PRESTAÇÃO DE CONTAS CONSELHOS Abril/2020 · Demonstrativo das Receitas ABRIL 2020 15.327.387,95...
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PRESTAÇÃO DE CONTAS
CONSELHOS
Abril/2020
PARTE I
DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS
Demonstrativo das Receitas
✓ RECEITAS DE CONTRIBUIÇÃO: São provenientes da alíquota de
contribuição dos segurados, que é de 14% da base de contribuição
(folha de pagamento) e da contribuição patronal, que corresponde a
21,41% sobre a mesma base, paga pelos entes municipais (Prefeitura,
Câmara, CIS e ITUPREV).
✓ RECEITAS PATRIMONIAIS: Provenientes dos rendimentos das
aplicações financeiras, mais a valorização dos investimentos em ativos
de renda fixa e renda variável, aplicados conforme determina a Política
de Investimentos do ITUPREV, seguindo as normas do Conselho
Monetário Nacional (Resolução CMN nº 3.922/2010).
Demonstrativo das Receitas
ABRIL
2020
15.327.387,95
CONTRIBUIÇÕES PREVIDENCIÁRIAS Alíquota 1.832.109,54
Contribuição Patronal para o RPPS 21,41% 450.563,93
Contribuição do Servidor Ativo/Inativo - Civil 14% 1.381.545,61
Outras Restituições -
RECEITA PATRIMONIAL 13.341.862,04
-
45.426,54
13.296.435,50
OUTRAS RECEITAS CORRENTES 153.416,37
153.331,64
84,73
REVALIAÇÃO DE OUTROS ATIVOS - VPA
Multas e Juros de Mora das Contribuições
Outras Restituições
RECEITAS REALIZADAS
RECEITAS CORRENTES
Rendimentos de Aplic. Financ. - Renda Fixa
Rendimentos de Aplic. Financ. - Renda Variável
Demonstrativo das Receitas
JANEIRO FEVEREIRO MARÇO ABRIL 1º QUAD. TOTAL
Contrib. Patronal - Ente/Órgãos 5.192.026,15 2.828.230,17 2.848.662,38 450.563,93 11.319.482,63 11.319.482,63
Prefeitura da Est. Tur. de Itu 5.096.000,69 2.732.878,92 2.750.679,78 346.883,62 10.926.443,01 10.926.443,01
Câmara de Vereadores 43.547,11 42.029,77 42.827,38 43.102,83 171.507,09 171.507,09
Companhia Ituana de Saneamento - CIS 45.593,55 45.267,06 48.022,13 49.610,72 188.493,46 188.493,46
Instituto de Previdência Social - ITUPREV 6.884,80 8.054,42 7.133,09 10.966,76 33.039,07 33.039,07
Contrib. dos Serv. Ativos 2.486.845,87 1.285.014,43 1.303.865,06 1.329.900,19 6.405.625,55 6.405.625,55
Prefeitura da Est. Tur. de Itu 2.437.721,64 1.236.253,78 1.253.624,88 1.275.511,20 6.203.111,50 6.203.111,50
Câmara de Vereadores 22.373,57 21.594,00 22.003,79 22.145,35 88.116,71 88.116,71
Companhia Ituana de Saneamento - CIS 23.053,73 23.188,08 24.571,56 25.360,51 96.173,88 96.173,88
Instituto de Previdência Social - ITUPREV 3.696,93 3.978,57 3.664,83 6.883,13 18.223,46 18.223,46
Outros - Licenciados - - - - - -
Contrib. dos Serv. em Benefício 26.071,57 21.878,55 35.734,66 51.645,42 135.330,20 135.330,20
Aposentados e Pensionistas 3.550,34 3.615,47 3.615,47 5.587,53 16.368,81 16.368,81
Benefícios Temporários 22.521,23 18.263,08 32.119,19 46.057,89 118.961,39 118.961,39
-
TOTAL 7.704.943,59 4.135.123,15 4.188.262,10 1.832.109,54 17.860.438,38 17.860.438,38
Quadro Demonstrativo das Contribuições Previdenciárias Exercício 2020
Acompanhamento do Acordo de Parcelamento
✓ Por meio dos Termos de Acordo de Parcelamentos nºs 058 e 060,
assinados em janeiro de 2017, a Prefeitura de Itu firmou compromisso de
quitar o débito previdenciário existente com o ITUPREV no prazo de 60
meses.
