SISTEMA DE CONTROLES INTERNOS REGIMENTO INTERNO...empréstimos de até o valor de 1 (um) salário...

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Rua Teodoro Sampaio, 2393 – 6º andar (Conjunto 62) Pinheiros 05405-250 – São Paulo – SP Telefone: (11) 3031 3312 E-mail: [email protected] E-mail da Ouvidoria: [email protected]

SISTEMA DE CONTROLES INTERNOS

REGIMENTO INTERNO

Este regimento busca atender as normas regidas pela Cooperativa de Economia e Crédito Mútuo dos Empregados

da Kraft Foods Brasil,e Philip Morris Brasi e K&S Alimentos, em atendimento à Resolução 2554/98 do Banco

Central do Brasil.

Aprova a revisão deste regimento os membros estatutários, a Diretora Executiva.

Em data regida de 14/09/2009 e com a presença das testemunhas Srs.Luiz Antonio Vieira e Arlete Aparecida da

Silvas, este regimento torna-se público e condicionado ao volume das transações, complexidade desta

Cooperativa, políticas corporativas, políticas de desenvolvimento e operacionalização, código de conduta e regras

de monitoramento.

Considera-se este regimento, testemunhado e lavrado em livro próprio da Cooperativa..

São Paulo, 14 de Setembro de 2009.

DIRETORA PRESIDENTE DIRETOR OPERACIONAL

JUSSARA KUPPER DA SILVA MACHADO ARNALDO TEMOTEO DA SILVA

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POLÍTICA DE CAPITALIZAÇÃO 01/04

MODIFICADA EM : 28/07/2008

CAPÍTULO I

DA INTEGRALIZAÇÃO

Art. 1º Cada cooperado deverá integralizar mensalmente o valor de 2 a 5% (dois a cinco por cento) do seu

salário base.

Art. 2° Cada cooperado contribuirá mensalmente para as despesas da Cooperativa com a importância de R$ 1,45

(um real e quarenta e cinco centavos),

CAPÍTULO II

DA CORREÇÃO

Art. 3º Ao saldo de capital, poderá ser atribuído em caso de sobras do exercício, juros de 0,5 % (meio por

cento), mais correção pela variação da TR (Taxa Referencial) ao mês, calculados mensalmente,.

Parágrafo 1º- A TR utilizada para correção do capital é a do mês (cheia).

CAPÍTULO III

DA DEMISSÃO

DEMISSÃO VOLUNTÁRIA

Art 4º - O pedido de demissão voluntária para cooperados que ainda permaneceram na empresa será sempre por

escrito, através de carta endereçada à cooperativa. Devendo conter no mínimo os motivos que o levaram a

tomar esta decisão e mencionar que está ciente do parcelamento da devolução do capital acumulado.

.

Parágrafo 1º - Os cooperados que estão em débito com a Cooperativa, não poderão solicitar o

seu desligamento.

Art 5º - A devolução do capital no caso de pedido de demissão voluntária, será efetuada em 10 (dez) parcelas

mensais, sendo depositadas até o dia 5 ( cinco) de cada mês, devidamente corrigidas.

Parágrafo 1º - Enquanto o Capital estiver sendo devolvido, o saldo remanescente continuará a

ser corrigido conforme art. 3º.

Art 6º - O cooperado em processo de demissão voluntária da Cooperativa, não poderá usufruir de qualquer

benefício e nem participar de qualquer evento realizado pela mesma.

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DEMISSÃO POR PERDA DO VÍNCULO EMPREGATÍCIO

Art 7º - Para cooperados que perdem o vínculo com a empresa a demissção será automática, mediante o

recebimento da comunicação de desligamento da empresa.

Art. 8º - A devolução do capital para ex-cooperados que se desligaram da empresa, será efetuada por ocasião da

homologação, em 1 (uma) única parcela, devidamente corrigido.

Art. 9º- Se o cooperado estiver em débito com a Cooperativa, o saldo de capital será utilizado para abater o

empréstimo e a diferença (se houver) será restituida de acordo com o estabelecido no art. 8º.

Art.10º- Se o cooperado estiver em débito com a Cooperativa e após abater o valor com o saldo de capital

acumulado, ainda restar saldo devedor, este será cobrado do cooperado através da sua rescisão com a

empresa, em uma única parcela, independetemente do número de parcelas que ainda restavam para

quitar o seu contrato.

Art. 11º- Os casos não previstos neste regulamento, serão decididos pela Diretoria Executiva, dentro dos limites

da lei e do estatuto social.

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POLÍTICA DE EMPRÉSTIMO PARCELADO 02 / 04

MODIFICADA EM : 01/082008

CAPÍTULO I

DA SOLICITAÇÃO

Art. 1º- Todo cooperado, no ato do preenchimento da sua proposta de admissão na cooperativa já poderá

solicitar empréstimos.

Parágrafo 1º - Poderá solicitar empréstimos de até 5 (cinco) vezes o capital acumulado,

limitado a 3 (três) salários base.

Parágrafo 2º - Poderá solicitar empréstimo de até 50% (cinquenta por cento) do valor do

salário, cujo capital acumulado multipilicado por 5 (cinco) resulte em um valor de empréstimo

menor que 50% (cinquenta por cento) de seu salário.

Art.2º- Após pagar ½ (metade) do empréstimo em andamento, o associado poderá solicitar novo

empréstimo, com o refinanciamento do saldo devedor.

Art. 3º- O associado que no ato da solicitação do empréstimo em andamento pediu um valor inferior ao que tinha

direito, poderá requerer a diferença quando necessitar, desde que a soma das prestações não ultrapasse

a 20% (vinte por cento) do seu salário.

Art. 4° - Todos os empréstimos podem ser parcelados em até 24 (vinte e quatro) vezes.

Art 5° - Para parcelar em um número menor de vezes, observar sempre que o valor da prestação dos empréstimos

junto á cooperativa não pode ultrapassar 20% (vinte por cento) do salário do associado.

Art. 6° - Os associados antigos, cujo capital acumulado seja superior a 3 (três) salários, poderá solicitar

empréstimos de até o valor de 1 (um) salário acrescido do capital acumulado, até o limite de 5 (cinco) salários,

podendo parcelar o empréstimo em até 36 parcelas.

Art. 7° - No ato das solicitações dos empréstimos, a cooperativa solicitará ao associado a apresentação do seu

último contra-cheque e verificará se o associado tem empréstimo consignado de bancos e financeiras com

desconto em folha. Caso o associado tenha empréstimo consignado, a soma da prestação do empréstimo da

cooperativa e da prestação do empréstimo da outra entidade não poderá ultrapassar a 20% (vinte por cento) do

salário do associado.

Art. 8º - Os empréstimos concedidos, conforme os art. 2º e 3º, constituirá na emissão de um novo contrato,

substituindo os anteriores e acumulando as dívidas em forma de refinanciamento e reparcelamento do

total da dívida, até no máximo o estabelecido no art. 4º.

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Art. 9º- A Diretoria Executiva, poderá a seu critério de acordo com a análise do risco, exigir a indicação de até 2

avalistas, qualquer que seja o valor do empréstimo.

Art.10º- Durante a vigência de um contrato de empréstimo, o associado que se encontrar em dificuldades para

pagar as prestações, poderá solicitar a qualquer tempo reparcelamento do seu empréstimo, porém tendo

este direito uma única vez, até no máximo o estabelecido no art. 4º.

CAPÍTULO II

PRAZO, TAXAS

Art.11º- O empréstimo poderá ser amortizado em até 24 (vinte e quatro) parcelas, vencíveis mensalmente.

Parágrafo 1º Os empréstimos concedidos da condição do parágrafo 4º do Art 1º, poderão ser parcelados

em até 36 (trinta e seis) parcelas.

Art. 12º- As taxas cobradas serão as seguintes: 1.79 % (hum ponto setenta e nove por cento) mais a TR - Taxa

Referencial do mês da liberação, de juros sobre o saldo devedor.

Art.13º- Em caso de disponibilidade, a Diretoria Executiva poderá elevar o prazo de pagamento e o limite de

crédito, mediante solicitação do Cooperado e estudo de viabilidade.

CAPÍTULO III

O CRÉDITO E AMORTIZAÇÃO

Art. 14º O crédito do empréstimo se dará em conta corrente bancária de salário mantida com o Banco Itaú S/A,

informado pela empresa, mensalmente.

Art. 15º- Os empréstimos liberados até o dia 15 (quinze) de cada mês, terão a primeira parcela cobrada no último

dia útil do próprio mês da liberação. Os empréstimos liberados após o dia 15 (quinze) somente terão a

primeira parcela descontada, no último dia útil do mês subsequente ao da liberação, sempre acrescidos

dos devidos encargos, conforme o estabelecido no Art. 8º .

Parágrafo 1º - As demais parcelas serão cobradas mensalmente nos meses subsequentes, sempre

em folha de pagamento.

Parágrafo 2º - O cooperado poderá antecipar o pagamento parcial ou total do empréstimo,

bastando fazer a transferência para a conta da Cooperativa no Banco Itaú e em seguida

comunicar à unidade de crédito para baixa e emissão do recibo.

Art. 16º- A Diretoria Executiva poderá suspender o crédito por tempo indeterminado para o Cooperado que não

apresentar saldo suficiente na folha de pagamento para amortização das parcelas vigentes.

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CAPÍTULO IV

DA DEMISSÃO

Art.15º- Em caso de demissão da empresa, o saldo de Capital Integralizado do Cooperado, será abatido do saldo

devedor.

Parágrafo 1º- Havendo insuficiência de saldo de capital para cobertura do saldo devedor,

deverão ser adotados os seguintes procedimentos até o pagamento total do débito:

I - Desconto do saldo remanescente na rescisão;

II - Negociação direta com o Cooperado;

III - Execução do débito.

Art. 18º Os casos não previstos neste regulamento, serão decididos pela diretoria Executiva, dentro dos limites da

lei e do estatuto social.

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POLÍTICA DE EMPRÉSTIMO CRÉDITO RÁPIDO 03 / 04


CAPÍTULO I

DA CONCESSÃO, LIMITE E PAGAMENTO

Art. 1º- Todo Cooperado terá direito à solicitar o empréstimo neste linha de crédito decorridos 30 dias de

associação.

Parágrafo 1º - Decorridos 7 (sete) dias, após o pagamento de um Cred-Já, o cooperado terá

direito a solicitar um novo Cred-Já, exceto os casos previstos nos artigos contidos no Capítulo

III desta política.

Art. 2º- O limite estabelecido é de até 25% (vinte e cinco por cento) do salário base do Cooperado.

Art. 3º- O pagamento deverá ser feito em uma única parcela através de crédito na conta corrente da cooperativa (

Banco Itaú – Agência 1980 – Conta 11.500-8 ), entregar o comprovante do depósito bancária à

Cooperativa.

CAPÍTULO II

DO PRAZO E TAXAS

Art. 4º- O prazo para pagamento do empréstimo é de no máximo 30 dias contados á partir da data da

concessão.

