Balanço Patrimonial de 31 de dezembro de 2018 · 2019-07-03 · TRADUÇÃO JURAMENTADA DA LÍNGUA...

TRADUÇÃO JURAMENTADA DA LÍNGUA ALEMÃ PARA A LÍNGUA PORTUGUESA[Notas da tradutora entre colchetes]

Banco do Brasil Aktiengesellschaft, Viena Anexo I

Balanço Patrimonial

de 31 de dezembro de 2018


Banco do Brasil Aktiengesellschaft, Viena Anexo I/1

Balanço Patrimonial de 31 de dezembro de 2018

Ativo

31.12.2018 31.12.2017

EUR EUR EUR MIL EUR MIL

1. Saldo em Caixa, saldos juntos aos

Bancos Centrais 144.533.419,67 178.166

2. Títulos de dívida pública autorizados

para refinanciamento pelo BancoCentral 242.638.005,42 212.969

3. Aplicações interfinanceiras

a. com vencimento diário 48.226.598,12 124.969

b. outras aplicações 3.025.026,57 51.251.624,69 3.001 127.970

4. Aplicações interfinanceiras 648.735.626,70 799.765

5. Ações e outros títulos de renda

variável 9.250.145,95 9.042

6. Participações 1.431.301,12 125

7. Participações em empresas

controladas 125.000,00 125

8. Bens intangíveis do ativo

imobilizado 1.179.740,64 1.1969. Bens tangíveis do ativo imobilizado 1.105.076,57 874

10. Outros ativos 3.814.363,21 3.606

11. Passivo diferido 586.802.71 612

12. Impostos ativos diferidos 776.711,58 2.019

1.105.337.818,26 1.337.774

Valores destacados do balançoAtivos no exterior 945.825.039,18 1.145.878



Passivo

31.12.2018 31.12.2017


1. Captações interfinanceiras


b. com prazo fixo ou com prazo de

rescisão 674.250.982,35 675.872.741,65 958.506 959.790

2. Depósitos de clientes

Outros depósitos


b. com prazo fixo ou com prazo de

rescisão 85.316.243,10 217.366.428,25 94.559 206.282

3. Outros depósitos 1.776.851,35 3.401

4. Passivo diferido 497.467.79 861

5. Provisõesa. provisão para indenizações por

tempo de serviço 374.040,00 369

b. provisões para aposentadoria 8.450.123,15 9.067

c. provisões para tributos e impostos 278.656,70 69

d. Outros 8.824.537,95 17.927.257,80 5.110 14.614

5A Provisão para riscos bancários de

caráter geral 5.500.000,00 500

6. Capital subscrito 63.778.300,00 33.778

7. Reservas de capital

a. vinculadas 52.659.707,06 52.660

b. não vinculadas 125.099.673,33 177.759.380,39 125.100 177.759

8. Reservas de lucro

a. Reserva legal 2.596.700,00 2.393b. Outras reservas 25.041.241,70 27.637.941,70 25.041 27.434

9. Reserva compulsória conf. § 57 inciso

5 da Lei Bancária Austríaca (BWG) 19.156.000,00 19.156

10. Prejuízo líquido -101.934.650,67 -105.802

1.105.337.818,26 1.337.774

Valores destacados do balanço1. Passivos contingentes

Obrigações decorrentes de fianças e

responsabilidades decorrentes de

garantias 34.501.347,38 53.165

2. Riscos de crédito 65.990.707,75 108.9593. Obrigações decorrentes de operações

fiduciárias

16.160.489.559,19 15.404.846

4. Recursos próprios conf. Parte 2 do

Regulamento (EU) N.º 575/2013

189.433.378,83 150.942

5. Capital próprio necessário cfe. art. 92

do Regulamento (EU) N.º 575/2013

(portfólio de risco completo) entre os

quais: capital próprio necessário conf.

art. 92 inciso 1, alínea a até c do

Regulamento (EU) N.º 575/2013

729.838.453,97 984.758

a. Percentual do capital próprio realde nível 1

25,96% 15,33%

b. Percentual do capital próprio real 25,96% 15,33%

c. Percentual do capital total 25,96% 15,33%

6. Passivos no exterior 1.055.056.211,17 1.321.765



Demonstração dos Resultados do Exercício de 2018

2018 2017


1. Juros e receitas similares, procedentes de: 21.701.032,74 33.110

a. títulos de renda fixa 20.439.995,48 32.483

b. operações de crédito 1.261.037,26 627

2. Juros e despesas similares -9.801.126,25 -15.631

I. RESULTADO LÍQUIDO DA INTERM.FINANC.

11.899.906,49 17.479

3. Receitas de participações 103.895,67 391

4. Receitas de comissões 9.073.891,36 10.102

5. Despesas de comissões -501.023,89 -599

6. Receitas/Despesas de operações financeiras 843.961,74 2.258

7. Outras receitas operacionais 1.302.482,26 1.275

II. RECEITAS OPERACIONAIS 22.723.113,63 30.9058. Despesas administrativas de caráter geral

a. Despesas de pessoal

aa) Salários -13.266.907,24 -10.555

bb) Despesas relacionadas a encargos

sociais e outras contribuições

obrigatórias relativas aos salários -2.179.826,82 -2.363

cc) outras despesas de caráter social -299.185,82 -406

dd) despesas relativas à aposentadoriae

de auxílio -167.052,56 -207

ee) Dotação da provisão para

aposentadoria 520.786,59 219

ff) Despesas relacionadas aindenizações e a caixas de fundo de

garantia para empregados -136.161,05 -1.072

-15.528.346,90 -14.383

b. Outras despesas administrativas

(despesas patrimoniais) -13.949.112,67 -29.477.459,57 -13.077 -27.460

9. Depreciações relativas aos itens ativos 8 e 9

do ativo -752.309,66 -880

10. Outras despesas operacionais -11.833,30 -70

III. DESPESAS OPERACIONAIS -30.241.602,53 -28.410IV. RESULTADO OPERACIONAL -7.518.488,90 2.49511. Provisões para operações de crédito e

dotações da provisão para passivos

contingentes e riscos de crédito -3.231.902,89 -65.597

12. Receitas de reversão de Provisões para

operações de crédito e provisões parapassivos contingentes e riscos de crédito 23.307.947,64 2.083

