![[Apostila] termodin mica](https://static.fdocumentos.tips/doc/165x107/55834d91d8b42a882e8b531a/apostila-termodin-mica.jpg)
PLA001-Planilha-de-Estudo-de-Viabilidade-Econômica-DEMO-.xlsx
1
Desenvolvido por: Ano 0 2012 2013 2014 Trimestre 1 Trimestre 2 Trimestre 3 Trimestre 4 Trimestre 1 Trimestre 2 Trimestre 3 Trimestre 4 Trimestre 1 Trimestre 2 Trimestre 3 Trimestre 4 1. INVESTIMENTOS R$ 277,500.00 R$17,000.00 R$17,000.00 R$17,000.00 R$17,000.00 R$28,000.00 R$17,000.00 R$17,000.00 R$17,000.00 R$28,000.00 R$17,000.00 R$17,000.00 R$17,000.00 Terrenos R$ 100,000.00 R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - Obras R$ 150,000.00 R$2,000.00 R$ 2,000.00 R$ 2,000.00 R$ 2,000.00 R$ 2,000.00 R$ 2,000.00 R$ 2,000.00 R$ 2,000.00 R$ 2,000.00 R$ 2,000.00 R$ 2,000.00 R$ 2,000.00 Equipamentos(hardware), licenças R$ 10,000.00 R$ - R$ - R$ - R$ - R$10,000.00 R$ - R$ - R$ - R$10,000.00 R$ - R$ - R$ - R$ 1,000.00 R$ - R$ - R$ - R$ - R$ 1,000.00 R$ - R$ - R$ - R$ 1,000.00 R$ - R$ - R$ - Estoque R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - Legalização R$ 1,500.00 R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - Capital de giro R$ 15,000.00 R$15,000.00 R$15,000.00 R$15,000.00 R$15,000.00 R$15,000.00 R$15,000.00 R$15,000.00 R$15,000.00 R$15,000.00 R$15,000.00 R$15,000.00 R$15,000.00 2. RECEITAS ### ### ### ### ### ### ### ### ### ### ### ### Cursos ### ### ### ### ### ### ### ### ### ### ### ### Palestras R$ 5,000.00 R$ 5,100.00 R$ 5,202.00 R$ 5,306.04 R$ 5,412.16 R$ 5,520.40 R$ 5,630.81 R$ 5,743.43 R$ 5,858.30 R$ 5,975.46 R$ 6,094.97 R$ 6,216.87 Vendas Produto ou Serviço 3 Vendas Produto ou Serviço 4 R$ 1.00 Vendas Produto ou Serviço 5 Vendas Produto ou Serviço 6 Vendas Produto ou Serviço 7 Vendas Produto ou Serviço 8 Vendas Produto ou Serviço 9 Vendas Produto ou Serviço 10 3. GASTOS R$76,100.14 R$72,264.00 R$73,490.78 R$74,783.97 R$91,147.43 R$92,585.28 R$94,101.88 R$95,701.91 ### ### ### ### Variáveis R$36,200.14 R$32,364.00 R$33,590.78 R$34,883.97 R$36,247.43 R$37,685.28 R$39,201.88 R$40,801.91 R$42,490.31 R$44,272.41 R$46,153.83 R$48,140.61 Custo de Mercadoria Vendida R$ 1,000.00 R$ 1,100.00 R$ 1,210.00 R$ 1,331.00 R$ 1,464.10 R$ 1,610.51 R$ 1,771.56 R$ 1,948.72 R$ 2,143.59 R$ 2,357.95 R$ 2,593.74 R$ 2,853.12 Comissão gerente (nesse caso = 10%) R$15,500.10 R$16,260.00 R$17,057.70 R$17,894.98 R$18,773.81 R$19,696.26 R$20,664.52 R$21,680.85 R$22,747.66 R$23,867.47 R$25,042.92 R$26,276.78 Comissões Cartão de Crédito R$ 6,200.04 R$ 6,504.00 R$ 6,823.08 R$ 7,157.99 R$ 7,509.52 R$ 7,878.51 R$ 8,265.81 R$ 8,672.34 R$ 9,099.06 R$ 9,546.99 R$10,017.17 R$10,510.71 Terceiros para entrega do produto R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - Consultorias R$ 5,000.00 R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ 2,000.00 R$ 2,000.00 R$ 2,000.00 R$ 2,000.00 R$ 2,000.00 R$ 2,000.00 R$ 2,000.00 R$ 2,000.00 R$ 2,000.00 R$ 2,000.00 R$ 2,000.00 R$ 2,000.00 Publicidade Online (site, blog, google adwords) R$ 5,000.00 R$ 5,000.00 R$ 5,000.00 R$ 5,000.00 R$ 5,000.00 R$ 5,000.00 R$ 5,000.00 R$ 5,000.00 R$ 5,000.00 R$ 5,000.00 R$ 5,000.00 R$ 5,000.00 Serviços de Design e gráficos R$ 1,000.00 R$ 1,000.00 R$ 1,000.00 R$ 1,000.00 R$ 1,000.00 R$ 1,000.00 R$ 1,000.00 R$ 1,000.00 R$ 1,000.00 R$ 1,000.00 R$ 1,000.00 R$ 1,000.00 Brindes R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - Embalagem R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - Patrocínio e doações R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - Despesas Financeiras R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - Outros R$ 500.00 R$ 500.00 R$ 500.00 R$ 500.00 R$ 500.00 R$ 500.00 R$ 500.00 R$ 500.00 R$ 500.00 R$ 500.00 R$ 500.00 R$ 500.00 Fixos R$39,900.00 R$39,900.00 R$39,900.00 R$39,900.00 R$54,900.00 R$54,900.00 R$54,900.00 R$54,900.00 R$69,900.00 R$69,900.00 R$69,900.00 R$69,900.00 Salários, encargos, benefícios, férias, 13o R$10,000.00 R$10,000.00 R$10,000.00 R$10,000.00 R$15,000.00 R$15,000.00 R$15,000.00 R$15,000.00 R$20,000.00 R$20,000.00 R$20,000.00 R$20,000.00 Pró-labore R$20,000.00 R$20,000.00 R$20,000.00 R$20,000.00 R$30,000.00 R$30,000.00 R$30,000.00 R$30,000.00 R$40,000.00 R$40,000.00 R$40,000.00 R$40,000.00 Gastos com propaganda R$ 300.00 R$ 300.00 R$ 300.00 R$ 300.00 R$ 300.00 R$ 300.00 R$ 300.00 R$ 300.00 R$ 300.00 R$ 300.00 R$ 300.00 R$ 300.00 Manutenção da infraestrutura R$ 500.00 R$ 500.00 R$ 500.00 R$ 500.00 R$ 500.00 R$ 500.00 R$ 500.00 R$ 500.00 R$ 500.00 R$ 500.00 R$ 500.00 R$ 500.00 Aluguel R$ 2,000.00 R$ 2,000.00 R$ 2,000.00 R$ 2,000.00 R$ 2,000.00 R$ 2,000.00 R$ 2,000.00 R$ 2,000.00 R$ 2,000.00 R$ 2,000.00 R$ 2,000.00 R$ 2,000.00 Condomínio R$ 500.00 R$ 500.00 R$ 500.00 R$ 500.00 R$ 500.00 R$ 500.00 R$ 500.00 R$ 500.00 R$ 500.00 R$ 500.00 R$ 500.00 R$ 500.00 Luz R$ 300.00 R$ 300.00 R$ 300.00 R$ 300.00 R$ 300.00 R$ 300.00 R$ 300.00 R$ 300.00 R$ 300.00 R$ 300.00 R$ 300.00 R$ 300.00 Manutenção sistema de gestão R$ 200.00 R$ 200.00 R$ 200.00 R$ 200.00 R$ 200.00 R$ 200.00 R$ 200.00 R$ 200.00 R$ 200.00 R$ 200.00 R$ 200.00 R$ 200.00 Contador R$ 500.00 R$ 500.00 R$ 500.00 R$ 500.00 R$ 500.00 R$ 500.00 R$ 500.00 R$ 500.00 R$ 500.00 R$ 500.00 R$ 500.00 R$ 500.00 Telefone R$ 200.00 R$ 200.00 R$ 200.00 R$ 200.00 R$ 200.00 R$ 200.00 R$ 200.00 R$ 200.00 R$ 200.00 R$ 200.00 R$ 200.00 R$ 200.00 Máquinas de cartão R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - Dedetização mensal R$ 100.00 R$ 100.00 R$ 100.00 R$ 100.00 R$ 100.00 R$ 100.00 R$ 100.00 R$ 100.00 R$ 100.00 R$ 100.00 R$ 100.00 R$ 100.00 Caixa pequeno