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SERVIÇO SOCIAL DA INDÚSTRIA- SESI DEPARTAMENTO REGIONAL DE ALAGOAS- DR/AL NOTAS EXPLICATIVAS DA ADMINISTRAÇÃO ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2017 e 2016. NOTA 01 - CONTEXTO OPERACIONAL o Serviço Social da Indústria - SESI é uma entidade de direito privado, nos termos da lei civil, sem fins lucrativos, constituído com o objetivo de prestar assistência social e atividades semelhantes aos trabalhadores industriais em todo o País, cujo Regulamento foi aprovado pelo Decreto nº 57.375, de 02 . 12 .1965. O Serviço Social da Indústria SESI é composto pelo Departamento Nacional - DN , com jurisdição em todo país e pelos Departamentos Regionais, localizados em cada Estado da Federação. O Departamento Regional de Alagoas- SESI-DR/AL tem a competência para desenvolver as atividades da entidade neste Estado. Na execução de suas finalidades, no amparo ao trabalhador da indústria, o SESI-DR/AL visa à implementação das seguintes ações: (a) Promoção de atividades educativas e culturais, voltadas à educação para saúde, alimentação, recreação, educação de base, convivência social e conscientização sócio- política; (b) Melhoria das suas condições de habitação, nutrição e higiene; (c) Assistência em relação aos seus problemas domésticos decorrentes das dificuldades da vida ; (d) Providências no sentido de defesa dos seus salários; (e) Realização de pesquisas sócio-econômicas que contribuam para o desenvolvimento da classe . NOTA 02- APRESENTAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS (a) As demonstrações contábeis estão apresentadas em conformidade com o Manual de Padronização Contábil e Plano de Contas do Sistema Indústria aprovados pelo Conselho do SESI conforme Ato Resolutório 12/2009, observando as premissas da Lei nº 4.320, de 17.03.1964, e compreendem o balanço patrimonial, a demonstração das variaçõ'es patrimoniais, o balanço financeiro e o balanço orçamentário. Essa Lei define também as normas para o registro contábil das operações das entidades/órgãos públicos. (b) As Normas Brasileiras de Contabilidade, aplicadas ao Setor Público - NBCASP, baseado nas Normas Brasileiras de Contabilidade Técnicas- NBCT, estabelecem que as demonstrações contábeis sejam compostas pelo balanço patrimonial e pelas demonstrações do resultado, das mutações do patrimônio líquido e das origens e aplicações de recursos e que devem ser adotados os "Princípios Fundamentais de Contabilidade" para registro das receitas e despesas. (c) Contudo, em função do SESI-DR/AL adotar as normas contábeis amparadas pela Lei 4.320, de 17 .03 .1964, e também por força de regimentos internos, alguns procedimentos

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SERVIÇO SOCIAL DA INDÚSTRIA- SESI DEPARTAMENTO REGIONAL DE ALAGOAS- DR/AL

NOTAS EXPLICATIVAS DA ADMINISTRAÇÃO ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2017 e 2016.

NOTA Nº 01 - CONTEXTO OPERACIONAL

o Serviço Social da Indústria - SESI é uma entidade de direito privado, nos termos da lei civil , sem fins lucrativos, constituído com o objetivo de prestar assistência social e atividades semelhantes aos trabalhadores industriais em todo o País , cujo Regulamento foi aprovado pelo Decreto nº 57.375, de 02.12.1965.

O Serviço Social da Indústria SESI é composto pelo Departamento Nacional - DN, com jurisdição em todo país e pelos Departamentos Regionais, localizados em cada Estado da Federação. O Departamento Regional de Alagoas- SESI-DR/AL tem a competência para desenvolver as atividades da entidade neste Estado.

Na execução de suas finalidades, no amparo ao trabalhador da indústria , o SESI-DR/AL visa à implementação das seguintes ações:

(a) Promoção de atividades educativas e culturais , voltadas à educação para saúde, alimentação, recreação, educação de base, convivência social e conscientização sócio­política;

(b) Melhoria das suas condições de habitação, nutrição e higiene;

(c) Assistência em relação aos seus problemas domésticos decorrentes das dificuldades da vida;

(d) Providências no sentido de defesa dos seus salários;

(e) Realização de pesquisas sócio-econômicas que contribuam para o desenvolvimento da classe .

NOTA Nº 02- APRESENTAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS

(a) As demonstrações contábeis estão apresentadas em conformidade com o Manual de Padronização Contábil e Plano de Contas do Sistema Indústria aprovados pelo Conselho do SESI conforme Ato Resolutório n° 12/2009, observando as premissas da Lei nº 4.320, de 17.03.1964, e compreendem o balanço patrimonial , a demonstração das variaçõ'es patrimoniais, o balanço financeiro e o balanço orçamentário. Essa Lei define também as normas para o registro contábil das operações das entidades/órgãos públicos.

(b) As Normas Brasileiras de Contabilidade, aplicadas ao Setor Público - NBCASP, baseado nas Normas Brasileiras de Contabilidade Técnicas- NBCT, estabelecem que as demonstrações contábeis sejam compostas pelo balanço patrimonial e pelas demonstrações do resultado, das mutações do patrimônio líquido e das origens e aplicações de recursos e que devem ser adotados os "Princípios Fundamentais de Contabilidade" para registro das receitas e despesas.

