Canal Executivo - Site Mastersaf Executivo - Site Mastersaf.pdf · 05 – Subproduto; 06 –...
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MAIS DE 170 OBRIGAÇÕES ACESSÓRIAS, VARIÁVEL POR
TRIBUTO, EMPRESA, ATIVIDADE, ETC
MAIS DE 100 TIPOS DE DOCUMENTOS FISCAIS
CARGA TRIBUTÁRIA INCIDE SOBRE A PRODUÇÃO, O CONSUMO, A
RENDA E O PATRIMÔNIO
76 TRIBUTOS EM ÂMBITO NACIONAL -IMPOSTOS DIRETOS E INDIRETOS,
TAXAS, CONTRIBUIÇÕES DE MELHORIAS E OUTRAS ESPÉCIES
TRIBUTÁRIAS
TRÊS NÍVEIS DE GOVERNO COM COMPETÊNCIA LEGISLATIVA PARA
INSTITUIR E COBRAR TRIBUTOS
4
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Alterações Tributárias em 2007• 4.100 na União• 1.000 alterações Estaduais em SP• 1.600 alterações Estaduais no RJ
• Desde 1988 – 229,6 mil normas criadas • 51 normas tributárias ao dia • 2,1 normas por hora
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Mapeamento do Mapeamento do CenCenáário SPED rio SPED x x Impactos na EmpresaImpactos na Empresa
1.Conhecer o novo cenário Fiscal e Tributário (SPED);(SPED);2.Avaliar os sistemas de Origem para adesão as novas informações;3.Avaliar processos internos da empresa para adequação do SPED.
RESULTADO :RESULTADO :
1.Apresentação dos GAPGAP´s s internos identificados para aderência ao novo cenário :
- Ajustes necessários nos processos da empresa;- Ajuste tecnológicos do ambiente.
2. Possibilita o desenho da solução com ajuste necessário a sua empresa.
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Análise das Obrigações
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Formas de Contabilização, Demonstrações
Contábeis
Plano de Contas
Referencial
Estrutura Plano de ContasEntrevistas
Semana 01AnáliseCadastros
Análise base de dados
Sped Contábil
Sped Fiscal
Semana 06 ApresentaçãoGAP´s
ProdutosClientes /
FornecedoresEstabelecimentos
Análise Ato Cotepe 11/07
Análise IN86, IN12, Ato Cotepe 70
Apresentação Solução
Apresentaçãode GAP´s
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Nº Campo Descrição Tipo Tam DecNº Campo Descrição Tipo Tam Dec01 REG Texto fixo contendo "0200" C 004 -02 COD_ITEM Código do item C - -03 DESCR_ITEM Descrição do item C - -04 COD_BARRA Representação alfanumérico do código de barra do produto,
se houverC - -
05 COD_ANT_ITEM Código anterior do item com relação à última informação apresentada.
C - -
06 UNID_INV Unidade de medida utilizada na quantificação de estoques. C - -07 TIPO_ITEM Tipo do item – Atividades Industriais, Comerciais e Serviços:
00 – Mercadoria para Revenda;01 – Matéria-Prima;02 – Embalagem;03 – Produto em Processo;04 – Produto Acabado;05 – Subproduto;06 – Produto Intermediário;07 – Material de Uso e Consumo;08 – Ativo Imobilizado;09 –Serviços;99 – Outras
N 2 -
08 COD_NCM Código da Nomenclatura Comum do Mercosul C 008 -09 EX_IPI Código EX, conforme a TIPI C 003 -10 COD_GEN Código do gênero do item, conforme a Tabela 4.2.1 N 002 -11 COD_LST Código do serviço conforme lista do Anexo I da Lei Complementar
Federal nº 116/03.N 004
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Titulo Nº Campo DescriçãoTipo
Tam
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C141 - NÍVEL HIERÁRQUICO = 3
Ocorrência= 1:1
C40 – NÍVEL HIERÁRQUICO = 4
Ocorrência= 1:1
1.2.11. Registro C140: Fatura (Código
01)
1 REG Texto fixo contendo "C140" C 4 -
2 IND_EMIT Indicador do emitente do título: C 1 -
0- Emissão própria; 1- Terceiros
3 IND_TIT Indicador do tipo de título de crédito: C 2 -
00- Duplicata;
01- Cheque;
02- Promissória;
03- Recibo;
99- Outros (descrever)
4 DESC_TIT Descrição complementar do título de crédito C - -
5 NUM_TIT Número ou código identificador do título de crédito C - -
6 QTD_PARC Quantidade de parcelas a receber/pagar N - -
7 VL_TIT Valor original do título de crédito N - 2
1.2.12. Registro C141: Vencimento da
Fatura (Código 01)
1 REG Texto fixo contendo "C141" C 4 -
2 NUM_PARC Número da parcela a receber/pagar N - -
3 DT_VCTO Data de vencimento da parcela N 8 -
4 VL_PARC Valor da parcela a receber/pagar N - 2
Nova determinação do fisco:
Os pagamento serão feitos à razão de 1:1 e não mais em lotes.
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(ATO) SAF(ATO) SAF--TT
20082008
INGLATERRA INGLATERRA HMRC HMRC
SAFSAF--T UK v T UK v 1.0.4 20081.0.4 2008
PORTUGAL PORTUGAL PortariaPortaria
nn•• 321321--A/07 A/07 20082008
BÉLGICA SAF-T-OECD2008
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Contatos:
Claudio ColiDiretor de Operações
Fone:11 3704 5166e-mail:[email protected]
www.mastersaf.com.br
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