TREINAMENTO PARA TESOUREIRO AL 2012/2013. Funções, Deveres e Responsabilidades.
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TREINAMENTO TREINAMENTO PARA PARA
TESOUREIROTESOUREIROAL 2012/2013AL 2012/2013
Funções, Deveres e Responsabilidades
Qual o papel do Tesoureiro de
Clube?
O Papel do Tesoureiro de Clube
O Tesoureiro do Clube é o membro da diretoria responsável pelo controle das finanças do clube– Mantém os registros financeiros atualizados, como
também as contas bancárias
Como Manter as Finanças Organizadas
O tesoureiro do clube é responsável por manter as finanças do clube em ordem
• Trabalhar junto à diretoria do clube para determinar como os fundos serão organizados;
• Elaborar orçamento;• Elaborar modelo de demonstrativo (balancete);• Definir as contas bancárias (administrativa e
campanha)
Como Manter as Finanças Organizadas
• Solicite e use cheques sempre que possível– Transações em dinheiro podem causar confusão e
possíveis problemas de contabilidade
• Depositar os recursos em contas predeterminadas– Deposite os recursos recebidos no próximo dia útil ou
dentro de 48 horas do recebimento
– Ao fazer depósitos imediatamente após receber os recursos estará diminuindo o potencial de erros
Os fundos para despesas deverão ser mantidos, separadamente.1. Administrativa – fundos das quotas, taxas e fundos internos – recurso do
sócio
2. Atividades (campanha/eventos) – recursos arrecadados do público, oruindos de eventos e/ou doações
Sugerir e selecionar dirigentes para assinatura e co-assinatura de cheques (estatuto)
Funções do Tesoureiro
Os fundos da conta de atividades não poderão ser utilizados para despesas administrativas.
Todos os recursos vindos do público deverão retornar ao público e sempre divulgar a entrega
Funções do Tesoureiro
• Manter um registro geral dos recebimentos e pagamentos do clube – Concilie os extratos bancários – Registre prontamente as receitas e despesas
mensais – Analise os extratos mensais de créditos e
cobranças da sede internacional para verificar se estão corretos para depois apresentá-los à diretoria do clube para aprovação
Funções do Tesoureiro
• Use um livro contábil ou planilha eletrônica • Registre as quotas assim que recebidas
A melhor maneira de garantir a exatidão é registrar tudo o que foi recebido e pago imediatamente.
Reuniões
O tesoureiro deverá estar presente em todas reuniões (1º e/ou 2º tesoureiro):
• Diretoria;• Ordinárias;• Reuniões do Comitê Assessor da Divisão.
(Clube Eficiência)
Funções do Tesoureiro
– Assegurar que todos os pagamentos sejam aprovados pela diretoria e registrados nas atas das reuniões de diretoria
– Apresentar saldo e demonstrativos de receitas e despesas;
– Estar preparado para receber as mensalidades, portando recibo.
ReuniõesFunções do Tesoureiro
Funções do TesoureiroOrçamento
• Elaborar orçamento para iniciar o AL em parceria com a Diretoria– Constar todas as despesas administrativas:
• Taxas distrital e internacional
• Reuniões diretoria, ordinárias e comemorativas
• Materiais de escritório
• Correio
• Retiro leonístico
• Mimos
Funções do TesoureiroOrçamento
• Elaborar orçamento para iniciar o AL– Constar todas as despesas administrativas:
• Nominata
• Pins e pastas
• Fotos e albuns
• Cartório
• Festas para o clube
• Outras
COMO ELABORAR UM ORÇAMENTO?
