Planilha de Custos - Exemplo

download Planilha de Custos - Exemplo

of 24

  • date post

    07-Feb-2016
  • Category

    Documents

  • view

    42
  • download

    1

Embed Size (px)

description

Exemplo de planilha de custo.

Transcript of Planilha de Custos - Exemplo

Rodada 0Gastos com folha de pgtoFunoQuantidade nvel 1Comisso em %Salrio nvel 1Quantidade nvel 2Salrio nvel 2Quantidade nvel 3Salrio nvel 3EncargosGasto total por funoEncargosVendedorR$ 1,000.00R$ 500.00R$ 500.00R$ 1,500.00FaxineiraR$ 300.00-R$ 300.00R$ 150.00R$ 450.00EntregadorR$ 800.00-R$ 400.00R$ 400.00R$ 1,200.00Atendente (Caixa)R$ 400.00-R$ 400.00R$ 200.00R$ 600.00TotalR$ 2,500.00-R$ 1,600.00R$ 1,250.00R$ 3,750.00TreinamentosGastos com mdiaFreteFinanciamentos / emprstimosGastos AdministrativosQuantidade de treinamentosCusto por treinamentoVeculoValorQuantidade de fretesValor do freteValor da parcelaTipo de gastoValor2R$ 1,600.00TVR$ 890.006R$ 800.00Expediente, gua, telefone, luz, etc.R$ 18,880.001R$ 300.00RadioR$ 896.40Despesas de entrega2R$ 2,000.00JornalR$ 804.90DepreciaesR$ 241.671R$ 500.00Outdoor-------TotalR$ 4,400.00Total mdiaR$ 2,591.30Total freteR$ 4,800.00-R$ 19,121.67Custo dos produtosRateio dos custos geraisQuantidade de vendas (prevista)Preo pretendidoReceita previstaCusto com impostos ICMS , PIS E COFINSResultado (sem desconto de IR e CSLL)ProdutosPreo do fornecedor (Preo de custo)Estoque AtualCusto do estoque atualCusto do estoque por quantidade vendida (prevista)Percentual de rateioValor de rateio por tipo de produtoValor de rateio por unidade vendida (prevista)Preo do fornecedor x quantidade no estoque atualPreo do fornecedor x quantidade prevista para vendaQuantidade de vendas previstas para o item total de vendas previstasSomatria dos custos gerais x o percentual de rateioValor de rateio por tipo de produto quantidade de vendas (prevista)Baseada no exerccio de anlise de mercado o preo que os alunos iro estimar para lanar na pgina de Gesto de VendasPreo pretendido x quantidade de vendas (prevista)Receita prevista x ICMS + PIS + COFINS (21,25%)(Receita prevista) - (impostos) - ( valor de rateio dos custos gerais) - (custo do produto)ESPBD28CR$ 176.4028R$ 4,939.20R$ 176.400.45%R$ 176.40R$ 176.401R$ 319.35R$ 319.35R$ 67.86-R$ 101.3121.25%ESPBD28SR$ 152.4033R$ 5,029.20R$ 152.400.39%R$ 152.40R$ 