Proyecto licores2
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Diseño y Evaluación de Proyectos Comercialización de licores y bebidas en la cuidad de Cumandá Francisco Racines 11/02/2010
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Francisco Racines11/02/2010
TemaComercialización de licores y bebidas en la cuidad de Cumandá
Árbol de Problemas
Comercialización de licores y
bebidas en la cuidad de Cumandá
Desutilización de activos
Capital propio desutilizado
Contacto con proveedores del producto
Experiencia adquirida en negocios anteriores
Dar uso a los activos con los que contamos
Utilizar el conocimiento adquirido
Aprovehcar la excelente ubicación del eficicio
Dar mayor valor al dinero desutilizado
CAUSAS
EFECTOS
IntroducciónEste proyecto ha identificado la oportunidad de negocio ya que a cuidad de Cumandá no cuenta con un sitio específico para compra de licores, por ende solo se ofrecen licores comunes y muy conocidos, nuestro objetivo es brindar al cliente nuevas experiencias a través de nuevos productos.
Estaremos ubicados en el centro de consumo de la cuidad, específicamente frente al Malecón Simón Bolívar donde el consumo de bebidas alcohólicas es enorme y no existe ningún proveedor de este bien.
Según la Dirección Nacional de Salud Mental, durante el año 2.009 en la región costa existió un consumo del 13.7% y aumenta cada año, esto quiere decir que nuestro nicho de marcado aumenta sostenidamente.
Al no existir un lugar específico de comercialización de licores, hace que los precios lleguen a inflarse hasta en un 70%, la oferta de un buen producto y un precio bajo garantizará que ganemos rápidamente mercado.
Objetivos
PrincipalCrear una marca conocida en la zona, por ofrecer en el mercado productos de calidad a través de un excelente servicio e instalaciones atractivas.
Específicos Generar rentabilidad. Mantener satisfechos a nuestros clientes. Crear una marca fácil de reconocer. Crear fuentes de empleo en la zona.
Matriz FODA
Estrategias
Estrategias F-D Publicitar el negocio los fines de semana aprovechando la ubicación del mismo. Buscar opciones de crédito, formas de pago o exclusividad de productos con el
proveedor. Buscar asesoría y capacitación para el manejo del aspecto tributario. Destinar una parte del capital propio para encontrar personal idóneo para que labore en
el negocio. Reducción de gastos explícitos al contar con bienes propios.
Estrategias F-A Agregar valor en el producto y servicio frente a una eventual competencia. Realizar campañas de publicidad para promocionar los productos. Legalizar el contrato de arrendamiento por 5 años. Buscar formas para que el impacto de un eventual incremento de los impuestos sea
menor para el consumidor.
Estrategias O-D Ofrecer promociones para incentivar el consumo de los productos y la demanda
creciente sea satisfecha. Ofrecer buenos productos y un buen servicio, mediante personal e instalaciones idóneas
para que el consumidor perciba la diferencia frente a los competidores.
Estrategias O-A Bajar precios, crear promociones frente a una eventual entrada de competidores. Crear fidelidad con los clientes mediante promociones.
Estrategias F-D Solicitar al proveedor licores diferentes para ofrecer a un mercado saturado de los
mismos productos. Ofrecer un producto más barato ya que nuestros costos serían menores al contar con una
inversión inicial menor.
