| 1 || Relatório Anual Resumo 2018 |
R e l ató R i o A n u A lr e s u m o
2 0 1 8
| sociedade de Previdência Privada |
| 2 || Relatório Anual Resumo 2018 |
03 Mensagem aos Participantes
04 Vamos falar de Rentabilidade
06 Organograma
07 Destaques 2018
08 ABBprev em números• População do Plano de Benefícios
• Evolução do Patrimônio do Plano
• Orçamento anual (custeio administrativo e de investimentos 2018-2017)
10 Educação Financeira
ÍNDICE11 Demonstrações Contábeis
• Balanço Patrimonial
• Demonstração do Plano de Gestão Administrativa
13 Resumo da Política de Investimentos• Plano de Aposentadoria ABBprev
• Plano de Gestão Administrativa
21 Relatório dos Auditores Independentes
24 Atas de Reuniões• Ata da Diretoria Executiva
• Ata do Conselho Fiscal
• Ata do Conselho Deliberativo
| Relatório Anual 2018 |
| 2 |
| 3 || Relatório Anual Resumo 2018 |
caRo participante,
Findo mais um período de intensos desafios, 2018 foi marcado por mudanças, sobretudo no cenário econô-mico, indicando perspectivas de recuperação da eco-nomia brasileira, sinalizando, ainda que de forma mais tímida, perspectivas para a retomada do crescimento.
Também na ABBprev, 2018 foi ano bastante desa-fiador e promissor, com a implementação de novos projetos, que se fizeram refletir ao longo do exercício, os quais amplamente divulgados pelos canais usuais de comunicação, vieram ao encontro de nossos propósitos, de zelar pela governança da Entidade, pelo contínuo aprimoramento na gestão e pelo permanente equilíbrio do plano.
nesse contexto, é com grande satisfação que pas-samos a apresentar, a seguir, o Relatório Anual de informações 2018 (versão resumida), onde estão re-tratados, de forma sintetizada, não apenas as infor-mações sobre a saúde patrimonial, e de investimen-tos do plano, mas também os fatos e números mais relevantes que marcaram as atividades desenvolvi-das pela Entidade ao longo do período.
Boa leitura!
| 4 || Relatório Anual Resumo 2018 |
Vamos falaR de rentabilidade
O seu plano de previdência complementar da ABBprev é uma reserva para o futuro que depende da performance do mercado financeiro e da Economia do país. Por isso, é importante saber o que aconteceu em 2018.
A carteira de investimentos da ABBprev encerrou o ano de 2018 com uma valorização líquida de 7,42%, que representou 136% do CDI líquido para o mesmo período.
Entretanto, o percentual de valorização da ABBprev é inferior ao índice de referência descrito na Política de Investimentos da Entidade, ficando abaixo 0,8%. O retorno acumulado da ABBprev no ano de 2018 está bastante associado ao apetite de risco que a Entidade decidiu incorrer ao longo do ano passado, considerado conservador.
As razões que impediram uma rentabilidade igual ou superior à rentabilida-de auferida pelo índice de referência, foram principalmente:
• RendaVaRiáVel A alocação ao longo de 2018 permaneceu abaixo da alocação objetiva
descrita na Política de Investimentos, lembrando que a locação objetiva na Política é de 8%, e a alocação média no segmento de Renda Variável foi da ordem de 5%. Além disso tínhamos o Fundo Kinea Pipe na carteira que ao longo do ano de 2018 sua rentabilidade não conseguiu acompa-nhar o índice IBX, o Fundo foi encerrado no mês de novembro.
• estRutuRados A rentabilidade no segmento não conseguiu atingir seu objetivo,
pois tiveram um grande momento de stress no mês de maio, por consequência da greve dos caminhoneiros que elevou o grau de incerteza e preocupação com o ambiente econômico-político no Brasil por parte de grandes investidores, e todos os fundos não conseguiram atender o CDI, que é o índice de referência do segmento.
• exteRioR Os investimentos no exterior também tiveram um impacto negativo,
porém foi marginal, tendo em vista que a nossa alocação é pequena. O Fundo de Investimentos da PIMCO não conseguiu atingir o seu índice de referência.
| 5 || Relatório Anual Resumo 2018 |
*CDI (foi considerado dedução de 15% de Imposto de renda sobre o CDI Bruto). O percentual de 15% é o menor valor, pois o IR varia de 22,5% à 15%. (Dependendo do prazo de aplicação). Índices obtidos junto ao www.debit.com.br
compaRatiVo de rentabilidade | dezembro de 2018
2018Dez/2018 12 meses 24 meses 36 meses 48 meses 60 meses
ABBPrev CDI (Líquido) Poupança INPC
70%
60%
50%
40%
30%
20%
10%
0%0,55 0,42 0,37 0,14
7,425,45 4,62 3,43
7,425,45 4,62 3,43
19,87
14,4311,54
5,57
35,10
28,35
20,81
12,52
47,9243,38
30,56
25,21
63,96
33,00
57,28
39,80
| 6 || Relatório Anual Resumo 2018 |
organograma
conselho deliberativo
diretoria executiva
Anders JAnsson
Presidente
edmAr rodriguesDiretor
Superintendente e ARPB
renAto novAisDiretor e AETQ
mArcos silvA
Diretor
conselho fiscal
edinilce melo
Presidente
milenA sbrAnA
Conselheira
ivAn bonetoConselheiro
Eleito
luciAno nAssif
Conselheiro
luis rAdulov
Conselheiro
Antonio federicoConselheiro
Eleito
Wilerson cAlilConselheiro
Eleito
| 7 || Relatório Anual Resumo 2018 |
transferÊncia do gerenciamento do plano de benefÍcios para uma entidade multipatrocinadaEm 13 de novembro de 2018, as patrocinadoras em conjunto com a ABBprev, comunicaram os participantes do plano sobre a decisão de transferir a gestão da ABBprev para a Metlife (MultiPrev).
investimentosno mês de abril selecionamos 3 novos Fundos de Investimentos para compor a Carteira da ABBprev, e no mês de novembro tivemos o encerramento do Fundo de Investimentos Kinea Pipe.
destaques 2018
importante!mantenha seus dados de participante | pessoa politicamente exposta, atualizadosAtualize seus dados através de solicitação por e-mail ou visite a ABBprev, leve seu documento com foto e preencha seu formulário. Faça seu agendamento com antecedência.
dúvidas? Fale com a ABBprev: (11) 2464-4618.
| 8 || Relatório Anual Resumo 2018 |
aBBpReVem NúmeRos
populaçãodo plaNo de beNefícios
eVolução do patRimôNio do plaNo (em R$ milhões)
2010
205Mi
2011
234Mi
2012
265Mi
2013
279Mi
2014
319Mi
2015
359Mi
2016
402Mi
2017
448Mi
2018
483Mi
1.791atiVos
934 bpds
232 assistidos e peNsioNistas
16 autopatRociNados
| 9 || Relatório Anual Resumo 2018 |
oRçameNto anual
aBBpReVem NúmeRos
(custeio admiNistRatiVo e de iNVestimeNtos 2018-2017 - R$ mil)
custos RelacioNados À GestÃo dos RecuRsos
oRçameNto 2018
tipo 2018 2017
Assessoria Juridica - JCMB 2.338 65.102
BPO / Gerencidador de Risco 405.373 406.806
ABRAPP 15.154 10.894
Certificações Administradores - ICSS 1.894 2.790
Material - Estatuto/Regulamento/Mat. Explicativo 18.462 14.200
Relatório Anual 4.180 4.400
Auditoria Balanço 52.703 35.136
Arquivo Documentação - Metrofile 9.039 8.801
PIS/COFInS 32.128 29.556
Imposto Municipal 719 700
TAFIC - Taxa quadrimestral Previc 36.000 36.000
Mensalidade Associação GPFP - Arte e Criação 1.687 608
Treinamento 3.452 7.341
Diversos 2.081 671
Consultoria Contábil 3.250 2.250
Funcionário ABBprev 82.168 53.312
Avaliação Atuarial - 2
total 670.628 678.569
tipo 2018 2017
Consultoria de Investimentos 70.169 67.612
Taxa de Administração/Gestão 263.649 240.342
Custódia Controladoria 44.264 40.866
SElIC/CETIP 24.334 17.106
PIS/COFInS investimentos 19.738 18.686
Encargos Conta Corrente 2.354 2.171
total 424.508 386.783
O relatório apresentado contempla somente os valores que são descontados da Cota.
| 10 || Relatório Anual Resumo 2018 |
educaçÃo FinanCeiRa
Você sabia que os casais, quando aprendem a planejar a vida financeira juntos, conseguem ex-celentes resultados?