V. RESULTADO ANTES DA TRIBUTAÇÃO 12.557.555,85 -61.02013. Despesas extraordinárias -5.000.000,00 0

dentre estas: Atribuições ao Fundo para

riscos bancários de caráter geral -5.000.000,00 0

14. Tributos sobre o rendimento e a receita -2.172.381,89 1.458

15. Outros impostos, não declarados no item 14 -1.313.769,34 -1.183

VI. PREJUÍZO DO ANO 4.071.404,62 -60.74516. Movimentação de reservas -203.600,00 0

VII. PREJUÍZO DECLARADO 3.867.804,62 -60.74517. Transporte do prejuízo -105.802.455,29 -45.058

VIII. PREJUÍZO LÍQUIDO -101.934.650,67 -105,802



ANEXO RELATIVO AO EXERCÍCIO DE 2018

A. PRINCÍPIOS GERAIS

O balanço patrimonial anual foi realizado sob observância dos princípios contábeis adequados, e da norma

geral de refletir com a máxima fidelidade a situação patrimonial e financeira, bem como os resultados da

empresa.

Os métodos de balanço e de avaliação correspondem às prescrições legais da Legislação Comercial (UGB)

sobre a elaboração de balanços e às disposições complementares da Lei do setor bancário (BWG).

Por ocasião da elaboração do balanço patrimonial anual cumpriu-se o princípio da integridade.

Na avaliação dos bens do ativo imobilizado, bem como das dívidas, partiu-se do princípio da avaliação

individual e da continuidade da empresa.

Cumpriu-se o princípio da prudência no sentido de que somente os lucros realizados no dia do balanço

foram efetivamente declarados. Todos os riscos reconhecíveis e prejuízos presumíveis foram levados em

consideração. Outrossim, o princípio da prudência foi aplicado sob observância das características especiais

da atividade bancária.

Estimativas baseiam-se em uma avaliação prudente. Na medida em que há experiências estatisticamente

registradas e baseadas em casos similares, estas foram consideradas pela empresa em suas avaliações.

Os métodos de balanço e avaliação até então aplicados foram mantidos.

A conversão das posições em moedas estrangeiras foi realizada na data-base correspondente ao câmbio

referencial para moedas estrangeiras em relação ao euro, do Banco Central Europeu.



B. MÉTODOS DE BALANÇO E AVALIAÇÃO

1. Saldos, aplicações interfinanceiras e operações de crédito

Os saldos, aplicações interfinanceiras e operações de crédito constam no valor nominal, inclusive a

apropriação de juros relativos ao período.

No âmbito da supervisão das operações de crédito controla-se constantemente o surgimento de indícios

indicadores de diminuição de valor dos ativos financeiros. Neste sentido, são levadas em consideração

informações atualizadas e eventos relacionados aos clientes, tais como dificuldades financeiras relevantes

do devedor ou quebras contratuais, manifestadas, p.ex., no atraso ou na inadimplência de pagamentos de

juros ou amortizações A provisão de risco para clientes significativos, com obrigações superiores a 1 milhão

de EUR, é feita sob ponderação dos pagamentos futuros esperados, sob consideração de garantias

constituídas e de acordo com a avaliação do setor operacional de crédito. Para clientes menos significantes

aplica-se um método simplificado, em que a provisão corresponde à parcela do recebível não coberta por

garantia.

Em relação ao portfolio de créditos não ameaçados por inadimplência, constituímos uma provisão específica

global contábil e extra-contábil. O cálculo é feito com base no modelo de prejuízo esperado (Expected-Loss-

Model). Os recebíveis são reduzidos pelas garantias relevantes para a exigência de capital próprio Pilar 1, ao

invés de considerá-los na quota de prejuízos. No caso de garantias qualitativamente boas, é feita uma

transferência de probabilidade de inadimplência do devedor para o garantidor. A probabilidade de

inadimplência é classificada de acordo com o Rating interno do cliente. O Rating interno baseia-se em:

Ratings externos, indicadores quantitativos e qualitativos padronizados e análises internas sobre fatos

relevantes, menos relevantes, indicadores do mercado financeiro, análises setoriais e análises de risco-país.

Sob consideração do histórico de prejuízos do portfolio e em sintonia com o setor de gestão de risco e

Controlling e do setor operacional de crédito, o índice Loss-Given-Default geral é adaptado anualmente.

As valorizações dos bens tangíveis da carteira de valores mobiliários são realizadas quando os motivos que

levaram à sua depreciação tiverem deixado de existir.



2. Títulos do ativo imobilizado e carteira de valores mobiliários

Conforme o § 56 (1) da Lei Bancária Austríaca, a carteira de títulos é atribuída ao ativo imobilizado e

avaliada pelos seus custos de aquisição ou pelo princípio do valor atenuado mínimo.

Os títulos de dívida pública e outros títulos de renda fixa do ativo imobilizado não são demonstrados além

do fator tempo correspondente. Em relação a esses títulos, fez-se uso do direito de escolha nos termos do §

56, incisos 2 e 3 da Lei Bancária Austríaca. O valor constituído pela diferença entre os custos de aquisição e o

valor de amortização é depreciado em correspondência com o prazo de vencimento restante.