✓ Até o momento já foram pagas 40 parcelas e o município encontra-se
adimplente perante a previdência própria.
Acompanhamento do Acordo de Parcelamento
N° Parcela Vencimento Valor da Parcela Atualização Juros Valor Pago Data Pagamento
- 2017 3.130.785,57 35.491,21 185.086,35 3.351.363,13 Adimplente
- 2018 3.415.402,44 123.749,88 618.467,15 4.157.619,47 Adimplente
- 2019 3.415.402,44 262.018,33 1.073.134,45 4.750.555,22 Adimplente
036 15/01/2020 284.616,87 29.315,53 107.867,52 421.799,92 15/01/2020
037 15/02/2020 284.616,87 29.913,23 115.557,29 430.087,39 15/02/2020
038 15/03/2020 284.616,87 30.454,00 118.980,67 434.051,54 15/03/2020
039 15/04/2020 284.616,87 31.023,24 122.308,40 437.948,51 15/04/2020
11.100.057,93 541.965,42 2.341.401,83 13.983.425,18 TOTAIS
ACOMPANHAMENTO DE ACORDO DE PARCELAMENTO
Discriminativo de parcelas e valores pagos
Demonstrativo das Despesas
✓ Por lei, os gastos do ITUPREV somente podem compreender as
seguintes Despesas:
1. Despesas com Benefícios Previdenciários e
2. Despesas Administrativas, que são divididas em Despesas
de Manutenção do Instituto e Despesas de Pessoal.
Nos quadros a seguir estão demonstradas as despesas
realizadas com pagamentos de benefícios, bem como com a
manutenção do Instituto, no mês de abril de 2020:
Demonstrativo das Despesas com Benefícios
ABRIL
2020
1.324.684,19
Aposentadorias 864.243,37
176.737,50
824,91
-
222.519,26
60.359,15
Auxílio-Doença
Salário-Maternidade
DESPESAS PAGAS
BENEFÍCIOS PREVIDENCIÁRIOS
Pensões por Morte
Salário Família
Auxílio-Reclusão
Demonstrativo das Despesas Administrativas
ABRIL
2020DESPESAS PAGAS
197.428,50
96.033,91
9.815,43
Obrigações Patronais - Intra-Orçamentário - ITUPREV 10.966,76
116.816,10
Material de Consumo 695,60
-
6.632,13
Outros Serviços de Terceiros - Pessoa Física 10.364,03
Outros Serviços de Terceiros - Pessoa Jurídica 43.841,09
Auxílio Alimentação 5.238,93
Obrigações Tributárias e Contributivas 13.519,15
Equipamentos e Material Permanente 321,47
80.612,40
113.766,78
Passagens e Despesas com Locomoção
Serviços de Consultoria
Sub-total - Manutenção Sede
Deságio de Aplicações Financeiras - VPD
MANUTENÇÃO DO INSTITUTO
Vencimentos e Vantagens Fixas - Pessoal Civil
Obrigações Patronais - INSS
Sub-total - Despesa de Pessoal
Demonstrativo das Despesas
Outros Serviços de Terceiros - PJ 43.841,09
Locação de Imóveis 10.700,00
Locação de Máquinas e Equipamentos -
Manut e conservação de maq e equip 1.509,00
Manut e conservação de veículos 80,00
Encargos financeiros 11,65
Serviços Técnicos Profissionais 4.060,00
Serviços de Energia Elétrica 1.259,08
Serviços de água e esgoto 331,30
Serviços gráficos e editoriais 1.365,00
Serviços de Perícias Médicas 3.749,00
Serviços de Telecomunicações 627,77
Serviços Judiciários 1.500,00
Confecção de Uniformes 418,00
Vale-transporte 204,24
Limpeza e conservação 3.727,40
Hospedagens 4.909,75
Serviços Bancários - Tarifas 167,99
Outros Serviços de Terceiros - PJ 9.220,91
Resumo do Demonstrativo das Despesas
ABRIL
2020
1.324.684,19
80.612,40
116.816,10
Deságio de Aplic. Financeiras / MOVIMENTAÇÃO 113.766,78
1.635.879,47
DESPESA ORÇAMENTÁRIA
BENEFÍCIOS PREVIDENCIÁRIOS
MANUTENÇÃO DO ITUPREV
MANUTENÇÃO - PESSOAL ITUPREV
TOTAL - DESPESAS ORÇAMENTÁRIAS
Resumo
Balancete Financeiro
Abril / 2020
ABRIL
2020
15.327.387,95
1.832.109,54
45.426,54
153.416,37
13.296.435,50
127.735,31
394.368.137,49
7.792,64
394.360.344,85
RECEITAS EXTRA-ORÇAMENTÁRIAS
DISPONÍVEL - MÊS ANTERIOR
Disponibilidade
Aplicação em Fundos de Investimentos
RECEITAS REALIZADAS
RECEITAS CORRENTES
CONTRIBUIÇÕES PREVIDENCIÁRIAS
RECEITA PATRIMONIAL - Rend. Aplic. Financ.