Art.5º- As taxas cobradas serão as seguintes: 3% (três por cento) de juros ao mês sobre o saldo devedor.

Art. 6º- Os casos não previstos neste regulamento, serão decididos pela Diretoria Executiva, dentro dos limites da

lei e do estatuto social.

CAPÍTULO III

DO PAGAMENTO EM ATRASO, MULTAS E PENALIDADES

Art. 7º- Se o cooperado pagar o Cred-Já até 2 (dois) dias após o vencimento, terá que pagar o valor do

empréstimo acrescido dos juros, devidos conforme Art. 5º.

Art. 8º- Se o cooperado pagar o Cred-Já após 2 (dois) dias do vencimento, além dos juros previstos no Art. 5º,

pagará também uma multa de 2% (dois por cento) sobre o saldo devedor já acrescido dos encargos

devidos.

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Art. 9º - Se o cooperado não pagar o seu Cred-Já integralmente mais os encargos devidos, conforme previsto nos

Artigos 4º e 5º, a cooperativa solicitará ao seu empregador o desconto do valor total do débito em uma

única parcela, conforme previsto no Art. 8º.

Parágrafo 1º- O cooperado que tiver o Cred-Já quitado em folha de pagamento, conforme prevê

este artigo, ficará 60 (sessenta) dias sem poder solicitar um outro Créd-Já, contados a partir da

data da referida folha de pagamento em que se deu o desconto.

Parágrafo 2º- O cooperado que tiver três empréstimos Cred-Já consecutivos e descontados na

folha de pagamento, ficará 1 (um) ano sem poder solicitar um outro Cred-Já.

Parágrafo 3º- Se após ficar um ano sem poder solicitar o Cred-Já o associado vir a solicitar e

também tiver o quarto Cred-Já consecutivo, descontado em folha de pagamento perderá para

sempre, o direito a esta linha de empréstimo.

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POLÍTICA DE BACKUP 04 / 04


Art. 1º- Gerar diáriamente, ao final dos expediente em um disco ZipDrive o Backup conforme gera na rotina

do sistema da cooperativa Sic2000Ora e guardar no cofre da cooperativa.

Parágrafo 1º- Deverão ser utilizados quantos Discos ZipDrive, forem necessários para que a

cooperativa tenha guardado, as posições diárias de no mínimo uma semana.

Parágrafo 2º- Ao iniciar uma nova semana, os Backups da semana anterior deverão ficar

guardados externamente ( Arquivo Morto ).

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ESTRUTURA INTERNA E SEGREGAÇÃO DE FUNÇÃO

a

c

ASSEMBLÉIA

GERAL

CONSELHO

FISCAL

DIRETORIA

EXECUTIVA

SUPERVISÃO

ADMINISTRATIVA

E OPERACIONAL

a

A

b

ATENDIMENTO E

ARQUIVOS

CONTROLE SOCIAL

E CONTAS A

PAGAR

CONCILIAÇÕES E

RELATÓRIOS

CONTABILIDADE

E CONTROLE DE

PESSOAL

c

C1 C2 C3 C4

ASSISTENTE DA

DIRETORIA

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1.1 Divisão das áreas

As áreas da cooperativa, estão subdivididas de tal modo que os conflitos de interesses e informações não existem,

ou pelo menos estão reduzidos significativamente.

AGO/E

a) decisões da AGO/E deverão seguir os procedimentos contidos neste regimento, como também

definições estatutárias e legais;

DIRETORIA EXECUTIVA

b) os membros da Diretoria Executiva seguirão as normas contidas neste regimento e obrigações

estatutárias, podendo baixar normas e procedimentos tomados em conjunto, lavrados em atas da

Diretoria Executiva;

CONSELHO FISCAL

c) os membros do Conselho Fiscal, seguirão as normas contidas neste regimento e obrigações

estatutárias, podendo baixar normas e procedimentos tomados em conjunto, lavrados em atas do

Conselho;

SUPERVISÃO

d) os procedimentos desta área deverão ser designados ao profissional, competente e qualificado,

identificado pela Diretoria e cujas atividades são:

1. Controlar a captação de recursos junto aos Associados;

2. Controlar as aplicações na Centralização Financeira

3. Controlar os valores cobrados pela Central por serviços prestados.

4. Administrar o fluxo de caixa;

5. Executar o processo de recrutamento e seleção de pessoal;

6. Executar e controlar os processos de administração de pessoal;

7. Coordenar a política de benefícios.

7. Elaborar, coordenar e controlar a execução orçamentária;

8. Elaborar e controlar o desempenho do resultado gerencial;

9. Responder pela gestão de custos;

10. Preparar e acompanhar a projeção e simulação de resultados;

11. Controlar os limites legais e operacionais;

12. Subsidiar a Central com informações gerenciais solicitadas.

13. Atualizar em caso de utilização, as versões dos sistemas enviados pela Central e pelo

BANCOOB;

14. Manter as senhas de acessos atualizadas por níveis de usuários

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OPERACIONAL

E.1) Atendimento e arquivos

1. Atender os cooperados que procuram a cooperativa, pessoalmente ou por telefone;

2. Receber diariamente os malotes e correspondências e distribuir internamente;

3. Conferir todos os documentos de solicitação de empréstimos recebidos das diversas unidades;

4. Preparar diariamente toda a documentação de liberação dos créditos concedidos referentes aos

contratos de empréstimos e financiamentos aos cooperadoss;

5. Efetuar diariamente os lançamentos de quitação/baixas, referente aos pagamentos de parcelas

de empréstimos ou Créd-Já.

6. Arquivar diariamente em ordem de liberação os empréstimos concedidos, observando se foram

devidamente assinados pela diretoria.

7. Efetuar a conciliação dos empréstimos liberados no mês, verificando se foram todos lançados no

sistema e se estão devidamnete contabilizados.

8. Efetuar a conciliação dos depósitos não identificados, procedendo às baixas e documentação

para os casos de identificação.

E 2) Controle social e contas a pagar

1. Receber as propostas de adesões das unidades, conferir e cadastrar no sistema;

2. Receber diariamente as comunicações de demissões das empresas, levantar os saldos e

comunicar a empresa em caso de saldo devedor para desconto em rescisão;

3. Preparar toda a documentação do processo de demissão dos cooperados, inclusive a relação

de depósitos bancários para os cooperados com saldo a receber;

4. Receber todas as guias de recolhimentos de tributos e contribuições, fornecedores, relação de

créditos bancários de empréstimos e devoluções de capital a ex-associados, providenciar as

ordens de pagamentos, colher as assinaturas e arquivar em pasta de contas a pagar por ordem

de vencimentos;

5. Controlar as contas correntes, saldos e movimento diário de compensação, solicitar aplicação

de saldos e resgates e transferências entre contas quando necessário;

6. Efetuar cópias de backups de segurança e guardá-las, conforme este regimento.

7. Arquivar os documentos de demissões

(Comunicação da empresa, nosso memo resposta, extrato de demissão).

8. Anualmente organizar todas a propostas de adesões em ordem de mátriculas encadernar e

mandar registrar na Jucesp.

E 3) Conciliações e controles operacionais

1. Lançar o movimento diário do caixa;

2. Preparar e enviar mensalmente correspondências sobre lavagem de dinheiro;

3. Conciliar as contas contábeis:Contas Bancos de movimento

Capital

Empréstimos Parcelados

Créd-Já

Contas a Pagar

Devedores diversos.

Credores diversos.

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E 4) Contabilidade e folha de pagamento

1. Contabilizar os atos e fatos Administrativos / Econômicos da entidade;.

2. Levantar balanços e balancetes;

3. Imprimir/encadernar livros contábeis (Diário, razão, razão auxiliar etc.);

4. Elaborar as demonstrações de resultado e relatórios gerenciais;

5. Arquivar todos os documentos contábeis;

6 Providenciar os documentos para fechamento da folha de pagamento mensal da cooperativa

(cartões de ponto, comprovantes de entregas de vales transportes e vale refeição, mensalidades

de capital e empréstimos, compras na cooperconsumo, etc.);

7 Receber o fechamento da folha de pagamento e conferir, distribuir os contras cheques e passar

os relatórios dos recolhimentos para o contas a pagar, providenciar os pagamentos aos

funcionários e os recolhimentos dos impostos e tributos;

8 Arquivar nos prontuários os documentos individuais;

9 Controlar os exames médicos periódicos;

10 Processar a DCTF, semestral e enviar para a receita federal.

CÓDIGO DE CONDUTA PROFISSIONAL 2.1 – COMÉRCIO INTERNO

A comercialização de produtos e serviços nas dependências da Cooperativa, exclusos aos interesses do SICOOB

deverá ser evitada;

OBJETIVOS

1. Proibir a prática de atividades paralelas às funções do colaborador;

2. Zelar pelo ambiente de trabalho dos integrantes do sistema SICOOB e manter elevado o padrão de

profissionalismo;

3. Proteger o ambiente profissional dos integrantes do sistema SICOOB de eventuais desavenças

oriundas de comércio interno.

RESPONSABILIDADE DOS COLABORADORES

Não comercializar e nem intermediar, quaisquer produtos ou negócios estranhos às atividades dos

integrantes do sistema SICOOB.

RESPONSABILIDADE DO GESTOR DA ÁREA

Orientar o colaborador de acordo com as políticas de conduta profissional do SICOOB.

DEFINIÇÕES

1. COMÉRCIO INTERNO

Comidas, bebidas, roupas, artesanatos, jóias, títulos de clubes, seguros, rifas, planos de saúde e demais

serviços.

2. DESAVENÇAS

Falta de pagamento, qualidade dos produtos e serviços, roubo.

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2.2 – DESPESAS ADMINISTRATIVAS

Os negócios do SICOOB, do qual a Cooperativa é representante, deverão ser tratados com parcimônia e lisura.

OBJETIVOS

Transmitir aos associados e demais pessoas e entidades envolvidas com o sistema, uma postura

parcimoniosa na ocorrência de despesas administrativas.


Ter uma postura que reflita exatidão, coerência e razoabilidade dos valores envolvidos em função dos

eventos correspondentes.

RESPONSABILIDADES DO GESTOR DA ÁREA

1. Aprovar as despesas de acordo com as normas e procedimentos do SICOOB;

2. Zelar pela lisura das despesas administrativas ocorridas na sua área de gestão.

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DEFINIÇÕES

1. POSTURA PARCIMONIOSA

Econômica.

2. LISURA

Clareza, franqueza e bom senso ao apresentar uma despesa administrativa.

2.3 – TRANSPARÊNCIA NAS RELAÇÕES ENTRE GERENTES E ASSOCIADOS

Os gerentes deverão documentar e reportar aos seus gestores a evolução de todo relacionamento comercial com

os associados;

OBJETIVOS

1. Proteger os integrantes do sistema SICOOB, evitando que o relacionamento comercial entre

gerentes e associados prejudique a rentabilidade das operações;

2. Impedir que os gerentes operacionais tratem os associados como se fossem exclusivamente seus,

minimizando o risco operacional de perda de associados pelo desligamento de gerentes.