Estudio de Mercado
FORTALEZASExcelente ubicaciónContacto con proveedoresCapital propioActivos disponibles para uso
DEBILIDADESPresencia únicamente los fines de semanaDesconocimiento del aspecto tributarioContratación de personal no idoneo
OPORTUNIDADESDemanda creciente del productoMercado insatisfecho en productos y atenciónOfrecer productos diferentesPrecios altos en productosLa zona no cuenta con un proveedor específico de este producto
AMENAZASCompetidor que entre en nuestro nicho de mercadoNo aceptación de productos y/o preciosDecisión negativa del arrendatarioAumento de impuestos al consumo de alcohol
F O D A
Estudio de la Demanda
Detalle del ProductoBebidas alcohólicasLas bebidas alcohólicas son bebidas que contienen etanol (alcohol etílico).Atendiendo a la elaboración se pueden distinguir entre bebidas producidas por fermentación alcohólica (vino, cerveza, hidromiel, sake) en las que el contenido en alcohol no supera los 18-20 grados, y las producidas por destilación, generalmente a partir de un producto de fermentación (licores, aguardientes, etc.)Las especies alcohólicas aptas para el consumo humano, proveniente de la fermentación, destilación, preparación o mezcla de productos alcohólicos de origen vegetal, salvo las preparaciones farmacéuticas, jarabes o similares. Entre ellas se encuentran bebidas de muy variadas características, y que van desde los diferentes tipos de brandy y licor, hasta los de whisky, anís, tequila, ron, vodka, cachaca y ginebra entre otras.La cantidad de alcohol de un licor u otra bebida alcohólica se mide bien por el volumen de alcohol que contenga o bien por su grado de alcohol.
o Ron.- Se obtiene a partir de la caña de azúcar por fermentación, destilación y envejecimiento, generalmente en barricas de roble. El ron que estará a la venta serán en estas presentaciones.
o Tequila.- Para llamarse tequila, la bebida debe estar elaborada en México y contener al menos un 51% de azucares provenientes del agave, aunque los tequilas más puros contienen 100% agave. En los tequilas mixtos, el agave se mezcla con jarabe de maíz o de caña de azúcar.
o Whisky.- El Whisky es una bebida alcohólica
obtenida de la destilación del trigo, centeno, cebada o maíz, con su respectivo añejamiento en barricas de madera. Se ubica en Escocia sus orígenes, de allí su denominación de "Scotch". En 1870, el cese en la producción de coñac y su
prohibición llevaron a la producción de centeno a los Estados Unidos, con el resultado de suscitar un clamor a favor del auténtico whisky escocés.
o Vodka.- El vodka es un aguardiente claro sin color, ni olor. Generalmente de grano fermentado, aunque se ha llegado a obtener de la cáscara de la papa. A excepción de cantidades insignificantes de condimentos, el vodka consiste de agua y alcohol (etanol). Contiene un rango de alcohol entre 35 y 70% en volumen. El clásico vodka ruso tiene unos 40 grados.
o Aguardiente.- Aguardiente es el nombre genérico de bebidas alcohólicas destiladas, de entre 40 y 45 grados, que pueden ser bebidos, ya sea puros, añejados, aromatizados o mezclados. Se obtienen por destilación del vino o de determinados cereales, frutas o semillas, como centeno, cebada, bayas de enebro, cereza, uvas y el anís, entre otras.
Cigarrillos
El cigarrillo, cigarro, pitillo o pucho es uno de los formatos más populares en el consumo de tabaco. Un cigarrillo es tabaco seco picado recubierto por una hoja de tabaco o papel en forma de cilindro, comúnmente acompañado por un filtro.
o Marlboro.-
o Kool.-o
o Lark.-
o Lucky Strike.-
Bebidas
o Agua
El cuerpo humano está compuesto de entre un 55% y un 78% de agua, dependiendo de sus medidas y complexión.1 Es un componente crucial en los procesos metabólicos del organismo,
donde actúa como disolvente. Para evitar desórdenes, el cuerpo necesita alrededor de siete litros diarios de agua; la cantidad exacta variará en función del nivel de actividad, la temperatura, la humedad y otros factores.
o Gaseosas
El término "bebida gaseosa" se utiliza para referirse a aquellas bebidas hidrocarbonatadas y sin alcohol que suelen consumirse frías. Las bebidas más comunes son la gaseosa, la cola, la limonada, el té helado, el granizado y el ponche. Muchas bebidas con gas están disponibles en una versión sin azúcar.
o Energizantes
Es una bebida sin alcohol y con algunas virtudes estimulantes que desde hace más de una década han salido al mercado mundial ofreciendo al consumidor supuestas virtudes regeneradoras de la fatiga y el agotamiento, además de aumentar la habilidad mental y desintoxicar el cuerpo. Están compuestas principalmente por cafeína, varias vitaminas, y otras sustancias naturales orgánicas, que eliminan la sensación de agotamiento de la persona que las consume. No se deben confundir con bebidas re-hidratantes ni con otro tipo de bebidas como las gaseosas, ya que inclusive en los mismos envases se advierte que no se considera una bebida hidratante. Por contener altas dosis de cafeína pueden producir dependencia.
