ORÇAMENTO, GRANDES OPÇÕES DO PLANO E MAPA DE PESSOAL · Mapa de Pessoal - Nota Explicativa 5 ......

2017

ORAMENTO, GRANDES OPES DO PLANO

E MAPA DE PESSOAL

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1. - Apresentao dos documentos Previsionais

1. - Prembulo . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .5

2. - Anlise da situao financeira . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .7

2. - Oramento

1. - Resumo do Oramento . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .32

1.1. - Resumo do Oramento por captulo . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .33

2. - Receita . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .34

3. - Despesa . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .43

4. - Despesa por Classificao Orgnica . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .53

5. - Despesa por Classificao Econmica . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .55

3. - Grandes Opes do Plano

1. - Grandes Opes do Plano . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .63

2. - Notas s G.O.P. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .81

4. - Anexos aos Documentos previsionais

4.1. Evoluo do Oramento Municipal de 1999 a 2017 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .84

4.2. Clculo amortizao mdia de emprstimos . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .85

4.3. Critrios de Previso da Receita . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .86

4.4. Receita de Impostos Diretos . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .87

4.5. Transferncias para Freguesias . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .88

4.6. Acordos de pagamentos para anos futuros . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .89

4.7. Regulamento do Oramento . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .90

4.8. Responsabilidades Contingentes . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .98

4.9. Propostas de emprestimo e compromissos plurianuais . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .100

4.10. Mapa das participadas . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .103

5. Mapa de Pessoal - Nota Explicativa

5.1. Mapa de Pessoal . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .104

NDICE

MUNICPIO DE SANTARM

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Quadro I - Receita e Despesa prevista para o ano de 2017 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .13

Quadro II - Comparativo das Receitas 2016/2017 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .14

Quadro III - Impostos diretos 2016/2017 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .15

Quadro IV - Transferncias correntes 2016/2017 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .16

Quadro V - Transferncias de Capital 2016/2017 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .18

Quadro VI - Comparativo das Despesas 2016/2017 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .19

Quadro VII - Comparativo das Despesas de Investimento 2016/2017 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .22

Quadro VIII - Indicadores oramentais 2015/2016/2017 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .23

Quadro IX - GOP - Classificao Funcional . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .25

Quadro X - GOP - Valores por Objetivos e Programas . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .27

Quadro XI - PPI - Projetos com valor superior a 500.000 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .28

Quadro XII - Quadro Plurianual de Programao Oramental 2017-2010. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .30

Grfico I - Desemprego registado no concelho de Santarm. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .10

Grfico II - Evoluo do valor global do Oramento (2012 a 2017) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .12

Grfico III - Repartio da Receita . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .14

Grfico IV - Comparativo das Receitas 2016/2017 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .15

Grfico V - IRS / FSM/ FEF . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .17

Grfico VI - Repartio da Despesa . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .19

Grfico VII - Comparativo das Despesas 2016/2017 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .20

Grfico VIII - Evoluo do valor global das GOP (2012 a 2017) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .25

Grfico IX - GOP - Repartio por funes (%) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .26

Grfico X - GOP - Repartio por funes (valor) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .26

NDICE DE QUADROS

NDICE DE GRFICOS

MUNICPIO DE SANTARM

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MUNICPIO DE SANTARM

Apresentao dos Documentos Previsionais

para o ano de 2017

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MUNICPIO DE SANTARM

A Cmara Municipal de Santarm apresenta neste documento as diretrizes principais da

sua interveno estratgica para o ano 2017.

Depois de uma caminhada difcil, tingida pela crise que afetou Portugal e o mundo e que

se refletiu de forma bastante vincada na definio das polticas econmico-financeiras

do Municpio de Santarm, chega o momento da grande viragem.

Reconhecemos que no foram tempos fceis, mas sempre afirmmos que podemos no

ser a maior cmara do pas, nem a mais rica, mas no h razo para no ser a melhor

gerida. E foi na procura da resoluo das dificuldades que encontrmos a fora para

seguir em frente, certos de que as decises que tommos foram as mais acertadas para

concretizar a trajetria que agora nos permite apresentar um oramento com mais

investimento.

Hoje, reconhecido por todos que conseguimos consolidar e reduzir significativamente

a nossa dvida e, por isso mesmo, possvel comear a lanar os novos alicerces do

futuro de Santarm, com especial enfoque no desenvolvimento econmico, social,

turstico e cultural.

