Planilha Lucro Real x Lucro Presumido

APURAÇÃO DE TRIBUTOS PELO LUCRO REAL - MÊS 01

Razao Social Telefone

CNPJ Final do Mês

R$

Receita Operacional Bruta Comercio Geral ( + )

Devoluções Sobre Vendas Comercio Geral ( - )

Receita Operacional Bruta Combustíveis ( + )

Devoluções Sobre Vendas Combustíveis ( - )

Receita Operacional Bruta Prestação de Serviços ( + )

Serviços Cancelados ( - )

Total da Receita Operacional Bruta ( + ) 0.00

Total das Devoluções e Cancelamentos ( - ) 0.00

Receita Aliquota TributosReceita Tributada pelo PIS 1.65% -

Receita Tributada pela Cofins - 7.60% - Venda Tributada pelo ICMS 7.00% - Venda Tributada pelo ICMS 12.00% - Venda Tributada pelo ICMS 17.00% - Venda Tributada pelo ICMS 25.00% - Venda Tributada pelo ICMS 27.00% -

Venda Tributada pelo ICMS - Outras Alíquotas - Prestação de Serviços - ISS -

Tributos Sobre Receitas (ICMS, ISS, PIS e COFINS) ( - ) 0.00 -

Receita Operacional Líquida ( = ) 0.00

CUSTOS R$

Custo das Mercadorias Vendidas (CMV)Estoque inicial ( + )

Compras com Crédito de PIS/Cofins ( + )Compras sem Créditos de PIS/Cofins ( + )

Estoque final ( - ) 0TOTAL DO C.M.V. ( = ) 0.00

R$

Remuneração a dirigentes Desp.Financeiras(Juros, Tarifas)

Salários Manutenção

Aluguel / Locação Mat.de Exped.(Uso e Consumo)

Água, Luz, Telefone Publicidade

Honorários Contábeis Transporte / Combustíveis

Depreciações Seguros(Roubo,Incêndio,etc.)

Tributos (Cont.Sociais, etc.) Outros Despesas

TOTAL DAS DESPESAS ( = ) 0.00

Lucro Operacional antes do IRPJ e CSLL 0.00 ###Provisão p/ Contribuição Social (CSLL) ( - ) -

Provisão p/ Imposto de Renda (IRPJ) - Adicional 10% de IRPJ - ###

Total IRPJ Trimestre ( - ) -

Lucro Operacional Liquido ( = ) 0.00

Créditos Débitos A Recolher

PIS - - 0.00 0

COFINS - - 0.00 0CSLL 0.00IRPJ 0.00

RECEITAS

TRIBUTOS SOBRE RECEITAS

DESPESAS



CNPJ Final do Mês

R$














CUSTOS R$

Custo das Mercadorias Vendidas (CMV)Estoque inicial ( + ) 0.00



R$














PIS - - 0.00 0


RECEITAS


DESPESAS



CNPJ Final do Mês

R$














CUSTOS R$




R$














PIS - - 0.00 0


RECEITAS


DESPESAS

APURAÇÃO DE TRIBUTOS PELO LUCRO REAL - TRIMESTRE


CNPJ Final do Trimestre

R$

Receita Operacional Bruta Comercio Geral ( + ) 0.00

Devoluções Sobre Vendas Comercio Geral ( - ) 0.00

Receita Operacional Bruta Combustíveis ( + ) 0.00

Devoluções Sobre Vendas Combustíveis ( - ) 0.00

Receita Operacional Bruta Prestação de Serviços ( + ) 0.00

Serviços Cancelados ( - ) 0.00



Receita Aliquota Tributos

Receita Tributada pelo PIS - 1.65% - Receita Tributada pela Cofins - 7.60% - Venda Tributada pelo ICMS - 7.00% - Venda Tributada pelo ICMS - 12.00% - Venda Tributada pelo ICMS - 17.00% - Venda Tributada pelo ICMS - 25.00% - Venda Tributada pelo ICMS - 27.00% -

Venda Tributada pelo ICMS - Outras Alíquotas - - Prestação de Serviços - ISS - -

Tributos Sobre Receitas (ICMS, ISS, PIS e COFINS) 0.00 -


CUSTOS R$


Compras com Crédito de PIS/Cofins ( + ) 0.00Compras sem Créditos de PIS/Cofins ( + ) 0.00

Estoque final ( - ) 0.00 0TOTAL DO C.M.V. ( = ) 0.00

R$

Remuneração a dirigentes 0.00 Desp.Financeiras(Juros, Tarifas) 0.00

Salários 0.00 Manutenção 0.00

Aluguel / Locação 0.00 Mat.de Exped.(Uso e Consumo) 0.00

Água, Luz, Telefone 0.00 Publicidade 0.00

Honorários Contábeis 0.00 Transporte / Combustíveis 0.00

Depreciações 0.00 Seguros(Roubo,Incêndio,etc.) 0.00

Tributos (Cont.Sociais, etc.) 0.00 Outros Despesas 0.00







PIS - - 0.00 0


RECEITAS


DESPESAS

APURAÇÃO DE TRIBUTOS PELO LUCRO REAL - TRIMESTRE


CNPJ Final do Trimestre

Receita Operacional Bruta Comercio Geral ( + ) 0.00

Devoluções Sobre Vendas Comercio Geral ( - ) 0.00

Receita Operacional Bruta Combustíveis ( + ) 0.00

Devoluções Sobre Vendas Combustíveis ( - ) 0.00

Receita Operacional Bruta Prestação de Serviços ( + ) 0.00

Serviços Cancelados ( - ) 0.00



Receitas para apuração do IRPJ e CSLLReceita Comercio em Geral -

Receita Comércio de Combustíveis - Receita Serviços Gerais (Exceto hospit.eTransp.) -

Lucro Presumido e apuração do IRPJLucro Presumido Aliquota IRPJ

Receita Comercio em Geral 8% - 15% R$ 0.00Receita Comércio de Combustíveis 1.6% - 15% R$ 0.00

Receita Serviços Gerais (Exceto hospit.eTransp.) 32% - 15% R$ 0.00Lucro Presumido R$ 0.00 15% R$ 0.00

Lucro excedente a R$ 60.000,00 - 10% R$ 0.00Total de IRPJ a Recolher R$ 0.00

Lucro Presumido e apuração da CSLLLucro Presumido Aliquota CSLL

Receita Comercio 12% - 9% R$ 0.00Receita Serviços Gerais (Exceto hospit.eTransp.) 32% - 9% R$ 0.00

Lucro Presumido R$ 0.00 9% R$ 0.00Total da CSLL a Recolher R$ 0.00

Tributação PIS / CofinsReceita Tributada pelo PIS e Cofins -

Vendas Isentas, suspensas e não incidentes -

Tributo Base de Calc. Aliq. Valor a recolher PIS - 0.65% 0.00

COFINS - 3.00% 0.00

Totais a RecolherPIS -

Cofins -

IRPJ - CSLL -

RECEITAS

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