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Q2Nossa Saúde
I
A gente cuida methordo que é nos5o.
NossA s.q,úun' OPERADoRA DE pLANospRrvADos oB assrsrÊNcrl À saúnr lrna.
Curitiba - PR.
DEMoNSTRAÇÕns coxrÁBErs Do rxoRcÍcroFINDO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2019
E»SEDE I lútjo Perneta, Tl I Mercês I Curitiba I Fone'. 4! 3240-47oo
Nossa Saúde | â"1[T::',:r*'rossl saúon opERADoRÂ DE pLANos pRrvADos on lsstsrÊrcn À saÍ or lrol
ATIVO
ATIVO CIRCI.ILANTE
Disponivel 3
RealizávelAplicações Financeiras 4
Aplicações Garantidoras de Provisôes TécnicasAplicações Livres
Creditos de Operaçôes com Planos de Assistência à Saúde 5Contraprestação Pecuniária a Receber
Outros Creditos de Operações com Planos de Assistência à Saúde
CÉditos Oper.Assist.Saúde Nâo Relac. c/Planos Saúde da Opeiadora
CÉditos Tributários e Previdenciários 6
Bens e Títulos a Receber 7
Despesas Antecipadas tATIVO NÂO CIRCULAI\TE
BALANÇO PATRIMONIALDOS EXERCiCIOS FTNDOS f,M 3I DE DEZEMBRO DE
(Em Reais)
ND 2019
28.007.10t,67
1.464.9t7 ,1 I26.542.120,93
20r 8
22.910.242,00
162.111.71
22.7 ú .400,26
t7 .421.830 95 16.357.537,80
9.925.529.4'l7.496.301.48
9.480.709.34
6.876.828.46
| .956.'7 53 ,962.24'7 .904 52
1.205.740.181.o42.164.14
109.78
4.359.311.78
2.314.607.75
198.356.15
39.,t37. {-t5
9 23,630.92t,01
1.0t6.046,46940;t07.50
2.810.329.13
I .441 .63 | .32
181.548.05
31.558.425.57
19.869.171.25Realizável a Longo PrazoDepósitos Judiciais e Fiscais
Investimetraos
Outros Ínvçstimentos
lmobilizadolmóveis de Uso Proprio
Imóveis - Hospitalares
Imóveis - Não Hospitalares
Imobilizado de Uso PróprioHospitalares
Nâo Hospitalares
Outras Imobilizações
lntângível
23.630.921 .0 t
1.699.800,001.699.800.00
19.869.171,25
I1.636.645.688.197.485.70
l0
lt
6.203.948,58
1, .993 .s37 ,12L931.791.48t .325 .262.81
606.528,67
1.507.368,50
52.60E.64
TO'IAL DO ATIVO
"As notas explicativas são paíe intcgÍônte dás demonstÍaçôes conúbeis"
SEDE I lútio Perneta, 71 | Mercês I Curitiba I Fone 413z4o-47oo
67.111.222,82 s1.168.667-57
E
Curitiba - PR
14.073.294.889.588.211.64
7.448.942.352.139.269.29
2.254;18',1.48
1.408.951.59
845.835.89
2.230.295;7 6
33.098.26
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vNossa Saúde | â"';[T::tr*"'
Irossl slúüg opERADoRA DE pLANos pRlvArx)s DE lsstsrÊncn À saúoe lr»1.
('uritiba - PR
BALANÇO PATRIMONIALDos ExERcÍcros FINDoS EM 3l DE DEZEMBRo DE
(Em Reais)
PASSIVO
PASSIvO CIRCLiLANTE
Proüsôes Tecnicas dc Operaçôcs de Assistência à Saúde
Provisôes de Contraprestaçôes
Provisão de Contraprestação não Gaúa - PPCNG
Proüsâo para Eventos a Liquidar para o SUSProvisão para Eventos a Liquidar Outros Prestadores Serviços AssistenciaisPÍoüsâo para Evontos Ocorridos e Não Avisados (PEONA)
Débitos de Opemçôes de Assistência à Saúde
Contraprestaçôes a RestituirReceita Anlecipada de Contraprestaçôes
Tributos e Encargos Sociais a RecolherEmpréstimos e Financiamentos a Pagar
[)ébitos Diversos
PASSIvo NÁo CIRcTILANTE
Provisões Tecnicas de Openções de Assistência à Saúde
Provisâo Eventos Liquidâr SUS - Parcelam€nto
Proviúo Eventos Liquidâr SUS - Depósitos JudiciaisProvisõ€s
Provisões para Açôes JudiciaisTributos e Encargos Sociais a Recolherlimprestimos e Financiamentos a Pagar
nllnrrrôxro lÍquroo
Capital Social
Reservas
Res€rvas de CapitalReservas de Lucros
Lucros Acumulados
NE 2019
26.011.842.98
n 18.638.494.08
2018
22.231.523.87
15.580.679.51
4.435.900 03 3.836.371.68
4.435.900.03
2.339 .397 .975 .243 .652.96
6.6t9.543.t2313.656 5l
14.314,84
299.34t.67r.291.853,17
942.173,86
4.825.665.3ó
23.821.555,r7 t7.885.083.95
4.56',7.755.24I I 6.840.ó64.84
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3.836.371,68
2.162.5t4.294.307.219,t05 .2'7 4.57 4,44
t62.007.862.963,95
159.043.91
| .27 4 .281 ,t22.252.87 6,98
2.964.678.40
608.968,07
3 .958.787 ,t715 369.896 39 353.917 5'1
17.6t0.821.31 1.t.349.059.75
t2l3
369.896.39
16.6t0.994.24353.917,57
t2.t27.703,54835.707,60
3.402.429.27
3.438.235.57
l7 1.215.500.00
t t .'7 43 .215 .9t1.215.500,00
I I .7 43.215.91
ó.033.09
11.737 .t82.824.652. t08.46
ó.033,09
tt .737 .t82,821.390.343,84
TO'TAL DO PÂSSIVO
I»
"As notás explicatir€s são paíÊ iÍt€gÍa[tê das demoostr.ções clnúbei§'
5EDE I Jútio Perneta, Tl I Mercês I Curitiba I Fone.. 41- 3z4o-47oo
67.141.222.82 54..t68.667.57
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Nossa Saúde A gente cuidô melhoÍdo que é nosso.