O desafio está em criar o hábito de organizar as fi-nanças a dois. no dia-a-dia, o casal pode, aos pou-cos, identificar suas características: quem é mais gastador ou poupador; quem se interessa mais por finanças; quem tolera maior risco na hora de inves-tir etc. O ideal é que o poupador fique responsável pela planilha de orçamento, mas sem assumir tudo sozinho! Ambos precisam participar desse controle e as decisões precisam ser compartilhadas sempre.
Finanças a dois: como planejar?
Como DIvIDIr rEspoNsabIlIDaDEs?
A palavra de ordem é o equilíbrio, na gestão financeira: o casal pode manter suas contas indi-vidualmente e abrir uma terceira, conjunta, para juntos começarem a poupar. Podem dividir a res-ponsabilidade pelas despesas da casa, com cada um arcando com determinados pagamentos.
A parcela de contribuição deve ser proporcional ao salário: quem ganha mais arca com mais despesas. O casal deve observar sua planilha com atenção, negociando gastos que podem ser descartados ou reduzidos. nesta hora, é preciso entendimento.
voCê sabIa?
Gastar mais do que ganha é a principal causa de discussão entre casais no que diz respeito a di-nheiro, de acordo com pesquisa sobre orçamen-to familiar realizada pelo SPC Brasil e pela CnDl (Confederação nacional de Dirigentes lojistas), em parceria com o Banco Central. Dos entrevista-dos, 38% afirmaram ter discussões por conta do hábito do parceiro ou parceira de gastar além da sua capacidade financeira.
não conseguir poupar é outro hábito criticado com frequência pelo cônjuge, sendo apontado por 27% dos entrevistados como a razão de bri-gas relativas a dinheiro. O atraso no pagamento de contas foi mencionado por 25% dos entre-vistados.
A pesquisa revelou que 46% dos casais dizem brigar por dinheiro ou por questões ligadas às fi-nanças da casa. Por outro lado, mais de 40% dos casais afirmaram que fazem juntos planos para o futuro. Entre as duplas mais jovens, o número é bem mais alto e chega a 80%.
Por outro lado, 31% dos casais não possuem ne-nhum tipo de planejamento, enquanto 27% de-les afirmam ter projetos, mas não fazem nada de concreto para atingi-los.
paRaaCessoàíntegRadapesquisa:https://www.spcbrasil.org.br/pesquisas/pesquisa/6153
| Relatório Anual Resumo 2018 | | 11 |
ABBPrev – Sociedade de Previdência Privada 2
1. Balanço Patrimonial em 31 de dezembro de 2018 e 2017 (em R$ mil)
Ativo 2018 2017 Passivo 2018 2017 Disponível 78 37 Exigível operacional 281 243 Gestão Previdencial 167 164 Realizável 483.588 448.556 Gestão Administrativa 114 80 Gestão Previdencial - 3 Gestão Administrativa 12 1 Investimentos 483.576 448.552 Patrimônio social 483.385 448.350 Títulos Públicos 50.838 47.446 Patrimônio de Cobertura do Plano 481.465 447.076 Créditos Privados e Depósitos 1.208 - Provisões Matemáticas 481.465 447.076 Fundos de Investimentos 431.530 401.106 Benefícios Concedidos 71.333 65.371 Benefícios a Conceder 410.132 381.705 Fundos 1.920 1.274 Fundos Previdenciais 1.855 1.049 Fundos Administrativos 65 225 Total do ativo 483.666 448.593 Total do passivo 483.666 448.593 As notas explicativas integram as demonstrações contábeis.
EDMAR JOSÉ RODRIGUES RODRIGO FRANCISCO DO PRADO SILVA DIRETOR SUPERINTENDENTE CONTADOR – CRC 1SP-221255/O-0
CPF: 076.331.128-67 CPF: 011.932.857-71
1. BAlAnÇO paTrImoNIalEm 31 de dezembro de 2018 e 2017 (em R$ mil)
As notas explicativas integram as demonstrações contábeis.
deMonstRaçõescoNtábeis
| Relatório Anual Resumo 2018 | | 12 |
ABBPrev – Sociedade de Previdência Privada 4
3. Demonstração do Plano de Gestão Administrativa – Exercícios findos em 31 de dezembro de 2018 e 2017 (em R$ mil)
2018 2017 Variação A) Fundo administrativo do exercício anterior 225 269 -16,36% 1. Custeio da gestão administrativa 1.143 1.033 10,65%
1.1. Receitas 1.143 1.033 10,65% Custeio administrativo da Gestão Previdencial 1 608 -99,84% Custeio administrativo dos Investimentos 1.101 389 183,03% Resultado positivo líquido dos Investimentos 41 36 13,89% 2. Despesas administrativas 1.273 1.068 19,19%
2.1. Administração previdencial 849 679 25,04% Pessoal e Encargos 154 53 190,57% Treinamentos/congressos e seminários 8 7 14,29% Viagens e estadias - 1 -100% Serviços de terceiros 546 503 8,55% Despesas gerais 72 49 46,94% Tributos 69 66 4,55%
2.2. Administração dos investimentos 424 389 9,00% Serviços de terceiros 402 369 8,94% Despesas gerais 2 2 - Tributos 20 18 11,11% 3. Constituição/Reversões de contingências
administrativas - - -
4. Reversão de recursos para o Plano de Benefícios - - - 5. Resultado negativo líquido dos investimentos 30 9 233,33% 6. Sobra/Insuficiência da Gestão Administrativa (1-2-3-4-5) (160) (44) 263,64% 7. Constituição/Reversão do Fundo Administrativo (6) (160) (44) 263,64% 8. Operações Transitórias - - -
B) Fundo Administrativo do exercício atual (A+7+8) 65 225 -71,11%
As notas explicativas integram as demonstrações contábeis.
