São Paulo Turismo S/A CNPJ nº 62.002.886/0001-60 Balancete ... · Impostos sobre receita...
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São Paulo Turismo S/ACNPJ nº 62.002.886/0001-60Balancete do mês 09/2015
ATIVO
CIRCULANTECaixa 32,0
Bancos 2.138,0
Aplicações Financeiras 26.479,0
Clientes 75.689,5
Provisão p/ Créditos Liq. Duvidosa -7.196,1
Serviços a Faturar 4.093,7
Almoxarifado 631,4
Outros Valores a Receber 7.610,3
Despesas Antecipadas 2.068,3
TOTAL DO CIRCULANTE 111.546,1
NÃO CIRCULANTECréditos e Valores a Receber 126.356,1
Imobilizado 239.127,7
Intangível 97,3
TOTAL DO NÃO CIRCULANTE 365.581,0
TOTAL DO ATIVO 477.127,1
PASSIVO
CIRCULANTEFornecedores 9.489,0
Obrigações Trabalhistas 10.177,5
Obrigações Tributárias 8.110,5
Adiantamentos de Clientes 86.961,7
Outras Exigibilidades 796,3
TOTAL DO CIRCULANTE 115.535,1
NÃO CIRCULANTEAcordo PMSP/INSS 5.691,5
Obrigações Tributárias 65.838,0
Adiantamentos de Clientes 135.499,2
Receita Diferida ISS/IPTU 24.964,7
Provisões para Contingências 6.417,4
TOTAL DO NÃO CIRCULANTE 238.410,7
PATRIMÔNIO LÍQUIDOCapital Social 149.199,0
Adto. Futuro Aum. Capital 1,2
Reserva de Reavaliação 121.506,8
Prejuízos Acumulados -147.525,6
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TOTAL DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO 123.181,4
TOTAL DO PASSIVO 477.127,1
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São Paulo Turismo S/ACNPJ nº 62.002.886/0001-60
Demonstração do Resultado do mês 09/2015
Receita Operacional Bruta 16.421,8
Deduções da Receita Operacional -1.646,5
Impostos sobre receita operacional -1.579,2
Deduçoes da receita bruta operacional -67,3
Receita Operacional Líquida 14.775,3
Despesas Operacionais -15.865,2
Despesas Administrativas -15.781,6
Remunerações, encargos e benefícios -6.116,0
Remuneração pessoal chave -277,1
Prestadores de serviços -5.207,3
Ocupação e manutenção -2.591,1
Publicidade -96,9
Impostos e taxas -359,7
Utilidades e tarifas públicas -690,5
Provisões -443,0
Outras receitas (desp.) operacionais, líquidas -83,6
Depreciação e Amortização -617,4
Outras receitas (desp) operacionais 533,8
Resultado Operacional Antes do Resultado Financeiro -1.089,8
Resultado Financeiro -491,3
Receitas financeiras 419,9
Despesas financeiras -911,2
Lucro antes do imposto de renda e da contribuição social -1.581,1
Imposto de Renda e Contribuição Social -1.072,3
Provisão IRPJ -778,5
Provisão CSLL -293,8
Lucro líquido do Exercício -2.653,4
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DMPL - 01/01/2015 à 30/09/2015 7
DMPL - 01/01/2014 à 30/09/2014 8
Relatório da Revisão Especial - Sem Ressalva 50
Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido
Notas Explicativas 34
Pareceres e Declarações
Demonstração do Valor Adicionado 9
Comentário do Desempenho 10
Composição do Capital 1
DFs Individuais
Demonstração do Fluxo de Caixa 6
Dados da Empresa
Demonstração do Resultado 4
Demonstração do Resultado Abrangente 5
Balanço Patrimonial Ativo 2
Balanço Patrimonial Passivo 3
Índice
ITR - Informações Trimestrais - 30/09/2015 - SÃO PAULO TURISMO S. A. Versão : 1
Em Tesouraria
Total 5.177
Preferenciais 1
Ordinárias 0
Total 1
Preferenciais 113
Do Capital Integralizado
Ordinárias 5.064
Dados da Empresa / Composição do Capital
Número de Ações(Mil)
Trimestre Atual30/09/2015
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ITR - Informações Trimestrais - 30/09/2015 - SÃO PAULO TURISMO S. A. Versão : 1
1.02.01 Ativo Realizável a Longo Prazo 126.356 160.295
1.02.01.03 Contas a Receber 120.548 155.640
1.02 Ativo Não Circulante 365.581 402.380
1.02.04.01 Intangíveis 97 102
1.01.08.03 Outros 1.643 571
1.02.01.03.01 Clientes 120.548 155.640
1.02.03.03 Imobilizado em Andamento 16 588
1.02.04 Intangível 97 102
1.02.03.01 Imobilizado em Operação 239.112 241.395
1.02.01.09 Outros Ativos Não Circulantes 5.808 4.655
1.02.03 Imobilizado 239.128 241.983
1.01.01 Caixa e Equivalentes de Caixa 28.649 37.730
1.01.03 Contas a Receber 72.587 72.950
1.01 Ativo Circulante 111.546 116.977
1.01.08 Outros Ativos Circulantes 1.643 571
1 Ativo Total 477.127 519.357
1.01.06.01 Tributos Correntes a Recuperar 5.968 4.489
1.01.07 Despesas Antecipadas 2.068 721
1.01.06 Tributos a Recuperar 5.968 4.489
1.01.03.01 Clientes 72.587 72.950
1.01.04 Estoques 631 516
DFs Individuais / Balanço Patrimonial Ativo (Reais Mil)Código da Conta
Descrição da Conta Trimestre Atual 30/09/2015
Exercício Anterior 31/12/2014
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ITR - Informações Trimestrais - 30/09/2015 - SÃO PAULO TURISMO S. A. Versão : 1
2.02.02.02.06 Obrigações Fiscais Municipais 59.004 56.109
2.02.02.02.03 Acordo INSS/PMSP 5.692 45.410
2.02.02.02.07 Cessões de áreas a realizar 135.499 173.672
2.02.04 Provisões 6.417 4.094
2.02.03 Tributos Diferidos 6.834 8.303
2.01.05.02.05 Eventos a Realizar 1.120 9.322
2.03.05 Lucros/Prejuízos Acumulados -147.526 -182.982
2.02 Passivo Não Circulante 238.411 313.767
2.02.02.02 Outros 200.195 275.191
2.02.02 Outras Obrigações 200.195 275.191
2.03.01 Capital Social Realizado 149.199 149.199
2.03 Patrimônio Líquido 123.181 88.459
2.03.02 Reservas de Capital 1 1
2.03.03 Reservas de Reavaliação 121.507 122.241
2.03.02.06 Adiantamento para Futuro Aumento de Capital 1 1
2.02.04.01.02 Provisões Previdenciárias e Trabalhistas 4.121 2.565
2.02.04.01 Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis 6.417 4.094
2.02.04.01.04 Provisões Cíveis 2.296 1.529
2.02.06.01 Lucros a Apropriar 24.965 26.179
2.02.06 Lucros e Receitas a Apropriar 24.965 26.179
2.01.01.01.02 Provisão de Férias 5.940 6.008
2.01.01.01.01 Salários e Ordenados 38 5
2.01.01.02 Obrigações Trabalhistas 1.118 1.972
2.01.01.01.03 Provisão para 13º Salário 3.081 0
2.01.01.01 Obrigações Sociais 9.059 6.013
2 Passivo Total 477.127 519.357
2.01.05.02.04 Cessões de áreas a realizar 86.638 79.621
2.01.01 Obrigações Sociais e Trabalhistas 10.177 7.985
2.01 Passivo Circulante 115.535 117.131
2.01.02 Fornecedores 9.489 14.728
2.01.03.03 Obrigações Fiscais Municipais 4.451 3.384
2.01.03.01.03 Retenções de encargos de terceiros 841 1.300
2.01.05.02 Outros 87.758 88.943
2.01.05 Outras Obrigações 87.758 88.943
2.01.03.01.02 Encargos próprios 866 791
2.01.03 Obrigações Fiscais 8.111 5.475
2.01.02.01 Fornecedores Nacionais 9.489 14.728
2.01.03.01.01 Imposto de Renda e Contribuição Social a Pagar 1.953 0
2.01.03.01 Obrigações Fiscais Federais 3.660 2.091
DFs Individuais / Balanço Patrimonial Passivo (Reais Mil)Código da Conta
Descrição da Conta Trimestre Atual 30/09/2015
Exercício Anterior 31/12/2014
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ITR - Informações Trimestrais - 30/09/2015 - SÃO PAULO TURISMO S. A. Versão : 1
3.11 Lucro/Prejuízo do Período -149 -6.649 3.785 -11.387
3.99 Lucro por Ação - (Reais / Ação)
3.99.01 Lucro Básico por Ação
3.08 Imposto de Renda e Contribuição Social sobre o Lucro -1.072 -1.072 0 0
3.08.01 Corrente 0 -1.072 0 0
3.09 Resultado Líquido das Operações Continuadas -149 -6.649 3.785 -11.387
3.99.02 Lucro Diluído por Ação
3.99.02.01 ON -0,02876 -1,28399 0,73089 -2,38024
3.99.02.02 PNA -0,02876 -1,28399 0,73089 -2,38024
3.99.01.01 ON -0,02876 -1,28399 0,73089 -2,38024
3.99.01.02 PNA -0,02876 -1,28399 0,73089 -2,38024
3.99.01.03 PNB -0,02876 -1,28399 0,73089 -2,38024
3.99.02.03 PNB -0,02876 -1,28399 0,73089 -2,38024
3.04 Despesas/Receitas Operacionais -39.431 -126.171 -41.375 -116.942
3.04.02 Despesas Gerais e Administrativas -39.062 -123.872 -41.481 -114.371
3.03 Resultado Bruto 41.525 122.811 46.648 109.168
3.07 Resultado Antes dos Tributos sobre o Lucro 923 -5.577 3.785 -11.387
3.01 Receita de Venda de Bens e/ou Serviços 41.525 122.811 46.648 109.168
3.04.04 Outras Receitas Operacionais 0 0 106 0
3.06.01 Receitas Financeiras 1.178 4.066 651 2.629
3.06.02 Despesas Financeiras -2.349 -6.283 -2.139 -6.242
3.06 Resultado Financeiro -1.171 -2.217 -1.488 -3.613
3.04.05 Outras Despesas Operacionais -369 -2.299 0 -2.571
3.05 Resultado Antes do Resultado Financeiro e dos Tributos 2.094 -3.360 5.273 -7.774
DFs Individuais / Demonstração do Resultado (Reais Mil)Código da Conta
Descrição da Conta Trimestre Atual 01/07/2015 à 30/09/2015
Acumulado do Atual Exercício
01/01/2015 à 30/09/2015
Igual Trimestre do Exercício Anterior
01/07/2014 à 30/09/2014
Acumulado do Exercício Anterior
01/01/2014 à 30/09/2014
PÁGINA: 4 de 51
ITR - Informações Trimestrais - 30/09/2015 - SÃO PAULO TURISMO S. A. Versão : 1
4.03 Resultado Abrangente do Período 96 -5.915 4.030 -10.653
4.02 Outros Resultados Abrangentes 245 734 245 734
4.01 Lucro Líquido do Período -149 -6.649 3.785 -11.387
DFs Individuais / Demonstração do Resultado Abrangente (Reais Mil)Código da Conta
Descrição da Conta Trimestre Atual 01/07/2015 à 30/09/2015
