Plano de atividades e orçamento para 2012

A Direcção

Moscavide, Novembro de 2012

PLANO DE ATIVIDADES

E ORÇAMENTO PARA O

EXERCÍCIO DE 2012

Creche Popular de Moscavide

.

Moscavide, 15 de Novembro de 2011

ORÇAMENTO PARA O EXERCÍCIO DE 2012

Creche Popular de Moscavide

Conteúdo Plano de atividades para 2012................................................................................... 3

Melhoria da comunicação interna e externa da instituição ............................. 3

Sustentabilidade financeira .................................................................................... 4

Melhoria contínua ..................................................................................................... 5

Ser mais social............................................................................................................ 6

Plano de atividades pedagógicas ............................................................................ 7

Orçamento para 2012................................................................................................... 9

Receitas ......................................................................................................................10

Matrículas e Mensalidades de Utentes ...........................................................10

Comparticipações e Subsídios e Apoios à Exploração..................................11

Centro Regional de Segurança Social de Lisboa......................................11

Banco Alimentar Contra a Fome.................................................................11

Quotizações............................................................................................................11

Despesas ....................................................................................................................12

Fornecimentos e Serviços de Terceiros ...........................................................12

Contencioso e notariado......................................................................................13

Rendas ....................................................................................................................13

Custos com Pessoal ..............................................................................................13

Amortizações e Reintegrações ...........................................................................13

Resultados Previsionais do Exercício..................................................................14

Anexos ...........................................................................................................................15

Conta de Exploração Previsional - Rendimento e Ganhos 2012 ..........15

Conta de Exploração Previsional – Gastos e Perdas 2012 ....................15


PLANO DE ATIVIDADES PARA 2012

A procura de respostas ao nível da infância na área geográfica em que a Creche

Popular de Moscavide se encontra é crescente e está em mutação. Os clientes

procuram e exigem, cada vez mais, respostas com uma maior qualificação e mais

ajustadas às suas necessidades diárias. As características geográficas da nossa área,

nomeadamente o crescimento urbanístico, não permitem prever o mesmo

crescimento ao nível da oferta dos serviços. Com exceção dos níveis etários

escolares, onde a rede de escolas tem uma oferta concorrente muito forte.

As entidades do Setor Não Lucrativo (SNL), por sua vez, têm sido e serão

continuamente, alvo de uma maior exigência legal e de cumprimento de

regulamentação definida pela Segurança Social, Ministério da Educação e outras

entidades que regulamentam esta atividade, sem contudo os apoios financeiros

verem refletidos qualquer proporção dos aumentos dessas exigências legais.

A Creche Popular de Moscavide encara assim como sua missão o

desenvolvimento de meios e a promoção de condições que lhe permitam facultar

serviços de elevada qualidade em todas as valências, de modo rigoroso e controlado.

Considera as necessidades e interesses dos seus clientes e procura adequar-se a elas

de modo profissional e solidário.

O plano de atividades da Creche Popular de Moscavide, enquanto espelho da

dinâmica da instituição, tem para 2012 cinco grandes áreas de atuação.

Melhoria da comunicação interna e externa da instituição

Formas de comunicações mais eficazes, vão permitir valorizar a marca da nossa

Instituição, condição essencial para atingir todos os grandes objetivos deste ano e

dos seguintes.

a. Site Internet

manter uma boa presença na Internet, já que é a nossa primeira porta

de entrada com quem nos relacionamos, desde utentes a outras

entidades.

b. Newsletter

com vista a distribuição eletrónica, e pontualmente em papel, para

atingir todo o universo com quem se mantenham contactos: famílias,

sócios, fornecedores, parceiros, organismos oficiais, etc.


c. Presença regular em fóruns de opinião onde se debata o tema da

economia social

UIPSS, CML, seminários e outros eventos temáticos.

d. Questionários de satisfação de utentes

perceber pontos de melhoria, medir o sucesso das nossas ações,

identificar novas oportunidades.

Sustentabilidade financeira

A procura de outras origens de fundos, que permitam atingir uma maior liberdade

face aos atuais financiadores da atividade, torna-se particularmente importante

nesta fase em que as fontes de financiamento começam a escassear e a ratear o seu

esforço.

Da atual autonomia face a subsídios da Segurança Social que ronda os 45% é

desejável procurar meios para chegar a rácios próximos dos 55%.

a. Angariação de fundos por troca de bens confecionados na Instituição

recorrendo aos nossos equipamentos nos períodos sem atividade. De

notar que vamos continuar a receber bens alimentares doados pelo

Banco Alimentar.

b. Aumento de número de utentes

reorganizar os espaços disponíveis ou outros que venham a surgir.