Análisis de la DemandaEs indudable que el consumo de alcohol es realmente alto, no solo en el país, también en toda la región. Particularmente en la zona de impacto el consumo es más elevado que en el resto del país, ya que ahí se encuentran grandes fincas productoras de aguardiente.
La demanda no ha sido totalmente satisfecha, no en cantidad, sino en la variedad de productos sustitutos y relacionados con los licores, sin embargo, los compradores continúan adquiriendo el producto.
El poder adquisitivo de nuestro nicho de mercado es el ideal ya que, con ingresos superiores a los 350USD. Mensuales, pueden cubrir sus necesidades básicas -el costo de vivir en Cumandá no es costoso- estos ingresos provienen principalmente de remesas de migrantes, personas que laboran en PRONACA, gente dedicada al comercio y servicios de la ciudad.
La cuidad no cuenta con un centro específico de venta de licores, los habitantes prefieren viajar a ciudades como Guayaquil o Milagro para hacer este tipo de adquisiciones.
Análisis de las Fuentes PrimariasGracias a las encuestas, entrevistas con nuestros eventuales clientes y la observación del comportamiento de los compradores de licores, nos pudimos dar cuenta de lo siguiente:
o Los clientes se encuentran insatisfechos con sus proveedores de licor, ya que en ellos no encuentran variedad, existe sobreprecio en los productos y sobre todo no tienen una buena atención.
o Los demandantes del producto deben prácticamente cruzar la cuidad para adquirir este producto.
o Los proveedores no les brindan productos relacionados con los licores, por ello deben recurrir a otros lugares en búsqueda de bebidas, snacks, etc.
o Los eventuales clientes aceptan la ubicación y la idea del negocio.
Encuestas Aplicadas para Definir el ConsumoLa segmentación de mercado es la siguiente:
Producto: Comercialización de licores
País: Ecuador
Población: 14'058.766
Cuidad: Cumandá
Población Urbana: 5.411
Población entre 18-60 años: 2.437
Fuente: INEC
La encuesta (ANEXO1) fue aplicada a 30 personas que se encontraban reunidas en el Malecón Simón Bolívar el día viernes 6 de marzo.
Análisis de Encuestas1. ¿Consume alcohol?
SI NO TOTAL20 10 30
Esto significa que dos de cada tres personas de nuestro segmento de mercado consumen alcohol.
2. ¿Cuántas veces al mes consume alcohol?
Una vez Dos Veces Tres Veces Cuatro veces
Más de 4 Veces
Total
2 6 6 4 2 20
Este cuadro indica que los consumidores en su mayoría consumen alcohol entre dos y cuatro veces, la diferencia entre los que consumen una vez y más de cuatro no es muy significativa
67%
33%
SI NO
3. ¿Cuál es su bebida favorita?
Ron Tequila Whisky Vodka Aguardiente
Otro Total
5 4 5 3 2 1 20
Este gráfico nos indica que las bebidas preferidas de los encuestados son el ron, tequila y whisky, lo cual nos muestra que los consumidores prefieren otras bebidas dejando atrás las producidas en la zona que es el aguardiente y su preferencia es del 17%.
4. ¿Fuma?
SI NO TOTAL22 8 30
Esto nos indica que las personas que fuman son más que las personas que consumen alcohol, lo que nos indica que si no les podemos ofrecer alcohol, les podremos ofrecer cigarrillos
Una vez13%
Dos Veces23%
Tres Veces23%
Cuatro veces27%
Más de 4 Veces13%
25%
20%
25%
15%
10%
5%
Chart Title
Ron Tequila Whisky
Vodka Aguardiente Otro
5. ¿Cuántos cigarrillos fuma al día?