Acumulado do Atual Exercício
01/01/2015 à 30/09/2015
Igual Trimestre do Exercício Anterior
01/07/2014 à 30/09/2014
Acumulado do Exercício Anterior
01/01/2014 à 30/09/2014
PÁGINA: 5 de 51
ITR - Informações Trimestrais - 30/09/2015 - SÃO PAULO TURISMO S. A. Versão : 1
6.01.03 Outros 0 928
6.02 Caixa Líquido Atividades de Investimento -2.589 -740
6.05.02 Saldo Final de Caixa e Equivalentes 28.649 25.433
6.01.02 Variações nos Ativos e Passivos -9.344 -1.403
6.02.01 Imobilizado -2.562 -727
6.05 Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes -9.082 -3.801
6.05.01 Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes 37.731 29.234
6.02.02 Intangível -27 -13
6.03 Caixa Líquido Atividades de Financiamento 0 1
6.01.01 Caixa Gerado nas Operações 2.851 -2.587
6.01.01.01 Lucro (prejuízo) líquido -6.649 -11.387
6.01.01.06 Provisão para contingências 2.323 2.989
6.01 Caixa Líquido Atividades Operacionais -6.493 -3.062
6.01.01.04 Despesas financeiras de longo prazo 2.941 1.995
6.01.01.05 Receita diferida -1.213 -1.092
6.01.01.02 Depreciação 5.417 4.872
6.01.01.03 Amortização 32 36
DFs Individuais / Demonstração do Fluxo de Caixa - Método Indireto (Reais Mil)Código da Conta
Descrição da Conta Acumulado do Atual Exercício
01/01/2015 à 30/09/2015
Acumulado do Exercício Anterior
01/01/2014 à 30/09/2014
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ITR - Informações Trimestrais - 30/09/2015 - SÃO PAULO TURISMO S. A. Versão : 1
5.06 Mutações Internas do Patrimônio Líquido 0 0 0 42.105 -734 41.371
5.07 Saldos Finais 149.199 1 0 -147.526 121.507 123.181
5.06.02 Realização da Reserva Reavaliação 0 0 0 966 -966 0
5.06.04 Compensação de créditos da acionista majoritária 0 0 0 39.902 0 39.902
5.06.03 Tributos sobre a Realização da Reserva de Reavaliação 0 0 0 1.237 232 1.469
5.01 Saldos Iniciais 149.199 1 0 -182.982 122.241 88.459
5.05.01 Lucro Líquido do Período 0 0 0 -6.649 0 -6.649
5.05 Resultado Abrangente Total 0 0 0 -6.649 0 -6.649
5.03 Saldos Iniciais Ajustados 149.199 1 0 -182.982 122.241 88.459
DFs Individuais / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2015 à 30/09/2015 (Reais Mil)Código da Conta
Descrição da Conta Capital Social Integralizado
Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria
Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados
Outros Resultados Abrangentes
Patrimônio Líquido
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ITR - Informações Trimestrais - 30/09/2015 - SÃO PAULO TURISMO S. A. Versão : 1
5.05.01 Lucro Líquido do Período 0 0 0 -11.387 0 -11.387
5.05 Resultado Abrangente Total 0 0 0 -11.387 0 -11.387
5.07 Saldos Finais 149.198 1 0 -198.829 122.486 72.856
5.06.03 Tributos sobre a Realização da Reserva de Reavaliação 0 0 0 -232 232 0
5.06.02 Realização da Reserva Reavaliação 0 0 0 966 -966 0
5.06 Mutações Internas do Patrimônio Líquido 0 0 0 734 -734 0
5.01 Saldos Iniciais 131.790 17.409 0 -189.105 123.220 83.314
5.04.01 Aumentos de Capital 17.408 -17.408 0 0 0 0
5.02 Ajustes de Exercícios Anteriores 0 0 0 929 0 929
5.04 Transações de Capital com os Sócios 17.408 -17.408 0 0 0 0
5.03 Saldos Iniciais Ajustados 131.790 17.409 0 -188.176 123.220 84.243
DFs Individuais / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2014 à 30/09/2014 (Reais Mil)Código da Conta
Descrição da Conta Capital Social Integralizado
Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria
Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados
Outros Resultados Abrangentes
Patrimônio Líquido
PÁGINA: 8 de 51
ITR - Informações Trimestrais - 30/09/2015 - SÃO PAULO TURISMO S. A. Versão : 1
7.08 Distribuição do Valor Adicionado 71.925 62.116
7.08.01 Pessoal 49.872 48.333
7.07 Valor Adicionado Total a Distribuir 71.925 62.116
7.08.04.03 Lucros Retidos / Prejuízo do Período -6.649 -11.387
7.06.02 Receitas Financeiras 4.066 3.422
7.08.02 Impostos, Taxas e Contribuições 27.829 24.669
7.08.03.02 Aluguéis 873 501
7.08.04 Remuneração de Capitais Próprios -6.649 -11.387
7.08.03 Remuneração de Capitais de Terceiros 873 501
7.08.02.01 Federais 18.454 15.500
7.08.02.03 Municipais 9.375 9.169
7.01.02 Outras Receitas 3.150 2.326
7.01.04 Provisão/Reversão de Créds. Liquidação Duvidosa -3.523 -726
7.01.01 Vendas de Mercadorias, Produtos e Serviços 135.958 121.591
7.06 Vlr Adicionado Recebido em Transferência 4.066 3.422
7.01 Receitas 135.585 123.191
7.04.01 Depreciação, Amortização e Exaustão -5.449 -4.909
7.05 Valor Adicionado Líquido Produzido 67.859 58.694
7.04 Retenções -5.449 -4.909
7.02 Insumos Adquiridos de Terceiros -62.277 -59.588
7.03 Valor Adicionado Bruto 73.308 63.603
DFs Individuais / Demonstração do Valor Adicionado (Reais Mil)Código da Conta
Descrição da Conta Acumulado do Atual Exercício
01/01/2015 à 30/09/2015
Acumulado do Exercício Anterior
01/01/2014 à 30/09/2014
PÁGINA: 9 de 51
ITR - Informações Trimestrais - 30/09/2015 - SÃO PAULO TURISMO S. A. Versão : 1
Comentário do Desempenho
DAF / GFI / GCT /outubro/2015.
GUIA GERENCIAL – SÃO PAULO TURISMO S. A.
FINANÇAS/ORÇAMENTO - CONTABILIDADE/CUSTOS
Diretoria Administrativa, Financeira e de Relação com Investidores – DAF
Referência = janeiro / setembro/2015
PÁGINA: 10 de 51
ITR - Informações Trimestrais - 30/09/2015 - SÃO PAULO TURISMO S. A. Versão : 1
Comentário do Desempenho
DAF / GFI / GCT /outubro/2015.
COMENTÁRIOS
PÁGINA: 11 de 51
ITR - Informações Trimestrais - 30/09/2015 - SÃO PAULO TURISMO S. A. Versão : 1
Comentário do Desempenho
DAF / GFI / GCT /outubro/2015.
COMENTÁRIOS
Período janeiro/setembro/2015
1 – FLUXO DE CAIXA (págs. 01 a 03) Encerrado o mês de setembro/2015, o fluxo de caixa apresentou saldo financeiro de R$27,9milhões, e mantidas as projeções para os meses de outubro a dezembro/2015, aponta para o saldo de R$47,3milhões ao final do exercício.
2 – ACOMPANHAMENTO DO ORÇAMENTO (págs. 04 a 06)
Entradas – Mesmo já admitindo reduções nos recursos programados para os equipamentos locados, no acumulado total, as Entradas de recursos mostram status 8% acima do esperado para o período, com registro positivo para os itens: Palácio, Telecom, Outras Entradas, Receitas Financeiras e Eventos Diversos (PMSP). Saídas – Conforme verificado nos meses anteriores, o controle nos gastos vem se mantendo efetivo e eficiente, já apresentando relativamente ao programado para o período economia da ordem de 5%, tendo nos itens Pessoal e Fornecedores SPTURIS os principais elementos dessa redução, enquanto que o item Fornecedores PMSP, relacionado a contratação de eventos com a PMSP e o relativo a Investimentos respondem pelos registros de acréscimo.
3 – CONTABILIDADE / CUSTOS (págs. 07 a 13)
3.1 – CONTABILIDADE
Resultado do mês (setembro/2015)..........................................................................................................(R$1,4milhões) Resultado acumulado (janeiro/setembro/2015)........................................................................................ (R$5,4milhões)
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3.2 - CUSTOS
O resultado líquido acumulado no período jan/set/2015, do grupo de equipamentos relacionados às Atividades Privadas foi de R$46,9milhões representando 92,3% na cobertura dos Custos da Administração também apurado no igual período.
Para o grupo relativo às Atividades Públicas, o acumulado no período jan/set/2015 finalizou com o valor total líquido de (R$1,4milhões), representando (0,3%) na cobertura dos Custos da Administração em igual período apurado. Resumindo, o valor líquido acumulado das atividades fins (Privadas e Públicas), no período janeiro-setembro desse exercício de 2015 foi de R$45,4milhões, correspondentes a 89,4% dos Custos da Administração (R$50,8milhões), derivando no Resultado final Acumulado para o período de (R$5,4milhões), consequentemente a insuficiência equivalente a 10,6% destes custos.
4 - DECRETO 53916/2013 (págs. 14 e 15)
Ingresso de Recursos, no período janeiro-setembro/2015 registra 69,0% da meta estabelecida. As principais causas por não se alcançar as metas compromissadas são: Descontos praticados pela redução das áreas locadas; Projeções de verbas para Serviços de Mídia e verbas originadas do PAC, não efetivadas.
Desembolso de Recursos, o período em análise fecha com 73,0% da meta compromissada, demonstrando defasagem de 27,0% relativamente ao projetado. Igualmente ao item Ingresso de Recursos, tem naquelas causas a explicação para o distanciamento da meta estabelecida. Na análise, do item Custeio esclarecemos que os subitens Serviços de Terceiros e Despesas Gerais devem ser comparados conjuntamente.
Quadro de Pessoal, a empresa trabalhou no período jan-set/2015, com quadro de pessoal abaixo da meta compromissada. Busca se ajustar, com a realização de concursos públicos ora em andamento.