RESPONSABILIDADES DOS COLABORADORES

1. Documentar as visitas e negociações realizadas;

2. Estar acompanhado de seus gestores quando de negociações relevantes ou outras visitas importantes

a associados que representem grandes resultados para os integrantes do sistema SICOOB;

3. Ficar atento ao estreitamento do relacionamento de caráter suspeito que tenha como alvo a obtenção

de vantagens que descumpram as normas vigentes.

RESPONSABILIDADE DO GESTOR

Acompanhar a evolução do relacionamento comercial entre gerente e associados e alertar o primeiro

sobre o grau de envolvimento e os riscos passíveis de ocorrerem.

DEFINIÇÃO

1. EVOLUÇÃO DO RELACIONAMENTO COMERCIAL

Incremento de transações comerciais.

2.4 - PRESENTES

Ao presentear ou ser presenteado por um associado ou fornecedor, comunique imediatamente seu superior

imediato;

OBJETIVO

Permitir que os colaboradores tenham um bom relacionamento com os representantes dos associados e

fornecedores e, por outro lado, mantenham a adequada independência em relação aos negócios, de

forma a preservar os interesses dos integrantes do sistema SICOOB.

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Comunicar imediatamente ao seu gestor todos os presentes, ou vantagens recebidas e oferecidas.


Estabelecer um processo de comunicação entre gestores e colaboradores a fim de identificar a

ocorrência de fatos que excedam as condutas permitidas.

DEFINIÇÃO

1. PRESENTES

Qualquer tipo de benefício, vantagem material ou não oferecido ao colaborador.

2.5 – CONTATOS COM A MÍDIA

Entrevistas, esclarecimentos ou declarações em público que envolvam o nome ou as atividades dos integrantes do

sistema SICOOB só serão prestadas por pessoas formalmente autorizadas;

OBJETIVOS

1. Inibir ou evitar que informações dos integrantes do sistema SICOOB possam:

2. Denegrir a sua imagem;

3. Fornecer dados estratégicos;

4. Prejudicar direta ou indiretamente a carteira de associados;

5. Macular a confidencialidade de determinadas informações, inclusive aquelas previstas no sigilo

bancário.


1. Não receber membros da mídia sem a expressa autorização;

2. Submeter o(s) artigo(s) e resenha(s) e discurso(s) para a devida revisão e aprovação da(s) pessoa(s)

formalmente autorizada(s).


1. Disciplinar o relacionamento dos colaboradores dos integrantes do sistema SICOOB com a mídia e

o público em geral;

2. Esclarecer e dar assistência, técnica e comportamental, ao(s) colaborador(es), em conjunto com a

área responsável por contatos, quando houver a devida aprovação.

DEFINIÇÃO

1. MÍDIA

Jornais, Revistas, TV's, Rádios e Agências de Propaganda (nas pessoas que os representam: Editores,

Repórteres e Jornalistas)

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2.6 – ABUSO DE PODER

As decisões deverão ser imparciais, utilizando-se sempre do mesmo critério ou padrão;

OBJETIVO

Evitar constrangimentos entre gestores e colaboradores que possam interferir negativamente no bom

andamento das atividades profissionais dentro das instalações dos integrantes do sistema SICOOB.


1. Exercer suas atividades visando sempre o sucesso da equipe;

2. Jamais deixar que problemas pessoais interfiram no relacionamento profissional;

3. Não usar de sua posição hierárquica para coagir ou assediar colaboradores, de ambos os sexos, sob

sua gestão.


Zelar pelo espírito de equipe entre os colaboradores sob sua gestão.

DEFINIÇÃO

1. ABUSO DE PODER

Qualquer prática onde o colaborador de posse de poder decisório beneficie grupos ou pessoas em

detrimento de critérios previamente definidos e disciplinados.

2.7 – INFORMAÇÕES CONFIDENCIAIS E PRIVILEGIADAS

O sigilo absoluto sobre informações ou dados dos integrantes do sistema SICOOB ou de seus associados deverá

ser observado;

OBJETIVOS

1. Proteger as informações e os dados sobre as operações e serviços prestados pelos integrantes do

sistema SICOOB a seus associados;

2. Garantir que o fornecimento de informações e esclarecimentos só aconteça com a autorização

formal do associado ou por exigência legal;

3. Não tornar público as informações que dizem respeito ao relacionamento dos integrantes do sistema

SICOOB com seus colaboradores.


1. Não usar informações dos integrantes do sistema SICOOB ou de associados em benefício próprio ou

de outrem;

2. Não expor documentos dos integrantes do sistema SICOOB ou de associados, a não ser para atender

os interesse dos mesmos ou órgãos jurídicos;

3. Evitar envolver-se em conversas de negócios em locais públicos.


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Não permitir a violação do sigilo das operações e dos serviços prestados pelos integrantes do sistema

SICOOB.

DEFINIÇÕES

1. INFORMAÇÕES CONFIDENCIAIS E PRIVILEGIADAS

Saldo de conta corrente de associados, produtos consumidos, posição de caixa, saldo devedor de

associados em atraso, vencimento e gratificações pagos pelos integrantes do sistema SICOOB a seus

colaboradores, etc.;

2. LOCAIS PÚBLICOS

Elevadores, corredores, banheiros e ambientes externos aos integrantes do sistema SICOOB;

3. DOCUMENTOS

Arquivos magnéticos , físicos, extratos, cheques, depósitos e transferência de valores.

2.8 – ATIVIDADES CÍVICAS E POLÍTICAS

As atividades cívicas e políticas dos colaboradores serão permitidas desde que não utilizem o SICOOB como

instrumento ou meio;

OBJETIVO

Garantir os direitos cívicos e políticos dos colaboradores, desde que não afetem suas atividades

profissionais, nem interfiram nos casos previstos pelo Regimento Interno Padronizado do SICOOB.


1. Não utilizar o SICOOB como instrumento de recusa a convocações cívicas e/ou políticas;

2. Não fazer propaganda política partidária, nas dependências dos integrantes do sistema SICOOB;

3. Não tratar desigualmente a associados motivado por convicções políticas;

4. Não se valer de sua autoridade em favor de partidos políticos ou de candidaturas;

5. Não tratar de assuntos relativos a essas atividades nas dependências dos integrantes do sistema

SICOOB;

6. Não permitir que a sua participação interfira nas atividades para as quais foi contratado.


1. Não permitir que as atividades do colaborador venham a afetar o tempo a ser dedicado ao seu

expediente;

2. Cuidar para que o SICOOB não esteja sendo envolvido em atividades políticas de um associado ou

colaborador.

2.9 – VANTAGENS FINANCEIRAS ILÍCITAS

Nenhum tipo de relacionamento deverá ser mantido ou incentivado, com pessoas ou instituições, que possa induzir

ou introduzir uma negociação ou concretização de negócios caracterizando vantagem financeira ilícita em

proveito próprio, do SICOOB ou de terceiros;

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OBJETIVOS

1. Não permitir, em hipótese alguma, que o SICOOB e seus colaboradores se envolvam em situações

que caracterizem vantagens financeiras ilícitas;

2. Enfatizar a todos que os integrantes do sistema SICOOB não negociam com qualquer pessoa física

ou jurídica, que venha a fazer qualquer proposta de vantagens financeiras ilícitas.


1. Não aceitar qualquer abordagem que possa levar a uma situação de resultado financeiro ilícito;

2. Não praticar a agiotagem, em qualquer de suas modalidades, ou servir de intermediário para tal

propósito;

3. Comunicar qualquer proposta ou sugestão ilegal feita por parte de associados, fornecedores,

prestadores de serviços, órgãos públicos e pessoas do mercado em geral;

4. Zelar para que as vantagens conseguidas em qualquer negociação sejam integralmente revertidas

para o SICOOB.


1. Dar suporte aos colaboradores mais expostos a situações que possam caracterizar vantagens

financeiras ilícitas, através de normas e procedimentos claros e eficientes com o intuito de coibir

atos ilícitos;

2. Garantir, através de controles eficientes, que as atividades dos seus colaboradores estejam em

acordo com as regulamentações existentes;

3. Caso constatada uma situação de vantagem financeira ilícita, levar ao imediato conhecimento da

alta administração dos integrantes do sistema SICOOB.

DEFINIÇÕES

1. CONTROLES EFICIENTES

Documentos e Auditoria Interna;

2. VANTAGENS

Negociar, oferecer e aceitar vantagens financeiras ilícitas com associados, fornecedores, prestadores

de serviços, órgãos públicos e mercado em geral.

2.10 – FILIAÇÃO A OUTRA ORGANIZAÇÃO

Permitir ao colaborador do SICOOB filiar-se a outras organizações (de fins lucrativos ou não), desde que não

tenham qualquer atividade similar que concorra com as realizadas pelo SICOOB;

OBJETIVOS

1. Permitir aos colaboradores do SICOOB a participação em atividades que visem o bem estar da

comunidade em que vive, desde que a sua participação não indique qualquer espécie de vínculo com

os integrantes do sistema SICOOB;

2. Não permitir que o SICOOB seja envolvido formalmente em atividades paralelas do colaborador;

3. Propiciar que o SICOOB possa avaliar o grau e a extensão de conflitos de interesses externos de

seus colaboradores que eventualmente possam afetar os negócios do SICOOB.

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1. Não permitir que a sua filiação interfira nas atividades para as quais foi contratado pelos

integrantes do sistema SICOOB;

2. Não fazer propaganda internamente;

3. Não relacionar o nome do SICOOB às outras atividades.


1. Não permitir que atividades paralelas estranhas de colaboradores venham a afetar, o tempo a ser

dedicado ao seu expediente nas instituições integrantes do sistema SICOOB;

2. Cuidar para que o nome do SICOOB não esteja sendo envolvido em atividades paralelas de

colaboradores.

2.11 – CONSELHOS E ORIENTAÇÕES DE INFORMAÇÕES

Não prestar assessoria ou orientação a associados, exceto no estrito cumprimento de suas atribuições dentro do

sistema SICOOB, expresso nos negócios, nem decida em nome de terceiros, sem a devida autorização formal;

OBJETIVO

Evitar o envolvimento e responsabilidades do SICOOB em possíveis prejuízos causados aos associados

oriundos do aconselhamento indevido.


Buscar orientação junto ao gestor imediato e direcionar para o responsável técnico.


Orientar e dar suporte ao colaborador quando se deparar com uma situação de oferecer conselhos e

orientações de informações.

DEFINIÇÕES

1. NEGÓCIOS

Venda de produtos e serviços do SICOOB;

2. INFORMAÇÕES

Qualquer informação que não está relacionada diretamente ao negócio.

2.12 – TRATAMENTO INTERPESSOAL

Avaliar as pessoas por seus méritos, não por sua raça, religião, nacionalidade, sexo, condição física ou mental, ou

pelo nível social e econômico.