\ossA sAúDE opER{DoR{ DE pLA\os pRJvADos DE AsslsrÊrictA À sALI)E LTD.{.
Curitibâ - PR
DEMoNSTRAÇÁo Do RESULTADoDos ExERCíctos FINDoS EM .]l DE DEZEMBRo DE
(Em Reais)
NE 2019
106.094.259.04
I 09.95 3 ..r.+.1.99
20r8
9J.589.793,7797.103. r 88 '7tJ
Contr.prestações Efetivas de Plano de Assistência à Sâúde
R!'ceitas com Operaçôcs de Assistência à Saúdc
Contraprestâçôes Liquidas(-) Tributos Diretos de Oper- c/Planos Assistência à Saúdc da Opoadora
Eventos lndenizíveis LíquidosEve'ntos Conhecidos ou AvisadosVariação da Provisào dc Eventos Ocorridos e Não Avisados
RESt,LTADo DAs opERAÇôES coM pLANos DE AsslsrÊNCrA À sAúDE
Outras ReceitÀs Operacionais de Planos de Assistência à Saúde
Rcceitas dc Assist. à Saúde Não Relac. c/Planos Saúde da Operadora
Outras Receitas Operacionâis
Outras Despesas Op€racionais com Plano de Assistência à Saúde
Outras Despesas de OpeÍaçôes de Planos de Assistência à Saúde
P.ogÍamas de Promoção da Saúde e Prevençào de Riscos e Doenças
Provisão para Perda-s sobre CréditosOutras Despesas Oper. Assist. Sâúde Nào Relac.c/Planos Saúde da OpeÍadora
RTSI I,'TADO RRl TO
Rêsultâdo Finâncêiro LíquidoRcccitas Financeiras
Dcspesas Financeiras
REST]LTADO ANTES DOS IMPOSTOS E PARTICIPAÇÔf,S
Imposto de Renda
Contribuiçâo Social
RESI I-TADO DO EXER('í( IO
"As notâs explicâriras são pane integmnle das demonslraçõ€s contáb€is"
26.09J.072,r8 25.212.103.{9
109.953..144.99
(1.859. t35,95)
(80.001. tlt6.86t(78.656.2 lll.18)
(1.344.9í)8,68)
188.r01.55345.5 r8.9 r
345.s r8,91(2.945.506.08)
(48.7r8,12)( r .02ri.1t.r5,70)( 1.867.Its2.2ó)
(471.1t.+E.57)
(4.292. t(É,93)(19.437.805,74)
5.496.819.41
6.9t8.850.22( 1.422.0(x),81)
2.972.82s q1a q1
(2.967,r r)
(t.242.461.11)(4'.7 5 .622.22\
í68.J77.690.28r(61t.146. r61.62)
(l1.526.66)
97.103.188.70(3.513.394,93)
221.0t3.98r48.955. t9148.955. t9
l8
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23.209.919.99 2J.127.151.87
2.t26.t21 tl(26.139,171
(l16.444,60)( 1.782.940,5ó)
(328.7eó,46)
2.258.t5t.7t3.377.t97.21
( l. t t9.045,49)
í4.,()9.6512.341.92
(6.151,571
( 160.958.31)
(69.s04.r7)
13 .128.57 6,9 t I(20.031.510,75)
{.979.85t.55 1.620.E06.J,r
3.26t.161.62 l.Jgo.l{J.tJ
s'
D ,ur, llútio PeÍneta.71 | Mercês lCuritiba I Fone: 41 324o-47oo
Dcspesas de ComercializaçàoDcspcsas Administrâtivas
20
Resúltâdo PâtrimoniâlRcceitas PatrimoniaisDcspesas Patrimoniais
\
vNossa Saúde | â"';ll.':l',:I"*'
NossA sÂúDE opERADoRA DE pLANos pRrvADos oB lssrsrÊxcn À saúot lrol.Curitiba - PR
»rlroxsrneçÃo Do RESULTADo ABRANGENTEoos rxrncÍclos FINDoS EM 3t DE DEZEMBRo DE
(Em Reais)
Resultado do Exercício
RESULTADo ABRANGENTE oo rxnnciclo
'Âs notas explicativâs são partc iítcgràntc das deÍnon§trações conúbeis'
SEDE I lútio Perneta. 71 | Mercês I Curitiba I Fone: 47 3240-47oo
2019
3 .26t .7 64 .62
3.261.7 64.62
2018
1.390.343.84
1.390.343.t4
»
J
§
Nossa SaúdeI
Dlossl slú
A gentê cuidô methordo que é nos'o.