R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - Nextel R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - Seguro R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - Internet R$ 300.00 R$ 300.00 R$ 300.00 R$ 300.00 R$ 300.00 R$ 300.00 R$ 300.00 R$ 300.00 R$ 300.00 R$ 300.00 R$ 300.00 R$ 300.00 Taxa R$ 5,000.00 R$ 5,000.00 R$ 5,000.00 R$ 5,000.00 R$ 5,000.00 R$ 5,000.00 R$ 5,000.00 R$ 5,000.00 R$ 5,000.00 R$ 5,000.00 R$ 5,000.00 R$ 5,000.00 Outros R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - 4. FLUXO DE CAIXA (=) EBITDA R$ - R$78,900.86 R$90,336.00 R$97,086.22 ### R$96,590.66 ### ### ### ### ### ### ### (-)Depreciação* R$10,000.00 R$ 1,000.00 (=) LAIR R$68,900.86 R$89,336.00 R$97,086.22 ### R$96,590.66 ### ### ### ### ### ### ### (-) Impostos (lucro presumido) R$ - R$24,800.16 R$26,016.00 R$27,292.32 R$28,631.97 R$30,038.10 R$31,514.02 R$33,063.23 R$34,689.36 R$36,396.26 R$38,187.95 R$40,068.67 R$42,042.84 (=) Fluxo de Caixa Bruto R$ - R$44,100.70 R$63,320.00 R$69,793.90 R$75,533.85 R$66,552.57 R$72,863.34 R$79,480.05 R$86,417.23 R$78,690.04 R$86,314.34 R$94,306.67 ### (-) Investimentos Brutos R$ 277,500.00 R$17,000.00 R$17,000.00 R$17,000.00 R$17,000.00 R$28,000.00 R$17,000.00 R$17,000.00 R$17,000.00 R$28,000.00 R$17,000.00 R$17,000.00 R$17,000.00 (=) Fluxo de Caixa Livre R$ (277,500.00) R$37,100.70 R$47,320.00 R$52,793.90 R$58,533.85 R$38,552.57 R$55,863.34 R$62,480.05 R$69,417.23 R$50,690.04 R$69,314.34 R$77,306.67 R$85,684.33 (=) Fluxo de Caixa Livre Acumulad R$(277,500.00) ### ### ### ### ### R$12,664.36 R$75,144.41 ### ### ### ### ### 0 - - - - - 1 1 1 1 1 1 1 Lucratividade #DIV/0! 50.90% 55.56% 56.92% 58.21% 51.45% 52.99% 54.46% 55.86% 50.59% 52.16% 53.66% 55.08% Fluxo de Caixa Econômico 2012 2013 2014 Receitas 667,128 808,154 979,348 Custos 296,639 373,537 460,657 EBITDA 370,489 434,618 518,691 Fluxo de Caixa Livre 195,748 226,313 282,995 Fluxo de Caixa Acumulado (81,752) 144,562 427,557 Indicadores de Retorno VPL $59,416 Taxa Interna de Retorno (anual) 15.9% Payback (por período trimestral) 6 Impostos 16% Taxa de desconto 12% Períod o zero Identidade Visual (inclui desde logo a uniformes) Publicidade Offline (Banner, folder, TV, rádio, Jornal) Em Porcentagem % 2012 2013 2014 (200,000) - 200,000 400,000 600,000 800,000 1,000,000 1,200,000 667,128 808,154 979,348 195,748 226,313 282,995 (81,752) 144,562 427,557 Receitas Fluxo de Caixa Livre Fluxo de Caixa Acumulado
-
Upload
lindemberg-tavares -
Category
Documents
-
view
26 -
download
0
Transcript of PLA001-Planilha-de-Estudo-de-Viabilidade-Econômica-DEMO-.xlsx
Desenvolvido por:Ano 0 2012 2013 2014
Período zero Trimestre 1 Trimestre 2 Trimestre 3 Trimestre 4 Trimestre 1 Trimestre 2 Trimestre 3 Trimestre 4 Trimestre 1 Trimestre 2 Trimestre 3 Trimestre 4