Sabamos que, para Santarm, era imprescindvel criar condies de aproveitamento do

novo quadro comunitrio, como oportunidade nica para maximizar o investimento

autrquico, atravs da execuo de projetos direcionados para a satisfao das

necessidades bsicas das populaes e para o desenvolvimento do concelho, os quais,

de outra forma, no seriam passveis de concretizao. Por isso, constituiu para ns um

objetivo primordial, a captao de fundos comunitrios do PEDU e do Pacto com a CIMLT,

sem embargo de continuarmos atentos a outras oportunidades que, entretanto, possam

surgir por parte do quadro comunitrio.

Esse objetivo foi concretizado e conseguimos a disponibilizao de mais de 18 Milhes

de euros de fundos comunitrios para Santarm, a concretizar em obras e projetos como,

por exemplo, a estabilizao das encostas de Santarm, a requalificao do Mercado

Municipal, da Av D. Afonso Henriques, da Igreja de Santa Iria, do Museu de S. Joo de

Alporo, da envolvente ao Convento de Santa Maria de Almoster ou o Centro de Inovao

empresarial de Alcanede, entre outras que consideramos estruturantes para o concelho

e que contamos possam ser executadas at 2020, data de encerramento do novo

programa comunitrio.

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MUNICPIO DE SANTARM

Hoje, possvel olhar para o futuro com otimismo!

Mantendo a determinao na consolidao das contas e no planeamento estratgico

criterioso, tramos com segurana o caminho do crescimento e podemos afirmar que

valeu a pena!

Delinemos o nosso caminho para 2017 de forma clara no documento que agora

apresentamos, quer atravs da definio dos investimentos a concretizar, quer atravs

da interveno estratgica a desenvolver, a qual passar sempre pelo reconhecimento

do trabalho meritrio e de extremo valor desenvolvido pelo movimento associativo,

cultural, desportivo e juvenil, mas tambm pelo notvel trabalho realizado pelas Juntas

de Freguesia no indispensvel apoio de proximidade. Foi para assinalar este

reconhecimento que decidimos aumentar o apoio financeiro anual a estas entidades,

certos de que poderemos continuar a trabalhar em esforo colaborativo contnuo, em

benefcio das populaes.

Sempre enfrentmos as dificuldades com serenidade e determinao. E hoje, que

podemos pensar mais na antecipao do futuro, continuamos a manter-nos

determinados a cuidar de Santarm, de forma responsvel, serena e determinada.

No nos deslumbramos com as facilidades anunciadas. Sabemos que teremos que

manter os critrios de exigncia e rigor que trouxemos at aqui. E isso que estamos

decididos a fazer, de forma a honrar o esforo coletivo de todos os que permitiram esta

trajetria de consolidao e crescimento.

Assumimos o compromisso de trabalhar por Santarm e para Santarm e isso que

faremos incansavelmente enquanto estivermos frente dos seus destinos!

Aos funcionrios do Departamento de Administrao e Finanas pelo esforo,

competncia e dedicao na elaborao deste oramento, o nosso reconhecido obrigado.

O Presidente da Cmara Municipal

Ricardo Gonalves Ribeiro Gonalves

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MUNICPIO DE SANTARM

Anlise da Situao Financeira

Introduo

As Grandes Opes do Plano (GOP) e o Oramento para o ano 2017 elaborados nos termos da Lei

n.75/2013 de 12 de setembro, e do Decreto-Lei n 54-A/99, de 22 de fevereiro (aprova o Plano

Oficial de Contabilidade das Autarquias Locais POCAL), alterado pela Lei n. 162/99, de 14 de

setembro (1. alterao do POCAL), pelo Decreto-Lei n 315/2000, de 2 de dezembro (alterao ao

POCAL), pelo Dec. Lei n 84-A/2002 de 5 de abril (alterao ao POCAL Regras Previsionais) e pelo

Decreto-Lei n 26/2002, de 14 de fevereiro, constituem documentos previsionais, de importncia

vital na gesto do Municpio.

A elaborao do Oramento cumpre determinaes legais, impondo regras concretas relativamente

obrigatoriedade de conteno das despesas de funcionamento e maior seletividade nas despesas de

investimento.

Desta forma, para alm dos fatores acima mencionados, foram ainda considerados os seguintes

vetores:

Identificao clara dos objetivos e das aes que concorrem para a sua realizao;

Definio das prioridades, tendo em conta a conjuntura econmica atual, a situao financeira

do Municpio de Santarm, os recursos disponveis e as limitaes legais.

As GOP so documentos estruturantes e so discriminadas por objetivos, programas, projetos e aes

das despesas a realizar por investimento, num horizonte mvel de quatro anos que traduzem as

polticas e prioridades setoriais definidas, e que vm sendo executadas dos anos anteriores.