EDMAR JOSÉ RODRIGUES RODRIGO FRANCISCO DO PRADO SILVA DIRETOR SUPERINTENDENTE CONTADOR – CRC 1SP-221255/O-0
CPF: 076.331.128-67 CPF: 011.932.857-71
2. DEMOnSTRAÇÃO DO plaNo DE GEsTÃo aDmINIsTraTIvaExercícios findos em 31 de dezembro de 2018 e 2017 (em R$ mil)
As notas explicativas integram as demonstrações contábeis.
| Relatório Anual Resumo 2018 | | 13 |
Informações da Entidade
Ministério da Previdência SocialSuperintendência Nacional de Previdência ComplementarRelatório Resumo de Políticas de Investimento
3931 ABBPREVSigla:Código:
Data de Geração: 28/02/2019 10:13:57
1999002229 - PLANO DE APOSENTADORIA DA ABBPREVPlano de Benefícios:
2019Exercício:
Taxa Mínima Atuarial / Índice de Referência
Participação % Indexador Taxa de Juros %aaPercentual IndexadorPlano/SegmentoIndexador por Plano/Segmento - Período de Referência: 01/2019 a 12/2019
46,20 PLANO 100,00 IMA-S 0,0019,25 PLANO 100,00 IMA-B 5 0,0011,55 PLANO 100,00 IPCA 5,508,00 PLANO 100,00 IBrX 0,00
15,00 PLANO 100,00 DI-CETIP 0,0060,00 RENDA FIXA 100,00 IMA-S 0,0025,00 RENDA FIXA 100,00 IMA-B 5 0,0015,00 RENDA FIXA 100,00 IPCA 5,50
100,00 RENDA VARIÁVEL 100,00 IBrX 0,00100,00 INVESTIMENTOS 100,00 DI-CETIP 0,00100,00 INVESTIMENTOS NO 100,00 DI-CETIP 0,00
Documentação/Responsáveis
Documentação
Nº da Ata: Data:157 19/12/2018
Administrador Estatutário Tecnicamente QualificadoPeríodo Segmento Nome CPF Cargo
01/01/2019 a 31/12/2019 PLANO RENATO NOVAIS SCHOCH 222.361.608-95 Coordenador Financeiro
Controle de Risco
Risco de Mercado Risco de Liquidez Risco de Contraparte
Risco Legal Risco Operacional Outros
FONTE: Superintendência Nacional de Previdência Complementar / SICADI 28/02/19 10:1341/
Plano de Aposentadoria ABBprev
Resumo da polítiCadeinVestiMentos
| Relatório Anual Resumo 2018 | | 14 |
Observação: O APREÇAMENTO DOS ATIVOS É REALIZADO POR INSTITUIÇÕES TERCEIRIZADAS.
Realiza o apreçamento de ativos financeiros: Sim Dispõe de Manual: Sim Possui modelo proprietário de risco: Não Dispõe de Manual: Não Realiza Estudos de ALM: Não
Alocação dos Recursos
Segmento Máximo % Alvo %
60,00 100,00 77,00RENDA FIXA
0,00 15,00 8,00RENDA VARIÁVEL
0,00 15,00 10,00INVESTIMENTOS ESTRUTURADOS
0,00 10,00 5,00INVESTIMENTOS NO EXTERIOR
Mínimo %
A EFPC observa os princípios de responsabilidade socioambiental? SimUtiliza derivativos? Sim
Avaliação prévia dos riscos envolvidos? SimExistência de sistemas de controles internos? Sim
Período de Referência: 01/2019 a 12/2019
O ACOMPANHAMENTO PRÉVIO DOS RISCOS É REALIZADO POR INSTITUIÇÕES TERCEIRIZADAS.FOI ELABORADO ESTUDO DE FRONTEIRA EFICIENTE PARA SUBSIDIAR A MACROALOCAÇÃO DOS RECURSOS.A ALOCAÇÃO "ALVO" FOI DEFINIDA CONSIDERANDO O CENÁRIO MACROECONÔMICO E AS EXPECTATIVAS DE MERCADO VIGENTES.UTILIZOU-SE, ESPECIFICAMENTE, O RELATÓRIO FOCUS ELABORADO PELO BANCO CENTRAL.OS NÚMEROS REFLETEM A ALOCAÇÃO ESTRATÉGICA DOS RECURSOS, SUJEITA A MOVIMENTOS TÁTICOS DE ACORDO COM AS CONDIÇÕES DE MERCADO.
Observação:
Perfis de Investimento
O plano possui Perfis de Investimentos? Não
Observação:
FONTE: Superintendência Nacional de Previdência Complementar / SICADI 28/02/19 10:1342/
| Relatório Anual Resumo 2018 | | 15 |
Alocação por Emissor
Emissor Máximo%Mínimo% Não Aplica
TESOURO NACIONAL
INSTITUIÇÃO FINANCEIRA
TESOURO ESTADUAL OU MUNICIPALCOMPANHIA ABERTA COM REGISTRO NA CVMORGANISMO MULTILATERAL
COMPANHIA SECURITIZADORA
PATROCINADOR DO PLANO DE BENEFÍCIOFIDC/FICFIDC
FUNDOS DE ÍNDICE REFERENCIADO EM CESTA DE AÇÕES DE CIA ABERTA
SOCIEDADE DE PROPÓSITO ESPECÍFICO - SPEFI/FICFI CLASSIFICADOS NO SEGMENTO DE INVESTIMENTOSESTRUTURADOS
0,00 100,00
0,00 20,00
0,00 10,00
0,00 10,00
0,00 10,000,00 10,00
0,00 10,00
0,00 10,00
x
x
x
Observação:
Concentração por Emissor
Emissor Máximo%Mínimo% Não Aplica
% DO CAPITAL VOTANTE DE UMA MESMA CIA ABERTA
% DO CAPITAL TOTAL DE UMA MESMA CIA ABERTA OU DE UMA SPE
% DO PL DE UMA MESMA INSTITUIÇÃO FINANCEIRA% DO PL DE FUNDO DE INDICE REFERENCIADO EM CESTA DE AÇÕES DE CIAABERTA% DO PL DE FUNDO DE INVESTIMENTO CLASSIFICADO NO SEGMENTO DEINVESTIMENTOS ESTRUTURADOS% DO PL DE FUNDO DE INVESTIMENTOS CLASSIFICADOS NO SEGMENTO DEINVESTIMENTOS NO EXTERIOR% DO PL DE FUNDOS DE ÍNDICE NO EXTERIOR NEGOCIADOS EM BOLSA DEVALORES NO BRASIL% DO PATRIMÔNIO SEPARADO DE CERTIFICADOS DE RECEBÍVEIS COMREGIME FIDUCIÁRIO
0,00 25,00
0,00 25,00
0,00 25,00
0,00 25,00
0,00 25,00
0,00 25,00
0,00 25,00
0,00 25,00
Observação:
Concentração por Investimento
Emissor Máximo%Mínimo% Não Aplica
% DE UMA SÉRIE DE TÍTULOS OU VALORES MOBILIÁRIOS
% DE UMA MESMA CLASSE OU SÉRIE DE COTAS DE FIDC
% DE UM MESMO EMPREENDIMENTO IMOBILIÁRIO
0,00 25,00
0,00 25,00
xObservação:
FONTE: Superintendência Nacional de Previdência Complementar / SICADI 28/02/19 10:1343/
| Relatório Anual Resumo 2018 | | 16 |
Rentabilidade(%)
Plano/Segmento Não Aplica2017 1º Sem 2018
PLANO
RENDA FIXA
RENDA VARIÁVELINVESTIMENTOS ESTRUTURADOSINVESTIMENTOS NO EXTERIOR
IMÓVEIS
OPERAÇÕES COM PARTICIPANTES
11,60 7,56
10,47 7,85
35,63 5,6114,34 5,8113,09 4,03
x
xA METODOLOGIA UTILIZADA PARA APURAR OS RETORNOS UTILIZA-SE DA VARIAÇÃO DA COTA DOS INVESTIMENTOS.CF. INSTRUÇÕES DO ÓRGÃO REGULADOR, AS RENTABILIDADES CADASTRADAS NA "COLUNA 1º SEM 2018" REFEREM-SE AO ANO CALENDÁRIO COMPLETO.