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ÍNDICE
I. FINANÇAS
Fluxo de Caixa 2015 – Realizado janeiro/setembro/2015 1 - 3 II. ORÇAMENTO
Acompanhamento do Orçamento 2015 4 - 6
III. CONTABILIDADE / CUSTOS
Balanço Patrimonial janeiro/setembro 2014/2015 7 Resultado Acumulado 2015 8 Gráficos 9- 13
IV. DECRETO 53.916/13
Fluxo de Caixa Projetado e Realizado janeiro/setembro/2015 14 Quadro de Pessoal Meta x Real 15
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I - FINANÇAS
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CMSP
PMSP
1. ENTRADAS jan-15 fev-15 mar-15 abr-15 mai-15 jun-15 jul-15 ago-15 set-15 out-15 nov-15 dez-15 Total1.1 ENTRADAS PRIVADAS 10.489,1 8.716,0 7.983,0 7.909,8 7.187,5 6.083,0 8.096,2 10.507,2 5.197,1 13.416,8 7.658,2 5.809,5 99.053,4 114.573,3
PAVILHÃO 5.008,2 4.203,1 3.818,8 3.528,9 2.871,1 2.039,1 2.288,1 5.937,9 1.868,0 4.152,5 2.960,2 3.773,1 42.449,0 61.346,8PALÁCIO 895,4 848,7 1.108,9 869,1 471,2 851,8 713,5 1.536,2 889,3 1.978,7 1.300,0 444,1 11.906,9 10.203,0AUDITÓRIO ELIS REGINA 34,0 28,7 48,6 30,0 39,3 21,3 27,7 112,1 95,7 60,0 35,0 34,0 566,5 870,0POLO CULTURAL 1.703,3 233,3 483,3 233,1 563,5 239,3 1.036,5 586,1 335,1 825,0 530,0 50,0 6.818,4 7.540,3ESTACIONAMENTO 320,2 1.140,1 1.514,8 1.449,9 1.509,2 1.242,1 988,4 783,2 749,8 4.289,0 1.885,4 258,4 16.130,5 16.955,7CONCESSIONÁRIOS 245,6 442,0 358,4 529,3 394,3 522,3 490,2 460,5 548,3 425,0 425,0 425,0 5.265,7 5.100,0MERCHANDISING / MIDIA 71,8 51,0 19,8 0,0 305,0 48,0 534,0 15,4 40,6 521,7 115,8 130,9 1.854,0 2.798,4TELECOM 1.512,3 1.275,3 286,7 507,5 282,4 268,5 1.098,4 118,9 370,1 946,2 230,4 159,4 7.056,0 4.329,0AUTÓDROMO DE INTERLAGOS 545,7 394,0 243,6 337,1 450,9 149,3 377,5 428,6 258,5 0,0 0,0 344,4 3.529,4 2.910,6OUTRAS ENTRADAS: 152,6 99,8 100,2 424,9 300,7 701,5 541,8 528,2 41,7 218,7 176,5 190,2 3.476,9 2.519,5
1.2 ENTRADAS PMSP 20.187,1 4.976,9 7.798,4 2.577,6 3.349,4 2.858,7 2.115,2 3.879,8 21.497,3 34.479,8 52.851,0 17.044,6 173.615,7 158.011,3EVENTOS DIVERSOS 3.912,9 4.901,0 7.602,7 2.366,8 3.349,4 2.408,5 1.762,6 3.174,5 8.281,7 17.379,3 14.014,3 6.180,3 75.333,9 60.108,2CARNAVAL 2015/16 (11) 16.233,5 0,0 5,9 0,0 0,0 97,5 0,0 0,0 13,1 0,0 23.760,6 0,0 40.110,7 40.000,0GP BRASIL FÓRMULA I (11) 0,0 75,9 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 13.202,5 16.747,9 14.370,9 477,7 44.874,8 45.000,0CITs (CENTRAIS INF. TURIS.) (11) 0,0 0,0 189,7 210,8 0,0 352,6 352,6 705,3 0,0 352,6 705,2 4.133,4 7.002,3 6.650,0IMPLANTAÇÃO DE POLOS TURISTICOS (11) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 1,0 1,0 1,0PROJETO DE FOMENTO AO TURISMO (11) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 1.101,0 1.101,0 1.101,0FÁBRICA DO SAMBA (11) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 1.500,0 1.500,0 1.500,0FUTUR (96) 40,8 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 1,0 41,8 1,0CONTR. CITs 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 3.650,2 3.650,2 3.650,2
1.3 CONVÊNIOS 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 29.391,0 30.609,0 60.000,0 60.000,0MODERNIZAÇÃO DO COMPLEXO 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 29.391,0 30.609,0 60.000,0 60.000,0
1.4 OUTRAS 309,3 464,4 368,7 343,1 361,7 341,7 285,5 222,0 304,7 60,0 60,0 61,0 3.182,2 721,0RECEITAS FINANCEIRAS 309,3 464,4 368,7 343,1 361,7 341,7 285,5 222,0 304,7 60,0 60,0 60,0 3.181,2 720,0APORTE DE CAPITAL 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 1,0 1,0 1,0
TOTAL DAS ENTRADAS 30.985,5 14.157,3 16.150,0 10.830,5 10.898,6 9.283,4 10.496,9 14.609,0 26.999,1 47.956,6 89.960,2 53.524,0 335.851,2 333.305,7--
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PMSPRealizado até Setembro e Previsto de Outubro a Dezembro de 2.015 - Em R$ Mil
2. SAÍDAS jan-15 fev-15 mar-15 abr-15 mai-15 jun-15 jul-15 ago-15 set-15 out-15 nov-15 dez-15 Total CMSP2.1 SAÍDAS COM PESSOAL -6.391,0 -4.689,1 -6.561,2 -5.870,0 -5.204,4 -6.803,9 -6.495,3 -4.891,1 -5.323,6 -7.311,7 -7.534,4 -14.348,7 -81.424,3 -96.775,8
PESSOAL (FOLHA/FÉRIAS/RESCISÕES) -3.679,2 -3.407,9 -3.579,0 -3.710,1 -3.672,3 -4.627,3 -3.650,9 -3.282,0 -3.496,5 -4.330,7 -4.466,7 -9.749,5 -51.652,1 -59.350,9 ENCARGOS -1.351,3 -548,8 -1.176,2 -989,6 -783,5 -1.025,2 -894,4 -462,4 -716,2 -1.552,5 -1.598,9 -3.051,1 -14.150,1 -20.275,0 BENEFÍCIOS / TREINAMENTOS -1.326,7 -716,8 -1.806,0 -1.170,3 -748,6 -1.151,5 -1.937,1 -1.146,7 -1.110,9 -1.175,2 -1.215,4 -1.294,7 -14.799,9 -14.109,9 INDENIZ E RECURSOS TRABALHISTAS -33,7 -15,6 0,0 0,0 0,0 0,0 -12,9 0,0 0,0 -253,3 -253,3 -253,3 -822,2 -3.040,0
-
2.2 SAÍDAS COM SERVIÇOS PÚBLICOS -389,5 -194,4 -732,3 -815,5 -720,6 -714,1 -753,5 -784,8 -693,7 -594,3 -463,2 -317,4 -7.173,2 -6.921,1 ENERGIA ELÉTRICA / GÁS -233,8 0,0 -564,1 -587,8 -459,9 -475,3 -431,9 -609,9 -434,8 -285,8 -200,0 -55,5 -4.338,7 -3.602,3 ÁGUA -109,8 -149,8 -112,3 -162,6 -197,5 -211,8 -187,2 -168,5 -139,5 -156,0 -165,7 -164,4 -1.925,2 -1.959,4 TELEFONES / INTERNET -44,6 -39,6 -55,1 -63,6 -61,6 -26,0 -133,6 -5,0 -117,4 -146,3 -91,3 -91,3 -875,2 -1.280,1 OUTROS SERVS. PUBLIC -1,3 -4,9 -0,8 -1,5 -1,6 -0,9 -0,9 -1,4 -2,0 -6,2 -6,2 -6,2 -34,0 -79,4
-
2.3 SAÍDAS COM TRIBUTOS E PARCTº -515,6 -1.910,8 -1.443,9 -1.996,4 -2.011,5 -1.676,4 -2.268,1 -2.296,3 -1.434,5 -1.291,0 -2.621,0 -1.491,1 -20.956,4 -21.384,0 TRIBUTOS MÊS -259,8 -1.259,5 -790,5 -1.340,3 -1.352,9 -1.015,2 -1.604,1 -1.629,2 -764,3 -531,6 -1.861,6 -1.080,8 -13.489,9 -12.969,4 IPTU - 2015 0,0 -393,1 -393,1 -393,1 -393,1 -393,1 -393,1 -393,1 -393,1 -349,1 -349,1 0,0 -3.842,9 -3.490,7 REFIS / PAES -255,8 -258,1 -260,3 -263,0 -265,5 -268,1 -270,9 -274,0 -277,0 -410,3 -410,3 -410,3 -3.623,7 -4.923,9
2.4 DEMAIS SAÍDAS E SAÍDAS -17.499,5 -9.045,6 -13.099,4 -5.814,9 -4.310,4 -5.635,8 -10.104,1 -5.214,7 -6.886,0 -29.503,0 -66.868,6 -39.671,6 -213.653,6 -208.224,8 FORNECEDORES SPTURIS -1.556,0 -1.028,3 -2.563,4 -1.941,3 -1.287,6 -2.339,6 -2.282,9 -2.699,5 -1.195,7 -2.518,5 -2.518,5 -2.518,5 -24.449,7 -30.222,0 AUTODROMO DE INTERLAGOS -679,3 -229,6 -683,0 -536,9 -40,3 -558,7 -562,0 -505,8 -575,5 -504,7 -504,7 -507,2 -5.887,8 -6.205,7 EVENTOS DIVERSOS -5.049,0 -6.002,3 -1.903,4 -1.247,9 -2.558,0 -2.143,0 -7.108,5 -1.799,6 -2.007,0 -7.257,1 -3.132,1 -3.132,1 -43.340,1 -37.584,8 CARNAVAL -7.904,8 -1.476,6 -7.207,3 -1.565,4 -207,4 -195,0 0,0 -34,2 0,0 0,0 -19.645,3 0,0 -38.236,0 -36.388,7 GP BRASIL FÓRMULA I -1.458,3 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 -2.461,4 -18.910,6 -11.365,0 -2.591,0 -36.786,3 -34.077,8 MÍDIA 0,0 0,0 0,0 -80,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 -80,0 0,0CITs (CENTRAIS INF. TURIS.) -64,5 -31,5 -37,7 -127,8 -186,8 -50,9 -47,6 -23,6 -22,5 -163,5 -163,5 -163,5 -1.083,5 -1.962,4 IMPLANTAÇÃO DE POLOS TURISTICOS (11) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 -0,8 -0,8 -0,8 FUTUR / ROTEIROS TUR -17,6 -1,4 0,0 -3,7 -6,9 -22,5 -13,6 -1,8 0,0 0,0 0,0 -1,0 -68,7 -1,0 SGM. CONTR. CITs Provisão (City Tour) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 -17,8 0,0 0,0 0,0 -17,8 0,0CONVÊNIOS -164,7 -241,3 0,0 -237,1 0,0 -322,3 0,0 -44,1 -562,8 0,0 -29.391,0 -30.609,0 -61.572,4 -60.000,0 DEP. JUDICIAIS E OUTRAS INDENIZAÇÕES -35,5 -12,7 -638,1 -69,1 -12,6 0,0 -80,3 0,0 0,0 -139,4 -139,4 -139,4 -1.266,5 -1.673,1 DESP. FINANCEIRAS E BANCÁRIAS -3,4 -21,8 -5,8 -4,1 -2,6 -3,8 -5,8 -8,4 -3,5 -9,0 -9,0 -9,0 -86,4 -108,5 OUTRAS SAÍDAS (Cauções, ...) -566,5 0,0 -60,6 -1,5 -8,2 0,0 -3,3 -97,7 -39,8 0,0 0,0 0,0 -777,7 0,0
-
TOTAL DAS SAÍDAS -24.795,6 -15.839,8 -21.836,8 -14.496,8 -12.246,8 -14.830,3 -19.621,0 -13.186,8 -14.337,8 -38.699,9 -77.487,1 -55.828,7 -323.207,5 -333.305,7 -
RESULTADO MÊS ANTES DOS INVEST 6.189,9 -1.682,5 -5.686,7 -3.666,3 -1.348,2 -5.546,9 -9.124,1 1.422,1 12.661,3 9.256,6 12.473,1 -2.304,7 12.643,7 0,0
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PMSPRealizado até Setembro e Previsto de Outubro a Dezembro de 2.015 - Em R$ Mil-
- jan-15 fev-15 mar-15 abr-15 mai-15 jun-15 jul-15 ago-15 set-15 out-15 nov-15 dez-15 Total 0,03. INVESTIMENTOS (Saídas) -320,2 -493,0 -61,0 -253,3 -702,3 -58,8 -683,5 -53,1 -189,0 0,0 0,0 0,0 -2.814,1 0,0