OBJETIVO

Manter o relacionamento entre os colaboradores e associados do SICOOB no mais alto nível de

convivência interpessoal e isentos de quaisquer preconceitos.


Tratar com urbanidade seus colegas e os associados, respeitando suas crenças e peculiaridades.

21



1. Estar atento a comportamentos que indiquem discriminação ou favorecimento de pessoas em razão

de sua raça, religião, nacionalidade, sexo, condição física ou mental, nível social ou econômico ou

partido político;

2. Adequar o colaborador para atividade compatível com sua condição física, mental ou social.

2.13 – JOGOS DE AZAR

Não praticar ou colaborar de alguma forma com a prática de jogos de azar nas dependências dos integrantes do

sistema SICOOB, inclusive aqueles praticados no mercado de apostas.

OBJETIVO

Evitar prejuízos materiais e pessoais que possam afetar o despenho funcional dos colaboradores.


Não praticar jogo de azar dentro do SICOOB e inibir esta atividade de colegas que demonstrem

tendência a este hábito.


Orientar e coibir a prática de jogos de azar ou apostas nas dependências do SICOOB.

DEFINIÇÃO

1. JOGOS DE AZAR

Todo tipo de jogo não permitido por lei externa e/ou regulamentos internos.

2.14 – DIRETORES E CONSELHEIROS

Diretores cumprirão com seus deveres de acordo com as determinações internas e as contidas em Estatuto Social.

OBJETIVO

Evitar prejuízos decorrentes de tomadas de decisão que possam impactar nos resultados apresentados.

RESPONSABILIDADE DOS DIRETORES E CONSELHEIROS

Acompanhar e desempenhar as diretrizes contempladas nos regimentos, supervisionar e dirigir as

tomadas de decisões da assembléia geral, etc.

DEFINIÇÃO

1. CUMPRIMENTO DAS DEFINIÇÕES ESTATUTÁRIAS

Toda decisão deverá ser respaldada por regulamentos internos e demonstrada em livros de registros.

22


PROGRAMA DE RISCO DE PRODUTO – PRP

CADASTRAMENTO DO PRODUTO

Nome: EMPRÉSTIMO PARCELADO

Família: OPERAÇÕES DE CRÉDITO

Tipo: COOPERATIVA

( X ) Standard PADRÃO

( ) Não Standard

Fase

( ) Início

( X ) Revisão PRODUTO JÁ EXISTENTE

( ) Alteração

Status

( X ) Ativo PRODUTO EM OPERAÇÃO

( ) Inativo

Data Atual 22/07/2003

Data da Última Revisão 22/07/2003

PROGRAMA DE RISCO DE PRODUTO – PRP

CADASTRAMENTO DO PRODUTO

Nome: CRÉDITO RÁPIDO

Família: OPERAÇÕES DE CRÉDITO

Tipo: COOPERATIVA

( X ) Standard PADRÃO

( ) Não Standard

Fase

( ) Início

( X ) Revisão PRODUTO JÁ EXISTENTE

( ) Alteração

Status

( X ) Ativo PRODUTO EM OPERAÇÃO

( ) Inativo

Data Atual 22/07/2003

Data da Última Revisão 22/07/2003

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CADASTRO DESCRITIVO DO PRODUTO – EMPRÉSTIMO PARCELADO

PRP -

Origem dos Recursos : CAPITAL

Finalidade : FINANCIAMENTO PARA MELHORAR A QUALIDADE DE VIDA DO COOPERADO

Condições Para Operar : SER COOPERADO HÁ MAIS DE 90 DIAS

Argumento de Venda :

Serviços Prestados :

Prazos

1. Concessão : INDETERMINADO

2. Liberação : DIÁRIA

3. Recebimentos : MENSAIS

4. Liquidação :

5. Créditos em Atraso e Créditos em Liquidação :

6. Prejuízo : 0,5 % DE ACÔRDO COM A RES. 2682/99 E IN DO BANCO CENTRAL

Legislação Específica e Normas Externas e Internas :

1. Internas : REGIMENTO INTERNO

2. Externas : NORMATIVOS DO BANCO CENTRAL DO BRASIL

Forma de Pagamento : CRÉDITO EM CONTA

Efetivação : COMPROVANTE DE DÉPOSITOS BANCARIO

Documentação :

1. Formalização : CONTRATO DE EMPRÉSTIMO E NOTA PROMISSÓRIA

2. Garantias : DESCONTO EM FOLHA DE PAGAMENTO, CAPITAL ACUMULADO E RESCISÃO

3. Instrumentos de Negociação :

Unidades Envolvidas :

1. Na Comercialização : UNIDADE DE ATENDIMENTO

2. Nas Decisões Operacionais e Gerenciais : DIRETORIA /SUPERVISÃO

3. Nos Controles dos Principais Documentos e Contratos que Formalizam a Operação : ATENDIMENTO

ESUPERVISÃO.

Reciprocidade no Negócio :

Limites : 3 SALÁRIOS NOMINAIS

Veículo Legal : COOPERATIVA

Cliente Alvo : COOPERADO

Potencial de Mercado : 100 % DOS COOPERADOS

Ciclo de Vida : INDETERMINADO

Volume : 100 % DAS CAPTAÇÕES

Canais de Distribuição : COOPERATIVA

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RISCO QUE O PRODUTO PODERÁ TRAZER PARA A COOPERATIVA

EMPRÉSTIMO PARCELADO

Data Atual : 22/07/2003

Data da Última Revisão : 22/07/2003

Risco de Crédito :

Para o Tomador : Não Existe

Para a Cooperativa : Inadimplência Somente em Caso de Demissão

Mecanismo de Controle : Softtware Adequado, Controle de Cobrança, Conciliações etc

Risco de Liquidez : Não Existe

Mecanismo de Controle : Fluxo de Caixa

Risco Operacional : Não Existe

Mecanismo de Controle : Adequado Software Operacional de Controle

Risco Legal : Não Existe

Mecanismo de Controle : Acompanhamento de Normativos

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CADASTRO DESCRITIVO DO PRODUTO – CRÉDITO RÁPIDO

PRP -

Origem dos Recursos : CAPITAL

Finalidade : FINANCIAMENTO PARA MELHORAR A QUALIDADE DE VIDA DO COOPERADO

Condições Para Operar : SER COOPERADO HÁ MAIS DE 30 DIAS

Argumento de Venda :

Serviços Prestados :

Prazos

1. Concessão : INDETERMINADO

2. Liberação : DIÁRIA

3. Recebimentos : ATÉ NO MÁXIMO 30 DIAS

4. Liquidação :

5. Créditos em Atraso e Créditos em Liquidação :

6. Prejuízo : 0,5 % DE ACORDO COM A RES. 2682/99 E IN DO BANCO CENTRAL

Legislação Específica e Normas Externas e Internas :

1. Internas : REGIMENTO INTERNO

2. Externas : NORMATIVOS DO BANCO CENTRAL DO BRASIL

Forma de Pagamento : CRÉDITO EM CONTA

Efetivação : COMPROVANTE DE DEPOSITO BANCARIO

Documentação :

1. Formalização : CONTRATO RESUMIDO

2. Garantias : FOLHA DE PAGAMENTO, CAPITAL ACUMULADO, RESCISÃO

3. Instrumentos de Negociação :

Unidades Envolvidas :

1. Na Comercialização : UNIDADE DE ATENDIMENTO

2. Nas Decisões Operacionais e Gerenciais : DIRETORIA / SUPERVISÃO

3. Nos Controles dos Principais Documentos e Contratos que Formalizam a Operação : UNIDADE DE

ATENDIMENTO E SUPERVISÃO.

Reciprocidade no Negócio :

Limites :25% DO SALÁRIO NOMINAL

Veículo Legal : COOPERATIVA

Cliente Alvo : COOPERADO

Potencial de Mercado : 100 % DOS COOPERADOS

Ciclo de Vida : INDETERMINADO

Volume : 100 % DAS CAPTAÇÕES

Canais de Distribuição : COOPERATIVA

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RISCO QUE O PRODUTO PODERÁ TRAZER PARA A COOPERATIVA

CRÉDITO RÁPIDO

Data Atual : 22/07/2003

Data da Última Revisão : 22/07/2003

Risco de Crédito :

Para o Tomador : Não Existe

Para a Cooperativa : Inadimplência Somente em Caso de Demissão

Mecanismo de Controle : Softtware Adequado, Controle de Cobrança, Conciliações

etc

Risco de Liquidez : Não Existe

Mecanismo de Controle : Fluxo de Caixa

Risco Operacional : Não Existe

Mecanismo de Controle : Adequado Software Operacional de Controle

Risco Legal : Não Existe

Mecanismo de Controle : Acompanhamento de Normativos

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ROTINA PARA ADMISSÃO NA COOPERATIVA 1. O cooperado retira formulário “ Proposta de Admissão “ e “Manual do Cooperado” na Cooperativa.

2. Preenche o formulário e devolve assinado.

3. Se não houver sido ainda processada a folha de pagamento, o mesmo é admitido dentro do mês.

4. Se houver sido processada a folha de pagamento, a admissão se dará no mês subsequente.

5. O Controle Social cadastra o Cooperado

6. No final do mês quando do retorno da folha, verifica se a admissão foi efetivada.

7. Confirma a matrícula do Cooperado.

8. Envia proposta de admissão para Diretoria para aprovação.

9. Arquiva proposta de admissão por ordem cronológica de matrícula.

10. No final do ano manda encadernar e registra o livro na Jucesp.

11. Final da rotina.

ROTINA PARA DEMISSÃO DA COOPERATIVA

DEMISSÃO ESPONTÂNEA 1. O cooperado solicita por escrito a demissão entregando-a no atendimento.

2. O atendimento levanta a situação do cooperado e passa para o controle social. Este por sua vez verifica se o

pedido de demissão atende as normas da cooperativa. Telefona para o associado se o pedido de demissão não

atender as normas e as explica para o associado, esclarecendo quando o mesmo poderá solicitar a demissão

da cooperativa. Se o pedido de demissão atender as normas da cooperativa, conversa com o associado,

considerando os motivos apresentados, fazendo a tentativa de mudar a sua decisão. Se o associado não

mudar de decisão, encaminhar para a Diretoria Executiva para aprovação.

3. Após a aprovação, processa a demissão do Cooperado

4. Faz o crédito das parcelas de devolução em conta do Cooperado demitido até o dia 5 de cada mês.

5. Final da rotina.

DEMISSÃO POR PERDA DO VÍNCULO 1. A ADP informa a cooperativa por e-mail sobre a demissão.

2. O controle social procede a demissão

3. Emite os Memos resposta e envia para ADP, informando os saldos devedores para descontos em rescisão, ou

que nada deve, conforme o caso.

4. Imprime os memos resposta em duas vias e colhe a assinatura do supervisor, uma via para arquivo e uma via

para a contabilidade.