3. Outros títulos de renda variável

Os outros títulos de renda variável estão avaliados pelos seus custos de aquisição ou pelo princípio do valor

atenuado mínimo.

4. Participações

As participações são avaliadas pelos seus custos de aquisição, na medida em que estas não tenham sofrido

constantes reduções de valor em consequência de prejuízos que tivessem tornado necessária uma

depreciação.

5. Participações em empresas controladas

As participações em empresas controladas são avaliadas pelos seus custos de aquisição, na medida em que

estas não tenham sofrido constantes reduções de valor em consequência de prejuízos que tivessem tornado

necessária uma depreciação.

6. Bens intangíveis

Os bens intangíveis do ativo imobilizado referem-se a softwares, cuja vida útil é estimada de 1 a 5 anos.



7. Bens tangíveis

Os bens tangíveis do ativo imobilizado são avaliados segundo o custo de aquisição ou de produção,

deduzido do valor de depreciação correspondente. Os bens de valor reduzido são depreciados

integralmente no ano de sua aquisição, sendo lançados na rubrica de despesa.

A depreciação regular é efetuada de forma linear.

A base considerada para a depreciação relativa ao uso é a seguinte (em anos):

de até

Investimentos em edifícios alheios 10 20Mobiliário e equipamento da empresa 3 12

8. Outros bens do ativo imobilizado

Os outros bens do ativo imobilizado constam com o seu valor nominal.

9. Imposto ativo diferido

Os impostos do ativo diferido foram provisionados conforme § 198 incisos 9 e 10 do Código Comercial

austríaco de acordo com princípios de diferimento, sem consideração de juros e com base na alíquota atual

do imposto sobre pessoas jurídicas nos respectivos países (Áustria: 25%, Portugal: 22,50%, Espanha: 30%,

França: 33,33%, Itália: 33,07%). Aqui não são considerados impostos diferidos sobre valores do prejuízo

transportado, sujeitos a tributação.

10. Captações interfinanceiras e depósitos a prazo

As captações interfinanceiras e depósitos de clientes constam com o valor atualizado até a data de

vencimento (inclusive eventuais juros apropriados).



11. Provisões

Provisões para indenização por tempo de serviço

A provisão para indenização por tempo de serviço é calculada segundo o métoco PuC. No cálculo, são

tomados como base a norma AVÖ 2018-P do seguro-aposentadoria para funcionários. Para o cálculo é

aplicada a idade de aposentadoria segundo a lei ASVG, com as disposições de transição conforme a Lei de

Acompanhamento Orçamentário de 2003. Será levado em consideração o aumento da idade de

aposentadoria para funcionários do sexo feminino a partir de 2024. Foram consideradas suposições de

flutuação dentro da faixa de 0 a 11,10% (ano anterior: 0% a 9,03%), dependendo da sucursal. No cálculo,

foram tomados como base juros calculados à taxa de 1,79% (ano anterior 1,67%) e um futuro reajuste de

proventos de 2,00 % (ano anterior: 2,45%).

Assim sendo, o valor da provisão para indenização por tempo de serviço diminuiu em EUR 5.404,00,

passando de EUR 368.636,00 (ano anterior) para EUR 374.040,00.

Provisões para aposentadoria

O cálculo das provisões para aposentadoria nas sucursais de Portugal e Itália são calculados segundo o

método PuC, sendo tomados como base juros calculados a uma taxa de 1,73% a 2,01% (ano anterior: entre

1,58% e 1,96%), conforme o prazo de vencimento na sucursal em questão. Dependendo da região, conta-se

com um aumento da aposentadoria de 0,50% a 2,50%. (ano anterior: 0,50% a 2,50%) . Não foram

consideradas suposições de flutuação. Na data de balanço, o valor desta provisão é de EUR 8.450.123,15

(ano anterior: 9.067 EUR mil). Em Portugal, à provisão para aposentadoria no valor de EUR 7.966.294,00

(ano anterior: EUR 8.355 mil) contrapõe-se um fundo de Pensões de EUR 9.250.145,95 (ano anterior: 9.042

EUR mil). O valor de mercado do fundo de aposentadoria é de EUR 8.957.912,58 (ano anterior: 9.307 EUR

mil).

Outras provisões

Nas outras provisões foram englobados, sob consideração do princípio da prudência, todos os riscos

reconhecíveis por ocasião da elaboração do balanço, bem como passivos contingentes, tanto em relação ao

seu valor como ao seu objeto, tendo-lhes sido atribuído os valores considerados razoáveis sob o ponto de

vista comercial. As provisões de longo prazo são descontadas usando uma taxa de juros de mercado e, se

relevante, o valor da provisão é ajustado em conformidade.



12. Juros negativos

Juros negativos pagos e recebidos são deduzidos nas respectivas receitas e despesas de juros, sendo,

portanto, demonstrados em termos líquidos.

C. NOTAS EXPLICATIVAS REFERENTES AO BALANÇO PATRIMONIAL E À

DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO

1. Aplicações a médio e longo prazo

Prazo de vidaresidual

vencimentodiariamente

até 3 mesesmais de 3 meses

até um anomais de um ano

até 5 anosacima de de 5

anostotal

Aplicaçõesinterfinanceiras(euros)

48.226.598,12 764.894,00 1.567.068,46 272.742,17 420.321,95 51.251.624,69

ano anterior(EUR mil)

124.969 147 1.825 492 537 127.970

Depósitos declientes (EUR)

114.756,18 169.153.311,19 161.157.775,48 265.393.468,07 52.916.315,78 648.735.626,70

ano anterior(EUR mil)

8.376 145.901 265.988 324.024 55.476 799.765

Total (EUR) 48.341.354,30 169.918.205,19 162.724.843,94 265.666.210,24 53.336.637,73 699.987.251,39ano anterior(EUR mil) 133.345 146.048 267.813 324.516 56.013 927.735

2. Provisões para risco de crédito

Com relação a tomadores de crédito com riscos reconhecíveis são constituídas provisões específicas. Para

determinados grupos de risco são constituídas provisões para risco de crédito segundo critérios comuns

baseados no modelo do prejuízo esperado, e para o portfolio de varejo baseado no rating de clientes e de

transações.