Criação de protocolos com empresas que possam estender condições

vantajosas de frequência dos nossos espaços, aos filhos dos seus

funcionários.

c. Aumento do número de sócios

para que a associação que somos seja mais forte e participada.


Melhoria contínua

As atividades educativas/pedagógicas são a razão de ser da Instituição e como tal a

essência da sua atividade. Em anexo está um programa detalhado da

calendarização de atividades, com a consequente programação de meios. Mas a

instituição tem outras operações que importa assegurar, em particular as operações

de suporte a toda a Instituição.

a. Sistema da qualidade

Sendo uma obrigatoriedade que nos vai ser exigida a médio prazo, é

nosso objetivo assegurar que em 2012 se implementam parte dos

processos desse Sistema, nomeadamente no que concerne aos descritos

para candidatura e admissão de utentes.

b. Avaliação de desempenho

Fazendo parte do Sistema de Qualidade, vai ser implementada em

2012 uma sequência contínua de atividades que permitirão manter

uma avaliação coerente do contributo de cada colaborador,

independentemente do seu vínculo com a Instituição.

c. Informatização

mantendo a racionalização dos poucos meios informáticos que temos ao

dispor, há que continuar a assegurar a automatização de rotinas de

processamentos administrativos, bem como a melhorar o registo de

dados para que a Direcção e todos os demais órgãos sociais possam ter

em tempo útil informação de gestão e das atividades.

d. Formação

Prosseguir a formação contínua do pessoal técnico e auxiliar no que diz

respeito a novas técnicas pedagógicas, a temas comportamentais, no

sistema de qualidade, em segurança e higiene no trabalho.


Ser mais social

A crise socio-económica que estamos a atravessar leva a que muitos agregados

familiares da nossa comunidade estejam a passar por dificuldades muito sérias. A

Creche Popular de Moscavide quer reforçar a sua marca como sendo uma

Instituição de Solidariedade Social ativa e presente.

Em 2012 vão ser criados um conjunto de ações que visam levar a cabo um programa

de apoio às famílias mais carenciados que forem referenciadas pelos nossos serviços.

Dentro desse programa estão previstas ações de voluntariado enquadrados pelos

seguintes eixos de orientação:

Maximizar o potencial dos meios da instituição, com aproveitamento de

capacidades em períodos de pausa;

Apoiar em primazia as famílias que utilizaram e as que utilizam os serviços

da instituição;

Integrar programas de parceiros sociais com os quais a instituição tem

afinidade e que persigam objetivos comuns.

i. Criação de grupos de voluntários para apoio aos programas e

atividades

ii. Recolha e distribuição de brinquedos, livros e roupa infantil

iii. Confeção e entrega de refeições emblemáticas, como ceia de Natal.

iv. Etc.


Plano de atividades pedagógicas

No âmbito do projeto pedagógico, pretende-se proporcionar um ambiente de

formação dos agentes educativos (educadores, psicólogos, auxiliares), em

continuidade com o que tem sido a linha orientadora de 2011.

Atividades extra curriculares

Vão ser implementadas nas valências e de acordo com as características dos

respetivos utentes, as seguintes atividades extra-curriculares:

Natação,

Inglês,

Hip-Hop

Informática

Projetos de componente educativa

Actividade de psicologia educacional para todas as valências

Projecto ouvir falar das letras (para as valências de Creche e jardim de

infância)

Matemática

Movimento

Visitas de estudo e lúdicas

Pretende-se promover várias saídas, no âmbito do projeto educativo e curricular,

que visem adequar as práticas educativas dos nossos alunos aos contextos de sala de

aula, bem como promover conceitos de cidadania, de preservação ambiental e

patrimonial. Igualmente permite alargar experiencias e ambientes culturais.

Os locais selecionados para a promoção das visitas de estudo para o ano de 2012 são:

Parque das Nações

Teatros

Museus, entre os quais o da Ciência, da Eletricidade e o da Música

Oceanário

Cantar de galo

Planetário

Torre de Belém


Mosteiro dos Jerónimos

Bibliotecas de Loures e de Lisboa

Feira do livro

Organização da feira do livro com o objetivo de promover e incentivar os hábitos da

leitura desde as primeiras idades.