OUTRAS RESTITUIÇÕES
VARIAÇÃO PATRIMONIAL - Aumentativa (VPA)
ABRIL
2020
1.635.879,47
1.324.684,19
197.428,50
Deságio de Aplic. Financ - VPD / Mov. de Fundos 113.766,78
129.567,78
408.057.813,50
55.441,53
408.002.371,97
DISPONÍVEL PARA O EXERCÍCIO SEGUINTE
Disponibilidade
Aplicação em Fundos de Investimentos
DESPESA ORÇAMENTÁRIA
DESPESAS CORRENTES
BENEFÍCIOS PREVIDENCIÁRIOS
MANUTENÇÃO DO INSTITUTO
DESPESAS EXTRA-ORÇAMENTÁRIAS
PARTE II
RESULTADOS FINANCEIROS E PATRIMONIAIS
Evolução do Patrimônio / 2020
Distribuição por Fundos de Reserva
Saldos – Taxa de Administração / Abril - 2020
Ingresso Rendimentos Despesas
Despesas E.O. e
Resgates e Aplicações
automáticos % Gasto/ingresso Saldo Final
DEZEMBRO 13.325.750,98
JANEIRO 305.123,30 7.004,82 203.140,44 3.258,26 67% 13.431.480,40
FEVEREIRO 348.383,32 71.373,74 204.876,41 10.514,86 59% 13.635.846,19
MARÇO 326.753,31 967.569,85- 293.571,15 4.425,53- 90% 12.705.884,03
ABRIL 326.753,31 154.460,52 197.428,50 4.621,51- 60% 12.994.290,87
TOTAL 1.307.013,24 734.730,77- 899.016,50 69%
31%
PRESTAÇÃO DE CONTAS TAXA ADMINISTRAÇÃO
Sobra / Excedente R$ 407.996,74
Evolução do PL da Taxa de Administração
-2,5%
Rendimento das Aplicações Financeiras
Desempenho da Carteira - acumulado
Desempenho da Carteira – 36 meses
Relatóriode Análise
dos Investimentos
Disponível em: https://ituprev.sp.gov.br/demonstrativos-das-aplicacoes-financeiras/
link
Receitas Previstas X Realizadas
PREVISTA REALIZADA
60.833.947 31.337.660 51,5% 33,3%
57.010.104 18.445.858 32,4% 33,3%
39.247.811 11.904.902 30,3% 33,3%
17.762.293 6.540.956 36,8% 33,3%
RECEITA PATRIMONIAL 3.823.843 12.891.299 337,1% 33,3%
2.676.690 12.786.392 477,7% 33,3%
1.147.153 104.907 9,1% 33,3%
Contribuição Patronal para o RPPS
Contribuição do Servidor Ativo Civil
Rendimentos de Aplic. Financ. - Renda Fixa
Rendimentos de Aplic. Financ. - Renda Variável
RECEITAS REALIZADAS1º QUADRIMESTRE - 2020 EXECUÇÃO
ATÉ ABRIL
ESPERADO
PERIODO
RECEITAS CORRENTES
CONTRIBUIÇÕES PREVIDENCIÁRIAS
Despesas Previstas X Realizadas
ORÇADA EMPENHADA PAGA
17.532.954 5.051.319 5.049.905 28,8% 33,3%
10.302.500 3.393.612 3.393.612 32,9% 33,3%
2.652.780 707.689 707.689 26,7% 33,3%
4.577.674 950.018 948.604 20,8% 33,3%
754.805 753.391 - -
- - - -
192.398 192.398 - -
2.815 2.815 - -
PENSÕES
OUTROS BENEFICIOS PREVIDENCIÁRIOS
- Auxílio Doença
- Auxílio Reclusão
- Salário Maternidade
- Salário Família