Os Documentos Previsionais tm, assim, uma importncia primordial para a gesto autrquica, pois

neles esto definidas as linhas de desenvolvimento estratgico a mdio e longo prazo e a poltica

financeira de curto prazo.

Cabe a todos a tarefa de conseguir que os oramentos possam constituir verdadeiros instrumentos

de gesto, aproximando-se, o mais possvel, da realidade que se pretende para o prximo ano.

Com a aprovao do oramento municipal para 2017, so atualizadas com base na taxa de inflao,

as taxas a cobrar pelo Municpio de Santarm, de acordo com o previsto no n. 2 do artigo 5. do

Regulamento e tabela geral de taxas do Municpio de Santarm, publicado no Dirio da Repblica,

atravs do Aviso n. 13726/2010, de 9 de julho.

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MUNICPIO DE SANTARM

Enquadramento Macroeconmico

Envolvente externa

Projees Banco de Portugal para a Economia Portuguesa 2016-20181:

IMAGEM I

Recuperao moderada da atividade econmica (abaixo do projetado para a zona euro);

Manuteno de um crescimento moderado da procura interna;

Desacelerao das exportaes em 2016, seguida de um crescimento robusto;

Manuteno de capacidade de financiamento;

Reviso em baixa das projees para crescimento do PIB;

Acelerao moderada dos preos;

Expetativas de inflao em nveis baixos.

1https://www.bportugal.pt/pt-PT/EstudosEconomicos/Publicacoes/BoletimEconomico/BEAnteriores/Documents/bol_econ_junho16_p.pdf

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https://www.bportugal.pt/pt-PT/EstudosEconomicos/Publicacoes/BoletimEconomico/BEAnteriores/Documents/bol_econ_junho16_p.pdfhttps://www.bportugal.pt/pt-PT/EstudosEconomicos/Publicacoes/BoletimEconomico/BEAnteriores/Documents/bol_econ_junho16_p.pdf

MUNICPIO DE SANTARM

No final do segundo trimestre de 2016, a dvida externa lquida era equivalente a 97,8% do PIB,

diminuindo 1,4 p.p., face ao trimestre anterior e 5,6 p.p. face ao perodo homlogo de 20152.

IMAGEM II3

Melhoria das condies do mercado de trabalho num contexto de crescimento moderado tanto da

atividade econmica como dos salrios no 1 semestre de 2016;

Reduo marcada da taxa de desemprego, permanecendo ainda em nveis muito elevados;

Emprego registou uma evoluo positiva, mantendo-se em nveis historicamente baixos;

Taxa de desemprego de 10,8% no 2 trimestre de 2016, segundo dados do INE.

2http://www.bportugal.pt/Mobile/BPStat/Serie.aspx?IndID=826891&SerID=2027977&Show=1&SW=1185&View=data 3 https://www.bportugal.pt/pt-PT/EstudosEconomicos/Publicacoes/BoletimEconomico/Publicacoes/bol_econ_out2016_p.pdf

9

http://www.bportugal.pt/Mobile/BPStat/Serie.aspx?IndID=826891&SerID=2027977&Show=1&SW=1185&View=datahttps://www.bportugal.pt/pt-PT/EstudosEconomicos/Publicacoes/BoletimEconomico/Publicacoes/bol_econ_out2016_p.pdf

MUNICPIO DE SANTARM

Neste cenrio, verificam-se indicadores positivos no que diz respeito retoma do Pas, contudo as

dificuldades encontradas em anos anteriores, exigem uma administrao pblica e local concentrada

na racionalizao de recursos financeiros e humanos, salientando ainda que o contexto de elevada

incerteza, quer a nvel internacional quer a nvel interno, poder condicionar a ao das respetivas

administraes.

Envolvente interna

Populao e Desemprego

Decrscimo da populao residente em 1,46 pontos percentuais, tendo como anlise os anos de

2013 e 2014 de acordo com os dados do site Pordata4;

Ao nvel da evoluo do desemprego registado no concelho, em Julho de 2016, de acordo com os

dados publicados pelo IEFP5, assistimos a um decrscimo de 9% face ao perodo homologo,

verifica-se ainda, em consonncia com os dados anteriores, um decrscimo gradual do

desemprego desde Abril de 2016, que registou uma diminuio de 15,9% at Julho (ltimos

dados disponveis para 2016)

Grfico I Desemprego registado no concelho de Santarm

4 http://www.pordata.pt/Municipios/Ambiente+de+Consulta/Tabela 5 https://www.iefp.pt/estatisticas