Momentos festivos

Dia de Reis

Carnaval

Dia de S. Valentim

Dia do Pai

Dia da árvore

Páscoa

Dia mundial da terra

Feira do livro infantil

Dia da mãe

Dia mundial da criança

Santos populares

Colónia de praia

Festa de encerramento do ano escolar

Festividade de S.Martinho

Festividades de natal para as crianças

Festa de Nata para as famílias


ORÇAMENTO PARA 2012

Nota introdutória

Atendendo à mudança do sistema de registo contabilístico que está a acontecer para

as Entidades do Setor Não Lucrativo e considerando que é importante manter as

referências do passado para possibilitar uma avaliação continua que possibilite a

formação do correto juízo de cada um de nós, este documento apresenta o

Orçamento com duas notações:

No desenvolvimento e na explicação, utiliza-se o PCIPSS por opção, já que

este formato está a terminar este ano o seu período de utilização, mas é o que

permite a comparação com os registos dos anos anteriores por qualquer leigo.

No resumo e desdobramento de contas, utiliza-se as nomenclaturas do SNC,

que tem carater vinculativo já para o exercício de 2012. Desta forma será fácil

estabelecer as comparações com os exercícios de 2013 e seguintes.

O orçamento para 2012 tem por base os valores apurados nos registos

contabilísticos até Setembro de 2011, atualizados com pressupostos para comportar

a normal operação da Instituição e a execução do Plano de Atividades para o ano de

2012.


Receitas

Matrículas e Mensalidades de Utentes

Prevê-se diminuição de receitas de matrículas e mensalidades, face às registadas

em 2011, devido a situações de pais que perdem o emprego e das consequentes

diminuições de rendimento familiar. Estas situações acarretam, por sua vez, acertos

nas mensalidades dos nossos utentes.

PROVEITOS E GANHOS

71 VENDAS

72 PRESTAÇÕES DE SERVIÇOS

721 MATRÍCULAS E MENSALIDADES DE UTENTES € 165.612,00

722/8 OUTROS € 0,00 € 165.612,00

75 TRABALHOS PARA A PRÓPRIA INSTITUIÇÃO

758 PARA AUTOCONSUMOS

75/5 PARA OUTROS

73 PROVEITOS SUPLEMENTARES

74 COMPARTICIPAÇÕES E SUBSÍDIOS À EXPLORAÇÃO

741 DO SECTOR PÚBLICO ADMINISTRATIVO

7411 CENTRO REGIONAL DE SEGURANÇA SOCIAL € 245.625,48 € 245.625,48

7414/8 OUTROS

742/8 DE OUTROS SECTORES € 21.381,08 € 267.006,56

76 OUTROS PROVEITOS OPERACIONAIS € 3.000,00 € 3.000,00

(B) € 435.618,56

78 PROVEITOS E GANHOS FINANCEIROS

(D) € 435.618,56

79 PROVEITOS E GANHOS EXTRAORDINÁRIOS

790 ACÇÕES DE FORMAÇÃO FINANCIADAS PELO FSE

794 GANHOS EM IMOBILIZAÇÕES

791/3+795/8 OUTROS GANHOS € 0,00

(F) € 435.618,56

Orçamento Previsional 2012


Comparticipações e Subsídios e Apoios à Exploração

Centro Regional de Segurança Social de Lisboa

Os valores apresentados na rubrica de apoios a receber do Instituto da Segurança

Social têm por base os números máximos do acordo em prática, para o universo de

utentes que frequenta a Instituição:

Valência Nº de Utentes Total

Mensal

Creche c/ Complemento horário superior a

11 horas

50 12.508,89

Jardim de Infância – Apoio educativo e

social

35 6.096,30

C.A.T.L. 30 1.683,60

TOTAL 20.468,79

Banco Alimentar Contra a Fome

À semelhança de anos anteriores, o apoio desta Instituição está previsto a nível de

bens alimentares, que contamos venha a ser reforçado para fazer face ao nosso

Plano de Atividades.

Quotizações

Contamos com a regularidade nos pagamentos dos nossos sócios.


Despesas

Fornecimentos e Serviços de Terceiros

Estão acautelados aumentos para a energia, motivados pela escalada de preços que

temos assistido nos combustíveis e na eletricidade e pelo aumento da taxa de IVA

que incide sobre algumas destas rubricas, o que contribui significativamente para

um aumento de custos.