Observação:
2019
8,50
7,95
12,908,978,97
Observações
FONTE: Superintendência Nacional de Previdência Complementar / SICADI 28/02/19 10:1344/
| Relatório Anual Resumo 2018 | | 17 |
Informações da Entidade
Ministério da Previdência SocialSuperintendência Nacional de Previdência ComplementarRelatório Resumo de Políticas de Investimento
3931 ABBPREVSigla:Código:
Data de Geração: 28/02/2019 10:12:51
9970000000 - PLANO DE GESTÃO ADMINISTRATIVAPlano de Benefícios:
2019Exercício:
Taxa Mínima Atuarial / Índice de Referência
Participação % Indexador Taxa de Juros %aaPercentual IndexadorPlano/SegmentoIndexador por Plano/Segmento - Período de Referência: 01/2019 a 12/2019
46,20 PLANO 100,00 IMA-S 0,0019,25 PLANO 100,00 IMA-B 5 0,0011,55 PLANO 100,00 IPCA 5,508,00 PLANO 100,00 IBrX 0,0015,00 PLANO 100,00 DI-CETIP 0,0060,00 RENDA FIXA 100,00 IMA-S 0,0025,00 RENDA FIXA 100,00 IMA-B 5 0,0015,00 RENDA FIXA 100,00 IPCA 5,50100,00 RENDA VARIÁVEL 100,00 IBrX 0,00100,00 INVESTIMENTOS 100,00 DI-CETIP 0,00100,00 INVESTIMENTOS NO 100,00 DI-CETIP 0,00
Documentação/Responsáveis
Documentação
Nº da Ata: Data:157 19/12/2018
Administrador Estatutário Tecnicamente QualificadoPeríodo Segmento Nome CPF Cargo
01/01/2019 a 31/12/2019 PLANO RENATO NOVAIS SCHOCH 222.361.608-95 Coordenador Financeiro
Controle de Risco
Risco de Mercado Risco de Liquidez Risco de Contraparte
Risco Legal Risco Operacional Outros
FONTE: Superintendência Nacional de Previdência Complementar / SICADI 28/02/19 10:1241/
Plano de Gestão Administrativa
Resumo da polítiCadeinVestiMentos
| Relatório Anual Resumo 2018 | | 18 |
Alocação por Emissor
Emissor Máximo%Mínimo% Não Aplica
TESOURO NACIONAL
INSTITUIÇÃO FINANCEIRA
TESOURO ESTADUAL OU MUNICIPALCOMPANHIA ABERTA COM REGISTRO NA CVMORGANISMO MULTILATERAL
COMPANHIA SECURITIZADORA
PATROCINADOR DO PLANO DE BENEFÍCIOFIDC/FICFIDC
FUNDOS DE ÍNDICE REFERENCIADO EM CESTA DE AÇÕES DE CIA ABERTA
SOCIEDADE DE PROPÓSITO ESPECÍFICO - SPEFI/FICFI CLASSIFICADOS NO SEGMENTO DE INVESTIMENTOSESTRUTURADOS
0,00 100,00
0,00 20,00
0,00 10,00
0,00 10,00
0,00 10,000,00 10,00
0,00 10,00
0,00 10,00
x
x
x
Observação:
Concentração por Emissor
Emissor Máximo%Mínimo% Não Aplica
% DO CAPITAL VOTANTE DE UMA MESMA CIA ABERTA
% DO CAPITAL TOTAL DE UMA MESMA CIA ABERTA OU DE UMA SPE
% DO PL DE UMA MESMA INSTITUIÇÃO FINANCEIRA% DO PL DE FUNDO DE INDICE REFERENCIADO EM CESTA DE AÇÕES DE CIAABERTA% DO PL DE FUNDO DE INVESTIMENTO CLASSIFICADO NO SEGMENTO DEINVESTIMENTOS ESTRUTURADOS% DO PL DE FUNDO DE INVESTIMENTOS CLASSIFICADOS NO SEGMENTO DEINVESTIMENTOS NO EXTERIOR% DO PL DE FUNDOS DE ÍNDICE NO EXTERIOR NEGOCIADOS EM BOLSA DEVALORES NO BRASIL% DO PATRIMÔNIO SEPARADO DE CERTIFICADOS DE RECEBÍVEIS COMREGIME FIDUCIÁRIO
0,00 25,00
0,00 25,00
0,00 25,00
0,00 25,00
0,00 25,00
0,00 25,00
0,00 25,00
0,00 25,00
Observação:
Concentração por Investimento
Emissor Máximo%Mínimo% Não Aplica
% DE UMA SÉRIE DE TÍTULOS OU VALORES MOBILIÁRIOS
% DE UMA MESMA CLASSE OU SÉRIE DE COTAS DE FIDC
% DE UM MESMO EMPREENDIMENTO IMOBILIÁRIO
0,00 25,00
0,00 25,00
xObservação:
FONTE: Superintendência Nacional de Previdência Complementar / SICADI 28/02/19 10:1243/
| Relatório Anual Resumo 2018 | | 19 |
Observação: O APREÇAMENTO DOS ATIVOS É REALIZADO POR INSTITUIÇÕES TERCEIRIZADAS.
Realiza o apreçamento de ativos financeiros: Sim Dispõe de Manual: Sim Possui modelo proprietário de risco: Não Dispõe de Manual: Não Realiza Estudos de ALM: Não
Alocação dos Recursos
Segmento Máximo % Alvo %
60,00 100,00 77,00RENDA FIXA
0,00 15,00 8,00RENDA VARIÁVEL
0,00 15,00 10,00INVESTIMENTOS ESTRUTURADOS
0,00 10,00 5,00INVESTIMENTOS NO EXTERIOR
Mínimo %
A EFPC observa os princípios de responsabilidade socioambiental? SimUtiliza derivativos? Sim
Avaliação prévia dos riscos envolvidos? SimExistência de sistemas de controles internos? Sim
Período de Referência: 01/2019 a 12/2019
O ACOMPANHAMENTO PRÉVIO DOS RISCOS É REALIZADO POR INSTITUIÇÕES TERCEIRIZADAS.FOI ELABORADO ESTUDO DE FRONTEIRA EFICIENTE PARA SUBSIDIAR A MACROALOCAÇÃO DOS RECURSOS.A ALOCAÇÃO "ALVO" FOI DEFINIDA CONSIDERANDO O CENÁRIO MACROECONÔMICO E AS EXPECTATIVAS DE MERCADO VIGENTES.UTILIZOU-SE, ESPECIFICAMENTE, O RELATÓRIO FOCUS ELABORADO PELO BANCO CENTRAL.OS NÚMEROS REFLETEM A ALOCAÇÃO ESTRATÉGICA DOS RECURSOS, SUJEITA A MOVIMENTOS TÁTICOS DE ACORDO COM AS CONDIÇÕES DE MERCADO.
Observação:
Perfis de Investimento
O plano possui Perfis de Investimentos? Não
Observação:
FONTE: Superintendência Nacional de Previdência Complementar / SICADI 28/02/19 10:1242/
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Rentabilidade(%)
Plano/Segmento Não Aplica2017 1º Sem 2018
PLANO
RENDA FIXA
RENDA VARIÁVELINVESTIMENTOS ESTRUTURADOSINVESTIMENTOS NO EXTERIOR
IMÓVEIS
OPERAÇÕES COM PARTICIPANTES
11,60 7,56
10,47 7,85
35,63 5,6114,34 5,8113,09 4,03
x
xA METODOLOGIA UTILIZADA PARA APURAR OS RETORNOS UTILIZA-SE DA VARIAÇÃO DA COTA DOS INVESTIMENTOS.CF. INSTRUÇÕES DO ÓRGÃO REGULADOR, AS RENTABILIDADES CADASTRADAS NA "COLUNA 1º SEM 2018" REFEREM-SE AO ANO CALENDÁRIO COMPLETO.