(c) Contudo, em função do SESI-DR/AL adotar as normas contábeis amparadas pela Lei nº 4.320, de 17.03.1964, e também por força de regimentos internos, alguns procedimentos

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NOTAS EXPLICATIVAS DA ADMINISTRAÇÃO ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2017 e 2016.

previstos nas Normas Brasileiras de Contabilidade para Entidades Sem Finalidade de Lucro , que afetariam a apuração dos resultados dos exercícios de 2017 e 2016 foram aplicados conforme segue:

1. Não foi registrada a variação monetária dos depósitos para recursos judiciais;

11. Foi constituída provisão para créditos de liquidação duvidosa, fundamentada no CPC/SI , com base em montante suficiente para cobrir as perdas esperadas na realização dos valores a receber;

111. Foram constituídas provisões de férias acrescidas de 1/3 constitucional e com os respectivos encargos sociais no exercício ;

IV. Foram constituídas provisões para passivos contingentes decorrentes de ações judiciais movidas por ex-funcionários desta entidade e de outros processos em Juízo;

V. As despesas de seguros foram apropriadas de acordo com o período de vigência da apólice; e

VI. As compras de materiais e produtos não são registradas em estoque. pois são adquiridos para consumo imediato, dentro do próprio mês de competência .

NOTA NQ 03- SUMÁRIO DAS PRINCIPAIS PRÁTICAS CONTÁBEIS

(a) As receitas correntes, as transferências correntes e as receitas de capital constituem as principais receitas do SESI-DR/AL, sendo registradas pelo regime de competência , e são compostas, basicamente, pelas seguintes contas:

I. Receitas de contribuições que estão subdivididas em indiretas e diretas. As indiretas referem-se aos recursos repassados pelo Departamento Nacional - DN do SESI , oriundos dos montantes arrecadados pelo Instituto Nacional do Seguro Social- INSS e decorrentes das contribuições efetuadas pelos estabelecimentos industriais enquadrados nas entidades sindicais subordinadas á Confederação Nacional da Indústria - CNI. Essas receitas são registradas com base nos Demonstrativo de Movimentação de Recursos - DMR, enviados pelo Departamento Nacional - DN após a realização dos créditos. As diretas referem-se à contribuição recebida diretamente das indústrias conveniadas com o SESI-DR/AL, por meio de guia específica , da qual 25% são destinadas ao Departamento Nacional - DN e abatidas no crédito da contribuição indireta ;

11. Receitas patrimoniais que são oriundas dos contratos de aluguéis e arrendamentos de bens móveis e imóveis firmados pelo SESI-DR/AL, e as receitas de valores mobiliários , oriundas de rendimentos de aplicações financeiras;

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NOTAS EXPLICATIVAS DA ADMINISTRAÇÃO ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2017 e 2016.

111. Receitas de serviços que são relacionadas aos serviços prestados pelo SESI-DR/AL nas áreas de saúde, educacional , recreação cultural , entre outros, por meio de cursos e projetos assistenciais;

IV. Receitas de transferências correntes que são provenientes de subvenções e auxílios concedidos pelo Departamento Nacional DN do SESI para aplicação nas despesas correntes e de capital do SESI-DR/AL;

V. Receitas de capital , principalmente, representada por alienação de bens e subvenções e auxílios de capita l.

(b) As despesas correntes, as transferências correntes e as despesas de capital representam as principais despesas do SESI-DR/AL. Essas despesas são registradas pelo regime de competência, desde que contenham todos os elementos que possibilitem a correta classificação contábil da operação, quanto ao valor a ser pago, a natureza e a destinação, consequentemente, não são registradas despesas calculadas em bases estimadas.

(c) As aplicações financeiras de liquidez imediata (disponível) e de curto prazo (títulos e valores mobiliários) estão registradas pelo custo de aquisição , acrescido dos rendimentos até a data do encerramento do balanço.

(d) O ativo imobilizado está registrado ao custo de aquisição, deduzido do saldo da respectiva conta de depreciação e amortização. (Vide Nota Explicativa Nº 16):,

NOTA Nº 04 - CAIXA E BANCOS

Os saldos em caixa e em conta corrente, desta Entidade, em 31 .12.2017 e 31 .12.2016 eram os seguintes:

Descrição CAIXA E BANCOS 31-12-2017 31-12-2016

Caixa 30.943,54 90 ,00 Soma: 30.943,54 90,00

31-12-2017 31-12-2016 27.750,31 21 .861 ,57

253.006,18 213.464,86 130.307,00 139.243,30

0,00 282.944,55 411.063,49 657.514,28

31-12-2017 31-12-2016

384,42 844,36 240,65 766,51 281 ,99 850,30 106,11 0,00

1.013,17 2.461,17

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NOTAS EXPLICATIVAS DA ADMINISTRAÇÃO ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2017 e 2016.

NOTA N° 05- APLICAÇÕES-LIQUIDEZ IMEDIATA E TÍT. E VALORES MOBILIÁRIOS.