Jan Fev Mar Abr Mai Jun Jul

2015 2571 2618 2560 2502 2431 2369 2343

2016 2396 2512 2577 2529 2405 2205 2127

0

1000

2000

3000

4000

5000

N

DES

EMP

REG

AD

OS

2015 2016

10

https://www.iefp.pt/estatisticas

MUNICPIO DE SANTARM

Poltica Fiscal e de Financiamento

Em termos de poltica fiscal, o Municpio de Santarm aprovou, por unanimidade, a reduo da

taxa do Imposto Municipal sobre Imveis (IMI), sobre prdios urbanos, em 2017, de 0,5% para

0,45%. Esta reduo s foi possvel pela conjugao de dois fatores:

1) Alterao da taxa mxima de IMI de 0,5% para 0,45% introduzida pela Lei do Oramento do

Estado de 2016 (Lei n. 7-A/2016, de 30 de maro);

2) No entanto, atendendo a que o Municpio de Santarm est abrangido pelo PAEL, poderia ter,

nos termos da lei, optado por manter a taxa de 0,5%, com fundamento na sua

indispensabilidade para cumprir os objetivos definidos nos respetivos planos ou programas.

Contudo, e considerando que a Autarquia tem conseguido cumprir os objetivos estabelecidos

em sede de PAEL/PSF, nomeadamente ao nvel da reduo de dvida, sendo inclusivamente

esse facto realado pela DGAL no relatrio emitido no mbito do acompanhamento do

Oramento Municipal de 2016: A evoluo do endividamento tem sido mais positiva do que

o previsto em PAF, com particular enfoque na dvida a fornecedores de curto prazo ,

possvel diminuir a taxa de IMI para 0,45% aliviando assim a carga fiscal que impende sobre

os seus Muncipes relativamente ao referido imposto em 10%.

Por outro lado, mantm-se a taxa mxima ao nvel da participao varivel do IRS.

Ainda relativamente receita, a comparticipao dos Fundos Europeus para a realizao de

investimento adquire grande relevncia, fazendo elevar o valor total do oramento, dado que o

Municpio de Santarm aproveita a disponibilizao destas fontes de financiamento para

melhorar as infraestruturas municipais e a qualidade de vida dos seus muncipes. A execuo do

Portugal 2020 torna-se num instrumento poderoso para a dinamizao da economia e numa das

principais fontes de financiamento do investimento municipal.

Os indicadores apresentados refletem alguns dados no que diz respeito ao desenvolvimento

socioeconmico do Concelho de Santarm, mantendo-se a necessidade de conseguirmos responder

s dificuldades sociais dos muncipes e, simultaneamente, a manuteno de aposta em polticas de

investimento municipal que promovam o desenvolvimento sustentvel do Concelho de Santarm.

11

MUNICPIO DE SANTARM

Oramento

Grfico II Evoluo do valor global do Oramento (2012 a 2017)

Unid:1.000

O Oramento Municipal para 2017 regista um aumento de cerca 2 milhes de euros relativamente ao

ano anterior. Apesar do aumento verificado o Municpio continua a atuar de forma racional e

responsvel, tendo sempre em conta os princpios oramentais, bem como as linhas orientadoras

estabelecidas no mbito dos planos financeiros obtidos. De salientar que este aumento justifica-se,

nomeadamente, pela necessidade de aproveitamento do financiamento comunitrio, que ir permitir

um maior investimento em necessidades estruturantes do Municpio.

Efetuando uma anlise aos valores globais dos documentos previsionais dos ltimos 6 anos,

verificamos que o oramento para 2017, apresenta uma diminuio em relao a 2012 de 41%, 39%

face a 2013, e 19% perante 2014, em sentido inverso, e contrapondo a tendncia dos ltimos anos,

verifica-se um aumento de 4% face a 2015 e 2016 pelas razes j referidas.

Tal como nos dois ltimos anos anteriores, constata-se ainda que o valor total dos documentos

previsionais de 2017, apesar do ligeiro aumento, continua prximo dos valores apresentados no

primeiro oramento elaborado ao abrigo do POCAL, o de 2002, aprovado em abril, e no valor de 42,2

milhes de euros.

0

10.000

20.000

30.000

40.000

50.000

60.000

70.000

80.000

90.000

2012 2013 2014 2015 2016 2017

81.76478.275

59.449

46.124 45.981 47.950

2012 2013 2014 2015 2016 2017

Total do Oramento 81.764 78.275 59.449 46.124 45.981 47.950

12

MUNICPIO DE SANTARM

A previso oramental para 2017, por agrupamento da classificao econmica a seguinte:

Quadro I Receita e Despesa prevista para o ano de 2017

2017 RECEITA DESPESA DIFERENA

CORRENTE 38.938 28.657 10.281

CAPITAL 9.012 19.293 -10.281

TOTAL 47.950 47.950 -

Unid:1.000

Podemos verificar que as receitas correntes sero, previsivelmente, superiores s despesas correntes,

apresentando assim uma poupana corrente de 10 milhes de euros.