1. INVESTIMENTOS R$ 277,500.00 R$ 17,000.00 R$ 17,000.00 R$ 17,000.00 R$ 17,000.00 R$ 28,000.00 R$ 17,000.00 R$ 17,000.00 R$ 17,000.00 R$ 28,000.00 R$ 17,000.00 R$ 17,000.00 R$ 17,000.00
Terrenos R$ 100,000.00 R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
Obras R$ 150,000.00 R$2,000.00 R$ 2,000.00 R$ 2,000.00 R$ 2,000.00 R$ 2,000.00 R$ 2,000.00 R$ 2,000.00 R$ 2,000.00 R$ 2,000.00 R$ 2,000.00 R$ 2,000.00 R$ 2,000.00
Equipamentos(hardware), licenças e mobílias R$ 10,000.00 R$ - R$ - R$ - R$ - R$ 10,000.00 R$ - R$ - R$ - R$ 10,000.00 R$ - R$ - R$ -
Identidade Visual (inclui desde logo a uniformes) R$ 1,000.00 R$ - R$ - R$ - R$ - R$ 1,000.00 R$ - R$ - R$ - R$ 1,000.00 R$ - R$ - R$ -
Estoque R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
Legalização R$ 1,500.00 R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
Capital de giro R$ 15,000.00 R$ 15,000.00 R$ 15,000.00 R$ 15,000.00 R$ 15,000.00 R$ 15,000.00 R$ 15,000.00 R$ 15,000.00 R$ 15,000.00 R$ 15,000.00 R$ 15,000.00 R$ 15,000.00 R$ 15,000.00
2. RECEITAS R$ 155,001.00 R$ 162,600.00 R$ 170,577.00 R$ 178,949.79 R$ 187,738.10 R$ 196,962.64 R$ 206,645.16 R$ 216,808.49 R$ 227,476.61 R$ 238,674.70 R$ 250,429.17 R$ 262,767.78
Cursos R$ 150,000.00 R$ 157,500.00 R$ 165,375.00 R$ 173,643.75 R$ 182,325.94 R$ 191,442.23 R$ 201,014.35 R$ 211,065.06 R$ 221,618.32 R$ 232,699.23 R$ 244,334.19 R$ 256,550.90
Palestras R$ 5,000.00 R$ 5,100.00 R$ 5,202.00 R$ 5,306.04 R$ 5,412.16 R$ 5,520.40 R$ 5,630.81 R$ 5,743.43 R$ 5,858.30 R$ 5,975.46 R$ 6,094.97 R$ 6,216.87
Vendas Produto ou Serviço 3
Vendas Produto ou Serviço 4 R$ 1.00
Vendas Produto ou Serviço 5
Vendas Produto ou Serviço 6
Vendas Produto ou Serviço 7
Vendas Produto ou Serviço 8
Vendas Produto ou Serviço 9
Vendas Produto ou Serviço 10
3. GASTOS R$ 76,100.14 R$ 72,264.00 R$ 73,490.78 R$ 74,783.97 R$ 91,147.43 R$ 92,585.28 R$ 94,101.88 R$ 95,701.91 R$ 112,390.31 R$ 114,172.41 R$ 116,053.83 R$ 118,040.61
Variáveis R$ 36,200.14 R$ 32,364.00 R$ 33,590.78 R$ 34,883.97 R$ 36,247.43 R$ 37,685.28 R$ 39,201.88 R$ 40,801.91 R$ 42,490.31 R$ 44,272.41 R$ 46,153.83 R$ 48,140.61
Custo de Mercadoria Vendida R$ 1,000.00 R$ 1,100.00 R$ 1,210.00 R$ 1,331.00 R$ 1,464.10 R$ 1,610.51 R$ 1,771.56 R$ 1,948.72 R$ 2,143.59 R$ 2,357.95 R$ 2,593.74 R$ 2,853.12
Comissão gerente (nesse caso = 10%) R$ 15,500.10 R$ 16,260.00 R$ 17,057.70 R$ 17,894.98 R$ 18,773.81 R$ 19,696.26 R$ 20,664.52 R$ 21,680.85 R$ 22,747.66 R$ 23,867.47 R$ 25,042.92 R$ 26,276.78
Comissões Cartão de Crédito R$ 6,200.04 R$ 6,504.00 R$ 6,823.08 R$ 7,157.99 R$ 7,509.52 R$ 7,878.51 R$ 8,265.81 R$ 8,672.34 R$ 9,099.06 R$ 9,546.99 R$ 10,017.17 R$ 10,510.71
Terceiros para entrega do produto R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