Os saldos em aplicações financeiras de liquidez imediata e títulos e valores mobiliários , desta Entidade, em 31 .12.2017 e 31 .12.2016, eram compostos pelas seguintes apl icações e da seguinte forma:

Descrição BANCOS C/APLICAÇOES LIQUIDEZ IMEDIATA 31-12-2017 31-12-2016

B. Brasil S.A.- conta 74.323-2 CDB-DI 197.807 ,73 0,00 B. Brasil S.A; - conta 70.585-3 CDB-DI 435.073,44 658.764,96 B. Brasil S.A- conta 73155-2 CDB-DI 30.517,96 311 .396,15 C. Econômica Federal- conta 566-7 CDB-Fiex Emp 775.235,67 2.242.141 ,18 C. Econômica Federal- conta 566-7 CDB-Giro Emp. 6.258.473,59 0,00

Soma 1.438.634,80 3.212.302,29

BANCOS C/TITULOS E VALORES MOBILIARIOS 31-12-2017 31-12-2016 B.Brasil S.A- conta 8075-6 0,00 1.065.578,50 B. Brasil S.A- conta 72147-6 Vira Vida Etapa 3 392.608,86 982.028,88 BB Renda Fixa CP 50 MIL 1.674.316,94 0,00

Soma: 2.066.925,80 2.047.607,38

NOTA W 06- EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA

(a) O orçamento inicial do exercício, no valor de R$ 60.655.300,00, fo i aprovado pelo Conselho Regional do SESI , conforme Resolução n° 06/2016 de 20/10/2016 e suplementado para R$ 62.381 .388,00, conforme Resolução no 10/2017, aprovado em 28/09/2017. (b) A execução orçamentária no exercício de 2016 apresentou o seguinte resultado:

TITULOS ORÇAMENTO ARRECADADA DIFERENÇA (a) (b) (b- a)

RECEITAS ORÇAMENTARIAS (I) 60.655.300,00 63.566.130,96 1.516.639,08 DESPESAS ORÇAMENTARIAS 60.655.300,00 59.138.660,92 1.516.639,08 (li) SUPERAVIT ORÇAMENTARIO (I - 4.427.4 70,04 -- 11)

(c) A execução analítica das receitas referente ao orçamento de 2017 RECEITAS R$ % CONTRIBUIÇOES 13.779.874,28 21 ,68 SERVIÇOS 15.049.795,09 23 ,68 RECEITAS PATRIMONIAIS 985.078,02 1,55 OUTRAS RECEITAS CORRENTES 431 .775,01 0,68 TRANSFERENCIAS CORRENTES 31.530.515,06 49,60 RECEITAS DE CAPITAL 1.789.093,50 2,81 TOTA DAS RECEITAS ORÇAMENTARIAS 63.566.130,96 100,00

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(d) A execução analítica das despesas referente ao orçamento de 2017, comportou-se conforme demonstrado abaixo:

% DESPESAS CORRENTES R$ DESPESA

TOTAL PESSOAL E ENCARGOS 31 .696.185,99 53,60 SOCIAIS OCUPAÇÃO E UTILIDADES 2.105.963,02 3,56 MATERIAIS 2.512.887,19 4,25 TRANSPORTE E VIAGENS 668.616,98 1113 MATERIAL DE DIST. GRATUITA 83.534,67 0,14 SERVIÇOS DE TERCEIROS 15.324.491 ,94 25,91 DESPESAS FINANCEIRAS 368.521 ,41 0,62 IMP., TAXAS E CONTRIBUIÇÕES 405.842,50 0,69 DESPESAS DIVERSAS 554.506,35 0,94 TRANSFERÊNCIA CORRENTE 2.372.301 ,02 4,01 DESPESAS DE CAPITAL 3.045.809,85 5,15 TOTAL DAS DESPESAS 59.138.660,92 100,00

NOTA NQ 07 -CLIENTES- CIRCULANTE

O saldo de clientes, em 31 .12.2017 e 31 .12.2016, era composto conforme descrito abaixo; no exercício de 2017 foi constituída a Provisão para Perdas em Recebimentos (PDD), no montante de R$ 2.153.112,71, ficando assim distribuídos os valores de Créditos a Receber:

Descrição 31-12-2017 31-12-2016 CREDITOS A RECEBER

Clientes Diversos 4.332.053,78 3.199.125,49 Clientes em Neqociacão Transitória 0,00 147,45 Clientes em Negociação Educação 13.517 ,64 0,00 Cartão Userede - Unificação 1.252.027,93 585.797 ,11

Soma: 5.597.599,35 3.785.070,05 (-) Provisão para Perdas no Recebimento (2.153.112,71) (4.715.098,32)

Soma Geral 3.444.486,64 (930.028,27)

NOTA NQ 07- ADIANTAMENTOS A EMPREGADOS- CIRCULANTE

Descrição 31-12-2017 31-12-2016 ADIANTAMENTOS A EMPREGADOS

Crédito complento de salário 811 ,68 9.389,05 Adiantamento para Despesas Médicas 10.581 ,13 6.350,06 Empreqados- Empréstimos bancários Afastamento 39.097 ,23 41.021 ,21 José Ailton D. Amorim - Pagto. Indevido 0,00 717,96 Uniodonto Empreqados de Beneficio 0,00 1.629,02 Plano Bradesco Saúde 0,00 69 .343,87

Soma 50.490,04 128.451 '17

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NOTA N° 08 ADIANTAMENTOS CONCEDIDOS

Os valores descritos correspondem Adiantamento a Fornecedores para fornecimentos de materiais específicos e Serviços, Adiantamento efetuado ao Condomínio Casa da Indústria correspondente despesas condominiais do exercício de 2016.