Entre 1-5 Entre 5-10 Entre 10-15
Entre 15-20
Más de 20 Total
7 5 5 3 2 22
Este cuadro significa que la mayoría de los consumidores fuma de entre 1-15 cigarrillos diarios. Un 20% fuma más de 15, pero todos los encuestados fuman a diario.
6. ¿Cuál es su marca preferida?
Marlboro Kool Lark Lucky Strike
Otro
8 2 8 3 1
Las preferencias de los consumidores son las marcas Lark y Marlboro, esto se debe al precio del producto.
Entre 1-535%
Entre 5-1025%
Entre 10-1520%
Entre 15-2010%
Más de 2010%
73%
27%
SI NO
7. ¿Consume otra bebida cuando toma alcohol?
Agua Gaseosa Jugos Energizante Cerveza15 20 10 20 29
Este gráfico representa las bebidas que prefieren los consumidores para acompañar al alcohol, nos podemos dar cuenta que la cerveza es la preferida, seguida de las gaseosas y Energizantes.
8. ¿Compraría nuestros productos?
SI NO Total26 4 30
Podemos darnos cuenta que el negocio tendría mucha acogida, las personas que respondieron NO, no vivían en la cuidad.
Agua Gaseosa Jugos Energizante Cerveza0
5
10
15
20
25
30
35
15
20
10
20
29
Series1
Marlboro36%
Kool9%
Lark36%
Lucky Strike14%
Otro5%
Cuadro de la demanda Pesimista-Optimista1. Con respecto al consumo de licor
Ron Tequila Whisky Vodka Aguardiente Otro TotalDinero/Precio $900/$15 $720/$13 $900/$20 $540/$18 $360/$8 $180/$30 3600Cantidad Produc. 60 55 45 30 45 6 241
*La cantidad está medida en botellas
En este cuadro se calcula la cantidad de producto que sería comprado con $3600 -capital inicial para la compra de licores- y las proporciones de acuerdo a la tendencia de mercado.
Optimista
Ron Tequila Whisky Vodka Aguardiente Otro Total
Cálculo
Cantidad Producto 45 41,25 33,75 22,5 33,75 4,5 180,75 Total Producto*75%Compradores 42,5 34 42,5 25,5 17 8,5 170 5% Mercado
Este cuadro indica la cantidad y los tipos de licor que será vendido siempre y cuando los compradores demuestren una demanda del 75% y sean el 5% del tamaño total del mercado.
87%
13%
SI NO
Ron
Tequil
a
Whis
ky
Vodka
Aguar
dient
eOtro
0
10
20
30
40
50
Cantidad Producto
Cantidad Producto
Pesimista
Ron Tequila Whisky Vodka Aguardiente
Otro Total
Cantidad Producto
15 13,75 11,25 7,5 11,25 1,5 60,25 Total Producto *25%
Compradores 42,5 34 42,5 25,5 17 8,5 170 5% Mercado
Este cuadro indica la cantidad y los tipos de licor que será vendido siempre y cuando los compradores demuestren una demanda del 25% y sean el 5% del tamaño total del mercado.
Ron
Tequil
a
Whis
ky
Vodka
Aguar
dient
eOtro
02468
10121416
Cantidad Producto
Cantidad Producto
1. Con respecto al consumo de cigarrillos
Marlboro Kool Lark Lucky Strike
Otro Total
Dinero/Precio $36/$5,5 $9/$9 $36/$4 $14/$2 $5/$5 100Cantidad Produc. 7 1 9 2 1 20
*La cantidad está medida en boxesEn este cuadro se calcula la cantidad de producto que sería comprado con $100 -capital inicial para la compra de cigarrillos- y las proporciones de acuerdo a la tendencia de mercado.
Optimista
Marlboro Kool Lark Lucky Strike
Otro Total
Cantidad Producto 5,11 0,73 6,57 1,46 0,73 14,6 Total Producto *73%Compradores 61.2 15.3 62.2 23.8 8.5 170 5% Mercado
Este cuadro indica la cantidad y los tipos de cigarrillos que serán vendidos siempre y cuando los compradores demuestren una demanda del 73% y sean el 5% del tamaño total del mercado.
