Entenda como separar

Despesas da empresa

Gastos pessoais X

Introdução

João é um empresário que possui uma padaria há 5 anos. Ele nãoconsegue se organizar para pagar as contas da sua empresa no f inal do mês e sempreacaba pegando seu dinheiro pessoal para complementar, ajudando a pagar suascontas. Você se identif ica com ele? Talvez você sofra dif iculdade no controle f inanceiroda sua empresa. Que tal conhecer mais um pouco sobre o assunto?

Preservar uma organização e um controle f inanceiro adequado para a suaempresa pode parecer uma tarefa muito difícil no dia-a-dia para o empresário, quedeve conciliar com as contas pessoais. Muitas vezes, os empresários acabam seconfundindo, prejudicando ou até mesmo indo à falência com o seu empreendimento.Vários empresários retiram dinheiro da empresa para pagar suas despesas pessoaismensalmente, tornando a economia da empresa fragilizada.

Com o equilíbrio de uma gestão bem articulada e separação das f inançaspessoais com as da empresa, o empresário saberá com mais clareza o lucro real daorganização, os retornos dos investimentos, assim como será mais fácil para realizar asprojeções futuras do negócio.

Esse e-book apresenta várias dicas e informações para gerir melhor o seu negócio e ter um controle f inanceiro com maior ef iciência!

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Índice

Introdução 2

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1. Como e porque acontece a junção do dinheiro CPF e CNPJ 4

2. Def inição do pró-labore 7

3. Como e por que separar 10

4. Soluções para problemas recorrentes 17

5. Benefícios futuros 23

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Como e porque acontece a junção do dinheiro CPF e CNPJ

1. Como e porque acontece a junção dodinheiro CPF e CNPJ

Na maioria dos casos, a mistura dodinheiro da empresa com o dinheiro pessoal seinicia por pequenas falhas de orientação e disciplina.Em pequenas e microempresas, isso é mais comumpelo fato do sócio estar em constante atuação naempresa e fazer “de tudo um pouco”.

Essa mistura acontece justamente pelocomportamento sócio, na posição de dono daempresa, e pelo fato de ser mais prático.

De acordo com o SEBRAE, um dosfatores contribuintes para a sobrevivência emortalidade de empresas é o planejamento egestão do negócio. No que tange à gestão donegócio, em empresas ativas, a realização de umacompanhamento rigoroso da evolução dasreceitas e despesas ao longo do tempo inf luenciaem 74%. Saiba mais clicando aqui.

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Usualmente, a vontade de juntar o dinheiro da empresa e o dinheiropessoal é muito grande, pois quando a empresa está f inanceiramente saudável e hásobra do dinheiro em caixa, existe a vontade de melhorar a remuneração do sócio.Porém, quando os negócios vão mal, o primeiro pensamento que vem à cabeça éarcar o prejuízo com o próprio bolso para manter a empresa funcionando.

Quando você abriu sua empresa, a primeira coisa que pensou foi: “Elaprecisa se sustentar para que o negócio seja viável”. Por isso, como você, dono daempresa, vai saber se a organização está em crescimento, se há mistura do dinheiropessoal com o da empresa? Dif icilmente pode-se ter o conhecimento disso sem fazeressa distinção entre o dinheiro da empresa e o dinheiro pessoal.

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1. Como e porque acontece a junção dodinheiro CPF e CNPJ

Def inição do Pró-labore

2. Def inição do pró-labore

O pró-labore é o que,comumente, chamamos de “saláriodo dono”. É aquela quantia f ixa emque o proprietário ou sócio daorganização irá recebermensalmente, assim como seuscolaboradores. Deve sercontabilizado como uma DespesaOperacional, seu limite mínimo nãopode ser inferior a um saláriomínimo e o valor equivalente a essaquantia deve estar no contratosocial - documento o qualrepresenta o acordo feitoanteriormente pelos sócios ao iniciara atividade empresarial e regularizarseu empreendimento.