152.401R$ 270.97R$ 270.97R$ 57.58-R$ 91.41ESPBD33CR$ 202.8625R$ 5,071.50R$ 5,071.5012.96%R$ 5,071.50R$ 117.9443R$ 357.68R$ 8,942.00R$ 1,900.18R$ 1,767.47ESPBD33SR$ 175.2628R$ 4,907.28R$ 4,907.2812.54%R$ 4,907.28R$ 148.7133R$ 319.35R$ 8,941.80R$ 1,900.13R$ 1,959.13ESPBD45CR$ 216.9723R$ 4,990.31R$ 1,518.793.88%R$ 1,518.79R$ 216.977R$ 388.78R$ 2,721.46R$ 578.31R$ 407.39ESPBD45SR$ 187.4527R$ 5,061.15R$ 1,124.702.87%R$ 1,124.70R$ 187.456R$ 331.19R$ 1,987.14R$ 422.27R$ 252.72ESPSD28CR$ 164.4030R$ 4,932.00R$ 164.400.42%R$ 164.40R$ 164.401R$ 270.97R$ 270.97R$ 57.58-R$ 115.41ESPSD28SR$ 120.0041R$ 4,920.00R$ 600.001.53%R$ 600.00R$ 120.005R$ 218.10R$ 1,090.50R$ 231.73R$ 138.77ESPSD33CR$ 189.0626R$ 4,915.56R$ 4,915.5612.56%R$ 4,915.56R$ 114.3243R$ 343.93R$ 8,942.18R$ 1,900.21R$ 1,937.35ESPSD33SR$ 138.0036R$ 4,968.00R$ 4,692.0011.99%R$ 4,692.00R$ 138.0034R$ 225.81R$ 7,677.54R$ 1,631.48R$ 1,216.06ESPSD45CR$ 202.2125R$ 5,055.25R$ 404.421.03%R$ 404.42R$ 202.212R$ 325.16R$ 650.32R$ 138.19-R$ 94.50ESPSD45SR$ 147.6034R$ 5,018.40R$ 147.600.38%R$ 147.60R$ 147.601R$ 239.09R$ 239.09R$ 50.81-R$ 106.92MOLABCR$ 314.3916R$ 5,030.24R$ 5,030.2412.86%R$ 5,030.24R$ 143.7235R$ 558.88R$ 8,942.08R$ 1,900.19R$ 1,697.26MOLABSR$ 225.6019R$ 4,286.40R$ 4,286.4010.96%R$ 4,286.40R$ 158.7627R$ 470.64R$ 8,942.16R$ 1,900.21R$ 2,529.95MOLAPCR$ 339.9515R$ 5,099.25R$ 4,759.3012.16%R$ 4,759.30R$ 339.9514R$ 596.13R$ 8,345.82R$ 1,773.49R$ 1,473.08MOLAPSR$ 293.9417R$ 4,996.98R$ 1,175.763.01%R$ 1,175.76R$ 293.944R$ 526.00R$ 2,104.00R$ 447.10R$ 187.20Total423R$ 79,220.72R$ 39,126.75100%R$ 39,126.75R$ 2,822.76257R$ 5,762.03R$ 70,387.38R$ 14,957.32R$ 13,056.82CFSalrioDespesas administrativasDepreciaesTOTAL DE CUSTOS FIXOSCF Rateados por 16 tipos de produtoR$ 3,750.00R$ 18,880.00R$ 241.67R$ 22,871.671,429.48CVFreteComprasTotal de Custos VariveisR$ 4,800.00R$ 42,563.43R$ 47,363.43Custo Total CV + CFR$ 70,235.10ComprasQuantidade a comprarCusto Por unidade Comprada 1xTotal 1xDensidadeEspao Ocupado em MESPBD33C40R$ 202.86R$ 8,114.401.0714342.8572ESPBD33S25R$ 175.26R$ 4,381.500.5357113.39275ESPSD33C38R$ 189.06R$ 7,184.281.0714340.71434ESPSD33S29R$ 138.00R$ 4,002.000.5357115.53559MOLABC30R$ 314.39R$ 9,431.701.0714332.1429MOLABS25R$ 255.60R$ 6,390.000.5357113.39275MOLAPC9R$ 339.95R$ 3,059.551.071439.64287R$ 42,563.43167.6784Cap. Giro5.9885142857