Marlboro
Kool Lark Lucky Strike
Otro01234567
Cantidad Producto
Cantidad Producto
Pesimista
Marlboro Kool Lark Lucky Strike
Otro Total
Cantidad Producto 1,54 0,22 1,98 0,44 0,22 4,4 Total Producto *22%Compradores 61,2 15,3 61,2 23,8 8,5 170 5% Mercado
Este cuadro indica la cantidad y los tipos de cigarrillos que serán vendidos siempre y cuando los compradores demuestren una demanda del 22% y sean el 5% del tamaño total del mercado.
Marlboro Kool Lark Lucky Strike
Otro0
0.5
1
1.5
2
2.5
Cantidad Producto
Cantidad Producto
Estudio de la ofertaEn el área de impacto existen 6 locales comerciales que expenden productos afines a los de este proyecto, mediante una investigación realizada, podemos señalar que las bebidas que mayor oferta son:
Producto Locales comerciales
Cerveza 100%
Ron 83%
Whisky 50%
Aguardiente
83%
Vino 83%
Fuente: Investigación realizada el 20/03/2010
Al hacer un análisis de los productos que se ofrecen, podemos destacar que no tienen variedad, en las encuestas realizadas, el vodka y el tequila tuvieron un gran porcentaje de aceptación, lo que nos quiere decir que podemos satisfacer al consumidor con productos que no son ofrecidos en el área de impacto.
Debemos también mencionar que al hacer un análisis de los precios, nos podemos dar cuenta que existe un gran sobre precio, el siguiente cuadro lo muestra:
Producto Precios al por mayor GYE
Locales comerciales Cumandá
Variación Precio
Variación Porcentual
Cerveza 0,65 1,00 0,35 35,00%
Ron San Miguel Oro
3,65 8,00 4,35 54,38%
Whisky Grant´s 8,90 16,00 7,10 44,38%
Aguardiente *1,00 1,50 0,50 33,33%
Vino Gran Viña 0,80 1,50 0,70 46,67%
Fuente: Muestra tomada el 20/03/2010, la muestra se tomó de un local comercial, fue comparado con los precios de la distribuidora de licores del Sr. Hugo Guerrero.
*Precio del producto en las fábricas locales.
Estudio Técnico
Tamaño del proyectoTomando en cuenta el tamaño del mercado, la inversión inicial y la cantidad de productos que ofreceremos, podemos catalogar el tamaño de este proyecto como mediano, ya que, si tomamos en cuenta que seremos el primer local comercial dedicado exclusivamente al expendio de bebidas alcohólicas, no tenemos un referente para compararlo dentro de nuestro mercado.
Procesos de producciónEste proyecto segmentará sus actividades comerciales en: proceso de compras y proceso de ventas. A continuación serán descritos cada uno.
Proceso de Compras
Inicio
Identificar requerimientos en bodega
Realizar 3 o más cotizaciones
Enviar la documentación para aprobación
Llenar el formulario de compra
¿Se aprueba la compra?
Sí
No
Realizar el pago del 50% de la compra
Revisión del producto
¿El producto posee todas las especificaciones?
Enviar el requerimiento al proveedor
Sí
Completar el pago y solicitar factura
Embodegar el producto
Inicio
No
Proceso de Venta Exhibición del Producto
Inicio
Llenar tarjeta KARDEX
Enviar la documentación para registro
Traslado del producto al almacén
Identificar requerimientos en almacén
Colocar el producto en exhibición
Fin
Venta y atención al cliente
Inicio
Ingreso del Cliente
Saludo institucional y bienvenida al cliente
¿El cliente necesita información?SíNo
Proporcionar al cliente toda la información de las características de productos y preciosEsperar la decisión del cliente
¿El cliente decide comprar?
Sí
No
Registro del producto vendido
Cobro del producto vendido
Emisión y entrega de la factura
Despedida y agradecimiento al cliente
Fin
Despacho del producto
Localización del Proyecto
El proyecto estará ubicado en el cantón Cumandá, provincia de Chimborazo, a dos horas y media de la cuidad de Riobamba y a una hora y media de la ciudad de Guayaquil. La dirección es Malecón Simón Bolívar N32-3 y Calle 10 de Agosto.