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Em relação aos benefícios trabalhistas, diferentemente do salário, o pró-labore é mais f lexível, tornando opcional o recebimento de 13º, Fundo de Garantia doTempo de Serviço (FGTS) e férias.

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Sua def inição é o primeiropasso para separar de vez os gastospessoais das contas da empresa. Mas porque? Porque a par tir do momento em queé def inido o que irá ser retiradomensalmente da empresa e de forma f ixa,fatalmente, existirá, desde então, umaespécie de “muro” separando o que, defato, é da empresa e o que é da pessoafísica. Caso contrário, a entidade estarásendo mascarada no que diz respeito àssuas despesas e custos totais.

2. Def inição do pró-labore

Como e por que separar

3. Como e por que separar?

E para determiná-lo, é impor tante ter uma ideia da quantia das despesaspessoais, def inir e quantif icar as atividades do proprietário dentro da empresa, bemcomo verif icar se a instituição tem disponibilidade para fornecer o capital desejado,além de compará-lo ao preço que o mercado oferece para esse tipo de atividade.Caso não tenha, é necessário traçar alguns planos de ações dentro doestabelecimento para que esse objetivo seja alcançado.

Misturar as contas da empresa com as contas pessoais é muito mais usualdo que se imagina, e isso é decisivo para saber se o negócio será lucrativo ou se traráum verdadeiro fracasso no empreendimento.

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Primeiramente, o dinheiro pessoal e o dinheiro da empresa deve serseparado, pois é proibido por lei mantê-los misturados. Quando a retirada de dinheiroé uma atitude constante e os resultados referentes à contabilidade encontram-seequivocados, ou seja, de cer ta forma, há sonegação e, automaticamente, édesrespeitado o princípio contábil da entidade. Com isso, o sócio estará sujeito à multae punição por par te da Receita Federal.

Outro fator determinante para a separação do dinheiro pessoal e daempresa é para ter clareza e transparência na prestação de contas mensais. A DRE(Demonstrativo de Resultado de Exercício) possui ex trema importância para olevantamento do resultado contábil da empresa durante um determinado período(normalmente esse período é mensal porém, deve ser acompanhda frequentemente).

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A DRE é uma ferramenta contábil utilizada para

verificar a saúde financeira de uma

empresa, ou seja, ela mostra qual lucro (ou

prejuízo) a empresa terá se conseguir realizar o

que está sendo planejado.

3. Como e por que separar?

Ter um controle sobre a reserva de caixa, caso exista alguma emergência,também é essencial na separação das contas da empresa com as contas pessoais.Uma empresa que não possui nenhum preparo para esse tipo de risco, torna-se bempropícia a “entrar no vermelho”. Por tanto, atente-se! Essa cautela tem como desviar atentação de redirecionar o dinheiro sobrando em caixa para o bolso do empresário,assim como também serve também para possíveis investimentos no futuro! Nomomento em que você poupa esse dinheiro, há também possibilidades de investir comaplicações no banco, poupança, entre outros… O que pode trazer rentabilidade ao seunegócio!

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Para iniciar a separação dessascontas, basta ter vontade, por isso, segueentão algumas dicas:

Em primeiro lugar, pare de usaras f inanças do negócio para gastos pessoais.Por exemplo: Utilizar o dinheiro do caixapara ir jantar, ou comprar algo para famíliaé uma atitude que não pode acontecer!

3. Como e por que separar?

Esse hábito, como outros do tipo, podem acarretar muitos prejuízos seacontecer uma emergência, por exemplo. Se não houver um fundo de caixa paracobrir o valor gasto com as atividades pessoais, fará muita falta e pode complicar avida do empresário.

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A estruturação f inanceira deveocorrer desde o planejamentoaté a ação, de fato. Se algo éda empresa e você utilizafrequentemente, esse gastodeve sair do seu pró-labore, epor isso que o pró-labore é tãoimportante para umempreendedor!