5. Imprime os demonstrativos de quitação do cooperado em três vias e colhe assinatura de um Diretor

(uma via para arquivo, uma via para o cooperado e uma via para a contabilidade).

6. Prepara a relação para depósitos em conta corrente para os demitidos com saldos credores e colhe as

assinaturas autorizadas.

7. Procede-se os créditos para os associados na data certa;

8. Efetua-se os lançamentos das baixas dos empréstimos pela amortização com o capital e pelo memo resposta;

9. Junta uma cópia do memo resposta, uma via do demonstrativo de rescisão uma via da carta bancária e os

comprovantes de créditos e passa para a contabilidade;

10. Após o fechamento da folha, a conciliação confere os valores informados para desconto em rescisão.


28


ROTINA PARA SOLICITAÇÃO E LIBERAÇÃO DE EMPRÉSTIMO 1. O cooperado se dirige ao atendimento da Cooperativa e manifesta o interesse em contrair o empréstimo.

2. O atendente abre o módulo de empréstimo e digita o registro do Cooperado.

3. Verifica e informa ao cooperado o seu limite de crédito.

4. Confirma a operação e imprime o “Contrato de Empréstimo“ .

5. O Cooperado assina a documentação e é informado em que data será efetuado o crédito.

6. Às 16h00 horas o atendimento encerra o recebimento dos pedidos e passa para o contas a pagar a

dispinibilidades de recursos financeiros e providênciar os depositos bancarios no dia seguinte.

7. Caso não haja disponibilidade, preenche o documento Solicitação de Transferência da CECRESP, solicitando

a baixa.

8. Envia para a CECRESP através de FAX.

9. Confirma com a CECRESP o recebimento do FAX.

10. No dia útil seguinte ao da solicitação, de posse da carta para depósitos bancario vai até a agência do banco

Itaú e protocola a entrega para o banco processar os créditos.

11. No dia seguinte retira no Banco Itaú os Comprovantes de depósitos bancario e confere um a um para

verificar se os créditos foram efetuados nas contas corretas.

12. Passa toda a documentação para a Contabilidade

13. Arquiva na pasta de contabilidade


ROTINA PARA FECHAMENTO DOS EMPRÉSTIMOS DO MÊS 1. O Atendimento emite relatório diário de todos empréstimos liberados no mês

2. Coloca as propostas em ordem cronológica .

3. Confere os relatórios com as propostas, estando tudo certo solicita um razão da conta empréstimos e confere

a contabilização das liberações diários.

4. Verifica se tudo esta devidamente aprovada pela Diretoria Executiva.

5. Arquiva na pasta correspondente.

6. Final da rotina.

ROTINA PARA PROCEDER OS DESCONTOS EM

FOLHA DE PAGAMENTO 1. O controle social verifica se todos os novos Cooperados estão cadastrados.

2. Processa a atualização salarial através de importação de arquivo TXT.

3. O atendimento verifica se todos os emprestimos liberados estão liberados e com a condição de pagamento

cadastrados corretamente.

4. Gera-se através do módulo empréstimos do sistema SIC2000Ora, o cálculo da parcelas.

5. Gera-se através do módulo integração o disquete.

6. Confere através de rotinas a parte se esta tudo correto.

7. Separa as informações, gerando um arquivo para cada empresa ( KL1, KL3, KL4, KL5, PMB)

8. Envia os arquivos separadamnete para cada responsável na ADP.

9. Recebe o relatórios de processamento da ADP e confere as inconsistências.

10. Após o fechamento da folha a ADP envia um arquivo TXT, com todos os descontos, para nossa

conferencia/comparativo com as informações enviados e planilha com as totalizações a serem pagas pela

Empresa

29



36. Regimento Interno

SISTEMAS DE CONTROLES INTERNOS

REGIMENTO INTERNO DA COOPERATIVA DE ECONOMIA E CRÉDITO MÚTUO DOS EMPREGADOS

DA KRAFT FOODS E PHILIP MORRIS BRASIL

SESSÃO 1- RAZÃO SOCIAL E ÁREA DE AÇÃO

Apresentação:

A Cooperativa de Economia e Crédito Mútuo dos Empregados da Kraft FoodsBrasil,e Philip Morris Brasli e K&S

Alimentos, denominada estatutariamente e neste Regimento pelo nome fantasia de COOPERCRÉDITO,

constituída nos termos da Lei 5.764/74, atendidas as disposições da Lei 4.595/64, instituída pela autorização de

funcionamento do Banco Central do Brasil, sob, o nº 353, a partir de 03./02./1970, com registro na Junta

Comercial sob o nº 354 00010 568, regendo-se pelas Normas e Resoluções baixadas pelo Banco Central do Brasil

que disciplinam o funcionamento de instituições financeiras., aplicáveis às Cooperativas de Crédito, pelo seu

Estatuto Social e suas atividades disciplinares por este regimento Interno, com patrimônio próprio, autonomia

administrativa e financeira, e prazo de duração indeterminado, com sede própria á Rua Teodoro Sampaio, 2.393

– Conj. 62 – 6° andar – Pinheiros – São Paulo- CEP. 05405-250.

SESSÃO 2 - OBJETIVO SOCIAL / “MISSÃO”

A Cooperativa tem como objetivo e missão proporcionar assistência creditícia ao associado visando:

a) proporcionar, pela mutualidade, assistência financeira aos associados, através de suas atividades;

b) estabelecer instrumentos que possibilitem uma política de assistência creditícia ao trabalhador;

c) promover maior congraçamento entre os cooperados, desenvolver espírito de coletividade, solidariedade e

ajuda mútua;

d) educar o cooperado a administrar suas finanças, incentivando a utilização racional de suas economias;

e)ocupar-se das ações no campo social.

SESSÃO 3 - ESTRUTURA FUNCIONAL

A cooperativa exercerá suas funções e será administrada pelos seguintes órgãos;

1. ASSEMBLÉIA GERAL

2. DIRETORIA EXECUTIVA.

3. CONSELHO FISCAL

ESTRUTURA FUNCIONAL

Para o desempenho de suas atividades a Cooperativa de Economia e Crédito Mútuo dos Empregados da Kraft

Foods Brasil,e Philip Morris Brasil e K&S Alimentos, dispõe da seguinte estrutura funcional:

30


ORGANOGRAMA DA COOPERATIVA

a

c

ASSEMBLÉIA

GERAL

CONSELHO

FISCAL

DIRETORIA

EXECUTIVA

SUPERVISÃO

ADMINISTRATIVA

E OPERACIONAL

a

A

b

ATENDIMENTO E

ARQUIVOS

CONTROLE SOCIAL

E CONTAS A

PAGAR

CONCILIAÇÕES E

RELATÓRIOS

CONTABILIDADE

E CONTROLE DE

PESSOAL

c

C1

1

C2 C3 C4

ASSESSORIA

OPERACIONAL

31


SESSÃO 4 - DA ADMISSÃO E EFETIVAÇÃO

O ingresso e a permanência no quadro social da Cooperativa é livre a todos aqueles que desejam utilizar seus

serviços prestados, desde que aceitem seus propósitos sociais, concordem e preencham as condições legais,

estatutárias e regimentais.

Para se tornar associado, o candidato deverá estar enquadrado nos Artigos do Estatuto Social.

1. Para se readmitido o candidato deverá apresentar os seguintes documentos:

apresentar ficha de filiação devidamente preenchida e assinada, sem restrições cadastrais;

2. Para adquirir a qualidade de associado, o interessado deve:

a) ter sua ficha de filiação examinada e aprovada pela DIRETORIA EXECUTIVA;

b) subscrever e integralizar as quotas- partes do capital que lhe corresponder nos termos e condições do

Estatuto Social;

c) poderão associar-se, também, os menores entre 16 a 21 anos, desde que devidamente assistidos por

seus representantes legais nos atos e operações que realizarem com a cooperativa.

A Diretoria deverá recusar a admissão do candidato a associado, quando não atender aos requisitos básicos de

ingresso e de permanência no quadro social.

Uma vez cumprida toda as disposições anteriores, o associado adquire todos os direitos e assume todos os deveres

e obrigações decorrentes de lei, do Estatuto Social, deste Regimento e das deliberações tomadas pela

Cooperativa.

SESSÃO 5 - DOS DIREITOS E DEVERES

1. DOS DIREITOS:

a) retirar o capital quando de seu desligamento da cooperativa e/ou da empresa, retirar os juros e sobras

liquidas, nos termos do Estatuto Social, do Regimento Interno e Normas da Diretoria Executiva;

b) inspecionar na sede social da Cooperativa, o Livro de Matrículas durante os trintas dias que antecederem

a realização da Assembléia Geral Ordinária, e até três dias antes dessa data os Balanços, Balancetes,

Demonstrativos da Conta Sobras ou Perdas, dos semestres respectivos.

2. DOS DEVERES DOS ASSOCIADOS

a) subscrever e integralizar mensalmente as quotas- partes do capital de acordo com o que determina o

Estatuto Social e este Regimento Interno;

b) satisfazer pontualmente, os compromissos que contrair com a Cooperativa;

c) cumprir fielmente, as disposições deste Estatuto, respeitando as deliberações regularmente tomadas pela

Assembléia Geral e/ou pela Diretoria;

d) zelar pelos interesses morais e materiais da Cooperativa;

e) ter sempre em vista que a cooperação é obra de interesse comum ao qual não deve sobrepor o seu interesse

individual;

f) pagar sua parte nas perdas apuradas em Balanço, na produção das operações que houver realizado com a

Cooperativa se Fundo de Reserva não for suficiente para cobri-las;

g) pagar sua parte nas despesas gerais quando o valor destas for rateado entre os associados.

32


SESSÃO 6 - DA DEMISSÃO E READMISSÃO.

1. DAS DEMISSÕES

a) a demissão do associado que não poderá ser negada, dar-se-á única e exclusivamente a seu pedido, por

escrito.

b) o pedido de desligamento deverá ser feito pelo associado, mediante requerimento encaminhado à Diretoria

da Cooperativa.

c) deverá a Cooperativa proceder à liquidação de todas operações de crédito, sendo proibida qualquer

movimentação a partir da data seguinte a demissão.

d) a demissão de que trata este capítulo se completa com a respectiva averbação no Livro de Matrícula,

mediante carta assinada pelo demissionário e pelo Presidente da Cooperativa em sua Ficha de Filiação.

2. DAS READMISSÕES

Poderão ser readmitidos os ex-associados desligados da cooperativa mediante as seguintes condições:

a) atender o prazo mínimo de carência de 06 meses.

b) Tomar crédito na cooperativa, somente, após 06 meses de integralização de capital.

SESSÃO 7 - DA ELIMINAÇÃO

A eliminação do Cooperado, é aplicada por infração á Lei, ao Estatuto Social, e ao Regimento Interno.