3. INVESTIMENTOS 2.014 0,0 -346,2 0,0 -85,5 0,0 0,0 -675,9 0,0 -133,5 0,0 0,0 0,0 -1.241,1 0,0EDIFÍCIOS, BENFEITORIAS E INSTAL 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 -21,5 0,0 0,0 0,0 0,0 -21,5 0,0ESTACIONAMENTO 0,0 0,0 -4,9 -115,7 -8,7 -6,2 -2,3 -9,4 -16,2 0,0 0,0 0,0 -163,3 0,0MÓVEIS E UTENSÍLIOS 0,0 -0,4 -56,1 -21,3 -25,3 -4,5 0,0 0,0 -38,3 0,0 0,0 0,0 -145,9 0,0MÁQS e EQUIPS -320,2 -146,4 0,0 -30,8 -668,3 -48,1 -4,9 -22,2 -0,8 0,0 0,0 0,0 -1.241,7 0,0
EQUIP DE PROCES. ELETR. DADOS 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 -0,5 0,0 -0,2 0,0 0,0 0,0 -0,7 0,0
RESULTADO MÊS APÓS INVEST 5.869,8 -2.175,5 -5.747,7 -3.919,6 -2.050,4 -5.605,7 -9.807,6 1.369,0 12.472,4 9.256,6 12.473,1 -2.304,7 9.829,6 0,0-
SALDO MÊS ANTERIOR 37.465,9 43.335,7 41.160,1 35.412,4 31.492,8 29.442,4 23.836,7 14.029,1 15.398,1 27.870,5 37.127,1 49.600,2 37.465,9-
(=) SALDO ACUMULADO 43.335,7 41.160,1 35.412,4 31.492,8 29.442,4 23.836,7 14.029,1 15.398,1 27.870,5 37.127,1 49.600,2 47.295,5 47.295,5
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II - ORÇAMENTO
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EM R$ MIL 1 2 3 4 ( 4-3 ) 5 ( 5-4 )- APROVADO
ENTRADAS (2/1) (4/3) CMSP
PAVILHÃO 1.947,3 1.868,0 -4% 39.839,2 31.563,2 -21% -8.276,1 61.346,8 29.783,7PALÁCIO 981,2 889,3 -9% 6.836,4 8.184,1 20% 1.347,7 10.203,0 2.018,9AUDITÓRIO ELIS REGINA 96,0 95,7 0% 698,7 437,5 -37% -261,2 870,0 432,5POLO CULTURAL 335,0 335,1 0% 6.028,9 5.413,4 -10% -615,5 7.540,3 2.126,9ESTACIONAMENTO 758,0 749,8 -1% 12.522,9 9.697,7 -23% -2.825,2 16.955,7 7.258,0CONCESSIONÁRIOS 425,0 548,3 29% 3.825,0 3.990,7 4% 165,7 5.100,0 1.109,3MERCHANDISING / MIDIA 40,9 40,6 -1% 2.018,0 1.085,6 -46% -932,4 2.798,4 1.712,8TELECOM 322,0 370,1 15% 2.993,0 5.720,1 91% 2.727,0 4.329,0 0,0AUTÓDROMO DE INTERLAGOS 34,4 258,5 651% 2.566,2 3.185,0 24% 618,8 2.910,6 0,0OUTRAS ENTRADAS: 249,2 41,7 -83% 1.934,2 2.891,6 50% 957,4 2.519,5 0,0EVENTOS DIVERSOS 2015: 7.789,3 8.281,7 6% 22.534,3 37.760,1 68% 15.225,7 60.108,2 22.348,1CARNAVAL 2015/16 (11) 0,0 13,1 #DIV/0! 16.239,4 16.350,1 1% 110,7 40.000,0 23.649,9GP BRASIL FÓRMULA I (11) 13.403,5 13.202,5 ########## 13.403,5 13.278,3 ########### -125,2 45.000,0 31.721,7CITs (CENTRAIS INF. TURIS.) (11) 0,0 0,0 - 1.458,8 1.811,1 24% 352,3 6.650,0 4.838,9IMPLANTAÇÃO DE POLOS TURISTICOS (11) 0,0 0,0 - 0,0 0,0 - 0,0 1,0 1,0PROJETO DE FOMENTO AO TURISMO (11) 0,0 0,0 - 0,0 0,0 - 0,0 1.101,0 1.101,0FÁBRICA DO SAMBA (11) 0,0 0,0 - 0,0 0,0 - 0,0 1.500,0 1.500,0FUTUR (96) 0,0 0,0 - 0,0 40,8 #DIV/0! 40,8 1,0 1,0CONTR. CITs 0,0 0,0 - 0,0 0,0 - 0,0 3.650,2 3.650,2CONVÊNIOS 0,0 0,0 - 0,0 0,0 - 0,0 60.000,0 60.000,0RECEITAS FINANCEIRAS 60,0 304,7 408% 540,0 3.001,2 456% 2.461,2 720,0 720,0APORTE DE CAPITAL 0,0 0,0 - 0,0 0,0 - 0,0 1,0 1,0
TOTAL ENTRADAS ( 1 ) 26.441,9 26.999,1 2% 133.438,6 144.410,4 8% 10.971,8 333.305,7 193.974,8
RECEITAS REALIZADAS X ORÇTº ACIMA ABAIXO
ACOMPANHAMENTO DO ORÇAMENTO 2015
NO MÊS Acumulado até Setembro 2.015 ORÇAMENTO 2.015
STATUS STATUSPROGRA-
MADOREALIZADO
PROGRA-MADO
REALIZADOREALIZ
(-) PROGR
"A REALIZAR
DAF/ GCT / GFI / COC 4PÁGINA: 20 de 51
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Comentário do Desempenho
EM R$ MIL 1 2 3 4 ( 4-3 ) 5 ( 5-4 )- APROVADO
SAÍDAS (2/1) (4/3) CMSP
PESSOAL -7.313,5 -5.323,6 -27% -67.581,1 -52.229,5 -23% 15.351,5 -96.775,8 -44.546,3 PESSOAL (FOLHA/FÉRIAS/RESCISÕES) -4.330,7 -3.496,5 80,7% -40.804,0 -33.105,2 81,1% 7.698,8 -59.350,9 -26.245,7 ENCARGOS -1.552,5 -716,2 46,1% -14.072,5 -7.947,6 56,5% 6.124,9 -20.275,0 -12.327,4 BENEFÍCIOS / TREINAMENTOS -1.177,0 -1.110,9 94,4% -10.424,6 -11.114,5 106,6% -690,0 -14.109,9 -2.995,4 INDENIZ E RECURSOS TRABALHISTAS -253,3 0,0 0,0% -2.280,0 -62,2 2,7% 2.217,8 -3.040,0 -2.977,8
SERVIÇOS PÚBLICOS -532,0 -693,7 30% -5.546,3 -5.798,3 5% -252,1 -6.921,1 -1.122,8 ENERGIA ELÉTRICA / GÁS -121,6 -434,8 357,5% -3.061,0 -3.797,5 124,1% -736,4 -3.602,3 195,2ÁGUA -126,7 -139,5 110,1% -1.473,3 -1.439,1 97,7% 34,2 -1.959,4 -520,2 TELEFONES / INTERNET -277,5 -117,4 42,3% -951,3 -546,4 57,4% 404,9 -1.280,1 -733,6 OUTROS SERVS. PUBLIC -6,2 -2,0 32,3% -60,6 -15,3 25,2% 45,4 -79,4 -64,1
IMPOSTOS , CONTRIB. E TAXAS -1.840,2 -1.434,5 -22% -15.981,0 -15.553,4 -3% 427,6 -21.384,0 -5.830,6 TRIBUTOS MÊS -1.080,8 -764,3 70,7% -9.495,5 -10.015,9 105,5% -520,5 -12.969,4 -2.953,5 IPTU - 2015 -349,1 -393,1 -2.792,6 -3.144,8 -352,2 -3.490,7 -345,9 REFIS / PAES -410,3 -277,0 67,5% -3.692,9 -2.392,7 64,8% 1.300,2 -4.923,9 -2.531,2
FORNECEDORES SPTURIS -2.518,5 -1.195,7 -53% -22.666,5 -16.894,2 -25% 5.772,2 -30.222,0 -13.327,7
FORNECEDORES PMSP -4.631,5 -5.071,6 10% -44.739,8 -54.659,9 22% -9.920,2 -170.015,5 -115.355,6 EVENTOS DIVERSOS -2.007,0 -2.007,0 100,0% -24.063,5 -29.818,8 123,9% -5.755,3 -37.584,8 -7.766,0 CARNAVAL 0,0 0,0 - -16.743,4 -18.590,7 111,0% -1.847,3 -36.388,7 -17.798,0 GP BRASIL FÓRMULA I -2.461,0 -2.461,4 100,0% -2.461,0 -3.919,7 159,3% -1.458,7 -34.077,8 -30.158,1 MÍDIA 0,0 0,0 0,00 -79,96 -80,0 0,0 80,0CITs (CENTRAIS INF. TURIS.) -163,5 -22,5 -1.471,8 -592,9 878,9 -1.962,4 -1.369,5 IMPLANTAÇÃO DE POLOS TURISTICOS (11) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 -0,8 -0,8 FUTUR / ROTEIROS TUR 0,0 0,0 0,0 -67,7 -67,7 -1,0 66,7SGM. CONTR. CITs Provisão (City Tour) 0,0 -17,8 0,0 -17,8 -17,8 0,0 17,8CONVÊNIOS 0,0 -562,8 0,0 -1.572,4 -1.572,4 -60.000,0 -58.427,6
AUTODROMO DE INTERLAGOS -517,9 -575,5 11% -4.689,0 -4.371,1 -7% 317,9 -6.205,7 -1.834,6
DEMAIS SAÍDA -148,5 -43,3 -71% -1.336,2 -1.685,2 26% -349,0 -1.781,6 -96,4 DEP. JUDICIAIS E OUTRAS INDENIZAÇÕES -139,4 0,0 0,0% -1.254,8 -848,2 67,6% 406,6 -1.673,1 -824,9 DESP. FINANCEIRAS E BANCÁRIAS -9,0 -3,5 39,0% -81,4 -59,3 72,8% 22,1 -108,5 -49,2 OUTRAS SAÍDAS (Cauções, ...) 0,0 -39,8 - 0,0 -777,7 - -777,7 0,0 777,7
TOTAL SAÍDAS -17.502,2 -14.337,8 -18% -162.539,8 -151.191,7 -7% 11.348,0 -333.305,7 -182.114,0
ACOMPANHAMENTO DO ORÇAMENTO 2015NO MÊS Acumulado até Setembro 2.015 ORÇAMENTO 2.015
STATUS STATUSPROGRA-
MADOREALIZADO
PROGRA-MADO
REALIZADOREALIZ
(-) PROGR
"A REALIZAR
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Comentário do Desempenho
EM R$ MIL 1 2 3 4 ( 4-3 ) 5 ( 5-4 )- APROVADO
SAÍDAS (2/1) (4/3) CMSP
ACOMPANHAMENTO DO ORÇAMENTO 2015NO MÊS Acumulado até Setembro 2.015 ORÇAMENTO 2.015
STATUS STATUSPROGRA-
MADOREALIZADO
PROGRA-MADO
REALIZADOREALIZ
(-) PROGR
"A REALIZAR
INVESTIMENTOS 0,0 -189,0 - 0,0 -2.814,1 - -2.814,1 0,0 2.814,1EDIFÍCIOS, BENFEITORIAS E INSTAL 0,0 -133,5 - 0,0 -1.241,1 - -1.241,1 0,0 1.241,1ESTACIONAMENTO 0,0 0,0 0,00 -21,50 -21,5 0,0 21,5MÓVEIS E UTENSÍLIOS 0,0 -16,2 0,00 -163,27 -163,3 0,0 163,3MÁQS e EQUIPS 0,0 -38,3 0,0 -145,9 -145,9 0,0 145,9EQUIP DE PROCES. ELETR. DADOS 0,0 -0,8 0,0 -1.241,7 -1.241,7 0,0 1.241,7AUTÓDROMO DE INTERLAGOS 0,0 -0,2 0,00 -0,69 -0,7 0,0 0,7OUTROS INVEST 0,0 0,0 - 0,0 0,0 - 0,0 0,0 0,0
TOTAL DE SAÍDAS APÓS INVEST ( 2 ) -17.502,2 -14.526,8 -17% -162.539,8 -154.005,8 -5% 8.533,9 -333.305,7 -179.299,9
RESULTADO DO MÊS ( 1 - 2 ) 12.472,4
SALDO INICIAL CAIXA 37.465,9 27.870,5
DESPESAS REALIZADAS X ORÇTº ABAIXO ACIMA
SALDO ACUMULADO CAIXA
DAF/ GCT / GFI / COC 6PÁGINA: 22 de 51
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III - CONTABILIDADE / CUSTOS
DAF/GCF/COC
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R$ mil
CIRCULANTE 49.407,3 110.889,6 CIRCULANTE 91.114,8 113.585,1 Caixa 32,0 32,0 Acordo PMSP/INSS 1.500,0 - Bancos 18.823,0 2.138,0 Fornecedores 13.484,3 9.491,7 Aplicações Financeiras 6.578,5 26.479,0 Obrigações Trabalhistas 9.891,5 10.332,0 Clientes 17.511,9 75.717,4 Obrigações Tributárias 5.351,5 6.003,5 Provisão para devedores duvidosos (6.405,3) (7.196,1) Adiantamentos de Clientes 58.479,5 86.961,7 Serviços a faturar 4.246,1 4.093,7 Outras Exigibilidades 2.408,0 796,3 Almoxarifado 530,9 631,4 Outros valores a receber 5.768,8 6.926,0 Despesas antecipadas 2.321,4 2.068,3
NÃO CIRCULANTE 135.992,5 238.410,7 Acordo PMSP/INSS 42.682,4 5.691,5