Em 31.12.2018, o valor das provisões específicas foi de EUR 76.441.087,50 (ano anterior: 94.250 EUR mil).

Em 31.12.2018, o valor das provisões para risco de crédito foi de EUR 3.025.154,48 (ano anterior: 10.077

EUR mil).

A diminuição em relação ao ano anterior dá-se especialmente devido à otimização da carteira de crédito,

recebimentos provenientes de créditos de cobrança duvidosa e vendas de créditos.



3. Títulos de dívida pública autorizados para refinanciamento junto ao Banco Central,

obrigações de outros emitentes e outros títulos a juros fixos

Os títulos de renda fixa, demonstrados no balanço, consistem exclusivamente de títulos cotados em bolsa,

contabilizados pelo valor nominal de EUR 234.000.000,00 (ano anterior: 203.450 EUR mil). No ano de 2018,

foram adquiridos 3 novos títulos de dívida pública no valor nominal de EUR 30.550.000,00. Para 2019,

planeja-se uma venda prematura de parte dos títulos. Devido ao fato da carteira de títulos remanescente

estar destinada a servir aos negócios bancários em caráter permanente, ela é atribuída ao ativo

imobilizado.

Os títulos de dívida pública, no valor nominal de EUR 450.000,00, se encontram custodiados junto ao Banco

de Portugal, sendo que EUR 233.550.000,00 se destinam à garantia de captações dos bancos centrais no

âmbito do programa TLTRO.

Os títulos de dívida pública e outros títulos de renda fixa do ativo imobilizado não são demonstrados além

do fator tempo correspondente. Em relação a esses títulos, fez-se uso do direito de escolha nos termos do

§ 56, incisos 2 e 3 da Lei Bancária Austríaca, sendo a diferença de valor depreciada ao longo de todo o

período de vencimento restante. A diferença entre os custos de aquisição mais baixos e o valor de

amortização foi de EUR 673.914,63 (ano anterior: EUR 719 mil). A diferença entre os custos de aquisição

mais elevados e o valor de amortização foi de EUR 7.859.987,60 (ano anterior: EUR 9.092 mil).

No portfolio não há, atualmente, títulos com prazo de vencimento inferior a um ano.

4. Outros títulos de renda variável

Os outros títulos de renda variável demonstrados no balanço consistem de um fundo de aposentadoria em

Portugal no valor de EUR 9.250.145,95 (ano anterior: EUR 9.042 mil). Este fundo destina-se à aplicação de

longo prazo, de forma que sua avaliação ocorre da mesma forma como o ativo imobilizado. O saldo positivo

entre lucros e prejuízos de alienações e perdas contábeis de câmbio e de taxas são usados para a melhora

da avaliação de certificados de investimentos.



5. Participações

As participações são as seguintes:

Participações Valor contábil em EUR Participação no

capital nominal em

%

Seguro de Depósitos de Bancos e Banqueiros

Cia. Ltda, Viena

70,00 0,1

Seguro de Depósitos AUSTRIA Cia Ltda.

(“ESA”)

1.000,00 0,19

UNICRE – Instituição Financeira de Crédito,

S.A., Lisboa

460.223,42 0,36

SIBS – Sociedade Interbancária de Serviços

S.A., Lisboa

966.577,70 0,63

SWIFT - Society for Worldwide Interbank

Financial Telecommunication, SCRL, La Hulpe3.430,00 0,0009

6. Participações em empresas controladas

O Banco do Brasil AG possui uma participação de 100 % na BB ASSET MANAGEMENT IRELAND LIMITED,

Dublin, no valor de EUR 125.000,00. Em 31 de dezembro de 2018, o capital próprio da Sociedade é de EUR

607.185,00 (ano anterior: EUR 541 mil) e o lucro do exercício de 2017 de EUR 65.747,00 (prejuízo no ano

anterior: EUR 49 mil). Os valores de 2018 ainda não foram auditados.

Não haverá um balanço consolidado integrando as sucursais conforme § 249 inciso 2 do Código Comercial

Austríaco, pois as empresas possuem somente relevância secundária para a demonstração da situação

patrimonial, financeira e de resultado da Sociedade.



7. Bens tangíveis e intangíveis do ativo imobilizado

As rubricas estão representadas em uma Lista de Inventário do Ativo Imobilizado apensa ao presente

Anexo e apresentam a evolução prescrita no § 226 do Código Comercial austríaco.

8. Outros bens do ativo imobilizado

Os outros ativos compõem-se como segue:

31.12.2018 31.12.2017

EUR EUR mil

Créditos com a autoridade fiscal 3.283.069,05 2.988

Cauções 251.692,75 160

Transações pendentes 86.000,53 142

receitas realizáveis de comissões 55.494,69 55

Diversos 138.106,19 261

3.814.363,21 3.606

Majoritariamente, os créditos com a autoridade fiscal abrangem o imposto sobre pessoas jurídicas da

sucursal "Banco do Brasil AG - Succursale Italia”, no valor de EUR 1.063.339,36 e EUR 697.623,00 da

sucursal "Banco do Brasil AG - Succursale France”, bem como o imposto retido na fonte no valor de EUR

243.660,71 (ano anterior: EUR 376 mil), igualmente da sucursal "Banco do Brasil AG - Succursale Italia”.