E opERADoRÂ DE pLANos pRrvAoos »r lssrstÊxcrl À slúnp LrnlCuritiba - PR
nrvroNsruçÃo o,ls l.tutlçÕes oo Rlrnlrvlôxlo lÍquloooos rxrncictos FINDos EM 3l DE DEZEMBRo DE
(Em Reâis)
Discriminaçâo Cspital SociâlReserva de
Câpitâl[,ucros
AcumuladosTotal
sAt,Dos EM 3l/DEZ./2017 1.215.500,00 6.033,09 182.t5,t,{0 I1.555.028,42 t2.958.7t5,91
Resultado do ExercicioDestinação Lucros Ante ores
- 1.390.343.84 1.390.343.84
I r.555.028.42 (l 1.555.028.42)
SALDOS Elt 3t/DEZ./2018 t.215.500,00 6.033,09 11.737.t82,82 t.390.343,84 14.349.059,75
Resultado do Exercício 3.26t;161,62 3.261.74§2
SALDOS EM 3IiDf,Z./20I9 1.215.500,00 6.033,09 I1.737.182,82 4.652.108,46 17.610.824,i7
"As noü§ explicstivas sào poÍtc iítcgraút' das demoístra§ôcs csúbeis"
5EDE llútio Perneta, Tl I Mercês ICuritiba I Fone: 41 3240-47oo»
Reserva de
Lucros
I
w
e2Nossa Saúde A gênte cuidô methoÍ
do que é nosso.
NossA saúnr opERADoRA DE pLANospRrvADos oBlsstsrÊNcra À snúne lrn,l.
Curitiba - PR
I. CONTEXTOOPERACIONAL
A operadora está habilitada à prática das atividades que lhe sâo atribuídas pelaregulamentação aplicável, atuando como operadora de plano de saúde e na prestação deserviços de assistência médica.
2. ELABORAÇÃO E APRESENTAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÔES CONTÁBEIS
2.1 Base de Apresentação
As dernonstrações contábeis referentes ao exercicio findo ern 31ldez.l20l9 forarnpreparadas de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil, com base nasdisposições contidas na Lei das Sociedades por Ações - Lei n" 6.404176, e alterações, nasnormas estabelecidas pela Agência Nacional de Saúde Suplernentar (ANS), nospronunciamentos, nas orientações e nas interpretações ernitidas pelo Comitê dePronunciamentos Contábeis.
A demonstração dos fluxos de caixa foi elaborada pelo método direto, de acordo commodelo padrão estabelecido pela ANS. Assim, a conciliação entre o lucro líquido e o fluxode caixa líquido das atividades operacionais pelo método indireto está demonstrada naNota Explicativa n' 23.
2.2 Principais Práticas Contábeis
As principais práticas contábeis adotadas pela entidade estão descritas a seguir:
2.2.1 Apuração do Resultado
a) Receita: O resultado das transações é apurado pelo regime de competência dosexercícios. As Contraprestações Efetivas Ganhos são apropriadas à receitaconsiderando-se o período de cobertura do risco, pro rata dia, quando se tratarem de
contratos com preços preestabelecidos;
b) Custo: Os eventos indenizáveis são constituídos com base no valor das faturas
apresentadas pela rede credenciada. Como paÍe dessas faturas não são apresentadas
dentro do período da sua competência, os eventos ocorridos e não avisados são
registrados mediante constituição de provisão. Os eventos indenizáveis ocorridos em
nossa rede própria são apurados com base em critério de rateio verificável. A operadoranão efetua compartilhamento de riscos com outrâs operadoras de forma continuada.
NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇOES CONTÁBEISDO EXERCÍCIO FINDO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2019
(Em Reais)
J
SEDE I lútio Perneta, Tl I Mercês I Curitibâ | tone: 41.3240-47oo
»
vNossa 5aúde A gente cuidâ melhoÍ
do que é nosso.
2.2.2 EstimativasContábeis
2.2.3 Disponível
Incluem caixa e saldos positivos em bancos conta movimento.
2.2,4 AplicaçõesFinanceiras
Registradas ao custo, acrescido dos rendimentos auferidos até a data do balanço, sendoclassificados como disponivel para a venda, os quais são ativos financeiros não derivativoscom pagamentos fixos ou determináveis com vencimentos defilidos. Os títulos e valoresmobiliários são classificados, de acordo com a intenção de sua negociação, ern tÉscategorias especificas, quando aplicável, e atendendo aos seguintes critérios decontabilização:
2.2.5 Contraprestâções Pecuniárias a Receber
Sâo registradas e mantidas no balanço pelo valor nominal dos títulos representativos dessescréditos, em contrapartida à:
Preços preestabelecidos - Provisão para prêrnios e contraprestações não gaúas, no passivocirculante e posteriormente para a conta de contraprestações efetivas de operações deplanos de assistência à saúde.
A provisão para perdas sobre créditos de contraprestação efetiva é constiruida sobrevalores a receber de beneficiá,rios com títulos vencidos há mais de 90 dias, para planoscoletivos, e há mais de 60 dias, para planos individuais.
A administração da entidade revisa periodicamente o criterio de constituição da provisãopara perdas sobre créditos para adequá-la à evolução da inadimplência de sua carteira.
Registrado ao custo de aquisição, formação ou construção. A depreciação é calculada pelométodo linear com base nas vidas úteis estimadas dos bens, às taxas mencionadas namovimentação do imobilizado na Nota Explicativa n' 10.
2.2.7 lntangível
Ativos intangíveis adquiridos separadamente são mensurados ao custo de aquisiçâo e,
posteriormente, deduzidos da amortização.
l
ESEDE I lútio Pernetê. 71 | Mercês I Curitiba I tone 41 3240_47oo
As demonstrações contábeis incluern estimativas e premissas, como a mensuração deprovisões para perdas sobre créditos, provisões tócnicas, estimativas do valor justo dedeterminados ativos e passivos, provisões para passivos contingentes. Os resultadosefetivos podern ser diferentes dessas estimativas e premissas.
2.2.6 Imobilizado
{
a2Nossa Saúde A gente cuida mêthor
do que é nosso.
2.2.8 Outros Ativos e Passivos (Circulantes e Nâo Circulantes)
Um ativo é recoúecido no balanço patrimonial quando for provável que seus beneficioseconômicos futuros serão gerados em favor da entidade e seu custo ou valor puder sermensurado com segurança.