FACTORES DE LOCALIZACIÓN DEL PROYECTO
FACTOR PONDERACIÓN
Energía eléctrica SI
Agua Potable SI
Vías de comunicación SI
Mano de obra especializada MEDIA
Calidad del Inmueble ÓPTIMO
Obras Físicas
El inmueble cuenta con todas las instalaciones básicas, sin embargo, a continuación se detalla las adecuaciones físicas que se requieren hacer.
1. Se requiere colocar una puerta metálica que proporcione mayor seguridad para el ingreso desde el jardín del inmueble.
2. Es necesaria una puerta metálica en la parte exterior y una puerta de vidrio y aluminio en la parte interior.
3. Es necesaria una ventana para un mejor aprovechamiento de la luz natural
COSTO DE LAS OBRAS FÍSICAS
Ítem Costo
Puerta metálica pequeña $ 150.00
2 3
Local Comercial
Bodega
1
Jardín
Puerta metálica principal $ 250.00
Puerta interior de vidrio y aluminio $ 350.00
Ventana de vidrio y aluminio $ 150.00
Total $ 900.00
Nota: Se acordó con el propietario del inmueble que el costo de las adecuaciones serán cubiertas 50% por parte del propietario y 50% por parte del arrendatario.
Análisis de InsumosPa efectuar la compra inicial de productos, hemos tomado la información de las encuestas, la primera compra será la siguiente.
Licores
Ron Tequila Whisky Vodka Aguardiente
Otro Total
Cantidad Prod. 60 55 45 30 45 6 241Dinero $900 $720 $900 $540 $360 $180 $3600
*La cantidad está medida en botellas
Cigarrillos
Marlboro Kool Lark Lucky Strike
Otro Total
Cantidad Prod. 7 1 9 2 1 20Dinero $36 $9 $36 $14 $5 $100*La cantidad está medida en boxes
Bebidas
Agua Gaseosa Energizante
Cerveza Jugos Total
Cantidad Prod. 116 54 24 250 35 476Dinero $35 $70 $53 $175 $18 $350
Análisis de Costos
PRESUPUESTO MENSUAL COSTOS Y GASTOSOPERATIVOS
Compras 4051,00Sueldos 240,00Arriendo 200,00Publicidad
*Flyers 20,00*Tarjetas 20,00
Servicios *Agua 5,00*Electricidad 10,00*Teléfono 20,00
TOTAL COSTOS/GASTOS OPERATIVOS 4566,00 ADMINISTRATIVOS
Mantenimiento 40,00Papelería 20,00Transporte 40,00
TOTAL COSTOS/GASTOS ADMINISTRATIVOS 100,00 TOTAL COSTOS/GASTOS 4766,00
Estudio Financiero
Inversión inicial
Inversión InicialÍTEM Cantidad Precio U. Total
Obras Físicas Puerta metálica pequeña 1 150,00 150,00Puerta metálica principal 1 150,00 150,00Puerta interior de vidrio y aluminio 1 350,00 350,00Ventana de vidrio y aluminio 1 150,00 150,00TOTAL OBRAS FÍSICAS 800,00
Activos Fijos Estantería tipo gondola pared 4 100,00 400,00Estantería tipo gondola 1 150,00 150,00Frigorífico 1 1500,00 1500,00Counter 1 350,00 350,00TOTAL ACTIVOS FIJOS 2400,00
TOTAL INVERSIÓN INICIAL 3200,00Nota: Se acordó con el propietario del inmueble que el costo de las adecuaciones serán cubiertas 50% por parte del propietario y 50% por parte del arrendatario.