PV = (CF + CV) / [1-(IMP+ML)]Onde:PV= Preo de venda (em $)CF= Custo Fixo (em $)CV= Custo Varivel (em $)IMP= Impostos (em %) **ML= Margem de Lucro (em %)

** Em caso de uso de comisso de vendas, adicione o percentual aos impostos

OBS.: a taxa de markup dever ser suficiente para cobrir impostos e comisso de vendas.

Rodada 01Gastos com folha de pgtoFunoQuantidade nvel 1Comisso em %Salrio nvel 1Quantidade nvel 2Salrio nvel 2Quantidade nvel 3Salrio nvel 3EncargosGasto total por funoVendedor2R$ 600.00R$ 600.00R$ 1,800.00Faxineira1R$ 360.00R$ 180.00R$ 540.00Entregador2R$ 480.00R$ 480.00R$ 1,440.00Atendente (Caixa)1R$ 480.00R$ 240.00R$ 720.00TotalR$ 1,920.00R$ 1,500.00R$ 4,500.00TreinamentosGastos com mdiaFreteFinanciamentos / emprstimosGastos AdministrativosQuantidade de treinamentosCusto por treinamentoVeculoValorQuantidade de fretesValor do freteValor da parcelaTipo de gastoValorTVR$ 890.007R$ 800.00R$ 880.00Expediente, gua, telefone, luz, etc.R$ 18,880.00RadioR$ 896.40Despesas de entregaR$ 1,145.00JornalR$ 804.90DepreciaesR$ 241.67Outdoor---TotalTotal mdiaR$ 2,591.30Total freteR$ 5,600.00R$ 880.00-R$ 20,266.67Custo dos produtosRateio dos custos geraisQuantidade de vendas (prevista)Preo pretendidoReceita previstaCusto com impostos ICMS , PIS E COFINSResultado (sem desconto de IR e CSLL)ProdutosPreo do fornecedor (Preo de custo)Estoque AtualCusto do estoque atualCusto do estoque por quantidade vendida (prevista)Percentual de rateioValor de rateio por tipo de produtoValor de rateio por unidade vendida (prevista)Preo do fornecedor x quantidade no estoque atualPreo do fornecedor x quantidade prevista para vendaQuantidade de vendas previstas para o item total de vendas previstasSomatria dos custos gerais x o percentual de rateioValor de rateio por tipo de produto quantidade de vendas (prevista)Baseada no exerccio de anlise de mercado o preo que os alunos iro estimar para lanar na pgina de Gesto de VendasPreo pretendido x quantidade de vendas (prevista)Receita prevista x ICMS + PIS + COFINS (21,25%)(Receita prevista) - (impostos) - ( valor de rateio dos custos gerais) - (custo do produto)ESPBD28CR$ 176.4027R$ 4,762.80R$ 176.400.39%R$ 238.65R$ 238.651R$ 847.04ESPBD28SR$ 152.4031R$ 4,724.40R$ 152.400.39%R$ 238.65R$ 238.651R$ 798.06ESPBD33CR$ 202.8640R$ 8,114.40R$ 8,114.4016.73%R$ 10,261.86R$ 238.6543R$ 901.04ESPBD33SR$ 175.2625R$ 4,381.50R$ 4,381.5012.84%R$ 7,875.38R$ 238.6533R$ 844.71ESPBD45CR$ 216.9717R$ 3,688.49R$ 1,518.792.72%R$ 1,670.54R$ 238.657R$ 929.83ESPBD45SR$ 187.4522R$ 4,123.90R$ 1,124.702.33%R$ 1,431.89R$ 238.656R$ 869.590.49ESPSD28CR$ 164.4028R$ 4,603.20R$ 164.400.39%R$ 238.65R$ 238.651R$ 822.55ESPSD28SR$ 120.0036R$ 4,320.00R$ 600.001.95%R$ 