DESCRIÇÃO 31-12-2017 31-12-2016 Adiantamento a Fornecedores 11 .874,96 11.874,96 Condomínio Casa da Indústria 0,00 0,00

Soma: 11.874,96 11.874,96

NOTA Nº 09- DEPARTAMENTO CONTA MOVIMENTO- CIRCULANTE

O valor descrito na conta "SESI/DN - ativo circulante refere-se a direitos a receber do Departamento Nacional do SESI , correspondentes a Recursos do DR e as cobranças de Ais. (Avisos de Lançamentos), de despesas de competência do DN .

Descrição 31-12-2017 31-12-2016 DEPARTAMENTO CONTA MOVIMENTO

SENAI - DR/AL 22.263,05 9.767,05 SESI- DN 4.874.700,91 7.109.762,27 SESI - DN Fomento 488.918,60 488.918,60 SESI- DN Fomento PNSSTIC 78.967,89 0,00 SESI - DN Fomento SERVS 281.414,95 252.942,88 SESI - DN Fomento Educ. Continuada QV 211.466,16 0,00 SESI - DN Fomento EBEP 66.480,00 0,00 SESI- DN EJA 12.999,35 0,00 SESI - DR Amapá 4.742,59 8.900,11 SESI- DN Ais 2.313.843,48 2.272.071 ,46 SESI- DR Paraíba 27.000,00 0,00 SESI DR Bahia 3.192,00 0,00

Soma: 8.385.988,98 10.142.362,37

NOTA Nº 10- CHEQUES EM COBRANÇAS- CIRCULANTE

Os Valores descritos na Conta Cheques em Cobrança correspondem a recebimentos de cheques devolvidos sem a devida provisão de fundos. Devido a não possibilidade de recebimento , o saldo existente foi registrado como perda em 30/09/2016.

Descrição 31-12-2017 31-12-2016 CHEQUES EM COBRANÇA

Cheques em Cobranças 0,00 8.587,29 Soma: 0,00 8.587,29

NOTA Nº 11- RECEITAS A RECEBER - CIRCULANTE

O valor descrito na conta "receitas a receber - ativo circulante" refere-se a direito a receber da Prefeitura Municipal de Penedo, referen:e às parcelas vencidas ~ pag~

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decorrente da alienação, pelo SESI-DR/AL, de bem imóvel, denominado de Clube de Penedo

Descrição 31-12-2017 31-12-2016 RECEITAS A RECEBER

Clube de Penedo 12.703,51 165.145,63 Soma: 12.703,51 165.145,63

NOTA NQ 12- SISTEMA INDÚSTRIA CONTA MOVIMENTO

Os saldos apresentados, em 31 .12.2017 e 31 .12.2016 referem-se a créditos de projetos que são desenvolvidos pelo SESI-DR/AL e créditos de avisos de lançamentos de despesas, autorizadas e suportadas pelo Departamento Nacional do SESI-DN, para posterior encontro de prestação de contas .

Descrição 31-12-2017 31-12-2016 SISTEMA INDUSTRIA CONTA MOVIMENTO FIEA- ele 44.401 ,77 73.417,74 IEL- c/c 9.832,41 63.1 88 ,69 SENAI- c/c 30.946,16 696.395,54

Soma: 85.180,34 833.001 ,97

NOTA NQ 13- DESPESAS ANTECIPADAS

O saldo apresentado nesta conta refere-se a gastos com seguro, assinatura de revistas e periódicos a vencer, que são apropriados ao resultado de acordo com o regime de competência .

Descrição 31-12-2017 31-12-2016 DESPESAS ANTECIPADAS Seguros , Alugueis , Assinatura de Periódico os 5.758,27 4.281 ,33

Soma: 5.758,27 4.281 ,33

NOTA NQ 14- CLIENTES- NÃO CIRCULANTE

Os valores descritos abaixo correspondem a adiantamentos concedidos aos laboratórios e clínicas que arrendavam espaços para desenvolvimento de suas atividades, nas instalações do Hospital do SESI-DR/AL, que foi vendido à Cooperativa de Serviços Médicos e Hospitalares de Maceió - MEDCOOP, em dezembro de 1999. Esses adiantamentos eram destinados ao pagamento da folha de pessoal e encargos socia is desses laboratórios e clínicas e garantidos pelos créditos que esses parceiros tinham com os planos de saúde e pacientes particulares, por serviços prestados, cujos recebimentos eram realizados pelo SESI-DR/AL, para posteriores encontros de contas e repasses.

Os valores adiantados pelo SESI-DR/AL, que foram repassados aos laboratórios e clínicas , não foram abatidos dos montantes recebidos dos planos de saúde e particulares, estando pendente de recebimento até 31 .12.2016, como não existe, qualquer documento formalizando tais operações e que respaldem

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alguns desses créditos, no $o findo ~

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NOTAS EXPLICATIVAS DA ADMINISTRAÇÃO ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2017 e 2016.