Um passivo é recoúecido quando a empresa possui uma obrigação legal ou é constituídocomo resultado de um evento passado, sendo provável que um recurso econômico sejarequerido para liquidáJo. São acrescidos, quando aplicável, dos correspondentes encargose das variações monetál'ias incorridas.
As provisões são registradas tendo como base as melhores estimativas do risco envolvido.Os ativos e passivos são classificados como circulantes quando sua realização ouliquidação é provável que ocorra nos próximos doze meses. Caso contrário, sãodemonstrados como não circulantes.
São calculadas com base em metodologia estabelecida pela RN ANS n" 393115 ealterações.
a) A provisão de eventos a liquidar é calculada com base nas faturas de prestadores deserviços de assistência à saúde efetivamente recebida pela operadora, e os Eventos aLiquidar ao SUS são contabilizados com base nos valores extraídos do site da ANSutilizando os relatórios disponíveis para compor e atualizar os Registros Auxiliarespertinentes;
b) A PEONA é para fazer fiente aos eventos que já tenham ocorrido e que não tenhamsido avisados, constituída com base na metodologia própria atuiiria;
c) A PPCNG é constituída diariamente a partir de 01ljür/2013, a partir do início devigência ou da emissão da nota fiscal, o que ocorrer primeiro e revertida mensalmente,no último dia de cada mês, com relação ao risco decorrido, para registrar a receita deprànio ou contraprestação ganha, de acordo com o regime de competência contábil.
São registrados pelo valor do principal, acrescidos dos encargos financeiros proporcionaisaté a data do balanço.
2.2.11 Tributos e Encargos Sociais a Recolher
A Contribuição Social Sobre o Lucro Liquido foi calculada à alíquota de 970 sobre o lucrolíquido ajustado e o Imposto de Renda Pessoa Jurídica à alíquota de | 5"/o, acrescido do
adicional de 10%o sobre a parcela excedente a R$ 240.000,00 (duzentos e quarenta milreais) do lucro real anual, 0,65% de PIS, 4% de COFINS e 40Á de ISS no municipio de
Curitiba-PR, 2% no município de São José dos Piúais-PR e 2,50/o de ISS no municipio de
Apucarana-PR sobre as bases de cálculo na forma que dispõe a legislação vigente.N
ESEDE lJútio Perneta, Tl I Mercês lCuritiba I Fone: 4t 3240-47Oo
2.2.9 Provisões Técnicas de Operações de Assistência a Saúde
2.2.10 Empréstimos e Financiamentos
J
vNossa Saúde
I
A gente cuida methordo que é nosso.
2.2.12 Provisão para Férias e Encargos
Foi constituida provisão para férias para cobertura prevista das obrigações relativas a fériasvencidas e proporcionais com os respectivos encargos, apropriados até a data do balanço.
2.2.13 Passivos Contingentes
São provisionados quando as perdas forem avaliadas como prováveis e os montantesenvolvidos forem mensuráveis com suficiente segurança. Os passivos contingentesavaliados como perdas possíveis são apenas dilulgados em nota explicativa e os passivoscontingentes avaliados como perdas remotas, não são provisionados nern diwlgados.
3. DISPONÍVELExercícios
2019 2018CaixaBancos conta movimentoAplicações de Liquidez Imediata
Total
Aplicações Garantidoras de Provisões TécnicasAplicações Livres
Total
Planos Individuais / ColetivosProvisão para Perdas sobre CréditosParticipação de Beneficiários a ReceberOutros Créditos
Totâl
9.111,73
610.155,05
845.720,96
2.332,33160.109,41
1.464.987 ,7 4 162.141,7 4
4. APLICAÇOESFINANCEIRAS
O saldo deste grupo refere-se a títulos de fundo de investimentos, os mesmos sãoatualizados de acordo com os índices pactuados com as institui@es financeiras. Osrecursos vinculados às provisões técnicas referern-se às garantias financeiras exigidas pelaANS.
Exercícios2019 2018
o qr§ 5?a 47 9.480.709.346.876.828,467.496.301 48
17.,121.830,95 ló.357.537,80
5. CONTRAPRESTAÇÃO PECUNIÁruA A RECEBER
O saldo desse grupo de contas refere-se a valores a receber dos conveniados dos planos desaúde da entidade, conforme segue:
Erercícios20 lg 2018
2.299.845.87(1.094.10s,69)
929.781,32
____r]2.1-§3J2_
2.247.9O4§2
1 .814.498,58(798.452,l2)
840.639,84
___.Laa.qÉz-0É_
1.956.753,9ó
SEDE I lútio Perneta, 71 | Mercês I Curitibà | tone: 47 324O-47OO
J
tI
e2Nossa Saúde A genre cuida melhor
do quê é no5so,
6. cR-EDrros rnlsurÁruos E pRfvrDENcrÁruosExercícios
2019 2018578.104,10176.700,06
2.047.643,732.260,88
3.674.918,945.620,36
{.359.3t I,78 2.810.329.13
(a) ISS - Imposto sobre Serviços - Crédito referente ao êxito na ação movida contra aPrefeitura Municipal de Curitiba, sobre a dedução da base de cálculo do ISS com asdespesas com eventos, ação esta que nos gerou o direito a recuperar o crédito doperíodo quinquenal a propositura da ação.