Observação:
2019
8,50
7,95
12,908,978,97
Observações
FONTE: Superintendência Nacional de Previdência Complementar / SICADI 28/02/19 10:1244/
| Relatório Anual Resumo 2018 | | 21 |
PAR-19/046
RELATÓRIO DOS AUDITORES INDEPENDENTES SOBRE AS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS
Aos Diretores, Participantes e Patrocinadores da ABBPREV – SOCIEDADE DE PREVIDÊNCIA PRIVADA Guarulhos - SP 1. Opinião
Examinamos as demonstrações contábeis da ABBPREV – SOCIEDADE DE PREVIDÊNCIA PRIVADA, que compreendem o balanço patrimonial consolidado em 31 de dezembro de 2018 e as respectivas demonstrações consolidadas da mutação do patrimônio social e do plano de gestão administrativa, das demonstrações individuais dos plano de benefícios Plano de Aposentadoria ABBPrev do ativo líquido, quais sejam: do ativo líquido, da mutação do ativo líquido e das provisões técnicas, do exercício findo naquela data, assim como as correspondentes notas explicativas, incluindo o resumo das principais políticas contábeis.
Em nossa opinião, as demonstrações contábeis acima referidas representam adequadamente, em todos os aspectos relevantes, a posição patrimonial e financeira da ABBPREV – SOCIEDADE DE PREVIDÊNCIA PRIVADA em 31 de dezembro de 2018, o desempenho de suas operações do exercício findo naquela data, de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil aplicáveis a entidades reguladas pelo Conselho Nacional de Previdência Complementar – CNPC.
2. Base para opinião
Nossa auditoria foi conduzida de acordo com as normas brasileiras e internacionais de auditoria e nossas responsabilidades, em cumprimento a tais normas, estão descritas no tópico 5 adiante. Somos independentes em relação à Entidade, de acordo com os princípios previstos no Código de Ética Profissional do Contador e nas normas profissionais emitidas pelo Conselho Federal de Contabilidade, e cumprimos com as demais responsabilidades éticas de acordo com essas normas. Acreditamos que as evidências de auditoria obtidas são suficientes e apropriadas para fundamentar nossa opinião.
3. Outras informações que acompanham as demonstrações contábeis e o Relatório do
Auditor
A Administração da Entidade é responsável por outras informações que constam do Relatório Anual da Administração e nossa opinião sobre as demonstrações contábeis não abrange tal Relatório e, portanto, não expressamos qualquer forma de conclusão de auditoria sobre o mesmo.
continua...
RelatóRiodos auditoResindependentes
sobRe as demoNstRações coNtábeis
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PAR-19/046 Continuação... Em conexão com a auditoria das demonstrações contábeis, nossa responsabilidade é a leitura do Relatório Anual da Administração e considerar se o mesmo está, de forma relevante, inconsistente com as demonstrações contábeis ou com nosso conhecimento obtido na auditoria ou, de outra forma, aparenta estar distorcido de forma relevante. Não temos nada a relatar no presente caso.
4. Responsabilidades da Administração e da Governança
A Administração é responsável pela elaboração e adequada apresentação das demonstrações contábeis de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil e pelos controles internos que ela determinou como necessários para permitir a elaboração de demonstrações contábeis livres de distorção relevante, independentemente se causada por fraude ou erro. Na elaboração das demonstrações contábeis, a Administração é responsável pela avaliação da capacidade da Entidade continuar operando, divulgando, quando aplicável, os assuntos relacionados com a sua continuidade operacional e o uso dessa base contábil na elaboração dessas demonstrações, a não ser que ela pretenda liquidar a Sociedade ou cessar suas operações, ou não tenha alternativa realista para evitar o encerramento das operações. Os responsáveis pela governança da Entidade são os órgãos estatutários com responsabilidades pela elaboração, supervisão e aprovação das demonstrações contábeis.
5. Responsabilidades do Auditor
Nossos objetivos são obter segurança razoável de que as demonstrações contábeis, tomadas em conjunto, estão livres de distorção relevante, independentemente se causada por fraude ou erro, e expressar opinião sobre as mesmas. Segurança razoável não é uma garantia de que a auditoria, realizada de acordo com as normas brasileiras e internacionais aplicáveis, sempre detecta eventuais distorções relevantes existentes. As distorções podem ser decorrentes de fraude ou erro e são consideradas relevantes quando, individualmente ou em conjunto, possam influenciar, dentro de uma perspectiva razoável, as decisões econômicas dos usuários tomadas com base nas referidas demonstrações contábeis. Como parte da auditoria, realizada de acordo com as normas brasileiras e internacionais aplicáveis, exercemos julgamento profissional e mantivemos ceticismo profissional ao longo dos trabalhos. Além disso:
continua...
| Relatório Anual Resumo 2018 | | 23 |
PAR-19/046 Continuação...
a. Identificamos e avaliamos os riscos de distorção relevante nas demonstrações contábeis, independentemente se causada por fraude ou erro, planejamos e executamos procedimentos de auditoria em resposta a tais riscos, bem como obtivemos evidências de auditoria apropriadas e suficientes para fundamentar nossa opinião. O risco de não detecção de distorção relevante resultante de fraude é maior do que o proveniente de erro, já que a fraude pode envolver o ato de burlar os controles internos, conluio, falsificação, omissão ou representações falsas intencionais;
b. Obtivemos entendimento dos controles internos relevantes para a auditoria para planejarmos procedimentos técnicos apropriados às circunstâncias, mas não com o objetivo de expressar opinião sobre a eficácia dos controles internos da Entidade;
c. Avaliamos a adequação das políticas contábeis utilizadas e a razoabilidade das estimativas contábeis e respectivas divulgações feitas pela Administração;
d. Concluímos sobre a adequação do uso, pela Administração, da base contábil de perenidade do plano de benefícios e de gestão administrativa, de continuidade operacional e, mediante as evidências de auditoria obtidas, que não existe incerteza relevante em relação a eventos ou condições que possam levantar dúvida significativa em relação à capacidade de continuidade operacional da Entidade bem como da perenidade de seus planos. Nossas conclusões estão fundamentadas nas evidências de auditoria obtidas até a data deste relatório. Todavia, eventos ou condições futuras podem levar a liquidação dos planos e/ou a descontinuidade dos negócios da Sociedade;
e. Avaliamos a apresentação geral, a estrutura e o conteúdo das demonstrações
contábeis, inclusive as divulgações e se elas representam as correspondentes transações e os eventos de maneira compatível com o objetivo de apresentação adequada.
Comunicamo-nos com os responsáveis pela Governança a respeito, entre outros aspectos, do alcance planejado dos exames, da época das visitas e das constatações relevantes de auditoria, inclusive as eventuais deficiências significativas nos controles internos que identificamos durante nossos trabalhos.
Belo Horizonte, 18 de março de 2019.