Comparação dos impostos sobre pessoas jurídicas esperados, portanto prescritos para 2018, com os

impostos sobre pessoas jurídicas pagos antecipadamente em 2018 e seu demonstrativo no balanço:

Impostospessoasjurídicas

prescritos

Impostospessoas jurídicas

pagosantecipadamente

Demonstrativonos outros bensdo ativoimobilizado

Demonstrativoprovisão paraimpostos etítulos

BB AG - Áustria 5.452,00 5.452,00 0,00 0,00

BB AG - Portugal 1.626,00 16.320,52 14.694,52 0,00

BB AG - Espanha 278.656,70 0,00 0,00 278.656,70

BB AG - França 0,00 697.623,00 697.623,00 0,00

BB AG - Itália 875.817,00 1.939.156,36 1.063.339,36 0,00

BB AG total 1.161.551,70 2.658.551,88 1.775.656,88 278.656,70



Nos outros ativos estão contidas receitas no valor de EUR 187.4831,27(ano anterior: EUR 55mil), cujos

pagamentos ocorrerão somente após a data-base do balanço.

O prazo de vencimento dos ativos realizáveis, no valor de EUR 256.521,35 (ano anterior: EUR 349) é

superior a 1 ano.

9. Imposto ativo diferido

Os impostos ativos diferidos, na data do balanço, são formados a partir de diferenças temporárias entre o

valor fiscal e comercial para os seguintes itens:

31.12.2018 31.12.2017

EUR EUR mil

Provisões específicas 1.370.805,11 4.866

Provisões a longo prazo para funcionários 977.507,00 1.527

Provisões não dedutíveis 278.125,00 278

Provisões específicas não dedutíveis 446.282,32 638

Valor das diferenças totais 3.072.719,43 7.310

Destes, impostos diferidos resultantes em 31.12. 776.711,58 2.019

(AT: 25 %, PT: 22,50%, ES: 30%, FR: 33,33%, IT: 33,07 %)

Os impostos diferidos desenvolveram-se como segue:

Situação em 01.01. 2.018.581,27 1.052

Alteração com reflexo no resultado -1.241.869,69 967

Situação em 31.12 776.711,58 2.019



10. Obrigações decorrentes do uso de bens e imobilizado não declarados no Balanço

Patrimonial

Composição:

do próximoexercício

dos próximos cincoexercíciossubsequentes

Obrigações decorrentes de contratos dealuguel e de leasing (EUR)

1.534.710,92 5.941.815,76

Ano anterior: (EUR mil) (1.542) (5.823)

Não houve indexação das obrigações futuras.

11. Prazos restantes das obrigações

Prazo restante vencimentodiariamente

até 3 meses mais de 3meses até um

ano

mais de um ano

até 5 anos

mais de 5

anos

total

Captaçõesinterfinanceiras(EUR) 1.621.759,30 126.852.779,23 60.966.980,05 433.910.136,17 52.521.086,90 675.872.741,65ano anterior(EUR mil) 1.285 316.456 188.322 398.593 55.135 959.791Depósitos declientes (EUR) 132.050.185,15 4.852.320,15 40.509.093,85 39.954.829,10 0,00 217.366.428,25ano anterior(EUR mil) 111.724 22.748 34.888 36.922 0 206.282

Total (EUR) 133.671.944,45 131.705.099,38 101.476.073,90 473.864.965,27 52.521.086,90 893.239.169,90ano anterior(EUR mil) 113.009 339.204 223.210 435.515 55.135 1.166.073



12. Demais obrigações

As demais obrigações compõem-se como segue:

31.12.2018 31.12.2017

EUR EUR mil

Transações pendentes 769.026,31 1.255

Secretaria da Fazenda 583.836,65 748

Caixa Regional de Seguro Saúde, Caixa Municipal 264.258,12 289

transferências ainda não realizadas 108.236,36 1.095

Obrigações perante o Banco do Brasil S.A. 18.561,48 0

Diversos 32.932,43 14

1.776.851,35 3.401

Nas outras obrigações estão contidas despesas no valor de EUR 378.477,20 (ano anterior: EUR 713 mil),

cujos pagamentos ocorrerão somente após a data-base do balanço.

Como no ano anterior, o prazo de vencimento de todas as outras obrigações é inferior a um ano.

13. Aplicações e captações interfinanceiras do Grupo

31.12.2018 31.12.2017

EUR EUR mil

Aplicações interfinanceiras 31.195.137,58 79.462

Outros ativos 68.630,43 54

Captações interfinanceiras 377.102.502,22 606.548

Outros passivos 20.723,76 0

Outras provisões 30.262,01 0



14. Provisões

As outras provisões compõem-se como segue:

31.12.2018 31.12.2017

EUR EUR mil

Gastos de reestruturação 4.175.000,00 86

Prestação de serviços técnicos e informática 2.088.250,84 996

Férias ainda não consumidas 606.821,86 591

Autoridade tributária 390.638,63 376

Provisões para despesas de pessoal (entre elas:prêmios e trimestre por óbito )

350.404,17 922

Provisões para obrigações contingentes 341.491,19 1.014

Despesas jurídicas e de consultoria 234.671,27 439

Auditoria, balanço contábil 321.661,53 326

Outros 245.072,53 313

Juros negativos 40.200,00 17

Despesas de comunicação 21.825,93 23

Publicação do Balanço Patrimonial 8.500,00 7

8.824.537,95 5.110

Os pagamentos dos impostos sobre pessoas jurídicas efetuados em 2018, no valor de EUR 2.658.551,88

(ano anterior: EUR 1.862 mil) foram superiores aos impostos esperados antecipadamente, no valor de EUR

1.161.551,70 (ano anterior: EUR 203 mil), de forma a ter sido necessário constituir uma provisão para

impostos e tributos no valor de EUR 278.656,70 (ano anterior: EUR 69 mil). Neste contexto remetemos,

também, às elucidações no capítulo 8. "Outros Ativos"

15. Dados relativos à composição das ações

Na Assembleia Geral de 09.03.2018, foi deliberado um aumento de capital de EUR 30.000.000,00, o qual foi

registrado no Livro de Empresas em 03.05.2018.