7 BENSETÍTULOSARECEBER
0 saldo deste grupo refere-se a estoques, adiantamentos diversos e créditos de cartôes decrédito a receber:
Exercicios2019 2018
Imposto de RendaContribuiçâo SocialCrédito Previdência SocialPIS/COFINSISS - Imposto sobre serviços (a)Outros CréditosTotal
EstooueAdiantamentos a FuncionáriosAdiantamentos a FornecedoresAdiantâmentos a PrestadoresAdiantamento de ComissãoTítulos a Receber
Outros Créditos a Receber (a)
Desoesas Antecioadas - Vale TransoorteDespesas Antecipadas - Vale RefeiçãoDespesas Antecipadas - Vale Alimentaçâo
Tolâl
23.538.8447 .097,45
127.719.86
198.356,1s
294.992,7725.199,37
364.200,70
1.280.908.0994.377,68
265.761,7244.835,19
103.1 16,0615.316,66
510.292,3s
18.649,96
Total 2.314.607,75 l.{{1.631J2
(a) Outros Créditos a Receber - Crédito referente ao cumprimento de sentença comtrânsito em julgado.
8. DESPESASANTECIPADAS
O saldo deste grupo refere-se a beneficios concedidos aos empregados conformecompetência de utilização:
f,xercicios
2019 2018
25.908.8445.522,06
110.117,15
E»5EDE I lútio Pêrneta, 71 | Mercês I Curitiba I tone:47 3Z4O-47oo
181.548,05
1.222.935.6090.391,56
109.654,20
J
a2A gente cuidô methoÍdo que é no55o.
9, DEPÓSITOS JUDICIAIS E FISCAIS
Depósitos Judiciais - Eventos/SinistrosDepósitos Judiciais - Multas ANSDepósitos Judiciais - ISS CuritibaDepósito Judicial - PISDeposito Judicial - COFINSDepósitos Judiciais - CíveisOutros Bloqueios JudiciaisDepósitos Judiciais - TrabalhistasTotal
Exercícios2019 2018
3.438.23s.s73.120.373,918.007.334,351.154.150,327.t02.464,68
734.855.132.795,99
3.958.787.t7
6.382.105,40763.429,32
4.698.027,523.966.435,00
70.71I 00 100.386 84
Devido a discussões judiciais, as contribuições sociais do PIS e da COFINS, assim como oImposto ISS estão sendo adimplidos através de depósito judicial.
IO INVESTIMENTO / IMOBILIZADO IINTANGIVELExercícios
2019 20t8
CustoDepreciaçãoAcumulâdâ Líquido Líquido
Terreno - Rua Carlos Gelenski 1.699.800,00
Em agosto de 2019 adquirimos o imóvel destacado acima, com finalidade de investimento.Exercícios
20 t9Tâxâ Custo Depreciaçâo Líquido Liquido
Hospit!lsrTerenos
Edificios
Instalaçôes
Maquinas e Equipamentos
Equip. de Proc. Dados
Móveis e lltensílios
Veículos CHNS
Bcni Imóveis de tercfiÍos t.507.368,50
11.022.202,51 (2.934.0t2,81) I1.088.t89,70 9.036.579.89
Nio Hospit!l.rTcrrenos
Ediffcios
lnstalaçôes
Maquinas e Equipamentos
Equip. de Proc. Dados
lrlóveis e Utensilios
Veículos
4.6tt.2l2,ll (1.696.106.93) 2.985.105,18 2.600.065,79
4yo
tv/"tV/o
t§/o
2v/.5%
4v/"
40/.
to%
t0%
t0%
206/.
5yo
3.822.680,00
4.271.854.02
519.904,18
1.226.661.74
336.097,16
7'r0.922,62
43.680,00
3.030.19ó,79
(645.591,ó7)
(323 .253,21\
(649.r68,70)
(17s.068,52)
(339.021,36)
(r.808,26)
(800.101,03)
3.822.680,00
3.626.262,35
l9ó.ó50,9r
5',1'1.499,M
161.028,64
431.901,26
41.8't 1,',t4
2.230.295,7 6
2.ó14.680,00
3.5E9.268,58
241.000,09
481.1ó8,00
122.030,45
481.M4,2't
1.961.512, t7
516.319,02
42.595,0r
217.500,02
L305.149,21
461.236,68
l 16.900,00
(398.56r,90)
(26.'t 19,25\
(r27.612.26\
(724.932,68)
(30t.380,84)
(l ló.900,00)
I .961 .51,2,t'l
171.751,12
15.875,76
89.887,76
580.216,53
159.855,84
1.815.188,00
118.349,12
13.021,26
72.323,47
364.896,46
156.287,48
X
E5EDE I Jútio Perneta, Tl I Mercês I Curitiba I tone 47 3240-47OO
Nossa Saúde I
23.630.92r,0r 19.869.171,25
TâxâAnuâl
^1:1.699.800,00
1.699.E00,00
2018
)
a2Nossa 5aúde A gente cuidô methor
do que é nosso. lg.?m.4f4,ó2 (4.630.119,74) 14.073.294,88 ll.ó36.645,68
Hospitahr
Intangivel
Nlo Hospitalar
Intangivel
Totrl
200/ó 4.943.29t,53 (4.943.291,53\
20% 426.t88,23 (393.089,97) 33.098,26 52.608,64
5.3ó9.,í79,76 (5.336-381,50) 1J.098.26 52.608.64
Em outubro de 2019 adquirimos um imóvel na cidade de Paranaguá, com a finalidade daabertura do Núcleo Atenção lntegrada - NAI Mar, o qual foi inaugurado em 3l de janeirode 2020.