FERNANDO MOTTA & ASSOCIADOS Auditores Independentes
CRCMG – 757
Fernando Campos Motta Ivo de Almeida Motta Contador CRC-SP 1MG091.109 Contador CRC-SP 1MG038.018
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ABBPREV SOCIEDADE DE PREVIDÊNCIA PRIVADA Av. Monteiro Lobato 3411, São Roque, Guarulhos – SP / CEP: 07190-904
Tel.: (11) 2464- 4618 / 8178 E-mail: [email protected]
01 CENTÉSIMA QUADRAGÉSIMA NONA REUNIÃO EXTRAORDINÁRIA DA DIRETORIA DA ABBprev SOCIEDADE DE PREVIDÊNCIA PRIVADA
CNPJ nº 03.407.728/0001-20
Aos 19 de Março de 2019, às 08:00 horas, na sede da Patrocinadora ABB situada Av. do Anastácio, 740 - Parque São Domingos, São Paulo - SP, 05119-900, reuniu-se alguns membros do Conselho Executivo da ABBprev - Sociedade de Previdência Privada. Na qualidade de Presidente da Mesa, assumiu a direção dos trabalhos o Sr. Edmar José Rodrigues Diretor Superintendente e ARPB, onde informou a presença do Diretor e AETQ Sr. Renato Novais e a ausência justificada dos Diretor Marcos Roberto da Silva (em auditoria pela Cooperativa), presença dos colaboradores da ABBprev Sra. Catarina Queiroz Coelho e Sr. Matheus Machado Guimarães (via Skype), o convidado Sr. Rodrigo Prado contador da JCM&B. Instalada a reunião, o Sr. Presidente prosseguiu com a leitura da Ordem do Dia, devendo os Srs. Diretores discutir e deliberar sobre os seguintes itens: 1) Plano de Custeio para o exercício de 2019, para posterior apresentação ao Conselho Deliberativo da
Entidade. Em discussão, o Sr. Presidente submeteu à apreciação e aprovação da Diretoria Executiva manter o Plano de Custeio para o exercício de 2019: despesas operacionais serão deduzidas da cota. A Diretoria Executiva deliberou pela submissão, ao Conselho Deliberativo, que o saldo do Plano de Gestão Administrativa continua sendo utilizado para pagamento das despesas com a consultoria na transferência do gerenciamento do plano e encargos trabalhistas de 01 (um) funcionário e o Fundo Previdencial de Reversão passa a ser utilizado também para custeio administrativo / contribuições administrativas. A Diretoria Executiva deliberou pela submissão, ao Conselho Deliberativo, para aprovação daquele colegiado.
2) Demonstrações Contábeis, relativas ao exercício findo em 31 de dezembro de 2018, compostas de: a) Balanço Patrimonial (consolidado), b) Demonstração do Ativo Líquido por Plano de Benefícios - DAL, c) Demonstração da Mutação do Patrimônio Social – DMPS, d) Demonstração da Mutação do Ativo Líquido por Plano de Benefícios – DMAL, e) Demonstração do Plano de Gestão Administrativa – DPGA, f) Demonstração das Provisões Técnicas do Plano de Benefícios e g) respectivas Notas Explicativas.
3) Parecer da Auditoria externa.
A Diretoria Executiva deliberou submeter à apreciação dos demais órgãos que compõem a estrutura organizacional da Entidade, os documentos citados nos itens “1”, “2” e “3”, destacando que as Demonstrações Contábeis submetidas foram devidamente apreciadas por auditores independentes, conforme Parecer integrante daquelas Demonstrações. Finalmente, o Sr. Presidente concedeu a palavra a quem dela quisesse fazer uso. Como nada mais houvesse a tratar e ninguém fizesse uso da palavra, determinou o Sr. Presidente fosse lavrada esta ata, a qual, lida e achada conforme, foi por todos assinada. Guarulhos, 19 de Março de 2019. Diretoria _____________________________ ____________________________ Edmar José Rodrigues Presidente da Mesa Renato Novais Schoch Diretor Superintendente e ARPB Diretor e AETQ Operação/Administração ___________________________ Catarina Queiroz Coelho Secretária de Mesa
ATA DE REunIÃO DA DIrETorIa EXECUTIva
atasdeReuniões
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ATA DE REunIÃO DO CoNsElHo FIsCal
Ata de Reunião Ordinária do Conselho Fiscal da ABBprev Sociedade de Previdência Privada
Aos 19 dias do mês de março do ano de 2019, às 09:00 horas, na sede da Patrocinadora ABB, situada na Av. do Anastácio, 740 - Parque São Domingos, São Paulo - SP, 05119-900, reuniram-se os
membros do Conselho Deliberativo da ABBprev - Sociedade de Previdência Privada. Na qualidade de
Presidente da Mesa, assumiu a direção dos trabalhos o Sr. Edmar José Rodrigues Diretor Superintendente
e ARPB, onde informou a presença da Conselheira Milena Sbrana e do Conselheiro Ivan Boneto. A
ausência justificada da Conselheira Presidente Edinilce Melo foi notificada.
Na conformidade da Ordem do Dia, o Conselho Fiscal, por unanimidade, deliberou consignar parecer
favorável às Demonstrações Contábeis, relativas ao exercício findo em 31/12/2018, apresentados pela
Diretoria Executiva da Entidade, os quais foram devidamente apreciados por auditores independentes,
conforme Parecer que delas faz parte integrante desta ata. Como nada mais houve a ser tratado e ninguém
fez uso da palavra, determinou o Sr. Presidente fosse lavrada esta ata, a qual, lida e achada conforme, foi
por todos assinada.
São Paulo, 19 de Março de 2019. _____________________ __________________________ Edmar José Rodrigues Catarina Queiroz Coelho Presidente da Mesa Secretário da Mesa Diretor Superintendente e ARPB CONSELHEIROS _____________________ ___________________________ Ivan Alexandre Boneto Milena Sbrana da Silveira
| Relatório Anual Resumo 2018 | | 26 |
ATA DE REunIÃO DO CoNsElHo DElIbEraTIvo
CENTÉSIMA SEXAGÉSIMA PRIMEIRA REUNIÃO EXTRAORDINÁRIA DO CONSELHO DELIBERATIVO DA
ABBprev SOCIEDADE DE PREVIDÊNCIA PRIVADA CNPJ nº 03.407.728/0001-20
Aos 19 dias do mês de março do ano de 2019, às 10:00 horas, na sede da Patrocinadora ABB, situada na Av. do Anastácio, 740 - Parque São Domingos, São Paulo - SP, 05119-900, reuniram-
se os membros do Conselho Deliberativo da ABBprev - Sociedade de Previdência Privada. Na
qualidade de Presidente da Mesa, assumiu a direção dos trabalhos o Sr. Edmar José Rodrigues Diretor
Superintendente e ARPB, onde informou a presença do Diretor e AETQ Sr. Renato Novais, o
Conselheiro Presidente do Deliberativo Sr. Stor Steven Anders Jansson, dos Conselheiros: Sr. Luciano
Pavan Nassif (via Skype), Sr. Luis Fernando Radulov Queiroz, Sr. Antonio Federico, os Conselheiros
do Fiscal Sr. Milena Sbrana e Sr. Ivan Boneto, a colaboradora da ABBprev Catarina Queiroz Coelho e
Matheus Guimaraes. A ausência justificada dos Diretor Marcos Roberto da Silva (em auditoria pela
Cooperativa), Conselheira Presidente do Fiscal Edinilce Melo e do Conselheiro Wilerson Calil
(trabalhos no exterior) foram notificadas.
Instalada a reunião, o Sr. Presidente enunciou a pauta do Dia: 1. Balanço e Notas Explicativas de 31 Dez2018 e 2017– JCMB:
O contador da JCMB, Rodrigo Prado, iniciou a reunião apresentando as Demonstrações Contábeis (documento integrante desta Ata), relativas ao exercício findo em 31 de dezembro de 2018, compostas de:
a. Balanço Patrimonial, b. Demonstração do Ativo Líquido por Plano de Benefícios - DAL, c. Demonstração da Mutação do Patrimônio Social – DMPS, d. Demonstração da Mutação do Ativo Líquido por Plano de Benefícios – DMAL, e. Demonstração do Plano de Gestão Administrativa – DPGA, f. Demonstração das Provisões Técnicas do Plano de Benefícios e g. respectivas Notas Explicativas.