Além dos motivos de direito, a Diretoria será obrigada a eliminar o associado que:

a) venha exercer qualquer atividade considerada prejudicial à Cooperativa, praticar atos que desabone o

conceito da mesma;

b) faltar reiteradamente ao cumprimento das obrigações assumidas com a Cooperativa e/ou causar- lhe

prejuízo;

A eliminação em virtude de infração legal ou estatutária, será decidida em reunião do Conselho de Administração

ou Diretoria e ao que ocasionou deverá constar de termo no Livro de Matrícula e na Ficha de Filiação, e ser

assinada pelo Diretor Presidente da Cooperativa.

- DO PROCESSO DE ELIMINAÇÃO

1. A eliminação cabe recurso, com efeito suspensivo, dentro do prazo de 30 (trinta) dias, após sua

eliminação, dirigido à primeira Assembléia Geral.

2. Ao tomar conhecimento do ato ou fato atribuído ao cooperado, que possa acarretar sua eliminação, a

Diretoria se encarregará de abrir imediatamente sindicância, visando à apuração dos fatos, a

intensidade do dolo ou o grau da culpa praticada.

3. A Diretoria terá o prazo de 05 (cinco) dias úteis, prorrogáveis por mais 5 (cinco), para concluir a

Sindicância e apresentar parecer.

4. Comprovado a existência de infração legal, estatutária, normativa, ou relativa a ato baixado pela

Assembléia Geral, praticada dolosamente, ferindo os dispositivos legais, a Diretoria instaurará inquérito

administrativo, facultando ao cooperado ampla defesa.

5. A instauração do inquérito administrativo será seguida, de pronto, de interpretação ao associado, da

qual constará o resumo dos fatos ou atos praticados, assinando-lhes prazo improrrogável de 05 (cinco)

dias para responder por escrito, com as provas que entender pertinente.

6. Recebida a resposta do cooperado eliminado, o Conselho de Administração (se for o caso) será

convocado pelo Diretor Presidente, para proferir decisão.

33


SESSÃO 8 - DA EXCLUSÃO

A exclusão do associado será feita mediante o que determina o Estatuto Social.

a) por sua morte;

b) por dissolução da cooperativa;

c) por incapacidade civil não suprida;

d) por perda do vínculo empregatício com a empresa Kraft Foods ou Philip Morris Brasil

A exclusão com fundamento nas letras “a” e “d” será automática.

SESSÃO 9 - ASSOCIADO DEMITIDO, ELIMINADO, EXCLUÍDO

1. No caso de demissão, eliminação ou exclusão, o associado terá direito à restituição do capital

efetivamente integralizado, acrescido das sobras do exercício anterior ou deduzindo-se as perdas que

tiverem sido registradas, de seus débitos junto à Cooperativa, que se tornam vencidos e exigíveis no

acerto de contas;

2. A restituição será feita após a Aprovação da Assembléia do Balanço do exercício financeiro em que se

deu o desligamento podendo a juízo da Diretoria Executiva ser efetivada de uma só vez e de pronto ou

atender o que determina o Estatuto Social ou, ainda efetuar a devolução do capital ad referendum da

assembléia.

3. Ocorrendo demissão, eliminação ou exclusão em número tal, que as restituições possam ameaçar a

estabilidade econômico-financeira da Cooperativa, esta poderá restituí-las mediante critérios que,

definidos pela Diretoria, resguardem sua continuidade;

4. É vedado alienar quotas- partes ou dá-las em penhor, a associados ou a terceiros, mas o seu valor

corresponderá sempre como garantia pelas obrigações que o associado assumir com a Cooperativa, por

operações diretas ou a favor de outro associado (avalista);

5. Ao saldo de capital poderá ser atribuído em caso de sobras do exercício, juros até 1% (hum porcento) ao

mês (12% a.a), e havendo saldo de sobras remanescente o mesmo será distribuido proporcionalmente as

operações realizadas na cooperativa.

6. Os herdeiros terão direito ao capital e demais créditos dos associados falecidos, conforme o Balanço do

semestre em que ocorreu a morte;

SESSÃO 10 - DO ASSOCIADO DA COOPERATIVA

O Capital Social da Cooperativa, representado por quotas-partes, é ilimitado quanto ao máximo, não podendo ser

inferior aos dispositivos legais, conforme determina o Estatuto Social em seu art. 13° ao 17°.

O Capital Social é dividido em quotas-partes de R$ 1,00 é variável conforme o número de associados e o de

quotas subscritas, não podendo ser inferior a R$ 20.000,00 ou 20.000 quotas.

Para aumento contínuo de seu capital social, cada associado obriga-se subscrever e integralizar mensalmente, a

partir de sua filiação, a quantidade de quotas-partes cujo valor seja correspondente de 2% a 10% de seu salário

nominal mensal, a critério de cada associado, conforme normativo interno e aprovado pela Diretoria Executiva.

A quota-parte é indivisível e intransferível a não associados, não podendo ser negociada nem dada em garantia a

terceiros.

O valor de quotas-partes do associado, responderá sempre como garantia pelas obrigações que o mesmo assumir

com a Cooperativa, por operações diretas ou favor de outro associado.

Nenhum associado poderá deter mais que 1/3 do Capital Social da cooperativa;

34


No caso de demissão, eliminação ou exclusão, o associado terá direito à restituição do capital efetivamente

integralizado, acrescido das sobras do exercício anterior ou deduzido das perdas que tiverem sido registradas.

Caso a Rescisão de Contrato do Associado não comportar o seu débito de empréstimo, deverá o saldo

remanescente ser abatido do capital social do associado.

A restituição do Capital Social do associado demitido, eliminado ou excluído, somente será feita após a

aprovação, pela Assembléia Geral, do Balanço do semestre em que deu o desligamento, podendo ser parcelada

em até 10 (dez) prestações mensais, iguais e sucessivas, conforme o que determina o Estatuto Social.

Do associado falecido, os créditos poderão ser pagos ao cônjuge, e na ausência deste, aos dependentes afins

(esposo, esposa, filhos maiores de 21 anos, etc).

SESSÃO 11 - DA ASSEMBLÉIA GERAL - DISPOSIÇÕES GERAIS

É o órgão supremo da cooperativa e dentro dos limites legais e estatutários e deste Regimento, tomará toda e

qualquer decisão de interesse dos associados e suas deliberações vinculam a todos, ainda que ausentes ou

discordantes.

As Assembléias Gerais (Ordinárias e Extraordinárias) serão normalmente convocadas conforme determinam os

Artigos do Estatuto Social.

O “quorum” para instalação da Assembléia Geral e a verificação estão definidos no Estatuto Social.

É de competência das Assembléias Gerais, Ordinárias e Extraordinárias a destituição dos membros da Diretoria

Executiva, inclusive os membros do Conselho Fiscal.

Ocorrendo destituição que possa comprometer a regularidade da administração ou fiscalização da cooperativa,

poderá a Assembléia designar administradores e conselheiros até a posse dos novos, cuja eleição se efetuará no

prazo máximo de 30 (trinta) dias.

Cada associado da cooperativa (se assembléia de associado) terá direito a um voto na Assembléia Geral, não

sendo permitida a representação por meio de mandatário.

Os trabalhos das Assembléias Gerais serão dirigidos pelo Diretor Presidente, auxiliado pelo Diretor Operacional,

que secretariar o conclave, sendo convidado a participar da mesa, os ocupantes de cargos sociais presentes.

Na ausência do Diretor-Presidente, os trabalhos serão conduzidos pelo Diretor Operacional e secretário pelo

Diretor Administrativo, para secretariar os trabalhos e elaborar a Ata.

Quando a Assembléia Geral não tiver sido convocada pelo Diretor-Presidente, os trabalhos serão dirigidos por

associado escolhido e secretariado por outro associado, compondo a mesa os principais interessados em sua

convocação.

Os ocupantes dos cargos de administração e fiscalização, não poderão votar nas decisões sobre assuntos que a

eles se refiram, direta ou indiretamente, entre os quais os de prestação de contas, fixação de honorários e cédulas

de presença, mas não ficarão privados de tomar parte nos respectivos debates.

Nas Assembléias Gerais e que forem discutidos, Balanços e Contas do Exercício, o Presidente da Cooperativa,

logo após da leitura do Relatório da Diretoria e do parecer do Conselho Fiscal, suspenderá os trabalhos e

convidará o Plenário para indicar um associado para dirigir os debates e a votação da matéria.

Transmitida a direção dos trabalhos, o Presidente da Cooperativa e os demais ocupantes dos cargos sociais

deixarão a mesa, permanecendo no recinto, à disposição da Assembléia, para os esclarecimentos que lhe forem

solicitados.

O associado indicado a presidir a reunião escolherá entre os demais sócios, um secretário para auxiliá-lo nos

trabalhos de redação das decisões a serem incluídas na Ata pelo Secretário da Assembléia.

35


As deliberações da Assembléia Geral somente poderão versar sobre os assuntos constantes do Edital de

Convocação da AGO e/ou AGE.

Após a votação das contas, a direção da Assembléia volta ao Presidente Titular.

Habitualmente a votação será a descoberto (com critérios determinados pela cooperativa, quando da existência

de chapa única), porém a Assembléia poderá optar pelo voto secreto atendo-se, então, a normas usuais.

O que ocorrer na Assembléia Geral deverá constar de Ata circunstanciada, lavrada em livro próprio, lida,

aprovada e assinada pelos Diretores presentes e por uma comissão de 10 (dez) associados, designados pela

Assembléia, e por todos aqueles que o queiram fazer.

1. As deliberações nas Assembléias Gerais serão por maioria de votos dos associados presentes com direito

a votar, tendo cada um direito a um voto;

2. Não é permitido voto por procuração;

3. Será permitida a inversão da pauta quando da realização da Assembléia Geral Ordinária, se assim a

assembléia concordar;

4. A Assembléia Geral poderá ficar em sessão permanente até a solução dos assuntos a deliberar;

5. Prescrever em 4 (quatro) anos, de acordo com a legislação vigente à ação, para anular as deliberações

da Assembléia Geral viciadas de erro, dolo ou fraude, contando o prazo da data em que a Assembléia foi

realizada.

6. ATENÇÃO: tratando-se de cooperativas com representação por Delegados, representantes de grupos

seccionais, deverão prevalecer os procedimentos próprios previstos no Estatuto social.

SESSÃO 12 - DAS ELEIÇÕES

1. As eleições para a Diretoria Executiva e Conselho Fiscal serão realizadas através do voto direto e

secreto, exceto na hipótese de chapa única, caso em que a eleição se dará por aclamação.