30.12.2016, foram registradas em perdas o valor de R$ 2.365.207,38, mediante ad referendum n° 01/2016 datado de 19/12/2016, da Diretoria Regional do SESI-AL.

Descrição 31-12-2017 31-12-2016

CLIENTES NAO CIRCULANTE Lab. De Analises Clinicas - SERVLAB 0,00 1.408.828,12

Urgiclínica Serviços Médicos L TOA 0,00 956.379,26

Soma: 0,00 2.365.207,38

NOTA N2 15 - DEPÓSITOS JUDICIAIS - NÃO CIRCULANTE

Referem-se a depósitos recursais relativos a processos trabalhistas, movidos contra o SESI­DR/AL, registrados por seus valores originais, e depósitos judiciais em causa trabalhistas movidos por esta Entidade, que durante o exercício de 2015, transferimos para conta 1.2.01.03.99.001 Depósitos judiciais Trabalhistas, atendendo o plano de conta consolidador do Sistema CNI. (Nota Explicativa Nº 29) .

Descrição 31-12-2017 31-12-2016 DEPOSITOS PARA RECURSOS TRABALHISTAS Proc. 16013620105190002 Carlos A Santos 5.889,50 5.889,50 Proc. 14803120125190004 Edson M. da Silva 7.058,11 7.058,11 Proc. 5503820115190007 Everaldo Silva 6.290,00 6.290,00 Proc. 45574120125190006 Expedito L. Silva 1.000,00 1.000,00 Proc. 9734120105190004 José Edson B Lima 4.590,00 4.500,00 Proc. 14298520105190005 José Luiz da Silva 6.290,00 6.290,00 Proc. 1274720125190006 José Nilson B Paz 1.794,88 1.794,88 Proc. 1207020125190001 Josevanio S Silva 8.022,01 8.018,01 Proc. 4504620125190008 Josival J da Silva 5.000,00 5.000,00 Proc. 3484520125190001 Nara Tayanna Silva 13.017,37 13.017,37 Proc. 2615520135190001 Nara Tayanna M Silva 0,00 7.058,11 Proc. 102005020135190004 Stael S R Athayde 0,00 29.515,59 Proc. 101917920135190007 ValeriaM A Fer 12.000,00 12.000,00 Proc. 101951920135190007 Francisco C Toledo 0,00 9.179,17 Proc. 103822120135190009 Jarbas L Omena 7.360,11 7.360,11 Proc. 104759020135190006 Rosicleide B Souza 23.866,08 16.366,08 Proc. 106447120135190008 Maria C T Braqa 7.485,83 7.485,83 Proc. 9188820135190003 Flavio Lucio U. Doria 7.058,11 7.058,11 Proc. 27440201451900059 José Cicero Almeida 0,00 334,74 Proc. 2735520145190059 Adriano S Almeida 0,00 1.372,78 Proc. 2752520145190059 Elenilton F Santos 500,00 500,00 Proc. 4308420145190008 Genilda MS Navarro 12.659,88 8.133,06 Proc. 107884520135190008 Maria S. G S Santos 13.439,45 8.959,63 Proc. 10387582013519 Luiz Ricardo U Doria 24.295,74 24.295,74 Pro c. 101978020135190009 Maria A C L Juca 32 .034,98 32 .034,98 Proc. 01362920145190009 Paulo T Barbosa 32.811,56 32 .811 ,56 Proc. 09047020145190003 Cícero V Santos 910,90 910,90 Proc. 017343920145190002 lolanda B Marques 7.500,00 7.500,00 Proc. 794082135190003 lvana de V Toledo 32.732,21 32 .732,21

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SERVIÇO SOCIAL DA INDÚSTRIA- SESI DEPARTAMENTO REGIONAL DE ALAGOAS- DR/AL

NOTAS EXPLICATIVAS DA ADMINISTRAÇÃO ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2017 e 2016.

Proc. 02121420135190001 Thais M Tenório 8.183,06 8.183,06

Proc. 104239420135190006 Liliane Amaral 25.999,06 17.332,71

Proc. 825732014519009 Josivaldo C.Santos 32.732,21 32 .732,21

Proc. 0844792014190009 Débora dos Santos 8.959,63 8.959,63

Proc. 10229120155190009 Mary O. Almeida 17.000,00 0,00

Proc. 3250420145190010 lzaquiel Nunes 600,00 2.000,00

Proc. 12543720145190010 Lenice Galdino 10.000,00 8.959,63

Proc. 17876820155190007 João Victor Pessoa 8.956,63 8.959,63

Proc. 2976820165190009 Ascânio Gama 5.000,00 0,00

Proc. 12543720145190010 Lenice Galdino 10.000,00 0,00

Proc. 5049120165190001 Josefa Leda 8.959,63 0,00 Proc. 2186420175190006 Claudeci S.Lins 20.404,66 0,00 Proc. 1052892016519001 O Marcileide Soares 9.189,00 0,00 Proc. 2121420135190001 Thays M. Tenório 27.567 ,00 0,00 Proc. 5512220175190004 lran M. Ferreira 7.872 ,26 0,00 Proc. 4144920175190001 Samuel V. Calheiros 5.727,41 0,00 Proc. 4127020175190004 Uguimarly Oliveira 5.583 ,78 0,00 Soma: 486.341,05 391.593,34