PREVISÃO ORÇAMENTÁRIA AL- 2012/ 2013 Presidente
Ø DESPESAS
Descriminação Quantidade
Valor ( R$ ) % US$ R$ unitário R$ total TG Taxas da Governadoria (02) (primeiro e
segundo semestre leonistico)
Sócio regular 43,50
0,00 0,00%
Sócio familia 24,75 24,75
TITaxas Internacionais (02) (primeiro e segundo semestre leonistico) (quantidade*US$*valor do dolar*2)
Sócio regular 0 U$ 20,50 42,64
0,00 0,00%
Sócio familia 0 U$ 10,25 21,32
RFE
Doação LCIF Melvin Jones 0 U$ 5,00 10,40 0,00 0,00%
RO Reuniões Ordinárias 0,00 0,00%
RFE
Reuniões Festivas (Pais e Mães) 0,00 0,00%
Festivas de Transmissão Posse 0,00 0,00%
FTP
Festivas de Aniversário do Clube 0,00 0,00%
Reuniões de diretoria 0,00 0,00%
Despesas Bancárias 12 0,00 0,00%
FJ Festa 0,00 0,00%
FMRetiro Leonistico 0,00 0,00%
Material de Escritório, Correio e frete 12 0,00 0,00%
MEC
Participações em CD's 4 0,00 0,00%
PCD
Outras despesas 0,00%
Despesas com cartório 12 0,00 0,00%
Fotos e Album 0,00%
DIV
Pins e Pastas 0,00 0,00%
RD Lembrança para CCLL CCaLL clube 0,00 0,00%
PP Mimos para CCLL e visitas outros clubes 0,00 0,00%
LCC
Nominata 0,00 0,00%
DB
TOTAL R$ 0,00 0,00%
Ø RECEITAS
Mensalidades Quantidade Valor ( R$ ) %
Meses R$ unitário R$ total
Mensalidades 0 12 R$ 0,00 0,00%
Forâneo (Governadoria + Taxa Int.) 2 R$ 0,00 0,00%
Total geral R$ 0,00 0,00%
OBS.: Critério Adotado: 1 US$ = R$ 2,08
Reuniões 0,00%
Taxas Distrital e Internac. 0,00% Outros 0,00%
0,00%
• Taxa Conselho de Governadores DMLC
Sócio regular R$ 3,50
Sócio familiar R$ 1,75
Composição da taxa Distrital
• Taxa Revista Lion -Sudeste R$ 6,00
• Taxa do Fundo de Convenção Distrito Múltiplo
Sócio regular R$ 1,50
Sócio familiar R$ 0,75• Taxa do Distrito LC 8
Sócio regular R$ 32,50
Sócio familiar R$ 16,25• Taxa Doação LCIF Melvin Jones U$ 5,00 x R$ 2,08 = R$ 10,40
• TOTAL DA TAXA DISTRITAL
SÓCIO REGULAR R$ 53,90
SÓCIO FAMILIAR R$ 35,15
DEMONSTRATIVO DA TESOURARIA DISTRITAL
QUE SERÁ ou FOI ENVIADO POR E-MAIL PELO CL ODAIR BOIAGO
TESOUREIRO AL 2012-2013
1 Pagamento da taxa da Governadoria
Clube Lions Clube de MARILIA TERCEIRO MILÊNIO
Descrição Numero de associados
Valor
Dolar Reais Total
Taxa Conselho de Governadores DMLC - sócio regular 29 R$ 3,50 R$ 101,50
Taxa Conselho de Governadores DMLC - sócio familiar 11 R$ 1,75 R$ 19,25
Taxa Revista The Lion 40 R$ 6,00 R$ 240,00
Taxa de Fundo de Convenção Distrito Múltiplo - sócio regular 29 R$ 1,50 R$ 43,50
Taxa de Fundo de Convenção Distrito Múltiplo - sócio familiar 11 R$ 0,75 R$ 8,25
Taxa Distrital - sócio regular 29 R$ 32,50 R$ 942,50
Taxa Distrital - Unidade Familia 11 R$ 16,25 R$ 178,75
Taxa Moção Melvin Jones 40 U$ 5,00 R$ 1,58 R$ 316,00
Valor a ser pago : R$ 1.869,75
Pagamento da taxa da Governadoria
Clube Lions Clube de GARÇA
DescriçãoNumero de associados
Valor
Dolar Reais Total
Taxa Conselho de Governadores DMLC - sócio regular
43 R$
3,50 R$ 150,50
Taxa Conselho de Governadores DMLC - sócio familiar
24 R$
1,75 R$ 42,00