O capital social está dividido em 637.783 ações nominativas ao valor nominal de EUR 100,00 por cada ação.

As ações são de propriedade exclusiva do Banco do Brasil S.A., Brasília, Brasil, estando a sociedade

integrada no Balanço Patrimonial do Grupo. O Banco do Brasil S.A. também é a Sociedade que elabora o

Balanço Patrimonial consolidado do Grupo.



O balanço consolidado pode ser encontrado na internet sob https://ri.bb.com.br/en/financial-

information/results-center/ ou na Bolsa de Valores brasileira no endereço:

Bolsa de Valores de São Paulo – BOVESPA.Rua XV de Novembro, 27501013-001 Centro - São Paulo - SP - BRASIL

16. Reserva compulsória conf. § 57 inciso 5 da Lei Bancária Austríaca

No exercício em pauta não foi necessário constituir uma reserva compulsória.

17. Valor total dos ativos e passivos em moeda estrangeira

No dia do balanço, os ativos totais em moeda estrangeira perfizeram o valor de EUR 181.379.769,68 (ano

anterior: EUR 221.995 mil).

No dia do balanço, os passivos totais em moeda estrangeira perfizeram o valor de EUR 179.347.044,80 (ano


18. Passivos contingentes e riscos de crédito

Os passivos contingentes resultam das seguintes operações bancárias:

31.12.2018 31.12.2017

EUR EUR mil

Garantias 34.501.347,38 53.165

Créditos documentários 0,00 0

34.501.347,38 53.165

Para os passivos contingentes foram constituídas provisões no valor de EUR 237.440,68 (ano anterior: EUR

415 mil), que foram deduzidos na demonstração acima.

Os riscos de crédito declarados na data-base de balanço, deduzidas as provisões, no valor de EUR

104.050,51 (ano anterior: EUR 599 mil) abrangeram EUR 65.990.707,75 (ano anterior: EUR 108.959 mil).



19. Obrigações decorrentes de operações fiduciárias

As obrigações decorrentes de operações fiduciárias na rubrica destacada do balanço foram de EUR

16.160.489.559,19 (ano anterior: EUR 15.404.846 mil).

As operações fiduciárias são realizadas exclusivamente com o Banco do Brasil S.A. na sua função de

fiduciário (vide Relatório da Diretoria).

20. Juros e receitas similares

31.12.2018 31.12.2017

EUR EUR mil

Capital de Giro Pessoa Jurídica 18.705.110,60 27.664

Títulos de valores cotados em bolsa 1.261.037,26 627

Créditos reestruturados 980.417,47 846

Receitas de exportação 374.793,72 778

Forfait 327.919,35 1.013

Títulos de valores não cotados em bolsa 218.994,79 155

Créditos reestruturados 188.892,52 907

Financiamento de importações 135.514,53 428

Depósitos a prazo fixo 124.262,33 487

Segmento de varejo 115.051,09 225

Outros 21.401,66 73

Cartas de crédito 1.672,30 512

Juros negativos -754.034,88 -605

21.701.032,74 33.110

Os juros de títulos cotados na Bolsa de Valores, com receitas no valor de EUR 63.845,14 (ano anterior: 64

EUR mil), e despesas no valor de EUR 275.739,08 (ano anterior: EUR 276 mil) são procedentes da dissolução

do ágio da diferença de valor dos títulos destinados ao ativo imobilizado de 31.12.2016.



Geograficamente (de acordo com a sede do cliente), os juros e receitas similares distribuem-se como

segue:

31.12.2018 31.12.2017

País EUR EUR mil

Brasil 5.805.872,70 9.477

Itália 4.388.207,86 5.701

Espanha 2.065.467,89 3.106

França 2.244.280,89 3.362

Portugal 2.471.879,24 3.045

Áustria 1.636.267,98 2.844

Países Baixos 793.386,37 1.412

Luxemburgo 632.418,93 1.026

Suíça 414.946,38 520

Bélgica 330.931,34 418

Uruguai 300.390,68 337

Chile 257.798,91 416

Singapura 180.718,76 269

Estados Unidos 60.857,95 54

Peru 60.198,06 84

Alemanha 41.902,94 213

Polônia 7.998,27 70

Maurício 3.641,50 10

Angola 2.433,15 590

Grã-Bretanha 1.432,94 14

Ilhas Cayman 0,00 138

México 0,00 4

21.701.032,74 33.110

21. Receitas de participações

As receitas de participações procedentes de Portugal perfizeram no ano de 2018 EUR 103.895,67 (ano

anterior: EUR 391 mil).

22. Receitas de comissões

As receitas de comissões EUR 9.073.891,36 (ano anterior: EUR 10.102 mil) são procedentes essencialmente

do exterior, principalmente do Brasil, de Portugal, da Itália, da França e da Suíça, sendo resultantes

majoritariamente de transações financeiras, negócios fiduciários e de operações de crédito.



23. Receitas/Despesas de operações financeiras

Nas receitas/despesas de operações financeiras houve nesse ano um total de receitas no valor de EUR

843.961,74 (ano anterior: receitas de operações financeiras EUR 2.258 mil). As receitas são procedentes

majoritariamente de Portugal.

