CALCULO IMPOSTOSLUCRO REALLUCRO PRESUMIDORegime No-Cumulativo
- 10/2011Regime No-Cumulativo - 10/2011DescrioValores em
R$DescrioValores em R$ReceitasReceitas( + ) Venda de
Mercadorias0.00( + ) Venda de Mercadorias0.00( + )
Servios396,826.00( + ) Servios396,826.00( + ) Outras Receitas0.00(
+ ) Outras Receitas0.00Valor Total das Receitas396,826.00Valor
Total das Receitas396,826.00Custos DiretosCustos Diretos( - ) Custo
Venda de Mercadorias0.00( - ) Custo Venda de Mercadorias( - ) Custo
Receitas Sobre Servios0.00( - ) Custo Receitas Sobre Servios0.00( -
) Despesas em Geral0.00( - ) Despesas em Geral0.00( - )
ISS14,880.95( - ) ISS14,880.95Valor Totas das Dedues14,880.95Valor
Totas das Dedues14,880.95Impostos DiretosImpostos Diretos( - ) PIS
- Valor Bruto das Receitas - 1,65%6,547.63( - ) PIS - Valor Bruto
das Receitas - 0,65%2,579.37( - ) COFINS - Valor Bruto das Receitas
- 7,60%30,158.78( - ) COFINS - Valor Bruto das Receitas -
3,00%11,904.78Valor Total dos Impostos Diretos36,706.41Valor Total
dos Impostos Diretos14,484.15Valor Liquido do
Resultado:$345,238.65Valor Liquido do Resultado:$ 367,460.90Parcela
a Deduzir do VLR - 20.000,00/ms$20,000.00Base do IRPJ
Adcional$325,238.65PIS/ COFINS APURAO
MENSALDescrioValoresIMPOSTOSPIS - 0,65% - Codigo 8109 - Vcto 25$
2,579.37DescrioValoresRetido - FonteResultadoCOFINS - 3,00% -
Codigo 2172 - Vcto 25$ 11,904.78PIS - 1,65% - Codigo
8109$6,547.63$2,579.34$3,968.29COFINS - 7,60% - Codigo
2172$30,158.78$11,904.76$18,254.02BASE DE CALCULO IRPJ/CSLL/IRPJ
ADCIRPJ - 15% - Codigo
2089$51,785.80$5,952.39$45,833.41DescrioValoresIRPJ - ADICIONAL -
10% - Codigo 2089$32,523.86$0.00$32,523.86Receitas Sobre Vendas -
8%$ - 0CSLL - 9% - Codigo 2372$31,071.48$3,968.24$27,103.24Receira
Sobre Servios - 32%$ 126,984.32VALOR DOS IMPOSTOS A PAGAR$
127,682.81BASE DE CALCULO REDUTIVO DO IRPJ/CLSS$ 126,984.32PARCELA
A DEDUZIR DA BASE DO IRPJ/CSLL PARA IRPJ ADCIONAL - 20.000,00 POR
MS$ 20,000.00BASE DO IR ADCIONAL$106,984.32APURAO TRIMESTRAL DO
IRPF E CSLLDescrioValoresIRPJ - 15% - Codigo 2089$19,047.65IRPJ -
ADICIONAL - 10%$10,698.43CSLL - 9% - Codigo
2372$11,428.59IMPOSTOSDescrioValoresRetido - FonteResultadoPIS -
0,65% - Codigo 8109 - Vcto 25$2,579.37$2,579.34$0.03COFINS - 3,00%
- Codigo 2172 - Vcto 25$11,904.78$11,904.76$0.02IRPJ - 15% - Codigo
2089$19,047.65$5,952.39$13,095.26IRPF - ADCIONAL - 10% - Codigo
2089$10,698.43$0.00$10,698.43CLSS - 9% Codigo
2372$11,428.59$3,968.24$7,460.35VALOR DOS IMPOSTOS A
PAGAR$31,254.09
ENTRADACONTROLE DE CRDITO DE PIS/COFINS NA
ENTRADADATACEDENTEDESCRIAOVALORPISCOFINSIRPJCSLL01/01/2011MAURICIO
DORMIRIO A DOS SANTOS$ 50,000.00$ 825.00$ 380,000.00$ 750.00$
1,500.00TOTAIS$ 50,000.00$ 825.00$ 50,825.00$ 750.00$
1,500.00
ALIQUOTASPARA O LUCRO PRESUMIDOATIVIDADESALIQUOTASAtividades
em Geral (RIR/199 - Art. 518)8%Revenda de Combustivel1.60%Servio de
Transporte (Exceto o de Carga)16%Servio de Transporte de
Carga8%Servio em Geral (Exceto Hospitalares)32%Servios
Hospitaleres8%Intermediao de Negocios32%Administrao, Locao ou Cesso
de Bens e32%Direitos de qualquer natureza (inclusive moveis