Costos y gastos mensuales
PRESUPUESTO MENSUAL COSTOS Y GASTOSOPERATIVOS
Compras 4051,00Sueldos 650,00
*Administrador 350,00*Vendedor 300,00
Arriendo 200,00Publicidad
*Flyers 20,00*Tarjetas 20,00
Servicios *Agua 5,00*Electricidad 10,00*Teléfono 20,00
Uniforme 50,00TOTAL COSTOS/GASTOS OPERATIVOS 5676,00 ADMINISTRATIVOS
Mantenimiento 40,00Papelería 20,00Transporte 40,00
TOTAL COSTOS/GASTOS ADMINISTRATIVOS 100,00 TOTAL COSTOS/GASTOS 5776,00
Depreciaciones
Activos Fijos Años Vida Útil
% Depreciación
Valor Depreciación
Valor Depreciación
Anual Anual MensualEstantería tipo góndola pared 4 100,00 400,00 10 10% 40,00 3,33Estantería tipo góndola 1 150,00 150,00 10 10% 15,00 1,25Frigorífico 1 1500,00 1500,00 10 10% 150,00 12,50Counter 1 350,00 350,00 10 10% 35,00 2,92TOTAL ACTIVOS FIJOS 2400,00 TOTAL DEPRECIACIÓN MENSUAL 20,00
Precio de Venta
VENTAS MENSUALES PRONOSTICADAS
PRODUCTO
COMPRAS VENTAS Costo
Unitario Compras
Precio de Venta
Total de Ventas
Cantidad InversiónLicores Ron 60,00 900,00 15,00 20,25 1215,00Tequila 55,00 720,00 13,09 17,67 971,93Whisky 45,00 900,00 20,00 27,00 1215,00Vodka 30,00 540,00 18,00 24,30 729,00Aguardiente 45,00 360,00 8,00 10,80 486,00Otro 6,00 180,00 30,00 40,50 243,00Bebidas Agua 116,00 35,00 0,23 0,31 36,02Gaseosa 54,00 70,00 1,29 1,74 94,04Energizante 24,00 53,00 2,20 2,97 71,28Cerveza 250,00 175,00 0,70 0,95 236,25Jugos 35,00 18,00 0,51 0,69 24,10Cigarrillos Marlboro 7,00 36,00 5,14 6,94 48,57Kool 1,00 9,00 9,00 12,15 12,15Lark 9,00 36,00 4,00 5,40 48,60Lucky Strike 2,00 14,00 7,00 9,45 18,90Otro 1,00 5,00 5,00 6,75 6,75TOTAL COMPRAS/VENTAS 4051,00 5456,59
El precio de venta se calculó en base al costo de compra, a este valor se le adicionó el porcentaje del costo de operación del negocio, a cada producto se le sumó este valor de manera proporcional al de la inversión, por lo tanto los valores más altos como el whisky o el ron serán cargados de manera más significativa, mientras que los cigarrillos tendrán una carga mucho menor.
Flujo de Caja
FLUJO DE FONDOS ANUAL
INGRESOS Mes 0 Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12Inversión Inicial 5000,00 TOTAL INGRESO DE INVERSIÓN 5000,00 Flujo de Caja Inicial 1800,00 1455,80 1236,68 1100,15 1004,47 1058,71 1222,89 1457,98 1876,08 2440,48 3115,83 4018,22Ventas 5456,59 6002,25 6602,48 7262,72 7989,00 8787,90 9666,69 10633,35 11696,69 12866,36 14152,99 15568,29TOTAL INGRESOS 7256,59 7458,05 7839,16 8362,88 8993,46 9846,61 10889,57 12091,33 13572,77 15306,84 17268,83 19586,51EGRESOS
Obras Físicas 800,00 TOTAL EGRESO DE INVERSIÓN 3200,00 OPERATIVOS
Compras de Mercadería 4051,00 4456,10 4901,71 5391,88 5931,07 6524,18 7176,59 7894,25 8683,68 9552,05 10507,25 11557,98Sueldos 650,00 650,00 650,00 650,00 650,00 650,00 650,00 650,00 650,00 650,00 650,00 650,00Arriendo 200,00 200,00 200,00 200,00 200,00 200,00 200,00 200,00 200,00 200,00 200,00 200,00Publicidad
*Flyers 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00*Tarjetas 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00