11. PROVTSÔES TÉCNTCAS DE OPERAÇÕES DE ASSTSTÊnCrl À SAÚDE
Exercícios
2019 2018Provisão de Prêmios/Contraprestação Não Garúa (i)Provisão de eventos a liquidar (ii)Provisão p/eventos ocorridos e nào avisados (iü)PÍovisão de eventos a liquidar - SUS (iv)Toaâl
Curto Praz oLongo Prazo
Total
25.479.158,92 20.148.434,75
4.435.900,03
5.243.652,96
6.6t9.543,t29.180.062,81
3.836.371.684 .307 .2r9 ,105.2',7 4.5',74,14
6.730.269,53
18.638.494,086.840.664,84
15.580.ó79.514 .567 .7 55 ,24
25.479.15E,92 20.r48.434,75
(D A PPCNG é constituída diariamente a partir de 0l ljaÍt/2013, a partir do início devigência ou da emissão da nota fiscal, o que ocorrer primeiro e revertida mensalmente,no último dia de cada mês, com relação ao risco decorrido, para registrar a receita deprêmio ou contraprestação ganha, de acordo com o regime de competência contábil;
(ii) Na Provisão de Eventos/Sinistros a Liquidar da Rede Credenciada, são consideradas as
consultas e honorários médicos, exames e terapias e dernais dispêndios/despesasassistenciais e foi constituida com base nos valores a pagar decorrentes dos eventosocorridos e devidamente notificados à Nossa Saúde pelos prestadores até as datasprevistas nos cronogramas preestabelecidos para o recebimento das notificações dos(]ventos;
(iii) Provisão para fazer lrente ao pagamento dos eventos quejá teúam ocorrido e que nãoteúam sido aüsados, constituída com base na metodologia própria aturíria; e
(ir ) Provisão para lazer frente ao montante devido de ressarcimento ao SUS, contabilizadoconforme informações constantes no sitio da ANS.
12. TRIBUTOS E ENCAR(;OS SOCIAIS A RECOLHERfxercícios
2019Tributos e ContribuiçõesImposto de Renda Pessoa JurídicaContribuição Social s/ Lucro LíquidoImposto Sobre ServiçosContribuições PrevidenciáriasFundo de GarantiaRetençõesImposto de Renda Retido na Fonte - Funcionários
153.848,5665.968,72
352.450,28268.022,42
85.527,82
3s2.952,80236.869,58
74.476,31
J
vE»
SEDE I lútio Perneta. 71 I Mercês I Curitiba I Fone. 41 3240-4too
106.222,00 91 .903,l2
2018
a2N o ss g§6 ú dg [ffi Hiü,il1T!.""i,o.
Imposto Sobre Serviços Retido na FonteContribuições Previdenciárias Retida na Fonte - TerceirosContribuições Sociais Retidâ na FonteOutrosParcelâmêntosRI]FISPIS / COFINS - Depósitos JudiciaisImposto Sobre Serviços - Depósitos Judiciais
Total
Curto PrazoLongo PrazoToÍal
13. EMPRESTIMOS E FINANCIAMENTOS A PAGAR
83.387,063.871,03
10.561,34t61.187,37
806,57
8.475.623,128.135.371,12
62.156,803.287,13
12.049,811s7.882,28
889,30
281 .813,99s.6t7.714,166.s09.989,38
17.902.817,41 1J.401.984,6ó
I .291.853.1716.610.994,24
| .274.281.1212.127.703,54
Desçr!çãsFinanciamento Banco ItaúErnpréstimo Banco ItaúErnpréstimo Banco SantanderTotal
s42.173,8à
942.173,86
_11102.8441_
llxercícios20t9 2018
942.t73,86Curto PrazoI-ongo PrazoTotal
14. DEBITOS DMRSOS - Curto Prazo
Obrigações com PessoalFornecedoresDepósito de Beneficiários e de TerceirosOutros Débitos a Pagar
Total
__212ftlç_
2.252.876,98835.707,60
3.088.s8458
Erercícios2018
I .564.154,60| .372.851,64
| | .982,4615.689,70
4.825.665J6 2.964.678,40
T5. PROVISOES PARA AÇOES JUDICIAIS
l5.l Contingências com Risco de Perda Provável
A entidade constitui provisão para contingências com base na opinião de seus assessoresjurídicos extemos. Com isso, a entidade provisiona a totalidade dos processos classificadoscom risco de perda provável, a qual considera suficiente para cobrir eventuais peÍdas
processuais. Os saldos provisionados estão demonstrados a seguir:
»SEDE llútio Perneta. Tl I Mercês I Curitiba I Fone: 41. 3240-47oo
Inicio Vcto.Ago./15 Jul./20Dez./18Dez.llS
t3.401.984,óó
2 .098 .921 .42100.000,00889.663,l6
t!!!é!té!_
20197.663.629,493.140.378,11
3.555.3618. r02,40
J
E
a2A gente (uidã mêthordoquêé nosso.
f,xercícios
2019 2018
15.2 Contingências com Risco de Perda Possível
A entidade também possui processos cujas expectativas de perda são classificadas comopossíveis, na opinião de seus consultores jurídicos. A entidade não provisiona os valoresenvolvidos nesses processos, porém os diwlga, conforme segue:
Exercícios
2019 2018
Cíve isTrabalhistasTotal
Causas Trabalhistas (i)Causas Cíveis (i)Multas ANS (ii)RESUSTotal
279.231,4690.664,93
862.494,941.171.8t2,7 5
2.487 .307,003.560.018,69
2.894.260,71927.428,37
1 .267 .507 ,003.7 64.636,95
(i) Questionarnentos na esfera administrativa; e
(ii) Basicamente, multas ANS, questões contratuais, como carência, cancelamentos de contratos,exclusão de cobertura e doenças preexistentes
15.3 Contingências Tributária - Risco de Perda Remota
Por se tratar de obrigação legal, mesmo com a probabilidade de perda remota, todos os
tributos estão provisionados no passivo, assim como, estão sendo Íealizados os depósitosjudiciais para a discussão dos mesmos.