Consultorias R$ 5,000.00 R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ 2,000.00 R$ 2,000.00 R$ 2,000.00 R$ 2,000.00 R$ 2,000.00 R$ 2,000.00 R$ 2,000.00 R$ 2,000.00 R$ 2,000.00 R$ 2,000.00 R$ 2,000.00 R$ 2,000.00
Publicidade Online (site, blog, google adwords) R$ 5,000.00 R$ 5,000.00 R$ 5,000.00 R$ 5,000.00 R$ 5,000.00 R$ 5,000.00 R$ 5,000.00 R$ 5,000.00 R$ 5,000.00 R$ 5,000.00 R$ 5,000.00 R$ 5,000.00
Serviços de Design e gráficos R$ 1,000.00 R$ 1,000.00 R$ 1,000.00 R$ 1,000.00 R$ 1,000.00 R$ 1,000.00 R$ 1,000.00 R$ 1,000.00 R$ 1,000.00 R$ 1,000.00 R$ 1,000.00 R$ 1,000.00
Brindes R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
Embalagem R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
Patrocínio e doações R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
Despesas Financeiras R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
Outros R$ 500.00 R$ 500.00 R$ 500.00 R$ 500.00 R$ 500.00 R$ 500.00 R$ 500.00 R$ 500.00 R$ 500.00 R$ 500.00 R$ 500.00 R$ 500.00
Fixos R$ 39,900.00 R$ 39,900.00 R$ 39,900.00 R$ 39,900.00 R$ 54,900.00 R$ 54,900.00 R$ 54,900.00 R$ 54,900.00 R$ 69,900.00 R$ 69,900.00 R$ 69,900.00 R$ 69,900.00
Salários, encargos, benefícios, férias, 13o R$ 10,000.00 R$ 10,000.00 R$ 10,000.00 R$ 10,000.00 R$ 15,000.00 R$ 15,000.00 R$ 15,000.00 R$ 15,000.00 R$ 20,000.00 R$ 20,000.00 R$ 20,000.00 R$ 20,000.00
Pró-labore R$ 20,000.00 R$ 20,000.00 R$ 20,000.00 R$ 20,000.00 R$ 30,000.00 R$ 30,000.00 R$ 30,000.00 R$ 30,000.00 R$ 40,000.00 R$ 40,000.00 R$ 40,000.00 R$ 40,000.00
Gastos com propaganda R$ 300.00 R$ 300.00 R$ 300.00 R$ 300.00 R$ 300.00 R$ 300.00 R$ 300.00 R$ 300.00 R$ 300.00 R$ 300.00 R$ 300.00 R$ 300.00
Manutenção da infraestrutura R$ 500.00 R$ 500.00 R$ 500.00 R$ 500.00 R$ 500.00 R$ 500.00 R$ 500.00 R$ 500.00 R$ 500.00 R$ 500.00 R$ 500.00 R$ 500.00
Aluguel R$ 2,000.00 R$ 2,000.00 R$ 2,000.00 R$ 2,000.00 R$ 2,000.00 R$ 2,000.00 R$ 2,000.00 R$ 2,000.00 R$ 2,000.00 R$ 2,000.00 R$ 2,000.00 R$ 2,000.00
Condomínio R$ 500.00 R$ 500.00 R$ 500.00 R$ 500.00 R$ 500.00 R$ 500.00 R$ 500.00 R$ 500.00 R$ 500.00 R$ 500.00 R$ 500.00 R$ 500.00
Luz R$ 300.00 R$ 300.00 R$ 300.00 R$ 300.00 R$ 300.00 R$ 300.00 R$ 300.00 R$ 300.00 R$ 300.00 R$ 300.00 R$ 300.00 R$ 300.00
Manutenção sistema de gestão R$ 200.00 R$ 200.00 R$ 200.00 R$ 200.00 R$ 200.00 R$ 200.00 R$ 200.00 R$ 200.00 R$ 200.00 R$ 200.00 R$ 200.00 R$ 200.00
Contador R$ 500.00 R$ 500.00 R$ 500.00 R$ 500.00 R$ 500.00 R$ 500.00 R$ 500.00 R$ 500.00 R$ 500.00 R$ 500.00 R$ 500.00 R$ 500.00
Telefone R$ 200.00 R$ 200.00 R$ 200.00 R$ 200.00 R$ 200.00 R$ 200.00 R$ 200.00 R$ 200.00 R$ 200.00 R$ 200.00 R$ 200.00 R$ 200.00
Máquinas de cartão R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
Dedetização mensal R$ 100.00 R$ 100.00 R$ 100.00 R$ 100.00 R$ 100.00 R$ 100.00 R$ 100.00 R$ 100.00 R$ 100.00 R$ 100.00 R$ 100.00 R$ 100.00