Como nada mais houve a tratar e ninguém fiz uso da palavra, o Sr. Rodrigo deixou a sala e a reunião deu prosseguimento com o Sr. Edmar apresentando as demais pautas para este dia:
2. Manifestação Conselho Fiscal:
O Conselho Deliberativo aprovou por unanimidade as Demonstrações Contábeis, relativas ao exercício findo em 31/12/2018, também apresentadas na reunião que antecedeu a esta na Manifestação do Conselho Fiscal, os quais foram devidamente apreciados por auditores independentes, conforme Parecer que delas faz parte integrante desta ata.
3. Parecer da Auditoria externa: sem apontamentos (documento integrante desta Ata). A Fernando Motta & Associados examinaram as demonstrações contábeis da ABBPREV – SOCIEDADE DE PREVIDÊNCIA PRIVADA, que compreendem o balanço patrimonial consolidado em 31 de dezembro de 2018 e as respectivas demonstrações consolidadas da mutação do patrimônio social e do plano de gestão administrativa, das demonstrações individuais dos plano de benefícios Plano de Aposentadoria ABBPrev do ativo líquido, quais sejam: do ativo líquido, da mutação do ativo líquido e das provisões técnicas do exercício findo
| Relatório Anual Resumo 2018 | | 27 |
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ABBPREV SOCIEDADE DE PREVIDÊNCIA PRIVADA Av. Monteiro Lobato 3411, São Roque, Guarulhos – SP / CEP: 07190-904
Tel.: (11) 2464- 4618 / 8178 E-mail: [email protected]
naquela data, assim como as correspondentes notas explicativas, incluindo o resumo das principais políticas contábeis e deram o parecer: “Em nossa opinião, as demonstrações contábeis acima referidas representam adequadamente, em todos os aspectos relevantes, a posição patrimonial e financeira da ABBPREV – SOCIEDADE DE PREVIDÊNCIA PRIVADA em 31 de dezembro de 2018, o desempenho de suas operações do exercício findo naquela data, de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil aplicáveis a entidades reguladas pelo Conselho Nacional de Previdência Complementar – CNPC.”
4. Acompanhamento do Orçamento 2º Semestre de 2018 e Acompanhamento 2019 base Janeiro:
Nota sobre PIS/COFINS: em 2017, como tínhamos Contribuições às Despesas Administrativas, estes tributos eram orçados na conta 4.2.1.2.07.01.06 (Despesas/Gestão Previdencial/Tributos). Com a
ITEM/DESCRIÇÃO Budget 2019 RealizadoAssessoria Juridica - JCMB 9.631,41R$ -R$ BPO / Gerencidador de Risco 417.896,00R$ 34.422,42R$ ABRAPP 16.049,00R$ 1.337,45R$ Certificações Administradores - ICSS 5.600,00R$ -R$ Material - Estatuto/Regulamento/Mat. Explicativo 19.016,84R$ -R$ Relatório Anual 4.180,00R$ -R$ Auditoria Balanço 55.866,07R$ 4.182,83R$ Arquivo Documentação - Metrofile 9.310,56R$ 707,77R$ Imposto Municipal 900,00R$ -R$ TAFIC - Taxa quadrimestral Previc 52.000,00R$ 3.000,00R$ Mensalidade Associação GPFP - Arte e Criação 3.000,00R$ -R$ Treinamento / Congresso Abrapp 20.000,00R$ -R$ Material de Escritório 1.000,00R$ 72,20R$ Consultoria Contábil - BRUSKE 3.412,50R$ -R$ Funcionário ABBprev 223.900,00R$ 18.277,39R$ Participação nos Resultados 5.000,00R$ -R$ Multa Recisória Contratua 40.200,00R$ -R$ Clube ABB 990,00R$ 40,00R$ Farmácia 3.680,00R$ 1,46R$ Ticket Alimentação 10.020,00R$ 780,58R$ Ticket Natal 255,00R$ -R$ Seguro de Vida 40,00R$ 12,25R$ Seguro Saúde 6.800,00R$ 535,63R$ Consultoria de Investimentos 67.980,00R$ 9.829,36R$ Tx Administração/Gestão 279.578,00R$ 28.086,58R$ Custódia Controladoria 48.901,92R$ 4.241,38R$ SELIC/CETIP 35.200,00R$ 2.152,48R$ PIS/COFINS investimentos 23.639,48R$ 5.771,49R$ JCMB - SISOBI 3.700,00R$ 3.684,21R$ Eleições 13.000,00R$ -R$ Diversos 2.000,00R$ -R$ Encargos Conta Corrente 2.214,50R$ 411,89R$ Laudos Periciais - PPRA 1.000,00R$ -R$
Subtotal COTA 1.207.587,08R$ 117.547,37R$
ORÇAMENTO 2019 - Base JaneiroITEM/DESCRIÇÃO Budget 2019 Realizado
Assessoria Migração Multipatrocinio (PPS e LOCKTON) 49.800,00R$ -R$ Funcionário ABBprev 137.340,12R$ 11.609,20R$ Participação nos Resultados 2.499,96R$ -R$ Multa Recisória Contratual 27.075,96R$ -R$ Clube ABB 490,40R$ -R$ Farmácia 1.836,00R$ -R$ Ticket Alimentação 5.009,76R$ 390,29R$ Ticket Natal 126,72R$ -R$ Seguro de Vida 28,20R$ 7,52R$ Seguro Saúde 3.967,08R$ 267,82R$ Diversos 5.000,00R$ -R$ Certificação SERASA (e-CAC) 350,00R$ -R$ GEBSAPREV 11.000,00R$ -R$
Subtotal PGA 244.524,20R$ 12.274,83R$
Total 1.452.111,28R$ 129.822,20R$
ORÇAMENTO 2019 - Base Janeiro
Os relatórios apresentados contemplam os valores que são descontados da Cota e PGA. Trimestralmente postamos no site da Entidade somente as despesas que são descontadas da Cota.
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Tel.: (11) 2464- 4618 / 8178 E-mail: [email protected]
naquela data, assim como as correspondentes notas explicativas, incluindo o resumo das principais políticas contábeis e deram o parecer: “Em nossa opinião, as demonstrações contábeis acima referidas representam adequadamente, em todos os aspectos relevantes, a posição patrimonial e financeira da ABBPREV – SOCIEDADE DE PREVIDÊNCIA PRIVADA em 31 de dezembro de 2018, o desempenho de suas operações do exercício findo naquela data, de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil aplicáveis a entidades reguladas pelo Conselho Nacional de Previdência Complementar – CNPC.”