NÃO CIRCULANTE 7.732,3 126.356,1 Obrigações Tributárias 62.711,1 65.838,0 Clientes - 120.548,5 Adiantamentos de Clientes - 135.499,2 Depósitos Judiciais 7.732,3 5.807,5 Receita Diferida - ISS/IPTU 26.420,7 24.964,7
Provisões para contigências 4.178,3 6.417,4
INVESTIMENTOS - - PATRIMÔNIO LÍQUIDO 72.856,5 124.474,8 Capital social 149.198,9 149.199,0
IMOBILIZADO 242.824,1 239.224,9 Adiantamento para futuro aum. Capital 1,2 1,2 Reserva de Reavaliação 122.485,8 121.506,8
INTANGÍVEL - - Prejuízos Acumulados (198.829,4) (146.232,2)
TOTAL DO ATIVO 299.963,8 476.470,6 TOTAL DO PASSIVO 299.963,8 476.470,6
INDICADORES set/14 set/15 FÓRMULALiquidez Corrente 0,54 0,98 AC / PCLiquidez Geral 0,25 0,67 AC + ANC / PC + PNCPartic. Capital de Terceiros 3,12 2,83 PC + PNC / PLComposição de Endividamento - Curto Prazo 0,40 0,32 PC / PC+PNC
BALANÇO PATRIMONIAL ATÉ SETEMBRO
ATIVO 2014 2015 PASSIVO 2014 2015
DAF/ GCT / COC 7PÁGINA: 24 de 51
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RESULTADO ACUMULADO ATÉ ADM N1 ADM 30-set- ADMINIS- TOTAL ADMINIS- TOTAL
"Em R$ Mil"223,4 59.523,7 65.744,3 125.491,3 28,7 79.957,1 59.654,1 139.640,0
0% 47% 52% 100% 0% 57% 43% 100%
( 4.1 ) REMUNERAÇÕES, ENC. E BENEFÍCIOS -37.753,6 -4.171,2 -13.422,2 -55.347,1 -40.540,5 -4.267,6 -11.879,0 -56.687,1 ( 4.2 ) CUSTOS DIRETOS PROPORCIONAIS -11.336,6 -7.247,3 -49.341,6 -67.925,6 -13.988,9 -10.996,6 -40.191,1 -65.176,6 ( 4.3 ) RECUP. DE DESPESAS / FISCAIS 5.076,3 1.998,1 -0,2 7.074,2 4.148,0 3.022,2 123,7 7.294,0
( 6 ) OUTRAS DESPESAS / RECEITAS -2.428,2 -3.637,1 3.267,4 -2.798,0 -7.016,2 -3.939,5 -3.507,3 -14.463,0 ( 7 ) FINANCEIRAS LÍQUIDAS -3.551,9 -47,1 -11,6 -3.610,7 -1.964,1 -113,9 18,0 -2.060,1
( 8 ) = RESULTADO II ( 5 -6 -7 ) -49.770,8 40.428,6 -2.044,9 -11.387,2 -59.332,9 55.177,8 -1.232,8 -5.387,9
( 9 ) DESPESAS / CUSTOS GERAIS ALOCADOS: 7.669,0 -7.432,1 -236,9 -0,0 8.485,8 -8.269,4 -216,4 0,0
( 10 ) = RESULTADO III ( 8 - 9 ) -42.101,8 32.996,5 -2.281,8 -11.387,2 -50.847,1 46.908,4 -1.449,2 -5.387,9 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! -944% 871% -27% 100%
-42.101,8 100% -50.847,1 100%PRESIDÊNCIA -7.519,7 18% -9.627,4 19%VICE PRESIDÊNCIA -1.048,4 2% -1.125,1 2%INFRAESTRUTURA -14.051,2 33% -16.036,3 32%RELAÇÕES EMPREGADOS -475,4 1% -620,5 1%ADM FINANCEIRO -16.574,5 39% -20.435,3 40%MARKETING E VENDAS -2.432,6 6% -3.002,4 6%
-114.569,7 -50.381,3
TOTAL ADM POR DIRETORIA:
-50.352,6 59.231,3 2.256,5 11.135,2( 5 ) = RESULTADO ANTES DAS FINANC /OUTRAS ( 3-4 ) -43.790,6 44.112,8 -5.300,7 -4.978,5
28,7 71.473,3 54.202,9 125.704,9
( 4 ) - CUSTOS PROPORCIONAIS DIRETOS : -44.014,0 -9.420,4 -62.764,0 -116.198,4
( 3 ) = RECEITA OPERACIONAL LÍQUIDA ( 1-2 ) 223,4 53.533,2 57.463,3 111.219,9
-12.242,0 -51.946,4
-14.271,4 -0,0 -8.483,9 -5.451,2 -13.935,1
( 1 ) - RECEITA OPERACIONAL BRUTA
( 2 ) - IMPOSTOS, DESCONTOS E CANC -0,0 -5.990,4 -8.281,0
2.014 2.015
30-set TRAÇÃO PRIVADO PÚBLICO SPTURIS TRAÇÃO PRIVADO PÚBLICO SPTURIS
TOTAL ADM POR DIRETORIA:
MARKETING E VENDAS
PRESIDÊNCIAVICE PRESIDÊNCIAINFRAESTRUTURARELAÇÕES EMPREGADOSADM FINANCEIRO
DAF/ GCT / COC 8PÁGINA: 25 de 51
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"R$ MIL" JAN / SET 14 JAN / SET 15- (4) DESPESAS DIRETAS 44.014 50.381
Comentário: Δ Total = 14,5%
02.0004.0006.0008.00010.00012.00014.00016.00018.00020.00022.00024.00026.00028.00030.00032.00034.00036.00038.00040.00042.00044.00046.00048.00050.00052.000
(4) DESPESAS DIRETAS
DESPESAS ADMINISTRATIVAS
JAN / SET 14
JAN / SET 15
DAF/GCF/COC 9PÁGINA: 26 de 51
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Comentário do Desempenho
= PÚBLICO ="R$ MIL"
RECEITA OPERACIONAL BRUTA EVENTOS TURISMO INTERLAGOS TERMINAL 25 TOTALJAN / SET 14 42.353 14.248 8.927 217 65.744JAN / SET 15 50.484 1.860 7.228 82 59.654
Comentário: Δ TOTAL = (9,3)
0
10.000
20.000
30.000
40.000
50.000
60.000
EVENTOS TURISMO INTERLAGOS TERMINAL 25
RECEITA OPERACIONAL BRUTA
JAN / SET 14 JAN / SET 15
DAF/GCF/COC 10PÁGINA: 27 de 51
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Comentário do Desempenho
"R$ MIL" JAN / SET 14 JAN / SET 15- RECEITA OPERACIONAL LÍQUIDA 57.463 54.203- CUSTOS TOTAIS 59.745 55.652- RESULTADO FINAL -2.282 -1.449
0,000 0,000
Comentário: Δ =
= PÚBLICO =
-5.000
5.000
15.000
25.000
35.000
45.000
55.000
65.000
RECEITA OPERACIONAL LÍQUIDA CUSTOS TOTAIS RESULTADO FINAL
RECEITAS, CUSTOS E RESULTADO
JAN / SET 14
JAN / SET 15
DAF/GCF/COC 11PÁGINA: 28 de 51
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= PRIVADO ="R$ MIL"
RECEITA OPERACIONAL BRUTA PAVILHAO ESTACIONA-MENTO
PÓLO CULTURAL PALÁCIO
ELIS
REGINATOTAL
JAN / SET 14 40.499 10.547 2.339 5.839 299 59.524JAN / SET 15 52.355 12.966 7.089 7.313 234 79.957
Comentário: Δ TOTAL = 34%
0
10.000
20.000
30.000
40.000
50.000
60.000
PAVILHAO ESTACIONA-MENTO
PÓLOCULTURAL
PALÁCIO ELIS
REGINA
RECEITA OPERACIONAL BRUTAJAN / SET 14 JAN / SET 15
DAF/GCF/COC 12PÁGINA: 29 de 51
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"R$ MIL" JAN / SET 14 JAN / SET 15- RECEITA OPERACIONAL LÍQUIDA 53.533 71.473- CUSTOS TOTAIS (Custos Proporc. Diretos, Outras Desp./Receitas, Financeiras e Desp. Alocadas) 20.537 24.565- RESULTADO FINAL 32.996 46.908
0,000 0,000
= PRIVADO =
Comentário: .
0
10.000
20.000
30.000
40.000
50.000
60.000
70.000
80.000
RECEITA OPERACIONAL LÍQUIDA CUSTOS TOTAIS (Custos Proporc. Diretos, OutrasDesp./Receitas, Financeiras e Desp. Alocadas)
RESULTADO FINAL
RECEITAS, CUSTOS E RESULTADOJAN / SET 14 JAN / SET 15
DAF/GCF/COC 13PÁGINA: 30 de 51
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Comentário do Desempenho
IV - DECRETO 53.916/2013 REGULA O ACOMPANHAMENTOS DAS ENTIDADES DA ADMINISTRAÇÃO
INDIRETA DO MUNICÍPIO - JOF
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R$ MIL META REALIZADO META REALIZADO2014 2014 Jan a Set / 2015 Jan a Set / 2015
1 Receitas Próprias 273.065 248.044 91% 161.375 144.410 89%1.1 Cliente PMSP 89.888 106.939 119% 65.560 69.240 106%1.2 Clientes Externos 183.177 141.105 77% 93.404 72.278 77%1.3 Outras Receitas Próprias - 2.411 2.892 120%
2 Recursos do Tesouro Nacional 0 0 - 0 0 -2.1 Aportes de Capital - 0 0 -2.2 Subvenções Econômicas - 0 0 -
3 Transferência Federais/ Estaduais/... 8.652 1.850 21% 48.805 0 0%4 Recursos Gerenciados 0 0 - 0 0 -5 Recursos de Terceiros Retidos 0 0 - 0 0 -
Total de Ingressos 281.717 249.894 89% 210.180 144.410 69%
6 Custeio -264.160 -240.637 91% -212.156 -151.192 71%6.1 Despesas com Pessoal -77.846 -69.165 89% -67.581 -52.230 77%6.2 Serviços de Terceiros -119.840 -16.364 14% -73.761 -12.176 17%6.3 Material de Consumo -3.378 -1.252 37% 0 -957 -6.4 Despesas Gerais -45.739 -132.995 291% -55.383 -70.275 127%6.5 Tributárias -17.358 -20.860 120% -15.432 -15.553 101%
7 Investimentos -7.122 -822 12% 0 -2.814 -8 Recursos Gerenciados 0 0 - 0 0 -9 Retenções a Recolher 0 0 - 0 0 -
Total de Desembolsos -271.282 -241.459 89% -212.156 -154.006 73%
LÍQUIDO 10.435 8.435 81% -1.977 -9.595 485%Saldo Inicial 4.208 29.031 37.466 37.466Saldo Final 14.643 37.466 35.489 27.870
SÃO PAULO TURISMO S.A
ACOMPANHAMENTO DO DECRETO 53.916/2013
% %
DAF/ GCT / COC 14
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Comentário do Desempenho
VÍNCULO JAN FEV MAR ABR MAI JUN JUL AGO SET META JOF
Empregados de carreira (concursados) 367 366 364 364 363 360 359 357 356 442
Empregados de carreira, que ocupam cargo em comissão 63 63 66 66 66 68 69 70 71 80
Cargos em Comissão (livre provimento) 85 84 82 81 78 76 76 76 75 84
Diretoria Executiva 8 8 8 8 8 8 8 9 8 8
Cedidos de outros órgãos 8 8 8 5 5 5 5 5 5 11
Conselho Administrativo 10 10 9 10 9 10 10 10 10 10
Conselho Fiscal 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5
SUBTOTAL 546 544 542 539 534 532 532 532 530 640
Aprendizes 24 24 24 24 23 24 21 24 24 24
Contratados por Prazo Determinado 51 51 48 53 49 49 24 23 43 51
Estagiários 40 45 44 42 46 44 45 47 49
Demitidos 7 6 13 8 14 9 40 50 18
SUBTOTAL 122 126 129 127 132 126 130 144 134 75
TOTAL 668 670 671 666 666 658 662 676 664 715
Notas:
* 8 empregados (7 próprio + 1 comissionado) encontram-se APOSENTADOS POR INVALIDEZ.