24. Outras receitas operacionais

No exercício de 2018, foram obtidas outras receitas operacionais no valor de EUR 1.302.482,26 (ano

anterior: EUR 1.275 mil). Estas receitas são procedentes essencialmente do exterior, principalmente da

Grã-Bretanha, Alemanha e França, sendo resultantes majoritariamente da compensação de cobrança de

prestações de serviços a sucursais do Banco do Brasil S.A. na Europa e da dissolução de provisões.

25. Receitas e despesas com empresas controladas

31.12.2018 31.12.2017

EUR EUR mil

Juros e receitas similares -32.007,32 120

Juros e despesas similares 9.462.908,13 13.979

Receitas de comissões 3.820.644,32 4.449

Despesas de comissões 127.447,84 113

Receitas/Despesas de operaçõesfinanceiras

87,33 0

Outras receitas operacionais 780.472,70 699

Outras despesas administrativas (despesaspatrimoniais)

5.165.009,09 4.903

26. Despesas de auditoria externa

No ano de 2018, houve as seguintes despesas relacionadas à auditoria externa, inclusive a outros membros

da rede de serviços:

- despesas de auditoria do Balanço Patrimonial, no valor de EUR 472.642,93 (ano anterior: 287 mil)

- despesas de consultoria fiscal EUR 0 (ano anterior: EUR 0 mil)

- despesas relativas a serviços de consultoria, no valor de EUR 14.016,83 (ano anterior: EUR 19 mil)



27. Impostos de renda

Os impostos sobre a renda e a receita procedentes do resultado das atividades bancárias ordinárias

perfazem EUR 930.512,20 (ano anterior: EUR 492 mil).

Os impostos diferidos com efeito sobre o resultado perfazem EUR 1.241.869,69 (ano anterior: EUR 967 mil)

e são procedentes exclusivamente de diferenças temporais. Para o seu cálculo foram considerados os

impostos da Áustria: 25%, Portugal: 22,50%, Espanha: 30%, França: 33,33%, Itália: 33,07%, cuja

porcentagem deverá permanecer inalterada também nos próximos anos. Não são levados em consideração

impostos diferidos sobre valores do prejuízo transportado, sujeitos a tributação.

28. Outros impostos

Na rubrica Outros impostos e tributos está contido o imposto de estabilidade 2018, no valor de EUR

851.626,52 (ano anterior: EUR 490 mil), bem como o imposto bancário em Portugal relativo ao ano de

2018, no valor de EUR 304.457,47 (ano anterior: EUR 261 mil).

29. Prejuízo líquido

Em 31.12.2018 o prejuízo líquido é de EUR 101.934.650,67 (ano anterior: prejuízo líquido EUR 105.802

mil).

D. OUTRAS INFORMAÇÕES

1. Carteira de Títulos para Negociação

O Banco não mantém uma carteira de títulos para negociação.

2. Instrumentos financeiros derivativos

Tanto em 31.12.2018 como no ano anterior não houve instrumentos financeiros derivativos.



3. Eventos de relevância especial após a data-base do balanço

Em abril e maio de 2019, no âmbito da redução planejada da carteira de crédito inadimplente puderam ser

vendidos alguns créditos e assim atingido um resultado positivo no valor de EUR 3.881.920,90.

4. Composição do capital próprio real e do patrimônio líquido complementar

O Banco do Brasil AG possui exclusivamente capital próprio real no valor de EUR 189.433.378,83 (ano


5. Lista dos seguintes dados e números consolidados referentes ao exercício de 2018 na

ordem dos países em que estão sediados

Nome da sucursalBanco doBrasil AG

BBAG -Portugal

BBAG -Espanha

BBAG -França

BBAG - Itália Consolidação Total

Área de negóciosCorporateBanking,

Headquarter

CorporateBanking;

RetailBanking;

Back OfficeCenter

CorporateBanking;

RetailBanking

CorporateBanking;

RetailBanking

CorporateBanking;

RetailBanking

Nome do país em queestá sediado

Áustria Portugal Espanha França Itália

Resultado líquido daintermediaçãofinanceira (EUR mil) -737 2.866 2.143 3.227 4.400 0 11.900Receitas operacionais(EUR mil) 10.823 7.784 2.360 5.074 5.612 8.931 22.723Número defuncionários emtempo integral *) 49,3 53,0 11,8 13,0 13,6 140,7Resultado antes datributação (EUR mil) -3.869 1.090 7.609 535 7.192 0 12.558Imposto de renda(EUR mil) -5 -393 -279 -620 -876 0 -2.172Subsídios públicosrecebidos 0 0 0 0 0 0Resultado doexercício na data-basedo balanço (EUR mil) 675.798 205.065 148.611 376.763 287.169 588.069 1.105.338

Nome da sucursal:

BBAG - Portugal Banco do Brasil AG - Sucursal em Portugal

BBAG - Espana Banco do Brasil AG - Sucursal en Espana

BBAG - France Banco do Brasil AG - Succursale France

BBAG - Italia Banco do Brasil AG - Succursale Italia

*) Número de funcionários na data-base do balanço em 31.12.2018

A rentabilidade total do capital no exercício 2018 perfaz +0,37% (ano anterior: -4,54%).



6. Publicação conforme Artigo 431ff CRR

A publicação conforme o artigo 431ff CRR e o § 65a da Lei Bancária se encontra na Homepage do Banco do

Brasil AG, Viena, no seguinte link:

https://www.bb.com.br/pbb/pagina-inicial/atendimento/bb-no-mundo/banco-do-brasil-in-austria/legal-

documents-and-publications#/

7. Quadro funcional

No ano em referência, o Banco contou em média com 137,2 funcionários em tempo integral (ano anterior:

155,6) e 2,8 diretores/administradores (ano anterior: 3,5).