E
Parecer Jurídico do Risco CoDtingênciâ Depósito Judicial
E remota a possibitidade de reversão da decisão favorável para aoperadora, tendo em vista o posicionam€nto dos tribunais superioresquanto ao tema. Cabe apenas ressaltar que parte dos valoresdepositados em juízo é de titularidade efetivamente do Município.
8.135.371,12 8.007.334,35
8.4',7 5.623,t2 8_256.615,00
Totais 16.610.99,1,24 ló.26J.9,19J5
SEDE I lútio Perneta. Tl I Mercês I Curitiba I Fone: 41 3240-47oo
Nossa Saúde
201.288,05152.629,52
36e.Ee63e l5ulléZ
8.081.63338 8.!§l.8ll,Qf
J
Sentença favorável e repercussão geral no STF sobre o ICMS Aguardaefeitos modulatórios na la Turma do TRF4. No entanto o STJ nãoentente que possa ser aplicado ao ISS o mesmo raciocínio do ICMS.Existe um Recurso Extra ordiniário específico sobre o ISS.Acompanhar decisão.
a2A gente cuidà methordo que é nosso.
17. CAPITAL SOCIAL
O Capital Social, totalmente subscrito e integralizado, está dividido em 1.215.500 (ummilhão duzentas e quinze mil e quinhentas) quotas, no valor nominal de RS 1,00 cada,pertencentes a quotistas domiciliados no Pais.
18. OUTRAS DESPESAS OPERACIONAIS COM PLANO DE ASSISTÊNCIA ASAÚDE
Exercicios
2019 2018Despesas Com Cobrança - CreditorOutras DespesasDespesas com PromoprevPPSC Contraprest. Pecuniárias/Prêmios
Total
I9. DESPESAS ADMINISTRATIVAS
PessoalServiços de terceiros (i)Localização e funcionamento (ii)Publicidade e propagandaTributosMultas AdministrativasDespesas JudiciaisDespesas c/ ConfratemizaçãoDespesas Diversas
Totâl
f,xercícios
(3 r 6.444,60)1.782.940,56)(
(6.389.108,89)(8.826.228,57)( r .s36.069,99)(2.166.101,22)
(e9.828,04)
(510.191 ,70)(218.197,4s)255.784,89)(
(i) Serviços advocatícios e de consultoria, entre outros; e
(ii) úilização e manutençâo das instalações da entidade, como luz, água, serviços de mânutenção,
segurançâ, etc.
ESEDE I lútio Perneta, Tl I Mercês I Curitiba I Fone: 47 3240-47oo
Nossa Saúde
16. TMPOSTOS E CONTRIBUTÇÕES
As Declarações de Informações Econômico-Fiscais da pessoa Jurídica dos últimos cincoanos estão sujeitas a revisão e lançamentos adicionais pelas autoridades fiscais. outrosimpostos e contribuições peÍmanecem em abeÍo para eventual revisão por períodosvariáveis de prescrição. A ernpresa não tem coúecimento de neúum lançamentocomplementar que devesse ser efetuado nesta dernonstração.
(2.e4s.s06,08) (2.125.121 1)
2019 2018
(44.s22,4r)(4.2s5,71)
(1.028.84s,70)(1.867 .882,26\
(26.739,17)
(6.425.161,87)(7.353.154,75)(t.474.464,97)(2.447.s90,84')
(75.4s3,97)(3.r72,0t)
(t .t25.230,57)(382.021,83)(1s 1.s54,93)
(19.412.8q§10 (2o.ol1é1!t!) J
a2Nossa Saúde A gente cuida methor
do qúe é nosso.
20. RESULTADOFINANCEIRO
Despesas FinanceirasDescontos ConcedidosDespesas com FinanciamentosOutrasSubtotâlReceitas FinanceirasRecebimentos em atrasoAplicações financeirasAtualização Monetrâria - Credito TributáriosReceitas c/ Recuperaçào TributáriasAtualização Monetária - depósitos judiciaisOutrasSubtotâlTotal líquido
(1.422.000,81) (r.1re.04s,49)
Exercícios2019 2018
(356.498,45)(315.602,96)(749.899,40)
(203.633,92)(492.5s4,96)(422.8s6.61)
450.506,221.245.206,88
278.163,443.674.918,94
344.183,77925.8',70 97
527.447,6794t.631 ,22
533,40966.617,27353.564,10587.403,61
6.918.85022 3.377 .197 275.496.849,41 2.258.t51,78
2I. SEGUROS
A entidade adota a política de contratar cobertura de seguros para os bens sujeitos a riscospor montantes considerados pela administração como suficientes para cobrir eventuaissinistros, considerando a natureza de sua atividade. As apólices estão em vigor e osprêrnios foram devidamente pagos.
22. INSTRUMENTOSFINANCEIROS
(a) Identificação e valorização dos instrumentos financeiros
A operadora opera com diversos instrumentos financeiros, com destaque para odisponível, incluindo aplicações financeiras, prànios a receber e contas a pagar.
Os valores registrados no ativo e no passivo circulante têrn liquidez imediata ouvencimento no curto prazo. Considerando o prazo e as características desses
instrumentos, os valores contábeis aproximam-se dos valores justos.
(b) Disponível Os valores contábeis desses instrumentos financeiros são representados pornumerários em caixa e bancos com liquidez imediata e sem perda de valor.
(c) Concentração de riscos de creditos: As vendas da operadora são administradas através
de rigoroso progr,rma de qualificação e concessão de crédito. Os créditos de liquidação
duvidosa estão adequadamente cobertos por provisões paru fazer face às eventuaisperdas na sua realização. Os créditos de operações com planos de assistência à saúde
são pulverizados e não possuem concentÍação de créditos.