4. Acompanhamento do Orçamento 2º Semestre de 2018 e Acompanhamento 2019 base Janeiro:
Nota sobre PIS/COFINS: em 2017, como tínhamos Contribuições às Despesas Administrativas, estes tributos eram orçados na conta 4.2.1.2.07.01.06 (Despesas/Gestão Previdencial/Tributos). Com a
ITEM/DESCRIÇÃO Budget 2019 RealizadoAssessoria Juridica - JCMB 9.631,41R$ -R$ BPO / Gerencidador de Risco 417.896,00R$ 34.422,42R$ ABRAPP 16.049,00R$ 1.337,45R$ Certificações Administradores - ICSS 5.600,00R$ -R$ Material - Estatuto/Regulamento/Mat. Explicativo 19.016,84R$ -R$ Relatório Anual 4.180,00R$ -R$ Auditoria Balanço 55.866,07R$ 4.182,83R$ Arquivo Documentação - Metrofile 9.310,56R$ 707,77R$ Imposto Municipal 900,00R$ -R$ TAFIC - Taxa quadrimestral Previc 52.000,00R$ 3.000,00R$ Mensalidade Associação GPFP - Arte e Criação 3.000,00R$ -R$ Treinamento / Congresso Abrapp 20.000,00R$ -R$ Material de Escritório 1.000,00R$ 72,20R$ Consultoria Contábil - BRUSKE 3.412,50R$ -R$ Funcionário ABBprev 223.900,00R$ 18.277,39R$ Participação nos Resultados 5.000,00R$ -R$ Multa Recisória Contratua 40.200,00R$ -R$ Clube ABB 990,00R$ 40,00R$ Farmácia 3.680,00R$ 1,46R$ Ticket Alimentação 10.020,00R$ 780,58R$ Ticket Natal 255,00R$ -R$ Seguro de Vida 40,00R$ 12,25R$ Seguro Saúde 6.800,00R$ 535,63R$ Consultoria de Investimentos 67.980,00R$ 9.829,36R$ Tx Administração/Gestão 279.578,00R$ 28.086,58R$ Custódia Controladoria 48.901,92R$ 4.241,38R$ SELIC/CETIP 35.200,00R$ 2.152,48R$ PIS/COFINS investimentos 23.639,48R$ 5.771,49R$ JCMB - SISOBI 3.700,00R$ 3.684,21R$ Eleições 13.000,00R$ -R$ Diversos 2.000,00R$ -R$ Encargos Conta Corrente 2.214,50R$ 411,89R$ Laudos Periciais - PPRA 1.000,00R$ -R$
Subtotal COTA 1.207.587,08R$ 117.547,37R$
ORÇAMENTO 2019 - Base JaneiroITEM/DESCRIÇÃO Budget 2019 Realizado
Assessoria Migração Multipatrocinio (PPS e LOCKTON) 49.800,00R$ -R$ Funcionário ABBprev 137.340,12R$ 11.609,20R$ Participação nos Resultados 2.499,96R$ -R$ Multa Recisória Contratual 27.075,96R$ -R$ Clube ABB 490,40R$ -R$ Farmácia 1.836,00R$ -R$ Ticket Alimentação 5.009,76R$ 390,29R$ Ticket Natal 126,72R$ -R$ Seguro de Vida 28,20R$ 7,52R$ Seguro Saúde 3.967,08R$ 267,82R$ Diversos 5.000,00R$ -R$ Certificação SERASA (e-CAC) 350,00R$ -R$ GEBSAPREV 11.000,00R$ -R$
Subtotal PGA 244.524,20R$ 12.274,83R$
Total 1.452.111,28R$ 129.822,20R$
ORÇAMENTO 2019 - Base Janeiro
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decisão deste Conselho em ata nº147, as despesas operacionais passaram a ser deduzidas da quota. Desta feita, estes tributos foram orçados em 2018 na conta 4.2.2.2.07.01.00 (Despesas/Investimentos/Tributos). Este movimento será apresentado no 1° Forecast deste ano. Outro ajuste no Acompanhamento Orçamentário é a correção na informação demonstrada no PGA. Estava sendo informado o Saldo de Ativo (conta 1.0.0.0.00.00.00 Ativo) sem considerar o Passivo Exigível Operacional (conta 2.1.0.0.00.00.00) para o PGA. O valor correto a ser informado como saldo no PGA é o da conta 2.3.0.0.00.00.00 Patrimônio Social. As Despesas Operacionais (fornecedores, pessoal, encargos, tributos e treinamentos), as despesas com os investimentos (taxa de gestão, custódia, controladoria, consultoria de investimentos e Taxa SELIC/SETIP), conforme Ata 147 12 de dezembro de 2017, mantem a dedução da quota. O Conselho Deliberativo também manteve que a Patrocinadora Principal (ABB Ltda.) continuará arcando com custos de informática, aluguel de espaço, entre outras despesas pertinentes à operação da Entidade (centro de custo ZCA6001). O saldo do Plano de Gestão Administrativa continua sendo utilizado para pagamento das despesas com a consultoria na transferência do gerenciamento do plano e encargos trabalhistas de 01 (um) funcionário. Adicionalmente, foi mantida a utilização dos recursos registrados em Fundo de Reversão para a cobertura das contribuições das Patrocinadoras de abril de 2019 à março de 2020, bem como aprovado para custeio administrativo / contribuições administrativas. Os Conselheiros, após debate sobre o orçamento, utilização do Fundo de Reversão (Previdencial) e utilização do Plano de Gestão Administrativa (PGA), aprovaram por unanimidade o procedimento acima aprovado. 5. Situação Fiscal: Não foram detectadas pendências nos controles.
6. Patrimônio segregado por Patrocinadora:
7. Patrimônio Social Segregado por: Divisão e População (Ativos, Assistidos, BPD e Auto):
8. Certificação de Dirigentes: teremos este ano de 2019 a renovação das certificações ICSS dos
Srs. Edmar Rodrigues (24/06/2019) e Luis Radulov (18/10/2019) e a certificação CPA 20 do AETQ Sr. Renato Novais.
9. Distribuição de Participantes ABBprev: a queda nas populações é diretamente relacionada às
demissões do Patrocinador.
10. Formalização de não optantes: faltam 80 casos de colaboradores ABB, com adesões de 1999 até 2012, que não realizaram nenhuma manifestação frente ao Plano de Benefícios ABBprev, mesmo após inúmeras comunicações.
11. Eleições: os mandatos de todos os conselhos vencem este ano (Mandato: 03/12/2016 à
02/12/2019) sendo necessário convocar novas eleições.
12. Diligência Fiscal realizada na Entidade em 2017: Ofício nº 12/2019/ERSP/DIFIS/PREVIC, de 13/02/2019 (documento integrante desta Ata)
Ação: proposta de cronograma para eventuais ajustes, caso as alterações em Estatuto e Regimento realizadas após a visitação não satisfaçam à referida Superintendência.
13. Relatório Anual: Aprovação final e publicação até dia 20/04.
| Relatório Anual Resumo 2018 | | 29 |
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14. Seleção – Multimercado: Orçamento aprovado: R$ 15.000 para os custos do processo de seleção PPS para seleção de um novo fundo/gestor multimercado para aporte de ~15 MBRL. O processo de seleção deverá compreender duas abordagens: a quantitativa e a qualitativa.
15. Acompanhamento do processo de migração para Multipatrocinio: Sr. Edmar apresentou recomendação aceita (ata n°160 de 13 de março de 2019 em Reunião Extraordinário do Conselho Deliberativo) da consultoria contratada – Lockton, para a reorganização do benefício de previdência complementar da ABB.
O Sr. Presidente concedeu a palavra a quem dela quisesse fazer uso. Como nada mais houve a tratar e ninguém fiz uso da palavra, determinou o Sr. Presidente fosse lavrada esta ata, a qual, lida e achada conforme, foi por todos assinada. São Paulo, 19 de Março de 2019.
Edmar José Rodrigues Diretor Superintendente e ARPB
Presidente da Mesa
Catarina Queiroz Coelho Secretária da Mesa
Diretoria Executiva
Renato Novais Schoch
Diretor e AETQ
Conselho Deliberativo
Stor Steven Anders Jansson Conselheiro Presidente
Antonio Federico Conselheiro
Luis Fernando Radulov Queiroz Conselheiro
Luciano Nassif Conselheiro
| Relatório Anual Resumo 2018 | | 30 |
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Folha de assinaturas referente a Centésima Sexagésima Primeira Reunião Extraordinária Do
Conselho Deliberativo da Abbprev - Sociedade de Previdência Privada, realizada no dia 19 de março
de 2019, que tratou de aprovar e discutir sobre assuntos de gestão do Plano de Aposentadoria
ABBprev.
Conselho Fiscal
Ivan Boneto Conselheiro
Milena Sbrana Conselheira
| 31 || Relatório Anual Resumo 2018 |
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