Descrição 31-12-2017 31-12-2016 BLOQUEIO JUDICIAIS Adelma R de Morais 19.327,37 19.327,37 Henrique Luiz 24.500,00 24.500,00 José Luiz da Silva 1.224,00 1.224,00 Elenice da Silva Santos 16.815,38 16.815,38 Gildison Gomes Silva Santos 8.074,11 8.074,11 Everaldo Luciano Proc. 550382011 25.908,97 25.908,97 Vanderli da Silva Oliveira 8520105190002 22.327,55 0,00

Soma: 118.177,38 95.849,83

Descrição 31 12 2017 31 12 2016 - - - -DEPOSITOS PARA RECURSOS JUDICIAIS CIVIES

Proc. 0101995819978020001 59,447,59 59,447,59 Proc. 0114138419978020001 226,77 226,77 Proc. 0118875519978020001 171 ,59 171 ,59 Proc. 044359619948020001 36,76 36,76 Proc. 0988782199780200001 32722,92 32722,92 Proc. 0139022120028020001 310,44 310,44 Proc. 01135059199978020001 91,49 91,49 Proc. 052690219948020001 21 ,37 21 ,37 Proc. 026907619978020001 129,13 129,13 Proc. 101951920135190007 Francisco C M Toledo 1.514,17 1.514,17

Soma: 93.158,06 93.158,06

Descrição 31 12 2017 31 12 2016 - - - -DEPOSITOS JUDICIAIS TRABALHISTAS

Processos Diversos 1.012.759,1 3 1.012.759,13 Soma 1.012.759,13 1.012.759,13

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11 SERVIÇO SOCIAL DA INDÚSTRIA- SESI

DEPARTAMENTO REGIONAL DE ALAGOAS- DR/AL

NOTAS EXPLICATIVAS DA ADMINISTRAÇÃO ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2017 e 2016.

NOTA Nº 16 -IMOBILIZADO

Foi incorporado ao ativo imobilizado do SESI-DR/AL, no exercício de 2017, em contrapartida da conta de "variações patrimoniais ativas" - receitas independentes da execução orçamentária, bens no valor de R$ 1.379.785,39 e baixado os bens no valor de R$ 373.406,33, em contrapartida da conta variações patrimoniais passivas, contas baixa de bens móveis, tais procedimentos foram aplicados à baixa e inscrição da conta depreciações acumulados.

As depreciações do período estão substanciadas com base no Ato Resolutório N° 20/2004, de 23/11/2004, do Conselho Nacional do Serviço Social da Indústria - SESIIDN, e calculadas com base no critério da linha reta ou quotas constantes.

Os saldos em 31.12.2017 e 31.12.2016 do imobilizado e das depreciações/amortizações acumuladas, bem como as aquisições e baixas no exercício de 2017 apresentou-se:

31.12.2016 31.12.2017

TAXA DE

DEPREC CUSTO AQUISI~ÕES BAIXA VALOR CORRIGIDO E AJU TES E AJUSTES ATUAL

Descrição % Terreno 3.906.927,00 3.906.927,00 Prédios 2 28 .549.401 ,82 28.549.401 ,82 Const. em Andamento 624.409,38 624.409,38 Benf. em lmóv. de Tere. 1.433.484,96 1.433.484,96 Instalações 10 75.033,47 75.033,47 (-)Dep.Acum. Bens Imóveis {5.682.200, 15} 570.987,96 {6.253.188, 11} Soma 28.907.056,48 {570.987,96) 28.336.068,52 Mobiliário em Geral 10 4.1 41 .615,23 135.821,00 11 .828 ,02 4.265.608 ,21 Biblioteca 10 19.435,39 19.435,39 Discoteca, Fon. , Film ., Pin . 10 1.073,00 1.073,00 Instrumentos Musicais 10 134.082,08 134.082 ,08 Veicules 20 5.507.077,16 649.000,00 124.000,00 6.032.077,16 Máq. e Equip . em Geral 10 3.828.307,49 112.589,88 47.789,03 3.893.108,34 Equip. Méd, Cirúr~ .. Odont. 10 1.760.254,93 59.028,00 25.267,24 1. 794.015 ,69 Equip. de informática 20 4.406.463 ,93 423.346,51 149.005 ,19 4.680.805,25 Equip. Esport., Art. e Rec. 10 413.179,95 14.349,60 398.830,35 Equip. de Comunicação 10 130.612,99 1.167,25 129.445,74 Outros bens móveis 10 45.542,86 45.542,86 (-)Dep.Acum. Bens Móveis. {11.687.958, 1 O} 240.223,30 2.678.934,83 {13.574.898,59) Soma 8.699.686,91 1.620.008,69 (3.052.341,16) 7.819.125,48 Total 37.606.7 43,39 1.620.008,69 (3.623.329, 12) 36.155.194,00

lO

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SERVIÇO SOCIAL DA INDÚSTRIA- SESI DEPARTAMENTO REGIONAL DE ALAGOAS- DRIAL

NOTAS EXPLICATIVAS DA ADMINISTRAÇÃO ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2017 e 2016.