CÓDIGO DA CONTACUSTOS E PERDAS

61 CUSTO DAS MERCADORIAS VENDIDAS E DAS MATÉRIAS CONSUMIDAS

61611 GÉNEROS ALIMENTARES € 17.500,00 € 17.500,00

62 FORNECIMENTOS E SERVIÇOS EXTERNOS

6211 EXPLORAÇÃO DE REFEITÓRIOS € 24.811,81

62211/4 ELECTRICIDADE, COMBUSTÍVEIS, ÁGUA E OUTROS FLUÍDOS € 8.030,52

62217 MATERIAL DE ESCRITÓRIO € 1.200,00

62237 REPARAÇÃO, CONSERVAÇÃO E ADAPTAÇÃO EM EQUIPAMENTOS E € 0,00

EDIFÍCIOS ALUGADOS

OUTROS FORNECIMENTOS E SERVIÇOS EXTERNOS € 121.800,05 € 155.842,38

64 CUSTOS COM O PESSOAL

6411 REMUNERAÇÕES CERTAS € 201.306,00

6412 REMUNERAÇÕES ADICIONAIS

643 FORMAÇÃO PROFISSIONAL € 2.000,00

645 ENCARGOS SOBRE REMUNERAÇÕES € 40.261,20

646 SEGUROS DE ACIDENTES DE TRABALHO E DOENÇAS PROFISSIONAIS € 2.500,00

647/8 OUTROS CUSTOS COM O PESSOAL € 1.500,00 € 247.567,20

66 AMORTIZAÇÕES € 1.758,59 € 1.758,59

67 PROVISÕES

63 IMPOSTOS € 52,84 € 52,84

65 BENEFÍCIOS PROCESSADOS E OUTROS CUSTOS OPERACIONAIS

651 BENEFÍCIOS PROCESSADOS

652 OUTROS CUSTOS OPERACIONAIS € 300,00 € 300,00

(A) € 423.021,01

68 CUSTOS E PERDAS FINANCEIROS € 917,88 € 917,88

(C) € 423.938,89

69 CUSTOS E PERDAS EXTRAORDINÁRIOS

690 ACÇÕES DE FORMAÇÃO FINANCIADAS PELO FSE

691 DONATIVOS

694 PERDAS EM IMOBILIZAÇÕES

692/3+695/8 OUTROS € 0,00

(E) € 423.938,89

RESULTADO LIQUIDO PREVISIONAL € 11.679,67

Orçamento Previsional 2012


Contencioso e notariado

Estão constituídas verbas em orçamento para fazer face a despesas de contencioso,

bem como de honorários com advogados devido aos processos que continuam em

curso.

Rendas

Não se preveem aumentos dos contratos de arrendamento, pelo que o valor mantem-

se.

Custos com Pessoal

Estão previstos os seguintes valores anuais:

Rubrica Valor anual

64112 – Quadros Superiores e Médios 93.240,00

64113 – Profissionais Qualificados 25.564,00

64114 – Profissionais Indiferenciados 82.502,00

TOTAL € 201.306,00

Estes valores são acrescido da taxa de Segurança Social de 20%.

Amortizações e Reintegrações

Além das amortizações e reintegrações em curso, não há investimento previsto para

este ano, pelo que o valor continua baixo.


Resultados Previsionais do Exercício

Os resultados previsionais do Exercício apontam para um saldo positivo das contas

de € 11.679,67, conforme quadro resumo seguinte.

RESUMO:

RESULTADOS OPERACIONAIS: (B)-(A) € 12.597,55

RESULTADOS FINANCEIROS (D-B)-(C-A) -€ 917,88

RESULTADOS CORRENTES (D)-(C) € 11.679,67

RESULTADO LÍQUIDO (F)-(E) € 11.679,67


ANEXOS

Conta de Exploração Previsional - Rendimento e Ganhos 2012

Conta de Exploração Previsional – Gastos e Perdas 2012


CONTA

7 36.301,55

72 14.051,00

721 13.801,00

7211 13.801,00

72111 5.814,00

72112 5.009,00

72114 2.978,00

722 250,00

75 22.250,55

751 20.468,79

7511 20.468,79

75111 20.468,79

7511111 12.508,89

7511113 6.096,30

7511115 1.863,60

752 1.781,76

7521 1.781,76

CRECHE POPULAR DE MOSCAVIDE

Valores em Euros

Valor Anual

(A)

Dot. Mensal

(A/12)Rendimentos

Conta de Exploração Previsional - Rendimentos e ganhos 2012 SNC-ESNL

RENDIMENTOS.........................................................................................

................................................................................................................

435.618,56

Prestações de serviços

.......................................................................................................................

168.612,00

Quotas dos utilizadores, Matrículas e Mensalidades de Utentes

...................................................................................................................

165.612,00

Infancia e Juventude

...............................................................................................................

165.612,00

Creches

...........................................................................................................