DESPESA ORÇAMENTÁRIA1º QUADRIMESTRE - 2020 EXECUÇÃO
ATÉ ABRIL
ESPERADO
PERIODO
BENEFÍCIOS PREVIDENCIÁRIOS
APOSENTADORIAS
Despesas Previstas X Realizadas
ORÇADA EMPENHADA PAGA
1.655.850 679.450 461.194 41,0% 33,3%
30.000 6.893 4.721 23,0% 33,3%
30.000 13.616 13.616 45,4% 33,3%
135.850 65.395 27.346 48,1% 33,3%
250.000 40.391 28.431 16,2% 33,3%
699.000 265.290 140.204 38,0% 33,3%
80.000 56.430 15.441 70,5% 33,3%
300.000 227.693 227.693 75,9% 33,3%
80.000 - - 0,0% 33,3%
50.000 3.742 3.742 7,5% 33,3%
Outros Serviços de Tercerios - IntraOrçam 1.000 - - 0,0%
Obras e Instalações
Equipamentos e Material Permanente
Passagens e Despesas com Locomoção
Serviços de Consultoria
Outros Serviços de Terceiros - Pessoa Física
Outros Serviços de Terceiros - Pessoa Jurídica
Auxílio-Alimentação
Obrigações Tributárias e Contributivas
DESPESA ORÇAMENTÁRIA1º QUADRIMESTRE - 2020 EXECUÇÃO
ATÉ ABRIL
ESPERADO
PERÍODO
DESPESAS DE MANUTENÇÃO DO ITUPREV
Material de Consumo
1.526.798 434.917 434.917 28,5% 33,3%
1.250.000 365.679 365.679 29,3% 33,3%
142.771 36.199 36.199 25,4% 33,3%
134.027 33.039 33.039 24,7% 33,3%
DESPESAS DE PESSOAL - ITUPREV
Vencimentos e Vantagens Fixas - Pessoal Civil
Obrigações Patronais - INSS
Obrigações Patronais - Intra-Orçamentário
Despesas Previstas X Realizadas
17.532.954 5.051.319 5.049.905 28,8% 33,3%
1.655.850 679.450 461.194 41,0% 33,3%
1.526.798 434.917 434.917 28,5% 33,3%
20.715.602 6.165.685 5.946.016 29,8% 33,3%
DESPESAS DE MANUTENÇÃO
DESPESA DE PESSOAL
TOTAL - DESPESAS ORÇAMENTÁRIAS
DESPESA ORÇAMENTÁRIA 1º QUADRIMESTRE - 2020 EXECUÇÃO ESPERADO
BENEFÍCIOS PREVIDENCIÁRIOS
ORÇADA EMPENHADA PAGADESPESA ORÇAMENTÁRIA
1º QUADRIMESTRE - 2020 EXECUÇÃO
ATÉ ABRIL
ESPERADO
PERIODO
Resultado Orçamentário
PREVISTA REALIZADA
60.833.947 31.337.660 51,5% 33,3%
57.010.104 18.445.858 32,4% 33,3%
RECEITA PATRIMONIAL 3.823.843 12.891.299 337,1% 33,3%
OUTRAS RECEITAS CORRENTES - 504 504 -
ORÇADA EMPENHADA
17.532.954 5.051.319 28,8% 33,3%
1.655.850 679.450 41,0% 33,3%
1.526.798 434.917 28,5% 33,3%
20.715.602 6.165.685 29,8% 33,3%
40.118.345 25.171.975 63% 33,3%RESULTADO APURADO (A - B)
TOTAL - DESPESAS ORÇAMENTÁRIAS (B)
1º QUADRIMESTRE - 2020
BENEFÍCIOS PREVIDENCIÁRIOS
DESPESA DE PESSOAL
DESPESAS DE MANUTENÇÃO
CONTRIBUIÇÕES PREVIDENCIÁRIAS
EXECUÇÃO
ATÉ ABRILDESPESA ORÇAMENTÁRIA
1º QUADRIMESTRE - 2020 ESPERADO
PERÍODO
EXECUÇÃO
ATÉ ABRIL
ESPERADO
PERIODO
RECEITAS CORRENTES (A)
RECEITAS REALIZADAS
Fim