Planilha Orçamentária. PREMISSAS PARA REVISÃO DA PLANILHA Utilização da Identidade Visual do...

Planilha Orçamentária


PREMISSAS PARA REVISÃO DA PLANILHA Utilização da Identidade Visual do Grupo Falcão Bauer

Elaboração de orçamentos com facilidade e confiabilidade

Equalização de metodologia para orçamento e controle

Competitividade

Análise de resultados por meio de procedimentos definidos

no Planejamento Estratégico

Composição do Preço de Venda X Estratégia Comercial

Premissas


UTILIZAÇÃO DA IDENTIDADE VISUAL

Foram adotados os padrões da Identidade Visual do

Grupo Falcão Bauer para a formatação da planilha,

com o objetivo de consolidar a implantação da

padronização na empresa.

Esta apresentação também segue este formato.

Identidade Visual


FACILIDADE E CONFIABILIDADE PARA ELABORAÇÃO

De um modo geral, foram automatizados os processos

de preenchimento, disponibilizando ao usuário

agilidade e organização.

Foram criadas ferramentas para otimizar e ‘lembrar’ o

usuário em alguns itens essenciais para o orçamento.

Facilidade e Confiabilidade


EQUALIZAÇÃO PARA ORÇAMENTO E CONTROLE

Foram adotadas as terminologias utilizadas pelo

Controle Financeiro da empresa, facilitando a

compatibilização da operação e do acompanhamento

dos resultados pelos Gestores, tendo como

ferramenta o próprio orçamento.

Equalização


Itens padronizados

Equalização


COMPETITIVIDADE

Objetivando a competitividade em um mercado

amplo como o do Grupo, foram criadas ferramentas

para elaborar um orçamento minucioso, abrangendo

significativas particularidades de cada Unidade de

Negócio.

Competitividade


ANÁLISE DE RESULTADOS

O Resultado Operacional foi a principal alteração

conceitual neste processo de revisão.

Conforme definido no Planejamento Estratégico a

base de cálculo dos resultados é a Receita Líquida.

Análise de Resultados


Receita Líquida = Receita Bruta – Impostos

Resultado Operacional(%)= Resultado Parcial x 100

Receita Líquida



Estes resultados são obtidos tendo

como base a Receita Líquida.



Resultado Operacional 1 é o Resultado do Contrato

propriamente dito

Resultado Operacional 2 é o Resultado do Contrato

descontando a Estrutura Comum do Setor

Resultado Após Investimentos é o Resultado

Operacional 2 subtraindo os Imobilizados – Aquisição

à Vista



PREÇO DE VENDA X ESTRATÉGIA COMERCIAL

Utilizando o Fechamento Analítico temos a

possibilidade de algumas Estratégias Comerciais,

atribuindo o percentual do Resultado Operacional

desejado para cada evento, sem uniformizar todo o

contrato .

Estratégia Comercial


Estratégia Comercial


UTILIZAÇÃO DA FERRAMENTA

Cadastro

Salários

Pessoal-Fixo

Estrutura Comum

Custos + Desp Fixas

Custos + Desp Variáveis

Imob-Aquis à Vista

Fechamento Analítico

Aprovações

Fluxo Gerencial

Preenchimento


Entrada de Dados pré definidos, preencher todos os campos.

Nesta planilha cadastre as informações do Orçamento, indicando o prazo do contrato e o tipo de orçamento.Encargos Sociais em duas Situações diferentes, possibilitando um ‘ajuste fino’.

Indicar o Tipo de Orçamento.Indicar o Prazo do Contrato.Informar o ISS do Município

Indicar o Prazo de Dedicação para o cálculo dos Encargos Sociais.

Indicar a existência de SECONCI na localidade onde serão prestados os serviços.

A planilha irá calcular duas Situações diferentes de Encargos Sociais.

Cadastro


Inserir a Função necessária com seu respectivo Salário Base Atribuir para cada Função,

a ‘Situação’ de Encargos desejada.

Possibilidade de atribuir um valor de Encargos na ‘Situação 3’, além das duas ‘Situações’ calculadas.

Este comando permite que o usuário padronize a ‘Situação’ de Encargos Sociais para todas as Funções.

Salários


Escolha da Função conforme classificação na planilha ‘Salários’Lembre-se, nesta planilha insira apenas o pessoal envolvido diretamente no contrato

Indicar o percentual de acréscimo na Hora Extra, pois varia de região para região.

Inclusão dos comentários do Orçamentista.

Pessoal Fixo


Planilha com os mesmos conceitos da anterior, porém orçar apenas o que for referente à Estrutura Comum do Setor.

Estrutura Comum do Setor


Custos e Despesas Fixas são aqueles gastos, que dentro de uma escala de produção, permanecem constantes não se alterando com as modificações nas quantidades produzidas.

Custos e Despesas Fixas


Custos e Despesas Variáveis são todos os gastos que estão diretamente relacionados ao volume de produção.

O campo ‘Ensaios’ trata-se de um gasto variável. Quando não existirem ensaios a serem orçados, fechamos o campo e as informações serão apagadas.

Custos e Despesas Variáveis


Neste campo serão orçados os Prestadores de Serviços, calculando o Valor Base para Composição do Orçamento, evitando a bitributação do ISS.

A Unidade de Negócio “Recuperação” tem uma particularidade tributária com acesso restrito.

Custos e Despesas Variáveis


Todo o equipamento adquirido pelo contrato com pagamento à vista.

Imobilizados Aquisição à Vista


Este campo possibilita a análise pelo Resultado Parcial esperado ou através do Preço de Venda desejado.

Este gráfico representa a contribuição de cada item no Preço de Venda Total.

Fechamento Analítico


Nesta planilha existem três campos a serem preenchidos:

Informar a quantidade de ART

Informar as condições de pagamento e as observações

Aprovações

Estes campo serão preenchidos automaticamente


Fluxo Gerencial


A Planilha está disponibilizada no endereço

eletrônico:

http://intranet.falcaobauer.com.br/index.htm

Qualidade

1 – Formulários

70090 Comercial – Suporte/Apoio


http://intranet.falcaobauer.com.br/index.htm


Dúvidas e sugestões:

Eng° Alberto Fuks

[email protected] – ramal: 219

Téc. Marcio Chiqueto

[email protected] – ramal: 194

mailto:[email protected]

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