1,193.24R$ 238.655R$ 731.93ESPSD33CR$ 189.0638R$ 7,184.28R$ 7,184.2816.73%R$ 10,261.86R$ 238.6543R$ 872.87ESPSD33SR$ 138.0031R$ 4,278.00R$ 4,278.0013.23%R$ 8,114.03R$ 238.6534R$ 768.67ESPSD45CR$ 202.2123R$ 4,650.83R$ 404.420.78%R$ 477.30R$ 238.652R$ 899.71ESPSD45SR$ 147.6032R$ 4,723.20R$ 147.600.39%R$ 238.65R$ 238.651R$ 788.26MOLABCR$ 314.3930R$ 9,431.70R$ 9,431.7013.62%R$ 8,352.68R$ 238.6535R$ 1,128.65MOLABSR$ 225.6025R$ 5,640.00R$ 5,640.0010.51%R$ 6,443.49R$ 238.6527R$ 947.44MOLAPCR$ 339.9512R$ 4,079.40R$ 4,079.405.45%R$ 3,341.07R$ 238.6514R$ 1,180.81MOLAPSR$ 293.9414R$ 4,115.16R$ 1,175.761.56%R$ 954.59R$ 238.654R$ 1,086.91Total431R$ 82,821.26R$ 48,573.75257Simulao para atender toda a demandaComprasQuantidade a comprarCusto Por unidade Comprada 1xTotal 1xDensidadeEspao Ocupado em MCFSalrioDespesas administrativas+ emprstimoDepreciaesTOTAL DE CUSTOS FIXOSESPBD33C43R$ 202.86R$ 8,722.981.0714346.07149R$ 4,500.00R$ 20,905.00R$ 241.00R$ 25,646.00ESPBD33S33R$ 175.26R$ 5,783.580.5357117.67843ESPSD33C43R$ 189.06R$ 8,129.581.0714346.07149ESPSD33S34R$ 138.00R$ 4,692.000.5357118.21414CVFreteComprasGastos com midiaTOTAL DE CUSTOS VARIVEISMOLABC35R$ 314.39R$ 11,003.651.0714337.50005R$ 5,600.00R$ 27,495.21R$ 2,591.30R$ 35,686.51MOLABS27R$ 255.60R$ 6,901.200.5357114.46417MOLAPC14R$ 339.95R$ 4,759.301.0714315.00002229R$ 49,992.29194.99979CUSTO TOTAL61,332.516.964ProdutosDemandaEstoque AtualResultado PrevistoSimulao para atender toda a demandaComprasQuantidade a comprarCusto Por unidade Comprada 2xTotal 2xDensidadeEspao Ocupado em MESPBD28C12726ESPBD33C43R$ 111.57R$ 4,797.511.0714346.07149ESPBD28S13130ESPBD33S33R$ 96.39R$ 3,180.870.5357117.67843ESPBD33C4340-3ESPSD33C43R$ 103.98R$ 4,471.141.0714346.07149ESPBD33S3325-8ESPSD33S34R$ 75.90R$ 2,580.600.5357118.21414ESPBD45C71710MOLABC35R$ 172.91R$ 6,051.851.0714337.50005ESPBD45S62216MOLABS27R$ 140.58R$ 3,795.660.5357114.46417ESPSD28C12827MOLAPC14R$ 186.97R$ 2,617.581.0714315.00002ESPSD28S53631229R$ 27,495.21194.99979ESPSD33C4338-56.964ESPSD33S3431-3ESPSD45C22321ESPSD45S13231MOLABC3530-5MOLABS2725-2MOLAPC1412-2MOLAPS41410

Rodada 02Gastos com folha de pgtoFunoQuantidade nvel 1Comisso em %Salrio nvel 1Quantidade nvel 2Salrio nvel 2Quantidade nvel 3Salrio nvel 3EncargosGasto total por funoEncargosVendedor2R$ 600.00R$ 600.00R$ 1,800.00Faxineira-1R$ 360.00R$ 180.00R$ 540.00Entregador-2R$ 480.00R$ 480.00R$ 1,440.00Atendente (Caixa)-1R$ 480.00R$ 240.00R$ 720.00Total0-R$ 0.00R$ 1,920.00R$ 1,500.00R$ 4,500.00TreinamentosGastos com mdiaFreteFinanciamentos / emprstimosGastos AdministrativosQuantidade de treinamentosCusto por treinamentoVeculoValorQuantidade de fretesValor do freteValor da parcelaTipo de gastoValorTVR$ 890.00R$