* Contratações por Prazo Determinado são convocados apenas nos dias de realização de eventos, sendo remunerados apenas pela quantidade de dias trabalhados no mês.
Movimentações no Quadro de Pessoal - 2015
15
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Notas Explicativas
SÃO PAULO TURISMO S/A
NOTAS EXPLICATIVAS
DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS
INTERMEDIÁRIAS
EM
30 DE SETEMBRO DE 2015
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Notas Explicativas
1
SÃO PAULO TURISMO S.A.
Notas explicativas às demonstrações contábeis intermediárias
(Valores expressos em milhares de reais, exceto quando de outra forma indicado)
1. Contexto operacional
A sociedade tem por objetivo a realização e/ou exploração direta ou indireta de exposições, feiras, eventos,
carnaval, congressos, estacionamento e prestação de serviços para turismo e lazer.
A empresa é uma sociedade de capital aberto e seu acionista majoritário é a Prefeitura do Município de São
Paulo.
2. Apresentação das demonstrações contábeis intermediárias
A diretoria da SÃO PAULO TURISMO S.A., autorizou a conclusão da elaboração das demonstrações contábeis
intermediárias para o trimestre findo em 30 de setembro de 2015, em 06 de novembro de 2015. Tais
demonstrações foram elaboradas de acordo com as normas regulamentares da Comissão de Valores Mobiliários e
estão sendo apresentadas em conformidade com a atual legislação societária e práticas contábeis adotadas no
Brasil, em observância aos Pronunciamentos Contábeis, que incluem estimativas e premissas, como a
mensuração de provisões para perdas de créditos a receber, estimativas de valor justo de certos instrumentos
financeiros, estimativas para a determinação da vida útil de ativos e provisões necessárias para passivos
contingentes. Portanto, os resultados efetivos podem ser diferentes destas estimativas e premissas.
2.1 Demonstrações do Fluxo de Caixa (DFC)
Esta demonstração prevista no artigo 188 da Lei nº 6.404/76, foi elaborada pelo método indireto em consonância
com as disposições contidas no Pronunciamento Técnico, CPC nº 03 (R2), aprovado pela Deliberação CVM nº
641/10 e pela Resolução do CFC nº 1.296/10 NBC TG 03 (R2).
2.2 Demonstrações do Valor Adicionado (DVA)
Esta demonstração está em conformidade com a Lei nº 11.638/2007, em consonância com as disposições
contidas no Pronunciamento Técnico, CPC nº 09, aprovado pela Deliberação CVM nº 557/08 e pelas Resoluções
do CFC nº 1.138/08 (NBC TG 09) e CFC nº 1.162/09.
A Demonstração do Valor Adicionado - DVA tem por finalidade evidenciar a riqueza criada pela Empresa e sua
distribuição durante determinado período e é apresentada pela São Paulo Turismo S.A., conforme requerido pela
legislação societária brasileira, como parte de suas demonstrações contábeis. A DVA foi preparada com base em
informações obtidas dos registros contábeis que servem de base de preparação das demonstrações contábeis
intermediárias e seguindo as disposições contidas no NBC TG 09 – Demonstração do Valor Adicionado. A
DVA, em sua primeira parte, apresenta a riqueza criada pela companhia, representada pelas receitas (receita
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Notas Explicativas
2
bruta das vendas, incluindo os tributos incidentes sobre a mesma, as outras receitas e os efeitos da provisão para
créditos de liquidação duvidosa), pelos insumos adquiridos de terceiros (custo das vendas e aquisições de
materiais, energia, e serviços de terceiros, incluindo os tributos incluídos no momento da aquisição, os efeitos
das perdas e recuperação de valores ativos, a depreciação e amortização) e o valor adicionado recebido de
terceiros (receitas financeiras e outras receitas). A segunda parte da DVA apresenta a distribuição da riqueza
entre pessoal, despesas financeiras, impostos, taxas e contribuições, remuneração de capitais de terceiros e
remuneração de capitais próprios.
3. Principais práticas contábeis
a) Instrumentos financeiros - Os valores contábeis de ativos e passivos financeiros, quando comparados com
os valores que poderiam ser obtidos na sua negociação em um mercado ativo ou na ausência destes, com
o valor presente líquido ajustado com base na taxa vigente de juros no mercado se aproximam,
substancialmente, de seus correspondentes valores de mercado. Durante os terceiros trimestres dos anos
de 2015 e de 2014 não foram realizadas operações com instrumentos financeiros derivativos;
b) Clientes - As contas a receber são registradas e mantidas nas demonstrações contábeis intermediárias pelo
valor nominal dos títulos. A Companhia efetuou análise específica quanto a efeitos em ajuste a valor
presente, não identificando efeito significativo ou material. A Cia constituiu provisão para perdas
prováveis sobre o valor dos créditos que possuem liquidação duvidosa;
c) Almoxarifado - Os itens mantidos no almoxarifado estão registrados ao custo médio de aquisição, inferior
aos preços de mercado;
d) Imobilizado - O imobilizado está avaliado ao custo reavaliado para terrenos (reavaliação data base
10/2006), edifícios e benfeitorias, túnel de serviços e estacionamentos e pelo custo de aquisição para as
demais contas. A depreciação é calculada pelo método linear, divulgada na nota explicativa nº 9, com
taxas que levam em consideração o tempo de vida útil-econômica dos bens;
e) Intangível – Os ativos intangíveis compreendem marcas, patentes e direitos de uso de software, segundo
as disposições contidas no Pronunciamento Técnico, CPC nº 04 (R1), aprovado pela Deliberação CVM nº
644/10 e pela Resolução do CFC nº 1.303/10 (NBC TG 04) (R1);
f) Adiantamentos de clientes - A empresa recebe antecipadamente parte do valor contratado pela locação de
suas instalações. O saldo desta contempla o montante já recebido de locações para eventos que serão
realizados em períodos futuros. Os contratos incluem cláusulas de rescisão, hipótese que prevê a não
devolução desses adiantamentos; Até o exercício encerrado em 31/12/2014, os valores apresentados
sempre foram os efetivamente recebidos em espécie. No entanto, a empresa verificou que o volume de
operações de contratos de cessões de áreas não tem sido apresentado segundo seu real potencial de
geração de receitas futuras. Com este objetivo, a partir do ano de 2015 os valores relativos aos contratos
de cessões de áreas do complexo serão apresentados em sua integridade, não apenas considerando os
valores efetivamente recebidos, mas também os valores a receber. Esta mudança de política contábil,
apesar dos valores relevantes que envolvem, não afeta os resultados já reconhecidos. Os valores de 2014
estão sendo apresentados com ajustes retrospectivos e o nome desta conta foi alterado para “Cessões de
áreas a realizar”, por ser mais abrangente, pois considera tanto os valores recebidos, como os valores
pendentes de recebimento de contratos de cessões com grande probabilidade de se realizar;
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Notas Explicativas
3
g) Demais contas do ativo circulante e ativo não circulante – São demonstrados por valores conhecidos e
calculáveis;
h) Passivo circulante e passivo não circulante – São demonstrados por valores conhecidos e calculáveis;
i) Provisão para Contingências - Corresponde à provisão para eventuais perdas prováveis nas questões em
demanda judicial, cujos valores relativos aos respectivos processos encontram-se atualizados até a data do
balanço. A contrapartida destes valores está registrada no resultado do exercício. Em conformidade ao
Pronunciamento Contábil CPC nº 25, deliberação CVM nº 594/09 e aprovado pela Resolução do CFC nº
1.180/09 (NBC TG 25);
j) Reserva de reavaliação – Conforme facultado pela lei nº 11.638/07 a Companhia decidiu pela
manutenção do saldo da reavaliação de ativos existente em 31 de dezembro de 2007.
4. Mudança de Prática Contábil
Até o exercício encerrado em 31/12/2014 não eram ativados em clientes os contratos de cessões de áreas do
complexo que ainda não haviam sido realizados. No entanto, tendo em vista que os contratos desta espécie
representam um grande volume das operações, e que são compromissos firmes, a partir de 2015 estão sendo
reconhecidos nas contas de clientes, com contrapartida, considerando que as cessões ainda não tenham sido
realizadas, serão registradas em conta de passivo de eventos a realizar. Esta mudança de política contábil, apesar
dos valores relevantes que envolvem, não trouxe efeitos no resultado.
5. Caixa e equivalentes de caixa
Caixa e equivalentes de caixa incluem o dinheiro em caixa, os depósitos bancários, outros investimentos de curto
prazo de alta liquidez, com vencimentos originais de até três meses, e com risco insignificante de mudança de
valor.
Descrição 30/09/2015 31/12/2014
Caixa 32 32
Bancos 2.138 3.839
Aplicações financeiras 26.479 33.859
28.649 37.730
As aplicações financeiras de curto prazo são representadas basicamente por fundo de renda fixa junto a
instituição financeira de primeira linha.
6. Contas a receber de clientes
Descrição 30/09/2015 31/12/2014
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ITR - Informações Trimestrais - 30/09/2015 - SÃO PAULO TURISMO S. A. Versão : 1
Notas Explicativas
4
Clientes no País 58.676 58.742
Partes relacionadas (Prefeitura de São Paulo) (nota 21.1) 21.107 17.880
Provisão para créditos de liquidação duvidosa (7.196) (3.672)
72.587 72.950
Referem-se a valores a receber de clientes e estão reduzidos, mediante provisão, aos seus valores
prováveis de realização. As transações efetuadas com a parte relacionada Prefeitura de São Paulo, a qual
é a acionista majoritária, são feitas em condições semelhantes às que seriam aplicadas entre partes não
relacionadas e se referem a prestação de serviços que constituem o objeto social da empresa. A Provisão
para Créditos de Liquidação Duvidosa é constituída em montante considerado suficiente para
administração para fazer face a eventuais perdas na realização das contas a receber vencidas há mais de
180 dias, e em observância ao Princípio Contábil da Prudência e ao item 18 do CPC 05 (R1) aprovada
pela Deliberação CVM nº 642/10, no segundo trimestre de 2015, passamos a constituir a provisão sobre
os créditos perante as autarquias da Prefeitura Municipal de São Paulo. Em 30/09/2015 o saldo desta
provisão correspondia a R$ 2.651.
Conforme mencionado na nota explicativa nº 4, até o exercício encerrado em 31/12/2014 não eram
ativados em clientes os contratos de cessões de áreas do complexo que ainda não haviam sido realizados.
No entanto, tendo em vista que os contratos desta espécie representam um grande volume das operações,
e que são compromissos firmes, a partir de 2015 estão sendo reconhecidos nas contas de clientes. Nos
casos em que as cessões ainda não tenham sido realizadas, terão como contrapartida conta do passivo de
eventos a realizar. Esta mudança de política contábil, apesar dos valores relevantes que envolvem, não
trouxe efeitos no resultado.
Os ajustes retrospectivos de 2014 são demonstrados no quadro a seguir:
Descrição Curto
Prazo
Longo
Prazo
Saldo de Contas a receber de clientes em
31/12/2014
21.008
-
Valores a receber de cessões de áreas não
realizadas em 31/12/2014
207.582
-
Transferência para o Longo Prazo (155.640) 155.640
Saldo do Contas a Receber em 31/12/2014 72.950 155.640
O quadro a seguir apresenta os saldos de contas a receber por idade de vencimento:
Descrição 30/09/2015 31/12/2014
A vencer 66.290 59.948
Vencidos até 30 dias 3.108 2.980
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Notas Explicativas
5
Vencidos de 31 a 60 dias 1.254 1.328
Vencidos de 61 a 90 dias 775 1.001
Vencidos de 91 a 120 dias 415 1.368
Vencidos acima de 120 dias 7.941 9.997
Provisão para créditos de liquidação duvidosa (7.196) (3.672)
72.587 72.950
7. Tributos a recuperar
Descrição 30/09/2015 31/12/2014
COFINS a compensar 778 756
PIS/PASEP a compensar 163 198
IRPJ a compensar 2.836 1.065
CSLL a compensar 334 144
IRRF a compensar 1.777 2.308
INSS a compensar 80 18
5.968 4.489
Os créditos de COFINS e PIS referem-se a pagamento indevido da COFINS e do PIS sobre receita de cessão de
áreas contabilizadas em duplicidade em 12/2011, especificamente os contratos de nº 252/07, 275/07, 270/07,
279/07 e 312/07. Este erro contábil foi objeto de ressalva no ITR de 31/03/2012 pelo fato de a retificação ter
ocorrida no resultado daquele trimestre. A Comissão de Valores Mobiliários – CVM, mediante o ofício
SEP/GEA-5/247/2012 solicitou esclarecimentos quanto a ressalva, os quais prestamos no Comunicado ao
Mercado transmitido ao site do referido órgão, em 24/08/2012. Na publicação das demonstrações contábeis
referentes a 31/12/2012, as demonstrações contábeis de 31/12/2011 foram republicadas e contemplaram as
retificações dos erros de forma retrospectiva, no devido período de competência.