2. Para o exercício do Cargo de Conselheiro Fiscal, além daqueles definidos em Lei, no Estatuto Social,

deve ainda ser observados a Resolução BACEN nº 2645 de 22/09/99 e Circular 2932 de 30/09/99 e

demais itens:

a) ter no mínimo 3 anos de associação ativa;

b) não possuir restrições cadastrais, principalmente quanto a contumaz emissão de cheques sem provisão

de fundos;

c) ter disponibilidade de tempo para o cumprimento das incumbências estatutárias e regimentais;

d) especificamente para os cargos da Diretoria Executiva ter conhecimento da área de administração, ou

no mínimo o 2º grau completo;

e) para preenchimento dos cargos da Diretoria Executiva e Conselho Fiscal, que o candidato tenha o 2º

grau completo e conhecimento básico técnico- administrativo;

f) não exercer simultaneamente, cargo de administrador em outra empresa que, por suas atividades seja

como concorrente;

g) o associado ocupante de cargo político, não poderá usar a cooperativa para proveito próprio

(opcional).

3. Para os cargos eletivos somente serão aceitas inscrições de chapas completas, compondo o número exato

de diretores e conselheiros de acordo com os artigos do Estatuto Social, não sendo admitidas inscrições

isoladas, excetuando-se quando se tratar de eleição para preenchimento de vaga.

36


4. As chapas dos candidatos para a Diretoria Executiva e Conselho Fiscal, devem ser homologadas junto à

cooperativa com a antecedência mínima entre 15 e até 03 dias úteis antes da Assembléia Geral, o

requerimento deve ser firmado por todos os integrantes da chapa, observando as

chapas da Diretoria Executiva e Conselho Fiscal, que deverão ser completas, registradas de acordo com

o Estatuto Social e este Regimento;

5. As condições para candidaturas são:

Formulário cadastral instituído pelo Banco central do Brasil, devidamente preenchido.

1. Não poderá o mesmo associado concorrer em mais de uma chapa;

2. Quando não ocorrer registro de nenhuma chapa, na forma prevista pelo Regimento, a chapa da

Diretoria Executiva ou Conselho Fiscal, será composta na Assembléia Geral de Eleição, pela própria

Assembléia, antes de proceder a votação, sendo que:

a) os candidatos, além de preencherem as condições previstas neste Estatuto, deverão, ainda, estar

cientes dos requisitos definidos na regulamentação oficial vigente.

b) iniciado o item do edital que trata das eleições, a assembléia deverá indicar 01 (um) delegado para

presidir a eleição e 02 (dois) delegados para servirem como escrutinadores.

c) os delegados indicados pela assembléia não poderão ser representantes de chapas que estarão

concorrendo às eleições.

d) durante a votação e apuração, o presidente da assembléia e demais componentes da mesa, deverão

deixá-la e dela se ocuparão os delegados indicados pela Assembléia Geral.

e) cabe aos delegados indicados, conduzir o processo de eleição e apuração dos votos dentro dos

critérios estabelecidos pela Assembléia Geral.

f) o presidente da eleição, indicado pela assembléia, tem poderes para anular os votos que estiverem

rasurados e comprometam a identificação, que não correspondam à cédula oficial, ou que por qualquer

outro motivo possam configurar fraude.

g) durante a eleição e a apuração de votos, cada chapa concorrente poderá indicar um fiscal.

h) após a apuração, o presidente da eleição comunicará o resultado ao plenário, deixando a mesa

juntamente com os escrutinadores, quando o Diretor- Presidente retomará a condução da Assembléia

Geral acompanhado dos demais componentes que deixaram a mesa.

1. Os casos omissos serão resolvidos pela própria Assembléia Geral.

2. O mandato dos membros do Conselho de Administração perdurará até a Assembléia Geral Ordinária que

eleger os seus sucessores, estendendo-se o exercício até a homologação dos atos eletivos pelo Banco

Central do Brasil.

3. Ocorrendo a inexistência de chapa, poderá a assembléia designar administradores provisórios, até a

realização de uma nova assembléia que se procederá no prazo de 30 dias.

4. Constituem entre outras hipóteses de vacância do cargo efetivo:

a) morte;

b) renúncia;

c) deixar de ser cooperado da cooperativa.

SESSÃO 13 - DAS ATRIBUIÇÕES

A Cooperativa será administrada pela Diretoria Executiva, eleita em Assembléia Geral, na forma prevista em Lei,

no Estatuto Social e neste Regimento, composto por 5 (cinco) membros: Diretor Presidente, Diretor Operacional

DiretorAdministrativo e 2 ( dois ) Diretores.

a) não podem compor a Diretoria Executiva, parentes entre si até segundo grau em linha reta ou colateral;

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b) os administradores eleitos não serão pessoalmente responsáveis pelas obrigações que contraírem em nome da

sociedade, mas responderão, solidariamente, pelos prejuízos decorrentes de seus atos se agirem com culpa ou com

dolo;

c) a cooperativa responderá pelos seus atos a que se refere o item anterior, se os houver ratificado ou deles

logrado proveito;

d) os membros da Diretoria Executiva que renunciarem aos seus cargos não poderão investir-se nos cargos

eletivos da sociedade durante 05 (cinco) anos.

1. O mandato da Diretoria Executiva será de 3 (três) anos, sendo obrigatório no término de cada período a

renovação de no mínimo 1/3 de seus componentes.

2. São inelegíveis, além das pessoas impedidas por Lei Especial, os condenados a pena criminal que vede,

ainda que temporariamente o acesso a cargos públicos ou por crime falimentar, de prevaricação, de

corrupção ativa ou passiva, concussão, peculato ou contra economia popular, a fé pública ou a

propriedade.

3. Os componentes da Diretoria Executiva, Conselho Fiscal ou outros, assim como os liquidantes,

equiparam-se aos administradores das sociedades anônimas para efeito de responsabilidade criminal.

4. A Diretoria Executiva rege-se pelas seguintes normas:

a) reúne-se, ordinariamente uma vez por mês e, extraordinariamente, sempre que necessário, por

convocação do Diretor Presidente, da maioria dos próprios Diretores e/ou por solicitação do Conselho

Fiscal.

b) delibera, validamente, com a presença da maioria dos votos dos seus membros, reservado ao Diretor

Presidente o exercício do voto de desempate;

5. As deliberações serão consignadas em ATA circunstanciada, lavrada em livro próprio, lida, aprovada e

assinada pelos membros presentes do Conselho ou Diretoria.

a) nos impedimentos, por prazos inferiores a 90 (noventa) dias, o Diretor Presidente será substituído pelo

Diretor Operacional e este pelo Diretor Administrativo.

b) na ausência ou no impedimento do Diretor Presidente será substituído pelo Diretor Operacional ou a

qualquer tempo.

c) Se mais da metade dos cargos da Diretoria Executiva estiveram vagos os membros restantes, se a

Presidência estiver vaga, convocará Assembléia Geral para o preenchimento dos cargos;

c) os substitutos exercerão o cargo somente até o final do mandato de seus antecessores;

d) perderá automaticamente, o cargo, o membro da Diretoria Executiva, sem justificativa, devidamente

comprovada e aceita pelos demais membros, faltar a 3 (três) reuniões consecutivas e 6 (seis) durante o

exercício social.

6. Compete à Diretoria, além de outras atribuições, dentro dos limites da lei, do Estatuto Social e deste

Regimento, atender às decisões da Assembléia Geral:

6.1. Estatutárias

a) examinar e aprovar os planos anuais de trabalho e respectivos orçamentos;

b) aprovar todas as normas de funcionamento da Cooperativa.

c) adquirir, alienar ou onerar bens imóveis, sendo que, na hipótese de alienação, deverá ser aprovado

em Assembléia Geral;

d) deliberar sobre admissão, eliminação ou exclusão de associados podendo, a seu exclusivo critério,

aplicar, por escrito, advertência prévia;

e) verificar no mínimo mensalmente, o estado econômico-financeiro da Cooperativa e o desenvolvimento

das operações e atividades em geral, através de balancetes da contabilidade e demonstrativos

específicos;

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f) apreciar as justificativas sobre faltas de seus membros;

g) representar o quadro de associados da Cooperativa.

6.2. Operacionais:

a) aprovar contratação e/ou demissão do Supervisor da Cooperativa;

b) avaliar o desempenho mensal e anual da Cooperativa;

c) participar e/ou representar à Cooperativa nos eventos da comunidade na área de representação, nos

eventos sociais, nas reuniões, treinamentos, congresso e outros;

d) responsabilizar-se pelas regularizações dos itens levantados nos relatórios de auditorias;

e) aprovar e implementar o Regimento Interno, assim como o Código de Conduta/Ética da cooperativa;

f) aprovar a política de empréstimo e captação de recursos;

g) desenvolver a política de segurança interna e tecnológica da cooperativa.

SESSÃO 14 - DAS ATRIBUIÇÕES (DIRETOR PRESIDENTE/DIRETOR OPERACIONAL E DIRETOR

ADMINISTRATIVO)

1. AO DIRETOR PRESIDENTE cabem, entre outras, as seguintes atribuições:

11. Estatutárias.

a) convocar e presidir as reuniões das Assembléias Gerais, da Diretoria Executiva, ressalvados os casos de

convocação de Assembléias previstos no Estatuto Social;

b) convocar e presidir reuniões extraordinárias da Diretoria Executiva, sempre que assuntos importantes e

urgentes assim aconselharem;

c) supervisionar a administração geral e as atividades da Cooperativa;

d) representar a sociedade, ativa e passivamente, em juízo e fora dele;

e) apresentar à Assembléia Geral Ordinária;

- relatório de gestão

- balanço

- demonstrativos de sobras apuradas ou das perdas decorrentes da insuficiência das contribuições para

cobertura de despesas da sociedade

- parecer de Conselho Fiscal

- parecer de Auditoria

- outros documentos aludidos no Estatuto Social.

f) em conjunto com o Diretor Operacional, assinar balanços, balancetes, demonstrativos de sobras e perdas,

documentos obrigatórios e suas alterações, bem como outros derivados da atividade normal de gestão;

g) supervisionar todos os atos de Gestão da Entidade;

h) dar execução às deliberações da Diretoria Executiva no tocante a orientação geral dos negócios sociais;

i) aplicar penalidades que forem deliberadas pela Diretoria Executiva, ou pela Assembléia Geral;

j) outras que a Diretoria Executiva, através deste Regimento ou de Resoluções, haja por bem lhe conferir.

