro 12 Valor Ms - R$ 500.000,00 635.124,62

756.002,00 50.000,00 1.441.126,62

Premissas de Clculo USOSCaixa e Banco(( custo total - depreciao ) / 360 dias x n dias de caixa mnimo )

n dias

Estoques Estoque de matrias-prima(valor de matrias primas / 360 dias x n de dias de estocagem )

n dias

Estoque de matrias p/ embalagem(valor de matrias embalagem / 360 dias x n de dias de estocagem)

n dias

22

Estoque de produtos/mercadorias(valor de produtos ou mercadorias / 360 dias x n de dias de estocagem)Obs: na definio do prazo de estocagem deve-se levar em considerao o prazo de entrega dos bens, ou seja, comear a partir da colocao do pedido.

n dias

Financiamento das vendas % de vendas a prazo Prazo mdio de recebimento((valor total vendas x % vendas prazo) / 360 x prazo mdio recebimento)

% n dias

FONTESFornecedores % de compras a prazo Prazo mdio de pagamento((valor total compras x % compras prazo) / 360 x prazo mdio pagamento)

% n dias

Descontos de recebveis ( duplicatas, cheques...) % de vendas a prazo descontadas Prazo mdio obtido((valor total vendas x % vendas descontadas) / 360 x prazo mdio obtido)

% n dias

Impostos Prazo mdio de pagamento(valor dos impostos / 360 dias x prazo mdio de pagamento ) em mdia o prazo de recolhimento dos tributos pode ser de 15 dias

n dias

23

Salrios e Encargos a Pagar Prazo mdio de pagamento(valor dos salrios e encargos / 360 dias x prazo mdio de pagamento ) em mdia o prazo de pagamento pode ser de 15 dias

n dias

6. INDICADORES ECONMICOS1. Lucratividade ( % ) ( RL / RLV x 100 )

eceita lquida de vendas ( RLV )

esultado lquido ( RL )

2. Rentabilidade ( % ) ( RL / I x 100 )

esultado lquido ( RL )

nvestimento total ( I )

3. Prazo de retorno do investimento ( anos )

nvestimento total ( I )

esultado lquido ( RL )

4. Ponto de equilbrio ( Pe = CF / Im ) ( Valor R$ )

eceita operacional bruta ( RO )

24

usto fixo ( CF )

usto varivel ( CV )

argem de Contribuio ( MC = RO - CV )

ndice Margem Contribuio (Im = MC / RO)

25

CONCLUSOA GM POINT a partir da identificao de seu mercado consumidor, da definio dos produtos e servios que disponibilizar a esse mercado acredita ser um empreendimento de vanguarda. Atravs dos seus diferenciais de produtos e servios buscar ser referncia no comrcio de automveis nacionais e importados classe A. Diante disso e do exposto no decorrer deste documento a GM POINT acredita ser um empreendimento econmica e financeiramente vivel e com certeza atingir seus objetivos e de seus clientes.

26