O IRPJ a compensar refere-se ao imposto retido sobre as receitas de prestação de serviços e sobre aplicações
financeiras durante o ano-calendário de 2014. Também integra a este valor os valores das antecipações do IRPJ
do ano calendário de 2015 no montante de R$ 504.
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ITR - Informações Trimestrais - 30/09/2015 - SÃO PAULO TURISMO S. A. Versão : 1
Notas Explicativas
6
8. Outros ativos circulantes
Descrição 30/09/2015 31/12/2014
Adiantamentos a funcionários 1.551 500
Outros créditos 92 71
1.643 571
9. Imobilizado
Líquido
Taxas anuais
De Custo Depreciação
Descrição Depreciação Atualizado Acumulada 30/09/2015 31/12/2014
Terrenos - 121.123 - 121.123 121.123
Edifícios e benfeitorias 2,00 a 10,00% 120.051 (27.445) 92.606 94.701
Túnel de serviços 4,14% 4.288 (1.556) 2.732 2.866
Estacionamento 3,45% 10.914 (2.523) 8.391 8.743
Ruas, praças e jardins 3,03 a 25,00% 3.009 (1.083) 1.926 2.017
Instalações 10% 12.847 (4.412) 8.435 8.254
Máquinas e equipamentos 20% e 10% 6.558 (3.997) 2.561 2.219
Veículos 20% 1.204 (787) 417 517
Móveis e utensílios 10% 6.056 (5.173) 883 915
Outros ativos fixos 20% e 10% 700 (662) 38 40
Construções em andamento - 16 - 16 588
286.766 (47.638) 239.128 241.983
A movimentação do imobilizado está demonstrada a seguir:
Descrição 30/09/2015 31/12/2014
Saldo no início do período/exercício 241.983 246.858
Adições
Instalações, máquinas e equipamentos 2.031 638
Veículos - 564
Móveis e utensílios 165 25
Outros ativos 2 1
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ITR - Informações Trimestrais - 30/09/2015 - SÃO PAULO TURISMO S. A. Versão : 1
Notas Explicativas
7
Construções em andamento 362 548
Edifícios e benfeitorias 3 -
Total das adições 2.563 1.776
Baixas/devoluções (11.056) -
Depreciações (5.417) (6.651)
Baixas de depreciações 11.055 -
Saldos no fim do período/exercício 239.128 241.983
Visando o atendimento da aplicação de teste de recuperabilidade, assim como a identificação do valor justo ou
em uso, em observância ao disposto na legislação societária, através do Comunicado do Pronunciamento
Contábil nº 27, aprovado pela Deliberação CVM nº 583/09, e pela Resolução do CFC nº 1.177/09 a
Administração da Cia está providenciando para o quarto trimestre de 2015, a contratação de empresa
especializada para emissão de Laudo Técnico, cujo processo de contratação depende da conclusão de certame
licitatório em andamento. Com referência aos bens móveis registrados no imobilizado foi realizada avaliação
interna, para atender o disposto no Pronunciamento Técnico, CPC nº 01, “Redução ao Valor Recuperável de
Ativos”, aprovado pela Deliberação CVM nº 639/10, e pela Resolução do CFC nº 1.292/10. Neste trabalho
identificamos itens dos quais não temos expectativa de geração de benefícios econômicos futuros com a sua
utilização ou mesmo com sua alienação. Estes itens valorados ao custo contábil de R$ 11.055 foram baixados
contra a sua própria depreciação, no mesmo montante, por estarem totalmente depreciados.
10. Obrigações Sociais e Trabalhistas
Descrição 30/09/2015 31/12/2014
Obrigações com pessoal 38 5
FGTS 263 436
INSS empresa 160 684
INSS retido 695 680
Provisão de férias 5.940 6.008
Provisão para 13º salário 3.081 -
Contribuição Sindical/Assistencial - 172
10.177 7.985
11. Acordo PMSP/INSS
Em 31 de janeiro de 2003 o INSS consolidou a dívida da administração direta e indireta da Prefeitura de São
Paulo, incluindo a São Paulo Turismo S/A. O equacionamento da dívida com o INSS foi feito por
negociação direta da Prefeitura do Município de São Paulo, acionista majoritária da São Paulo Turismo S/A
- SPTuris, sendo o total da dívida da PMSP e suas empresas pagos através da retenção do Fundo de
Participação dos Municípios – FPM. Nessa negociação o pagamento foi ajustado em 240 meses, com a São
Paulo Turismo S/A participando através de um percentual da média ponderada do total da dívida das
empresas da PMSP. Em 19/06/2015, em assembleia geral extraordinária, foi aprovada a absorção de
prejuízos acumulados, no importe de R$ 39.902, mediante débito à conta da acionista majoritária, a PMSP –
Prefeitura de São Paulo com base nas manifestações exaradas no processo administrativo n.º
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Notas Explicativas
8
2013.0.367.885-0, bem como pelo fato do assunto ter sido aprovado pela Junta Orçamentária Financeira –
JOF, em 15/06/2015, conforme Ofício SF/SUTEM nº 153/2015. Ainda segundo o referido processo
administrativo, no transcorrer do parcelamento, algumas empresas da PMSP efetuaram mais desembolsos
que o devido em relação às proporções inicialmente estabelecidas com as outras participantes do acordo.
Isto ocorreu devido ao fato de a Receita Federal ter que proceder as quitações a partir dos débitos mais
antigos, independentemente da empresa responsável pelo débito. No referido processo administrativo foi
apurado o saldo devedor ainda remanescente perante as outras empresas participantes do acordo, de R$
5.692, que incorpora juros baseados na TJLP até 30/06/2015.
12. Obrigações tributárias
Descrição 30/09/2015 31/12/2014
Circulante
Prefeitura de São Paulo (IPTU/ISS) 851 294
Parcelamento IPTU/ISS 3.391 3.090
Receita Federal:
. Cofins e PIS a pagar 866 791
. IRPJ e CSLL recolher 1.953 -
Impostos retidos 1.050 1.300
8.111 5.475
Não circulante
IPTU / ISS e respectivos parcelamentos 59.004 56.109
IRPJ e CSLL sobre reserva de reavaliação 6.834 8.303
65.838 64.412
Circulante e não circulante 73.949 69.887
Em 23/06/2006 a empresa aderiu ao Programa de Parcelamento Incentivado – PPI, instituído pela Lei
Municipal 14.129/06, pelo qual as obrigações desde 1991 para o IPTU, e desde 1997 para o ISS foram
parceladas em até 347 meses à taxa de juros SELIC. Até 30 de setembro dos anos de 2015 e 2014 foram
pagos R$ 2.082 e R$ 2.149 respectivamente. Desde a consolidação, foram pagas 111 parcelas e o saldo
devedor em 30/09/2015 era de R$ 62.395.
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Notas Explicativas
9
13. Cessões de áreas a realizar
Descrição 30/09/2015 31/12/2014
Pavilhão de Exposições 46.278 64.384
Palácio das Convenções 10.651 11.071
Pólo Cultural 2.337 3.932
Auditório Elis Regina 845 165
Autódromo de Interlagos (Fórmula 1 nov/2015) 26.527 69
86.638 79.621
Conforme mencionado na nota explicativa nº 4, até o exercício encerrado em 31/12/2014, os valores
apresentados sempre foram os efetivamente recebidos em espécie. No entanto, a empresa verificou que o volume
de operações de contratos de cessões de áreas não tem sido apresentado segundo seu real potencial de geração de
receitas futuras. Com este objetivo, a partir do ano de 2015 os valores relativos aos contratos de cessões de áreas
do complexo serão apresentados em sua integridade, não apenas considerando os valores recebidos, mas também
os valores a receber. Esta mudança de política contábil, apesar dos valores relevantes que envolve, não traz
efeitos no resultado.
Os valores de 2014 estão sendo apresentados com ajustes retrospectivos conforme quadro a seguir:
Descrição Curto
Prazo
Longo
Prazo
Saldo de Adiantamentos de Clientes em
31/12/2014 conforme balanço publicado
45.711
-
Valores a receber de cessões de áreas a realizar
207.582
-
Transferência para o Longo Prazo (173.672) 173.672
Saldo de cessões de áreas a realizar em 31/12/2014
79.621
173.672
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Notas Explicativas
10
14. Outras exigibilidades
Descrição 30/09/2015 31/12/2014
Carnaval a realizar - 4.239
Obrigações com a PMSP 69 3.318
Recursos municipais e federais - fomento ao Turismo - 430
Outras contas diversas 1.051 1.335
1.120 9.322
15. Cessões de áreas a realizar a longo prazo
Exercícios 30/09/2015 31/12/2014
Ano
2016 7.703 35.475
2017 36.821 38.375
2018 30.444 33.323
2019 33.037 36.057
2020 27.494 30.442
135.499 173.672
16. Provisões para contingências
16.1. Em 30/09/2015, a Companhia possuía diversos processos em andamento de natureza trabalhista e
cível, decorrentes do curso normal de suas atividades. Constituímos as contingências consideradas como
perda provável, com base nos pareceres apresentados pelos assessores jurídicos. As provisões foram
constituídas em conformidade com o Pronunciamento CPC nº 25, deliberação CVM nº 594/09, aprovado
pela Resolução CFC nº 1.180/09 (NBC TG 25).
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Notas Explicativas
11
A movimentação das provisões está demonstrada a seguir:
Descrição 30/09/2015
Cíveis Trabalhistas
Saldo no início do exercício 1.529 2.565
Variações nas provisões existentes (238) 524
Inclusão de processões na categoria de prováveis perdas 1.661 1.085
Valores baixados (656) (53)
Saldos no final do período 2.296 4.121
16.2. Contingências com possíveis perdas
Em conformidade com os itens 27 a 30 do Pronunciamento Técnico, CPC nº 25, aprovado pela Resolução
CFC nº 1180/2009 (NBC TG 25), a companhia não deve reconhecer contabilmente um passivo contingente,
conforme definido no item 13 do referido Pronunciamento. Assim, para cada classe dessa espécie de
passivo, na data do balanço, deverá ser divulgada apenas em nota explicativa uma descrição sumária da
natureza do referido passivo, conforme demonstrado no quadro a seguir:
Tipo de Ação 30/09/2015 31/12/2014
Ações Trabalhistas (*) 69 -
Ações Cíveis (**) (***) 50.886 44.897
Totais 50.955 44.897
(*) Para possíveis perdas trabalhistas, os assessores jurídicos da Cia, têm a informar que os eventuais débitos
somente são fixados por ocasião da liquidação da sentença, seja em execução provisória ou definitiva.
Entendeu-se por bem, delimitar apenas os casos em execução, dos quais podem ter ideia de valor
aproximado de condenação. Em vista disso, somente foram inseridos os casos de classificação provável, os
quais realmente poderão ser desembolsados pela empresa em 2015.
(**) Em 05/02/2010 foi homologado acordo para o processo de Ação de Cobrança nº 000040272877
movido por São Paulo Transporte S/A. Esta empresa é controlada pela Prefeitura de São Paulo, portanto,
encontra-se sob o mesmo controle acionário. O objeto da ação são notas de débitos emitidas entre 1997 e
1998. O equacionamento do débito foi mediante autorização da Prefeitura de São Paulo para repasse à conta
do Sistema de Transporte Coletivo. Outro processo movido pela São Paulo Transportes S/A, referente à
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Notas Explicativas
12
cobrança por serviços prestados nos eventos do Carnaval de 1984 a 1997, no montante estimado de R$
40.291, foi avaliado como de possível perda.