1. 2. Operacionais

a) coordenar os trabalhos de elaboração dos planos de trabalho;

b) acompanhar e coordenar a execução dos planos de trabalhos pertinentes à difusão da cooperativa;

c) participar dos eventos da comunidade em nome da Cooperativa;

d) organizar e coordenar o processo de gestão transparente aos associados, principalmente no que se refere à

situação econômica, financeira, de desempenho e prepará-los para o uso adequado dos serviços oferecidos

pela Cooperativa;

e) promover encontros periódicos com associados e lideranças para difusão dos trabalhos da cooperativa;

f) participar dos treinamentos, objetivando preparação necessária para o desempenho das suas atribuições;

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1. AO DIRETOR OPERACIONAL, compete, entre outras, as seguintes atribuições:

2.1. Estatutárias e Operacionais:

a) analisar os relatórios da carteira de crédito, verificando o cumprimento dos limites, taxas, direcionamento

do crédito e a legislação vigente;

b) difundir as linhas de crédito, limites e taxas praticadas;

c) deferir/indeferir créditos de sua alçada

d) participar dos treinamentos oferecidos, objetivando a preparação necessária para o desempenho de suas

atribuições;

e) participar das negociações de repasses junto às instituições financeiras;

f) participar das renegociações de empréstimo junto aos associados;

g) substituir o Diretor Presidente em seus impedimentos, inferiores a 90 (noventa) dias, praticando todos os

atos a este reservado, quando no exercício de Presidência;

h) assinar balanços, balancetes e demonstrativos de sobras e perdas e documentos em geral gerados pela

Cooperativa;

i) examinar, verificar e conferir todos os documentos contábeis e bancários, zelando pela contabilidade na

qualidade de responsável direto pela mesma;

j) participar de reuniões periódicas com associados e lideres, objetivando orienta-los quanto a política de

concessão de crédito;

k) deliberar sobre os procedimentos de cobrança dos associados inadimplentes;

l) outras atividades que a Diretoria Executiva, através deste Regimento ou Resoluções, haja por bem lhe

conferir.

1. AO DIRETOR ADMINISTRATIVO, compete as seguintes atribuições:

3.1. Estatutárias e Operacionais

a) acompanhar a execução do Plano de Trabalho da área administrativa e assuntos pertinentes à carteira de

crédito, mediante análise gerenciais e definir as correções necessárias;

b) proceder à análise do desempenho operacional da cooperativa;

c) participar com o Diretor Presidente, dos trabalhos que objetivam a difusão das operações e serviços da

Cooperativa junto aos associados;

d) participar de treinamentos, objetivando a preparação necessária para o desempenho das suas atribuições;

e) assinar contratos e demais documentos constitutivos de obrigações;

f) coordenar as reuniões com funcionários, quando os assuntos dizem respeito ao desempenho operacional e

política de recursos humanos;

g) secretariar e lavrar atas das reuniões da Diretoria Executiva, responsabilizando-se pelos livros

documentos e arquivos pertinentes;

h) outras atividades que a Diretoria Executiva haja por bem lhe conferir.

SESSÃO 15 - DAS ATRIBUIÇÕES DO CONSELHO FISCAL

1. A administração da Cooperativa será fiscalizada, assídua e minuciosamente, por um Conselho Fiscal,

constituído de 3 (três) membros efetivos e 3 (três) membros suplentes, todos associados eleitos em

Assembléia Geral, na forma prevista na Lei, no Estatuto Social e neste Regimento, para um mandato

previsto de 01 ano, e permitida a reeleição de apenas 1/3 de seus membros suplentes.

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2. Perderá o mandato o membro do Conselho Fiscal que faltar a 03 (três) reuniões consecutivas ou a 6

(seis) alternadas durante o exercício social, desde que não tiver justificado previamente e por escrito o

motivo da ausência.

3. Não podem fazer parte do Conselho Fiscal, além das restrições contidas no Estatuto Social, neste

Regimento e na Legislação própria, os parentes dos membros da Diretoria Executiva até o segundo grau,

em linha reta ou colateral, bem como os parentes entre si até esse grau.

4. Não podem ser eleitos para o Conselho Fiscal, além das pessoas que não preencham os requisitos acima,

os empregados dos membros da Diretoria Executiva e de outros orgãos estatutários e os empregados da

própria Cooperativa;

5. O Conselho Fiscal reúne-se mensalmente e extraordinariamente sempre que necessário se atendo sempre

as atribuições que lhes conferem o Estatuto e este Regimento.

a) em sua primeira reunião, os integrantes do Conselho Fiscal escolherão entre si um coordenador,

incumbido de coordenar as reuniões e para lavrar as atas;

b) as deliberações serão tomadas por maioria simples de votos e constarão de ata lavrada em livro

próprio, lida, aprovada e assinada ao final dos trabalhos, em cada reunião pelos três fiscais presentes;

6. Os membros do Conselho Fiscal, que renunciarem aos seus cargos não poderão investir-se nos cargos

eletivos durante cerca de 05 (cinco) anos.

7. Ao Conselho Fiscal compete:

7.1. Estatutárias

a) exercer assídua fiscalização sobre as operações, atividades e serviços da Cooperativa, inclusive sobre

empréstimos, depósitos e documentos contábeis;

b) examinar e apresentar a Assembléia Geral parecer sobre o Balanço Geral Anual e contas que o

acompanham, bem como sobre o cumprimento das normas e exigências das autoridades monetárias;

c) dar reconhecimento da Diretoria Executiva das conclusões de seus trabalhos, denunciando a este, à

Assembléia Geral, e a Auditoria Interna, ou às autoridades competentes, as irregularidades porventura

constatadas e convocar Assembléia Geral se ocorrerem motivos graves e urgentes.

7.2. Operacionais

a)- examinar e deliberar a respeito dos relatórios da auditoria realizada pelos Auditores, solicitar os

ajustes e justificativas a cooperativa;

b)- avaliar o desenvolvimento operacional da cooperativa;

c)- o Conselho Fiscal é autorizada a contratar, sempre que julgar conveniente profissionais para

assessorá-los em suas obrigações estatutárias.

8. Os membros do Conselho Fiscal, em caso de renúncia, impedimento, falecimento ou perda do mandato,

serão substituídos pelos suplentes.

SESSÃO 16 - ATRIBUIÇÕES DO SUPERVISOR

A Cooperativa de Economia e Crédito Mútuo dos Empregados da Kraft Foods Brasil,e Philip Morris Brasil e K&S

Alimentos, será administrada pelo seu Supervisor, de comum acordo com a Diretoria Executiva.

A Contratação e/ou demissão do Supervisor para a Cooperativa se dará mediante aprovação dos membros do

Conselho de Administração (Art.37 do Estatuto Social), e este, ficará diretamente subordinado ao Diretor

Presidente.

1. SUPERVISOR DA COOPERATIVA, cabem, entre outras, as seguintes atribuições:

a) assessorar a Diretoria Executiva no planejamento e organização das atividades da cooperativa,

apresentar a este sugestões que julgar conveniente ao aprimoramento administrativo e sucesso das

operações;

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b) efetuar depósitos em banco, transferir valores entre bancos, consultar saldos, solicitar extratos, efetuar

pagamentos e recebimentos, responsabilizando-se por numerários em caixa, aplicação de valores, títulos

e documentos;

c) registrar ou superintender os registros dos associados no Livro ou Ficha de Matrícula;

d) elaborar o Informativo Financeiro Mensal, comparando-o com respectivo balancete;

e) inteirar-se da execução da contabilidade geral;

f) preparar a correspondência para assinatura dos diretores;

g) admitir e demitir o pessoal auxiliar e aplicar as penas disciplinares que se impuserem, sempre

conforme normas estabelecidas e de comum acordo com a Diretoria Executiva;

h) cientificar o Diretor Presidente sobre atividades;

i) informar a Diretoria Executiva mensalmente no mínimo, ou quando lhe for solicitado ou julgar

conveniente, sobre o desenvolvimento das operações e atividades o andamento dos trabalhos

administrativos em geral e sobre o estado econômico-financeiro da cooperativa;

j) providenciar para que os Informativos financeiro e os balancetes da contabilidade e quaisquer

demonstrativos sejam apresentados à Diretoria Executiva no devido tempo;

k) informar e orientar o quadro social quando as operações e atividades da cooperativa;

l) zelar pela disciplina e ordens funcionais, como também pela imagem da cooperativa;

m) preparar o projeto de orçamento anual da receita e despesa para aprovação da Diretoria;

n) agendar reuniões da Diretoria Executiva e Conselho Fiscal;

o) outras atividades que a Diretoria Executiva haja por bem lhe conferir;

p) prestar informações à auditoria, quando solicitadas;

q) zelar pelo cumprimento do Regimento Interno da instituição.

SESSÃO 17 - CONCESSÃO DE CRÉDITO

As políticas de empréstimos serão definidas pela Diretoria Executiva, e executada pelo supervisor da cooperativa.

O atendimento está diretamente subordinado ao Supervisor e compete:

a) As solicitações de empréstimos serão feitas pessoalmente pelos associados na Cooperativa . A

concessão de empréstimos estará sujeita à fixação prévia do montante e prazos máximos de modo a

atender ao maior número de solicitantes com a condição de se haverem tornado associados há mais de

90 dias, contados da data de pagamento da primeira integralização de capital, observadas as

proporcionalidades entre subscrição de capital e limite de crédito.

b) Os montantes e os prazos serão gradativamente ampliados de acordo com a soma dos recursos

disponíveis. Em suas operações ativas (empréstimos, etc) não concentrar em um só devedor mais de 10%

(dez por cento) de seu PLA;

c) A concessão de crédito a membros dos Órgãos Estatutários deverá observar critérios idênticos aos

utilizados para os demais associados.

SESSÃO 18 - CONTROLES - DISPOSIÇÕES GERAIS

Os procedimentos de Controles Internos (Resolução 2.554 de 24/09/1998) do Banco Central do Brasil determinou

a implantação e implementação do Sistema de Controles Internos voltados para todas as atividades desenvolvidas

pela Cooperativa e estes procedimentos se verificam através dos itens abaixo relacionados:

a) ação fiscalizadora do Conselho Fiscal;

b) acompanhamento e interpretação dos normativos e demonstrativos;

c) monitoramento através do serviço de Auditoria;

d) manuais: normas internas da Cooperativa e externa (BACEN).

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AUDITORIAS

As atividades de Auditoria Interna da Cooperativa serão realizadas por Auditor, em cumprimento ao que

determina a Resolução 002554 de 24/09/1998, do Banco Central do Brasil.

As auditorias serão realizadas semestralmente, ou conforme necessidades (auditoria específica);

O Auditor deverá após o término dos trabalhos apresentar:

a) Relatório de avaliação da qualidade e adequação dos controles internos, inclusive do sistema de

processamento de dados e de avaliação de riscos, devendo ficar evidenciadas todas as deficiências

encontradas;

b) Relatório a respeito do cumprimento das normas operacionais estabelecidas em lei e dispositivos

regulamentares, evidenciando as irregularidades encontradas.

As conclusões, recomendações e manifestações constantes no Relatório de Auditoria devem ser submetidas a

apreciação da Diretoria Executiva e Conselho Fiscal

Os Relatórios deverão permanecer à disposição do Banco Central do Brasil pelo prazo de 05 (cinco) anos.

A Diretoria Executiva deverá providenciar dentro de um prazo fixado pela auditoria, resposta aos apontamentos,

com respectivos comprovantes de regularização/adequação das eventuais irregularidades levantadas.

Este Regimento Interno foi aprovado na reunião da Diretoria Executiva, realizada em 22/09/09.

São Paulo, 14 de Setembro de 2009.

_________________________ ______________________________

Diretora Presidente Diretor Administrativo

SISTEMA DE CONTROLES INTERNOS REGIMENTO INTERNO...empréstimos de até o valor de 1 (um) salário...

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