Caixa pequeno R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
Nextel R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
Seguro R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
Internet R$ 300.00 R$ 300.00 R$ 300.00 R$ 300.00 R$ 300.00 R$ 300.00 R$ 300.00 R$ 300.00 R$ 300.00 R$ 300.00 R$ 300.00 R$ 300.00
Taxa R$ 5,000.00 R$ 5,000.00 R$ 5,000.00 R$ 5,000.00 R$ 5,000.00 R$ 5,000.00 R$ 5,000.00 R$ 5,000.00 R$ 5,000.00 R$ 5,000.00 R$ 5,000.00 R$ 5,000.00
Outros R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
4. FLUXO DE CAIXA
(=) EBITDA R$ - R$ 78,900.86 R$ 90,336.00 R$ 97,086.22 R$ 104,165.82 R$ 96,590.66 R$ 104,377.36 R$ 112,543.28 R$ 121,106.59 R$ 115,086.30 R$ 124,502.29 R$ 134,375.34 R$ 144,727.17
(-)Depreciação* R$ 10,000.00 R$ 1,000.00
(=) LAIR R$ 68,900.86 R$ 89,336.00 R$ 97,086.22 R$ 104,165.82 R$ 96,590.66 R$ 104,377.36 R$ 112,543.28 R$ 121,106.59 R$ 115,086.30 R$ 124,502.29 R$ 134,375.34 R$ 144,727.17
(-) Impostos (lucro presumido) R$ - R$ 24,800.16 R$ 26,016.00 R$ 27,292.32 R$ 28,631.97 R$ 30,038.10 R$ 31,514.02 R$ 33,063.23 R$ 34,689.36 R$ 36,396.26 R$ 38,187.95 R$ 40,068.67 R$ 42,042.84
(=) Fluxo de Caixa Bruto R$ - R$ 44,100.70 R$ 63,320.00 R$ 69,793.90 R$ 75,533.85 R$ 66,552.57 R$ 72,863.34 R$ 79,480.05 R$ 86,417.23 R$ 78,690.04 R$ 86,314.34 R$ 94,306.67 R$ 102,684.33
(-) Investimentos Brutos R$ 277,500.00 R$ 17,000.00 R$ 17,000.00 R$ 17,000.00 R$ 17,000.00 R$ 28,000.00 R$ 17,000.00 R$ 17,000.00 R$ 17,000.00 R$ 28,000.00 R$ 17,000.00 R$ 17,000.00 R$ 17,000.00
(=) Fluxo de Caixa Livre R$ (277,500.00) R$ 37,100.70 R$ 47,320.00 R$ 52,793.90 R$ 58,533.85 R$ 38,552.57 R$ 55,863.34 R$ 62,480.05 R$ 69,417.23 R$ 50,690.04 R$ 69,314.34 R$ 77,306.67 R$ 85,684.33
(=) Fluxo de Caixa Livre Acumulado R$ (277,500.00) R$ (240,399.30) R$ (193,079.30) R$ (140,285.40) R$ (81,751.55) R$ (43,198.98) R$ 12,664.36 R$ 75,144.41 R$ 144,561.64 R$ 195,251.68 R$ 264,566.02 R$ 341,872.69 R$ 427,557.01
0 - - - - - 1 1 1 1 1 1 1
Lucratividade #DIV/0! 50.90% 55.56% 56.92% 58.21% 51.45% 52.99% 54.46% 55.86% 50.59% 52.16% 53.66% 55.08%
Fluxo de Caixa Econômico 2012 2013 2014
Receitas 667,128 808,154 979,348
Custos 296,639 373,537 460,657
EBITDA 370,489 434,618 518,691
Fluxo de Caixa Livre 195,748 226,313 282,995
Fluxo de Caixa Acumulado (81,752) 144,562 427,557
Indicadores de Retorno
VPL $59,416
Taxa Interna de Retorno (anual) 15.9%
Payback (por período trimestral) 6
Impostos 16%
Taxa de desconto 12%
Publicidade Offline (Banner, folder, TV, rádio, Jornal)
Em Porcentagem % 2012 2013 2014
(200,000)
-
200,000
400,000
600,000
800,000
1,000,000
1,200,000
667,128
808,154
979,348
195,748 226,313
282,995
(81,752)
144,562
427,557
Receitas Fluxo de Caixa Livre Fluxo de Caixa Acumulado