(***) Em 27.11.13, foi obtida liminar para suspender a execução da sentença referente ação movida por
Ética Recursos Humanos e Serviços, a mesma estava em execução, foi ajuizada ação rescisória visando
desconstituir o acórdão, onde foi obtida tal liminar. Por conta disso foi alterada a sua classificação de
provável (junho de 2013- 2º ITR) para possível (novembro/2013). O montante estimado em 30/09/2015 é de
R$ 7.400.
17. Receita diferida – ISS/IPTU
O benefício da redução de 50% da multa e 100% dos juros de mora da adesão ao PPI, instituído pela Lei
Municipal 14.129/06, relativos a tributos municipais de 1991 a 2004, foram registrados como Receita
Diferida, em razão da possível exclusão do PPI e do restabelecimento dos valores das multas e juros,
reduzidos na forma da legislação pertinente, caso haja inadimplência por mais de 60 dias (art. 9º, § 1º e 2º).
Assim, segundo dispõem os artigos 117 da Lei nº 5.172, de 1966 (CTN) e artigo 125 da Lei nº 10.406, de
2002 (Código Civil) os atos ou negócios jurídicos, reputam-se perfeitos e acabados, quando a condição for
suspensiva, desde o momento do seu implemento.
18. Capital social
Quantidades em 30/09/2015 Valores
Descrição
Ações
Ordinárias
Ações
Preferenciais
Total
30/09/2015
31/12/2014
Autorizado 6.154.605 786.418 6.941.023 199.972 199.972 A subscrever (1.086.613) (666.714) (1.753.327) (50.515) (50.515)
5.067.992 119.704 5.187.696 149.457 149.457 A integralizar (3.368) (5.609) (8.977) (258) (258)
Integralizado 5.064.624 114.095 5.178.719 149.199 149.199
A empresa contava com aproximadamente 3.550 acionistas em 30/09/2015. Os códigos de cotação na bolsa são
AHEB3 para ações ordinárias, AHEB5 para ações preferenciais A e AHEB6 para ações preferenciais B. O
último preço cotado indicado no site www.bmfbovespa.com.br, na consulta ao link “Cotação Rápida” era de R$
15,00 para as ações ordinárias em 05/08/2015, R$ 20,01 para as ações preferenciais “A” em 07/01/2014 e R$
10,00 para as ações preferenciais “B”, em 22/09/2015.
19. Apresentação da Demonstração do Resultado do exercício (DRE) – Padrão Internacional de
Contabilidade
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Notas Explicativas
13
A DRE publicada atende as disposições contidas no Pronunciamento Técnico, CPC nº 30 (R1), aprovado pela
Resolução CFC nº 1.412/12, aprovado pela Deliberação CVM nº 692/12, a qual determina que as quantias
cobradas por conta de terceiros – tais como tributos sobre vendas, tributos sobre bens e serviços e tributos sobre
o valor adicionado não devem ser computadas como receita na divulgação da referida demonstração. A norma
tributária (artigos 279 e 280 do Regulamento do Imposto de Renda de 1999- RIR/99) determina que a Receita
Líquida, representa o montante da Receita Bruta deduzido das vendas canceladas, dos descontos concedidos
incondicionalmente e dos impostos incidentes sobre vendas, assim, perante a referida legislação, a parte inicial
da DRE publicada, deveria ser apresentada da seguinte forma:
Descrição 30/09/2015 30/09/2014
Receita Operacional Bruta 136.781 123.333
Impostos (PIS, COFINS, ISS) (13.210) (12.518)
123.571 110.815
Deduções da receita bruta (760) (1.753)
Receita Operacional Líquida 122.811 62.414
20. Despesas administrativas
As despesas administrativas se constituíram da seguinte forma:
Descrição 30/09/2015 30/09/2014
Remunerações, encargos e benefícios 56.945 55.553
Prestadores de serviços 27.583 30.416
Ocupação e manutenção 22.013 18.273
Publicidade 1.498 6.330
Provisões 5.847 (4.271)
Impostos e taxas 3.353 3.280
Utilidades e tarifas públicas 6.633 4.790
123.872 114.371
Referem-se a gastos aplicados nas atividades operacionais da empresa.
21. Partes relacionadas
21.1 Operações com partes relacionadas
Operações com partes relacionadas são transações realizadas com a Controladora, a Prefeitura do
Município de São Paulo, ou com suas autarquias (Secretarias) ou empresas das quais detenha controle
acionário direto ou indireto, em condições similares àquelas praticadas com partes independentes, e
referem-se basicamente a serviços de planejamento, produção, execução e fiscalização de eventos, com
fornecimento de infraestrutura constituída por equipamentos e produtos, contratação artística, pessoal
técnico e operacional e eventual locação de áreas.
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Notas Explicativas
14
O montante das receitas obtidas:
Descrição 30/09/2015 30/09/2014
Receitas de prestação de serviços 56.955 62.351
Saldos nos ativos
Descrição 30/09/2015 31/12/2014
Câmara Municipal de São Paulo / outros 60 2
Secretaria Es. Da Pessoa com Defic. E Mob. Red. 370 738
Secretaria Mun. Esportes Lazer e Recreação - 1.930
Secretaria Mun. De Coord. Das Subpref. 2.664 3.143
Secretaria Mun. Cultura - 2.460
Secretaria Mun. Direitos Humanos e Cidad. - -
Secretaria Mun. Da Educação - 1.801
Secretaria Mun. Prom. Iguald. Racial - 19
Secretaria Mun. De Relaç. Governamentais - 4.260
Secretaria Mun. De Relaç. Internacionais - 173
Secretaria Mun. De Saúde 862 1.279
Secretaria do Governo Municipal 17.151 2.075
Total de contas a receber (nota 6) 21.107 17.880
21.2. Remuneração do pessoal-chave da Administração
O total da remuneração do pessoal chave da administração da Companhia até o mês de setembro dos anos de
2015 e 2014 foi R$ 2.305 e R$ 1.855 respectivamente.
22. Seguros (não auditado)
Os valores segurados são determinados e contratados em bases técnicas que se estimam suficientes para
cobertura de eventuais perdas decorrentes de sinistros, e as principais coberturas são:
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Notas Explicativas
15
Objeto do seguro Modalidade 2015
Imobilizado:
Prédios, máquinas, computadores,
móveis e utensílios (dano máximo
provável)
Riscos diversos
94.750
Veículos Casco, Terceiros,
Responsabilidade Civil
Valores de
mercado
23. Alterações provocadas pela MP nº 627, de 2013, convertida na Lei 12.973 em 13/05/2014.
Em 13 de maio de 2014 a MP 627, de 2013 foi convertida na Lei 12.973 e as novas regras tributárias
estabelecidas pela referida Lei serão obrigatórias a partir de 01/01/2015. Com a possibilidade de opção de
aplicação antecipada a partir de 01/01/2014, a São Paulo Turismo S/A, de forma irrevogável e irretratável, de
acordo com as disposições dos arts. 1º e 2º e 4º a 70 desta Lei, adotou a aplicação para o ano-calendário de 2014.
24. Eventos subsequentes
A Sociedade analisou os eventos subsequentes até 06 de novembro de 2015, que é a data de entrega, por sua
diretoria, da carta da gerência relativa às presentes demonstrações contábeis intermediárias. Não houve
acontecimento relevante.
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Outros Assuntos
Demonstração do Valor Adicionado
Revisamos, também, a Demonstração do Valor Adicionado - DVA, individual, referente ao trimestre encerrado em 30 de setembro de 2015, elaborada sob a responsabilidade da administração da São Paulo Turismo S.A, cuja apresentação nas informações intermediárias é requerida de acordo com as normas expedidas pela Comissão de Valores Mobiliários - CVM aplicáveis à elaboração de Informações Trimestrais - ITR e considerada informação suplementar pelas IFRSs, que não requerem a apresentação da DVA. Essa demonstração foi submetida aos mesmos procedimentos de revisão descritos anteriormente e, com base em nossa revisão, não temos conhecimento de nenhum fato que nos leve a acreditar que não foi elaborada, em seus aspectos relevantes, de acordo com as informações contábeis intermediárias individuais tomadas em conjunto.
Ênfase
Conforme descrito na nota explicativa nº 9, a São Paulo Turismo S.A. não submeteu os Bens Imóveis ao teste de recuperabilidade, bem como a identificação do valor justo ou em uso, conforme requer a legislação societária por meio do Comunicado do Pronunciamento Contábil nº 27, aprovado pela Deliberação CVM nº 583/09, e pela Resolução CFC nº 1.177/09, sendo que a Companhia está providenciando para o 4º trimestre de 2015, a contratação de empresa especializada para emissão de Laudo Técnico, cujo processo de contratação depende da conclusão do processo licitatório em andamento. Para os bens móveis a Companhia realizou avaliação interna, para determinar a redução ao valor recuperável dos mesmos, conforme requerido no CPC nº 01, Redução ao Valor Recuperável de Ativos, aprovado pela Deliberação CVM nº 639/10, e pela Resolução CFC nº 1.292/10, resultando na baixa de bens, os quais não há a expectativa de geração de benefícios econômicos futuros com a sua utilização ou mesmo com a alienação, no montante de R$ 11.055.
Auditoria dos valores correspondentes ao trimestre anterior
Os valores correspondentes ao trimestre anterior foram revisados por outros auditores independentes, que emitiram relatório datado de 10 de agosto de 2015, sem modificação na conclusão.
SÃO PAULO TURISMO S.A
São Paulo - SP
RELATÓRIO SOBRE A REVISÃO DE INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS
Com base em nossa revisão, não temos conhecimento de nenhum fato que nos leve a acreditar que as informações contábeis intermediárias individuais incluídas nas informações trimestrais acima referidas não foram elaboradas, em seus aspectos relevantes, de acordo com a NBC TG 21 aplicável à elaboração de Informações Trimestrais - ITR, e apresentadas de forma condizente com as normas expedidas pela Comissão de Valores Mobiliários.
Aos
Acionistas, conselheiros e diretores da
Introdução
Alcance da revisão
Conduzimos nossa revisão de acordo com as normas brasileiras e internacionais de revisão de informações intermediárias (NBC TR 2410 - Revisão de Informações Intermediárias Executada pelo Auditor da Entidade e ISRE 2410 - Review of Interim Financial Information Performed by the Independent Auditor of the Entity, respectivamente). Uma revisão de informações intermediárias consiste na realização de indagações, principalmente às pessoas responsáveis pelos assuntos financeiros e contábeis e na aplicação de procedimentos analíticos e de outros procedimentos de revisão. O alcance de uma revisão é significativamente menor do que o de uma auditoria conduzida de acordo com as normas de auditoria e, consequentemente, não nos permitiu obter segurança de que tomamos conhecimento de todos os assuntos significativos que poderiam ser identificados em uma auditoria. Portanto, não expressamos uma opinião de auditoria.
Conclusão sobre as informações intermediárias individuais
Revisamos as informações contábeis intermediárias da SÃO PAULO TURISMO S.A, contidas no Formulário de Informações Trimestrais - ITR referente ao trimestre findo em 30 de setembro de 2015, que compreendem o balanço patrimonial em 30 de setembro de 2015 e as respectivas demonstrações do resultado e do resultado abrangente para o período de nove meses findo naquela data e as mutações do patrimônio líquido e dos fluxos de caixa para o período de nove meses findo naquela data, incluindo as notas explicativas.
A administração da SÃO PAULO TURISMO S.A é responsável pela elaboração das informações contábeis intermediárias individuais de acordo com o Pronunciamento Técnico CPC 21 - Demonstração Intermediária e das informações contábeis intermediárias consolidadas de acordo com o CPC 21 e com a norma internacional IAS 34 - Interim Financial Reporting, emitida pelo International Accounting Standards Board - IASB, assim como, pela apresentação dessas informações de forma condizente com as normas expedidas pela Comissão de Valores Mobiliários, aplicáveis à elaboração das Informações Trimestrais - ITR.
Nossa responsabilidade é a de expressar uma conclusão sobre essas informações contábeis intermediárias com base em nossa revisão.
Pareceres e Declarações / Relatório da Revisão Especial - Sem Ressalva
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