Servicios *Agua 5,00 5,00 5,00 5,00 5,00 5,00 5,00 5,00 5,00 5,00 5,00 5,00*Electricidad 10,00 10,00 10,00 10,00 10,00 10,00 10,00 10,00 10,00 10,00 10,00 10,00*Teléfono 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00
Mantenimiento 40,00 40,00 40,00 40,00 40,00 40,00 40,00 40,00 40,00 40,00 40,00 40,00Papelería 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00Transporte 40,00 40,00 40,00 40,00 40,00 40,00 40,00 40,00 40,00 40,00 40,00 40,00Uniforme 50,00 50,00 50,00 50,00 Impuestos 654,79 720,27 792,30 871,53 958,68 1054,55 1160,00 1276,00 1403,60 1543,96 1698,36 1868,20Depreciaciones 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00
TOTAL EGRESOS 3200,00 5800,79 6221,37 6739,01 7358,41 7934,75 8623,72 9431,60 10215,26 11132,28 12191,01 13250,61 14471,17
FLUJO DE CAJA 1800,00 1455,80 1236,68 1100,15 1004,47 1058,71 1222,89 1457,98 1876,08 2440,48 3115,83 4018,22 5115,34
Cálculo del Valor Actual Neto
Período Mes 0 Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12FLUJO DE CAJA 1800,00 1455,80 1236,68 1100,15 1004,47 1058,71 1222,89 1457,98 1876,08 2440,48 3115,83 4018,22 5115,34
INVERSIÓN INICIAL 5000,00
TASA DE DESCUENTO 14%
VAN POR PERÍODOS 1578,95 1120,19 834,73 651,38 521,69 482,34 488,71 511,11 576,91 658,31 737,26 834,02 931,35
VAN 4926,92
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 130.00
200.00
400.00
600.00
800.00
1000.00
1200.00
1400.00
1600.00
1800.00
VAN
VAN
Cálculo de la Tasa Interna de Retorno
Mes 0 Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12FLUJO DE CAJA 1800,00 1455,80 1236,68 1100,15 1004,47 1058,71 1222,89 1457,98 1876,08 2440,48 3115,83 4018,22 5115,34
INVERSIÓN INICIAL 5000,00
TIR 29,56%
TIR POR PERÍODOS 1389,31 867,28 568,65 390,45 275,15 223,84 199,56 183,64 182,39 183,13 180,46 179,63 176,50
VAN 0,00
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 130.00
200.00
400.00
600.00
800.00
1000.00
1200.00
1400.00
1600.00
TIR POR PERÍODOS
TIR POR PERÍODOS
Análisis Costo de OportunidadSi este proyecto no fuera a ser ejecutado, lo más probable es que el capital sea invertido en una inversión a plazo fijo de 360 días con un rendimiento del 4.5%.
Al comparar las cifras entre una y otra opción es muy claro que si se ejecuta el proyecto, la rentabilidad será mucho mayor.
TIR 29,56%
Inversión 360 días 4,50%
Costo de Oportunidad 25,06%
Anexo1
Encuesta
FIRST LIQUOR STORE Encuesta
Nombre:
Fecha: Edad:
DirectricesPor favor utilice una X para seleccionar su respuesta. Gracias por su colaboración
Licores
Si No
¿Consume bebidas alcohólicas?
¿En el periodo de un mes cuantas veces consume alcohol?
Una vez Dos veces Tres vecesCuatro veces
Más de 4 veces
Ron Tequila Whisky Vodka Aguardiente
¿Cuál es su bebida preferida?
Cigarrillos
Si No
¿Fuma?
¿Cuántos cigarrillos consume al día?
Entre 1-5 Entre 5-10 Entre10-15 Entre15-20 Más de 20
Marlboro Kool LarkLucky Strike
Otro
¿Cuál es su marca preferida?
Bebidas
Si No
¿Toma otra bebida cuando consume alcohol?
Agua Gaseosa Jugos Energizante Cerveza
¿Qué tipo de bebida?
Si No
¿Compraría estos productos si existiera una licorería en el Malecón de Cumandá?