8. Órgãos da Sociedade

No exercício, ou seja, até a data-base do balanço, os membros da Diretoria compunham-se dos senhores:

- Marco Aurélio Picini de Moura, Viena, Presidente

- João Paulo Dutra e Silva, Viena

- Dipl. Kfm. Lars Frankemölle, CFA, Viena (desde 01.06.2018)

- Mag. Hans-Michael Mahlknecht, Viena (até 22.01.2018)

As remunerações completas dos membros da Diretoria perfizeram o valor de EUR 1.090.875,05 (ano


No exercício de 2018, não foram concedidos adiantamentos, empréstimos e obrigações para os membros

da Diretoria e do Conselho de administração.



As despesas com indenizações e pensões, incluindo a variação das provisões para indenizações, compõem-

se como segue:

2018 2017EUR EUR mil

Membros da Diretoria e funcionários nos termos do§ 80 AktG 15.691,31 20Demais funcionários -233.264,29 1.040

-217.572,98 1.060

Na rubrica "Despesas para indenizações e contribuições para caixas de fundo de garantia para empregados"

estão contidos EUR 62.737,63 (ano anterior: EUR 78 mil) em contribuições para caixas de fundo de garantia

para empregados.

No exercício em relatório o Conselho de Administração foi composto como segue:

Marcio Luiz MORAL, Brasília, presidente (até 21.12.2018)

Leonardo Silva de LOYOLA REIS, Brasília, primeiro suplente do Presidente

Marco Túlio de Oliveira MENDONCA, segundo suplente do Presidente

José Caetano de ANDRADE MINCHILLO, Brasília, membro

Mag. Waltraud ORISICH, MBA, Viena, membro (desde 01.07.2018)

Santuza Bretas de ALMEIDA, Brasília, membro (desde 21.12.2018)

Veronika EGGER, Viena, membro, indicada pelo Conselho de Representação dos Funcionários

Eduardo Freitag DAVID, Viena, membro, indicado pelo Conselho de Representação dos Funcionários

No exercício em referência as remunerações do Conselho de Administração perfizeram EUR 38.353,29

(ano anterior: EUR 4 mil).



Viena, em 27 de maio de 2019.

Banco do Brasil Aktiengesellschaft

Diretoria Executiva

[assinatura ilegível]

Marco Aurélio Picini de Moura

CEO e Diretor-Presidente


João Paulo Dutra e Silva

Chief Operations Officer


Dipl. Kfm. Lars Frankemölle, CFA

Chief Risk Officer


Banco do BrasilAktiengesellschaft, Viena

Evolução do Ativo Imobilizadode 1º de janeiro a 31 de dezembro de 2018

Apenso ao anexo

Evolução sobre custos de aquisição e produção Evolução das depreciações acumuladas Valores

Elementos dobalanço

Situação01.01.2018

Entradas destesJuros

Trans-ferências

Saídas Situação31.12.2018


Entradas Trans-ferências

Saídas Situação31.12.2018



EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR

Títulos de dívidapúblicaautorizadospararefinanciamento junto aoBanco Centra 213.713.99000 31.915.555,50 0,00 0,00 0,00 245.629.545,50 1.890.545,62 2.552.926,92 0,00 0,00 4.443.472,54 241.186.072,96 211.823.444,38

Títulos de dívidase outrostítulos derenda fixa 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Ações e outrostítulos derenda variável 9.042.457,89 207.688,06 0,00 0,00 0,00 9.250.145,95 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 9.250.145,95 9.042.457,89

Participações 1.430.301,12 1.000,00 0,00 0,00 0,00 1.431.301,12 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.431.301,12 1.430.301,12

Participações emempresascontroladas 125.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 125.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0000 125.000,00 125.000,00

Bens intangíveisdo ativoimobilizado 2.436.025,04 393.366,58 0,00 0,00 40.305,58 2.789.086,04 1.240.021,84 401.084,51 0,00 31.760,95 1.609.345,40 1.179.740,64 1.196.003,20

Bens de valorreduzido 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2.436.025,04 393.366,58 0,00 0,00 40.305,58 2.789.086,04 1.240.021,84 401.084,51 0,00 31.760,95 1.609.345,40 1.179.740,64 1.196.003,20

Bens tangíveisdo ativoimobilizadoBenfeitorias

em imóveisde terceiros 1.590.267,73 0,00 0,00 0,00 0,00 1.590.267,73 733.312,99 25.303,27 0,00 0,00 758.616,26 831.651,47 856.954,74

Móveis eutensílio 5.511.698,63 545.749,77 0,00 0,00 2.251.074,42 3.806.373,98 5.494.308,50 324.047,86 0,00 2.195.407,48 3.622.948,88 183.425,10 17.390,13

Ativos de valorreduzido 0,00 1.874,02 0,00 0,00 1.874,02 0,00 0,00 1.874,02 0,00 1.874,02 0,00 0,00 0,00

7.101.966,36 547.623,79 0,00 0,00 2.252.948,44 5.396.641,71 6.227.621,49 351.225,15 0,00 2.197.281,50 4.381.565,14 1.015.076,14 874.344,87

233.849.740,41 33.065.233,93 0,00 0,00 2.293.254,02 264.621.730,32 9.1358.188,95 3.305.236,58 0,00 2.229.042,45 20.434.383,08 254.187.337,24 224.491.551,46

*No inventário do ativo imobilizado (título de dívida pública) não constam apropriações de juros no valor de EUR 1.451.932,46.

Balanço Patrimonial de 31 de dezembro de 2018 · 2019-07-03 · TRADUÇÃO JURAMENTADA DA LÍNGUA...

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