NOTA Nº 17 - FORNECEDORES

Estes saldos correspondem às aquisições de compras de mercadorias e serviços do SESI -Departamento reg ional de Alagoas, a prazo , com programação de pagamento para 30, 60 e 90 dias, ou seja, obrigações junto a fornecedores de curto prazo.

Descrição 31-12-2017 31-12-2016

FORNECEDORES Fornecedores 1.466.387,80 844.991,70

Soma: 1.466.387,80 844.991 ,70

NOTA Nº 18 -IMPOSTOS, TAXAS E CONTRIBRIBUIÇÕES A RECOLHER

Os valores relacionados abaixo correspondem aos Impostos e Contribuições retidos de empregados e de empresas fornecedoras , com base na legislação vigente.

D escnçao 31 12 2017 - - 31 12 2016 - -IMPOSTOS, TAXAS E CONTRIB. A RECOLHER

Imposto de Renda 161 .1 13,65 144.595,85

ISS 72.472 ,33 65 .806,18 Outros lmpostos ,Taxas e Contrib a Recolher 19.388,75 29.016,61

Soma: 252.974,73 239.418,64

NOTA Nº 19- SALÁRIOS E ENCARGOS A PAGAR

Os valores consignados correspondem às provisões de saldos de salários a pagar e encargos provis ionados para posterior pagamento, fundamentados na legislação vigente .

Descrição 31-12-2017 31-12-2016 SALARIOS E ENCARGOS A PAGAR

Salários a PaQar 13.134,82 1.252 ,05 INSS a Pagar 1.559.551 ,07 1.625.462,03 FGTS 218.812,93 209.769,84 PIS 29.792,36 28.952,27 Contrib Entidade Prev Complementar 0,00 3.505,19

Soma: 1.821.291 '18 1.868.941 ,38

NOTA Nº 20 - PROVISÕES

Os valores descritos no quadro abaixo correspondem à:

a) Provisão de férias acrescidas de 1/3 constitucional , e respectivos encargos, lançados pelo reg ime de competência , constituído assim o grupo de provisão de férias , atendendo a padronização contábil do Sistema Indústria, e

1

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NOTAS EXPLICATIVAS DA ADMINISTRAÇÃO ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2017 e 2016.

b) Contingência tributária referente a valor não pago, a título de INSS, decorrente de compensação realizada nos exercício de 2011 , 2012, 2013, 2014 e 2015 decorrente do Processo Judicial n° 2010.4.05.8000, movido pelo SESI-DR/AL, e que trata de pleito de compensação do referido tributo, e que fora pago sobre verbas que a Entidade e a assessoria jurídica contratada entendem como não incidentes para fins do INSS, tendo para isso firmado contrato com empresa de Assessoria Jurídica especializada.

Descrição 31-12-2017 31-12-2016 PROVISOES

Férias+ 1/3 2.278.027, 79 2.217.446,71 Contingências Judiciais 5.956.475,66 5.479.818,42 Outras Provisões - Encargos sociais s/Férias 420.244,77 402.971 ,78

Soma: 8.654. 7 48,22 8.100.236,91

NOTA NQ 21- DEPARTAMENTO CONTA MOVIMENTO

Os valores discriminados no quadro abaixo correspondem a serviços prestados pelo SESI­DR/AL, para recebimento futuro , através de encontro de contas.

Descrição 31-12-2017 31-12-2016 DEPARTAMENTO CONTA MOVIMENTO

FIEA 101 .178,70 110.816,07 IEL-AI 0,00 0,00 SENAI- C/C 99.188,77 0,00 SESI- DN 181 .275,52 136.283,09

Soma: 381.642,99 247.099,16

NOTA NQ 22- SISTEMA INDÚSTRIA CONTA MOVIMENTO

Os valores discriminados no quadro abaixo correspondem a serviços prestados pelo SESI­DR/AL, para recebimento futuro, através de encontro de contas.

Descrição 31-12-2017 31-12-2016 SISTEMA INDUSTRIA CONTA MOVIMENTO

FIEA c/c 0,00 68.215,19 SENAI c/c 20.749,66 626.108,94 IEL DR/AL c/c 80.540,82 4.312,13

Soma: 101.290,48 694.324,13

NOTA NQ 23- CONTAS CORRENTES PASSIVAS

Os saldos apresentados em 31 .12.2017 e 31 .12.2016 correspondem ao recolhimento de contribuições, conforme termos de recolhimento direto, realizados na Tesouraria do SESI­DR/AL, para encontro de contas junto a SESI - Departamento Nacional , no mês seguinte aos recolhimentos.

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NOTAS EXPLICATIVAS DA ADMINISTRAÇÃO ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2017 e 2016.