»SEDE I lútio Perneta. Tl I Mercês I Curitiba I tone: 4L 324o-4too
(i) Credito referente ao êxito na ação movida contra a Prefeitura Municipal de Curitiba,sobre a dedução da base de cálculo do ISS com as despesas com eventos, ação esta que nosgerou o direito a recuperar o crédito do período quinquenal a propositura da ação.
l(
a2Nossa Saúde A gênte cuidô methor
do que é nosso.
(d) créditos e débitos de operações com planos de assistência à saúde e eventos a liquidar:os valores diwlgados no balanço patrimonial em créditos e débitos com planos deassistência à saúde e eventos a liquidar, aproximam-se de seus valores de mercado,considerados as provisões constituídas e o seu vencimento a curto prazo.
(e) os compromissos assumidos pela operadora estão suportados por recursos financeirosdisponiveis, portanto não há risco em honrar tais compromissos em decorrência dedescasamento de prazo ou de volume entre os recebimentos e pagamentos previstos.Para administrar a liquidez do caixa são estabelecidas premissas de desembolsos erecebimentos futuros, sendo monitoradas diariamente pela administração.
(f) Risco de mercado/risco com taxa de juros: O risco associado é oriundo da possibilidadeda operadora incorrer em perdas por causa de flutuações nas taxas de juros quediminuam as receitas financeiras relativas a aplicações financeiras. A administraçãomonitora continuamente as taxas de juros de mercado com o objetivo de avaliar aeventual necessidade de contratação de novas operações para proteger-se contra o riscode volatilidade dessas taxas.
(g) Derivativos: Em 2018 e 2011, a operadora não operou com instrumentos financeirosderivativos.
23. CONCTLTAÇÃO DO rLUXO DE CArXA - MÉTODO TNDIRETO
A entidade, em atendimento ao que determina o item 20A do Pronunciamento TécnicoCPC 03, apresenta a conciliação entre o lucro líquido e o fluxo de caixa líquido das
atividades operacionais. A conciliação Íesume-se em apresentar, separadamente, porcategoria, os principais itens reconciliados, à semelhança do que deve fazer a entidade que
usa o método indireto, em relação aos ajustes ao superávit ou déficit do exercicio, para
apurar o fluxo de caixa líquido das atiüdades operacionais.
2019
3.261.764.62
20t 8
Lucro do Exercício
Ajustes pâra conciliação do déficit do exercício com ageraçâo utilização de caixa das atividades operacionais:
Provisões Técnicas - PEONAProvisão para ConthgênciasDepreciações / AmortizaçãoGanios e/ou Perdas na Venda de ImobilizadoProvisões / Reversão para Perdas sobre CreditosReceita ImóYeis Destilado a RendaDesp. FinanceiE (JCP)
Provisào Juros s Emprestimos e FinanciamentosResultado do Exercício Ajustâdo(Aumento) Diminuição em Ativos OperacionaisAumento (Diminuição) em Passivos OperacionaisCàixa Geradorutilizado nas Atividades Operacionâis
1.390.343.84
4.472.232,@ 2.914.223,10
(10.267.r62,58) (8.634.315,14)
a
1.344.968,6815.978,82
701.360,94640,',78
1 .86'.7 .882,26(3.613,60)
229.4t1.78315.602.96
7.733.997.24
6.41t.
31.526,66s3.453,7 |
609.33',7 ,566.7 5'7 ,57
t.'t82.940,56(2.347,92)
492.554.964.364.566,94
1048.90 7.757217.44
!4a7.469.21
í
5
hDulcimar De ContoDiretora Executiva
H»
SEDE I lútio Perneta, 71 | Mercês I Curitiba I Fone:47 3240-47oo
CRC: 3.4631O-õlR--
PARECER ATUARIAL SOBRE AS PROVISÕES TÉCNICAS CONSTANTES NAS
DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS – EXERCÍCIO 2019
Analisamos as demonstrações financeiras da Operadora NOSSA SAUDE OPERADORA
PLANOS PRIVADOS ASSISTÊNCIA A SAUDE LTDA, Registro na ANS 372609, referente
ao exercício 2019, compreendidas por Balanço Patrimonial e Demonstração do Resultado
do Exercício.
A responsabilidade da CTS Consultoria Técnica Atuarial e Serviços é tão somente quanto a
validação dos valores referentes as provisões técnicas atuariais contidas nessas
demonstrações contábeis, as quais foram calculadas com base nos critérios estabelecidos
em Nota Técnica Atuarial de Provisão devidamente aprovada/comunicada à ANS cujo
retorno foi por meio do Ofício nº. 123/2017/COATU/GEHAE/GGAME/DIOPE/ANS, em
30/05/2017, em cumprimento ao anexo I, capítulo I, item 6.3.11 da Resolução Normativa da
Agência Nacional de Saúde Suplementar – ANS nº 435/18.
Salientamos que nossas análises foram realizadas de acordo com as Normas Técnicas
Atuariais aplicáveis à Operadora, assim definidas pelo Instituto Brasileiro de Atuária - IBA e
Agência Nacional de Saúde Suplementar - ANS, restritas a:
avaliação dos procedimentos atuariais;
análise do cumprimento da Resolução Normativa da ANS nº 393/15 e suas
alterações, no que tange à constituição das provisões técnicas consubstanciadas em
Nota Técnica Atuarial de Provisão.
O montante integral apurado em 31 de dezembro de 2019 para a PEONA foi de R$
6.619.543,13, e o mesmo está em conformidade com o valor constante no Termo de
Reponsabilidade Atuarial devidamente assinado referente ao 4º trimestre de 2019.
Curitiba, 20 de março de 2020.
Atenciosamente,
CTS – Consultoria Técnica Atuarial e Serviços Ltda.
Sandra Regina Odeli - Atuária MIBA 1.209
Gerente Atuarial
2020.03.20 16:56:51 -03'00'