Taxa Revista The Lion 67 R$
6,00 R$ 402,00
Taxa de Fundo de Convenção Distrito Múltiplo - sócio regular
43 R$
1,50 R$ 64,50
Taxa de Fundo de Convenção Distrito Múltiplo - sócio familiar
24 R$
0,75 R$ 18,00
Taxa Distrital - sócio regular 43 R$
32,50 R$ 1.397,50
Taxa Distrital - Unidade Familia 24 R$
16,25 R$ 390,00
Taxa Moção Melvin Jones 67 U$ 5,00 R$
2,08 R$ 696,80
Valor a ser
pago : R$ 3.161,30
Depositar na conta correnteBanco Agencia conta corrente
Bradesco 020-5 38718-5
Valor
depositado na data
Diferença a ser
depositada R$ (3.161,30)
Clube Eficiência
Pagamento da Taxa Distrital
PRAZOS
1° Semestre: até 10 de agosto de 2012
2° Semestre: até 10 de fevereiro de 2013
Pagamento da Taxa Internacional
Considerar o vencimento da fatura - UPS
DADOS BANCÁRIOS AL 2011/2012
Distrito LC-8 – CNPJ 54.654. 98/0001-81
Associação Internacional de Lions Clube – Distrito LC-8
Banco: Bradesco
Agência: 020-5
Conta corrente: 38718-5
Lions InternacionalAssociação Internacional de Lions Clubes
Banco: BradescoAgência:0093-0
Conta corrente:0088506-1SEMPRE DEPÓSITO IDENTIFICADO
COTAS INTERNACIONAL• Eram US$19,50 por semestre
• Para 2012/2013 é US$20,50 por semestre
• Para 2013/2014 será US$21,50 por semestre
• Depois deste aumento o tesoureiro tem que tomar muito cuidado e não atrasar pois o simples atraso será suficiente para colocar o Clube em suspensão. Portanto nunca atrasar o pagamento das cotas internacional.
Suspensão FinanceiraEm vigor a partir de 2 de julho de 2010, um clube é automaticamente suspenso, incluindo sua carta constitutiva, todos os seus direitos, privilégios e obrigações como Lions clube, -se tiver um saldo devedor em excesso de US$ 20 por sócio ou US$ 1000 por clube, o que for menor, inadimplente por mais de 120 dias. -Nesta condição, o clube terá suspensa sua carta constitutiva, direitos, privilégios e obrigações por um período não superior a 90 dias.
DOLAR LEONISTICO
• Valor atualizado mensalmente no site do Lions Internacional
www.lionsclubs.org
• Estão isentos:• Novo Sócio de Unidade Familiar Leonística• Sócio Estudante
Jóia de ingresso de novo sócio
Funções do Tesoureiro
• Preparando-se para o término do mandato: – Finalize todos os documentos bancários
(depósitos e pagamentos) antes do final do mandato
– Prepare o mais rápido possível os extratos de final de ano, entregando-os em meados de julho
Funções do Tesoureiro
• Relatórios Auditoria/Registros– Para arquivar os registros de forma segura, tanto os
registros administrativos quanto os públicos, seria prudente fazer uma auditoria ao final de cada ano fiscal
– A Comissão de Finanças tem essa responsabilidade
Funções do Tesoureiro
• Transferir para um novo tesoureiro:– Livro ou planilha eletrônica de Contas
Correntes bancários, talões de cheques e saldos conciliados de todas as contas
– Cópia dos demonstrativos de receita e despesa
OBRIGADO
• CL Luiz Gonzaga Conessa
– Fone: 14-81350549 cel
– Fone: 14-34071400 cial