3. Como e por que separar?

Possuir duas contas bancárias é um fator fundamental para a distinção dasf inanças pessoais e do negócio. Com isso, não é uma desculpa para utilizar o car tãoda empresa para compras pessoais e esse impedimento acaba se tornando umauxílio!

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Converse com o gerente do seu banco e veja quais são as suas opções!Ele é a pessoa mais indicada para auxiliar e indicar a opção mais viávelpara o investidor. Mantenha-se informado e não deixe que a carênciade informações atrapalhe no seu negócio.

Dica:

Deve-se atentar também ao livro diário (é um livro contábil exigido por leide preenchimento obrigatório, onde são lançadas as operações diárias da empresa.Ele é fundamental para o processo contábil da empresa. Se ele não for preenchidocorretamente e não estiver de acordo com a realidade da empresa, de fato, éprejudicial para a sua saúde f inanceira.

3. Como e por que separar?

A contratação de um contador de conf iança é de grande valia para asmicro e pequenas empresas, pois a necessidade de controlar os tributos e a par tef inanceira da empresa se dá em qualquer tipo de organização. Por tanto, acontratação de um contador é essencial para evitar prejuízos futuros e traçarestratégias para não gastar mais do que deveria dentro da empresa.

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3. Como e por que separar?

Soluções para problemas recorrentes

Há diversas maneiras de lidarcom a divisão do dinheiro pessoal com oda empresa, mas o primordial quandofalamos sobre tal divisão é a organização.Manter-se informado sobre o seunegócio, sobre seus direitos e produtosrelativos à sua área de atuação, tambémé uma grande opor tunidade e trazvantagem competitiva para a suaempresa.

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Vamos falar alguns pontos impor tantes com o objetivo de contribuir parauma boa saúde f inanceira, além de facilitar a organização de suas contas.

4. Soluções para problemas recorrentes

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Despesas domésticasUma das maiores dif iculdades é a rotina de trabalho. Por muitas vezes, é

comum o pequeno empresário levar contas pessoais para realizar pagamentosdurante o período de trabalho. É importante que tal rotina seja evitada, pois não éadequado ter hábitos como pedir para que a secretaria efetue pagamentos pessoaisou até mesmo utilizar bens da empresa para uso pessoal. É possível evitar fazendo ospagamentos pessoais por internet banking, agendando pagamentos, o que evitaperder tempo indo até o banco.

Contas correntes distintasMuitos empresários utilizam a própria conta para realizar e/ou receber

pagamentos da empresa. O ideal é possuir contas correntes distintas, para facilitar orecebimento de receita para a empresa evitando a confusão entre o dinheiro pessoale empresarial, além de passar mais credibilidade ao cliente. A conta empresarialtambém traz vantagens com relação ao banco, com taxas e pacotes especiais, planosque só estão acessíveis à pessoa jurídica. É muito importante buscar informaçõesdiretamente com o banco, visto que o gerente pode lhe oferecer produtos e serviçosmais adequados, tanto para a pessoa física, como para a pessoa jurídica.

4. Soluções para problemas recorrentes

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Planilhas e aplicativos para controle f inanceiroExistem planilhas e aplicativos disponíveis para controle f inanceiro, tanto

pessoal quanto empresarial. Segundo Fabiano Guasti Lima, pesquisador do InstitutoAssaf e professor da Faculdade de Economia e Administração (FEA/USP) de RibeirãoPreto, tais ferramentas oferecem uma forma de diagnóstico das f inanças, como um‘check-list’, para ter um controle de despesas. Assim, elas ajudam a controlar melhoros gastos e facilita também a visualização das suas f inanças, pois muitos emitemrelatórios mensais e possuem um fluxo de caixa, podendo até cadastrar contas apagar e/ou a receber, o que facilita o dia-a-dia e evitando esquecimentos. OOrganizze e sua versão empresarial Controlle, por exemplo são aplicativos quepossuem tais funcionalidades, entre outras e de fácil manuseio. Caso você não possuasegurança para manusear tais softwares procure ajuda, assim como os citados, muitosaplicativos possuem uma central de ajuda de fácil acesso.