69.768,00

Jardins de Infancia

...........................................................................................................

60.108,00

Actividades de Tempos Livres

...........................................................................................................

35.736,00

Quotizações e jóias

...................................................................................................................

3.000,00

Subsídios, doações e legados à exploração

.......................................................................................................................

267.006,56

Subsídios do Estado e outros entes públicos

...................................................................................................................

245.625,48

ISS, IP - Centro Distrital

...............................................................................................................

245.625,48

Infancia e Juventude

...........................................................................................................

245.625,48

Creches

.......................................................................................................

150.106,68

Jardins de Infancia

.......................................................................................................

73.155,60

Centros de Actividades de Tempos Livres

.......................................................................................................

22.363,20

Subsídios de outras entidades

...................................................................................................................

21.381,08

De Instituicoes Particulares

...............................................................................................................

21.381,08

F3M - Information Systems, SA

processado por computador


CONTA

6 35.328,24

61 1.458,33

612 1.458,33

6121 1.458,33

61211 1.458,33

62 13.063,36

621 2.067,65

6211 2.067,65

622 1.655,46

6221 840,20

6222 181,34

6225 76,49

6226 557,43

623 669,02

6231 359,32

6233 100,00

6235 46,47

6236 163,24

624 669,21

6241 251,47

6242 221,83

6243 112,57

6248 83,33

625 1.788,25

6251 1.511,13

62511 46,29

62512 1.464,85

6252 277,12

626 6.213,76

6261 3.876,92

6262 510,65

6263 92,54

6265 1.247,93

6267 359,42

6268 126,30

63 20.630,60

632 16.775,50

6321 16.775,50

63212 7.770,00

63213 2.130,33

63214 6.875,17

633 166,67

6332 166,67

63321 166,67

635 3.355,10

6351 3.355,10

636 208,33

638 125,00

6386 125,00

64 146,55

642 146,55

6421 146,55

68 29,40

681 4,40

6811 4,40

68111 4,40

688 25,00

6883 25,00

Conta de Exploração Previsional - gastos e perdas 2012 SNC-ESNL

Imposto Sobre Transportes Rodoviarios 52,84

Outros 300,00

Quotizações 300,00

Outros gastos e perdas 352,84

Impostos 52,84

Impostos directos 52,84

Dot. MensalEquipamento de Alojamento de Utentes 1.758,59

Medicina Higiene e Segurança no Trabalho 1.500,00

Gastos de depreciação e de amortização 1.758,59

Activos fixos tangíveis 1.758,59

Seguranca Social 40.261,20

Seguros de acidentes no trabalho e doenças profiss 2.500,00

Outros gastos com o pessoal 1.500,00

Outros benefícios 2.000,00

Formacao Profissional 2.000,00

Encargos sobre remunerações 40.261,20

Profissionais Qualificados 25.564,00

Profissionais Indiferenciados 82.502,00

Benefícios pós-emprego 2.000,00

Remunerações do pessoal 201.306,00

Remuneracões Certas 201.306,00

Quadros Superiores e Médios 93.240,00

Limpeza, higiene e conforto 4.313,04

Outros serviços 1.515,62

Gastos com o Pessoal 247.567,20

Comunicação 6.127,82

Seguros 1.110,50

Contencioso e notariado 14.975,14

Transportes de pessoal 3.325,48

Serviços diversos 74.565,16

Rendas e alugueres 46.523,04

Deslocações e estadas 18.133,57

Pessoal 555,43

Utentes 17.578,14

Outros 1.000,01

Deslocações, estadas e transportes 21.459,05

Energia e fluidos 8.030,52

Electricidade 3.017,67

Combustíveis 2.661,99

Vestuario e Calcado de Utentes 1.958,86

Conservação e reparação 6.689,14

Materiais 8.028,26

Ferramentas e utensílios de desgaste rápido 4.311,81

Água 1.350,85

Subcontratos 24.811,81

Exploracao de Refeitorios 24.811,81

Serviços especializados 19.865,46

Material de escritório 1.200,00

Material Didático 557,59

Valor Anual

(A)

Dot. Mensal

(A/12)Gastos

Materias Primas 17.500,00

Generos Alimentares 17.500,00

Fornecimentos e serviços externos 156.760,26

GASTOS 423.938,89

Custo das mercadorias vendidas e das matérias consumidas 17.500,00

Matérias-primas, subsidiárias e de consumo 17.500,00

Trabalhos especializados 10.082,42

Publicidade e propaganda 2.176,02

Comissões 917,88

Plano de atividades e orçamento para 2012

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