Descrição 31-12-2017 31-12-2016

CONTAS CORRENTES PASSIVAS Departamento conta Recolhimento 481 .636,89 471 .352,17

Soma: 481.636,89 471.352,17

NOTA NQ 24- OUTRAS OBRIGAÇÕES- CONSIGNAÇÕES A PAGAR

Os valores apresentados no quadro abaixo se referem às consignações a pagar, referentes a descontos dos funcionários em folha de pagamento como segue:

Descrição - -31 12 2017 - -31122016

CONSIGNAÇOES A PAGAR Assefi Contrib. e Outros Descontos 0,00 421 ,69

Pensão Alimentícia 0,00 0,00

Uniodonto Maceió 2.358,94 0,00

Bco. Brasil Empréstimos Consignação 29.186,55 28.718,89

Cxa. Econômica Federal - Emprest Consignação 38.340,46 35.160,69

Editora Abril S/A- livros 983,08 0,00

União Norte do Paraná de Ensino S/A 0,00 70,72

Faculdade Mauricio de Nassau 0,00 0,00 Nutricash Serv. Alim . Trab. Ltda 12.137,31 12.263,44 Outros Créditos de Terceiros 221 ,80 0,00

Soma: 83.228,14 76.635,43

NOTA NQ 25- OUTRAS OBRIGAÇÕES- FAT. P/ PREST. DE SERVIÇOS FUTUROS

Os valores apresentados no quadro desta Nota Explicativa correspondem a recursos de projetos e serviços futuros , que serão apropriados à medida que forem ocorrendo suas realizações, conforme procedimentos de registro , em consonância com o regime de competência .

Descrição 31-12-2017 31-12-2016 FATURAMENTO P/PREST. SERV. FUTUROS

Recursos de Serviço Futuro-Proj. 7.632.190,49 5.767.267,43 Recursos de Serviço Futuro-Serv. 38.821 ,67 238.431 ,50 Recursos Fomento- SST 205.666,70 0,00 Recursos Fomento- PNSSTIC 0,00 0,00 Recursos Fomento - EJAIEBEP 0,00 0,00 Recursos Fomento - Vacinação 16.149,28 0,00 Recursos Serviços a Realizar - Educação 95.692 ,55 320.547,57

Soma: 7.988.520,69 6.326.246,50

NOTA NQ 26- OUTRAS OBRIG. LIP não circulante- CONTINGÊNCIAS JUDICIAIS

Os valores apresentados no quadro abaixo se referem a contingências judiciais de ações trabalhistas movidas contra do SESI-DR/AL:

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NOTAS EXPLICATIVAS DA ADMINISTRAÇÃO ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2017 e 2016.

Descrição 31-12-2017 31-12-2016 CONTINGENCIAS JUDICIAIS

Contingências Judiciais 22.071 ,88 50.696,23 Soma: 22.071,88 50.696,23

NOTA Nº 27- PATRIMÔNIO LiQUIDO

A evolução do patrimônio líquido desta Entidade esta evidenciada no quadro abaixo:

Patrimônio Resultado do Reserva de Acumulado Exercício Reavaliaç:ão Total

Descriç:ão R$

Saldos em 31 .12.2015 45.517.030,54 45.517.030,54

• Transferência para o patrimônio acumulado

• Baixa de reserva de Reavaliação

• Déficit do exercício 128.014,95 128.014,95

Saldos em 31.12 .2016 45.389.015,59 45.389.015,59 • Transferência para o

patrimônio acumulado

•211 OOSuperávit do exercício Anterior. • Déficit do Exercício 6.611 .547,50 6.611 .54 7,50

Saldos em 31.12.2017 38 .777.468 ,09 38.777.468 ,09

• Transferência para o patrimônio acumulado

•Superávit do exercício Anterior.

• Déficit do Exercício 1.747.681 ,92 1.747.681 ,92

Saldos em 31 .12.2017 38.777.468 ,09 1.747.681 ,92 40.525.150,01

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NOTAS EXPLICATIVAS DA ADMINISTRAÇÃO ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2017 e 2016.

NOTA NQ 28 -OUTRAS COMPENSAÇÕES ATIVAS E PASSIVAS

Atualização dos valores compensados nos recolhimentos mensais das contribuições do INSS/Empregador, no período compreendidos nos últimos 10 anos, com base no Processo Judicial N° 201 0.4.05.8000.,

Descrição 31-12-2017 31-12-2016

ATUALIZAÇAO DA COMPENSAÇAO INSS Atualização de Compensação Proc. INSS 2.855.175,12 2.223.494,32

Soma: 2.855.175,12 2.223.494,32

NOTA NQ 29 -CONTINGÊNCIAS

Os procedimentos de contabilização estabelecidos na Lei nº 4.320, de 17.03.1964, não preveem o registro de provisão para contingências, as quais são determinadas em bases estimadas. De acordo com a referida Lei , as despesas são registradas, apenas, quando devidamente identificadas quanto ao valor, a natureza e a destinação.

A política do SESI-DR/AL, no tocante aos processos judiciais, é a defesa dos interesses da entidade em todos os casos e circunstâncias, efetuando acordo somente quando este lhe for favorável. Parte representativa dos processos judiciais em que o SESI-DR/AL participa como Réu está coberta por depósitos judiciais (Nota Explicativa Nº 15).

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Maceió- AI , 31 de dezembro de 2017

Ana~ Torres Contadora

CRC/AL 007134/0-8

Jos r s Lyra de Andrade Diretor Regional do SESI/OR-AL

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