Acesse aos sistemas:

4. Soluções para problemas recorrentes

Def ina suas retiradasMuitos empresários não possuem salários f ixos e apenas fazem retiradas

do lucro da empresa ou quando necessário, isso faz com que o gestor não conheça asaúde f inanceira da empresa, o que pode ocasionar um descontrole e gastos acima doque a empresa pode arcar, trazendo prejuízo. Além disso, é necessário que a empresatenha capital de giro e dinheiro para realizar investimentos. Def inindo suas retiradaspor meio do pró-labore o gestor possui um salário, mantendo um controle adequadodas f inanças da empresa.

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O capital de giro é o capital necessário para a empresa f inanciar suas operações, ou

seja, o dinheiro que a empresa precisa ter para dar

continuidade às suas operações regulares, é

importante possuir um capital de giro para garantir a saúde f inanceira da empresa e sua

sustentabilidade. A quantidade destinada a este f im dependerá de diversos fatores como tamanho da

empresa, modelo do negócio, entre outros.

4. Soluções para problemas recorrentes

Reserva FinanceiraPrincipalmente em um momento econômico difícil, e também nos

favoráveis, é impor tante reserva para garantir um bom andamento das atividades daempresa além de trazer um confor to para o gestor. Def ina uma retirada mensal paraacrescer na reserva, poderá ser utilizada quando necessário, para um investimento,capital de giro ou outras possibilidades. 22

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Toda empresa precisa saber e possuir seu ponto

de equilíbrio bem def inido, ele é um

indicador que faz um direcionamento de quanto a empresa

precisa vender para que sua receita seja igual aos gastos, ou seja, o mínimo que a empresa precisa faturar para pagar suas

contas levando em consideração projeções

passadas.

4. Soluções para problemas recorrentes

Benef ícios futuros

5. Benefícios FuturosSeparar os gastos pessoais das contas da empresa não é uma tarefa fácil,

pois demanda tempo e bastante força de vontade, principalmente para aqueles quepraticam esses hábitos de forma recorrente, as vezes sem intenção alguma. Porém, osbenefícios por alcançar esse objetivo são imensuráveis, tais como:

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Controle Financeiro

Planejamento Financeiro

Gestão do Negócio

Transparência na Prestação de Contas

Tomada de Decisões com Segurança e Embasamento

Potencialização dos Resultados

5. Benefícios FuturosA par tir do momento em que o empresário ou sócio tem conhecimento

sobre tudo o que entra e sai de recurso f inanceiro, de maneira clara e objetiva, facilitaa sua administração nesse sentido e torna-se mais fácil tomar decisões comembasamento e consequentemente com segurança, acerca do direcionamento depossíveis investimentos, demissões ou até mesmo de alguns cor tes necessários noestabelecimento. Para a pessoa física, da mesma forma, apenas diferenciando aorientação dos recursos para os objetivos pessoais e prof issionais que a pessoaalmeja.

Já imaginou poder realizar aquele sonho de viajar?Ou de poder ampliar o seu negócio de forma mais segura?O primeiro passo é separar de vez os gastos da empresa com as contaspessoais.

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Desenvolvido por :

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Rafaela MattosAssessora Administrativo-Financeira

Larissa Moura Assessora Administrativo-Financeira

Ianne CortêzConsultora de Projetos

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Sobre a ADM Consult

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A ADM Consult é uma empresa de consultoria em gestão Empresarial.

A par tir de soluções práticas e efetivas nas áreas de Marketing, Finanças, Pessoas, Processos e Estratégia, buscamos solucionar os problemas dos nossos clientes e impulsionar seus resultados.

Depoimento:

“A ADM Conuslt realizou um trabalho muito

valioso, só tenho elogios. Além de tudo acredito

muito na excelência, capacidade e competência do

trabalho realizado nas consultorias. ”

- Geísa Feijó, Gestora Bahamas Motel.

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