O Regime Financeiro das Autarquias Locais (Lei 73/2013, de 13 de setembro) estabelece no n. 2 do

artigo 40. que a receita corrente bruta cobrada deve ser pelo menos igual despesa corrente

acrescida das amortizaes mdias de emprstimos de mdio e longo prazo. De forma a verificar o

cumprimento desta disposio legal, efetumos os seguintes clculos:

Receita Corrente bruta Despesas Corrente + Amortizaes mdias de emprstimos m/l prazos

38.938.242 28.657.224 + 5.648.179

38.938.242 34.305.403

Verifica-se assim que o Municpio de Santarm, atendendo aos valores previstos nos documentos

previsionais, cumpre o disposto no supra referido art. 40., apresentando um valor de receitas

correntes superior em 4,6 milhes face soma do montante da despesa corrente acrescida do valor

das amortizaes mdias dos emprstimos de mdio e longo prazo6.

6 Demonstrao do clculo do valor das amortizaes mdias no anexo II

13

MUNICPIO DE SANTARM

Oramento da Receita 2017

O valor total do Oramento da receita para 2017, cerca de 48 milhes de euros, composto por 81%

(38,9 milhes de euros) de receita corrente e 19% (9 milhes de euros) de receita de capital.

Grfico III Repartio da Receita

Quadro II Comparativo das Receitas 2016/2017

Unid: 1.000

81%

19%

Corrente Capital

Valor % Valor % 2016 2017

01 Impostos Diretos 15.266 33,20 16.387 34,18 7,34 38,39 42,08

02 Impostos Indiretos 420 0,91 399 0,83 -5,00 1,06 1,02

04 Taxas, multas e outras penalidades 617 1,34 1.295 2,70 109,89 1,55 3,33

05 Rendimentos da propriedade 5.016 10,91 1.706 3,56 -65,99 12,61 4,38

06 Transferncias correntes 16.454 35,78 17.018 35,49 3,43 41,37 43,71

07 Venda de bens e servios correntes 1.909 4,15 2.010 4,19 5,29 4,80 5,16

08 Outras receitas correntes 87 0,19 123 0,26 41,38 0,22 0,32

Total das Receitas Correntes 39.769 86,49 38.938 81,21 -2,09 100,00 100,00

09 Venda de bens de investimento 3 0,01 2 0,00 -33,33 0,05 0,02

10 Transferncias de capital 3.669 7,98 6.538 13,64 78,20 59,04 72,55

11 Ativos Financeiros 2.469 5,37 2.472 5,16 0,12 39,73 27,43

12 Passivos Financeiros 73 0,16 0 0,00 -100,00 1,17 0,00

13 Outras receitas de capital 0 0,00 0 0,00 0,00 0,00 0,00

15 Reposies no abatidas nos pagamentos 0 0,00 0 0,00 0,00 0,00 0,00

Total das Receitas de Capital 6.214 13,51 9.012 18,79 45,03 100,00 100,00

Total do Oramento da Receita 45.983 100,00 47.950 100,00 4,28 100,00 100,00

Peso relativo

%Cap Designao da Rubrica

AnosTaxa de

Cresc.2016 2017

14

MUNICPIO DE SANTARM

Grfico IV Comparativo das Receitas 2016/2017

Unid: 1.000

Cerca de 81% da receita orada corresponde a Receitas Correntes, sendo importante destacar neste

mbito o predomnio das rubricas de Transferncias Correntes (44%) e os Impostos Diretos (42%).

Nas Receitas de Capital, destacam-se as rubricas de Transferncias de Capital (72%) e de Ativos

Financeiros (27%).

> Receitas Correntes

Quadro III Impostos Diretos 2016/2017

IMPOSTOS DIRETOS 2016 2017 Valores

Absolutos Taxa de

Crescimento

Imposto municipal sobre imveis 10.696 11.196 500 4,7%

Imposto nico de circulao 1.474 1.460 -14 -0,9%

Imposto municipal sobre transmisses onerosas imveis

2.061 2.506 445 21,6%

Derrama 888 1.084 196 22,1%

Impostos abolidos 147 147 0 0,0%

Unid: 1.000

Os impostos diretos tm um peso na receita total de 34%. Contudo, apesar da atual situao

econmica, existem sinais que iro afetar positivamente a receita municipal, nomeadamente ao nvel

da arrecadao de receita com a derrama, IMI e IMT, onde se prev um crescimento de 22%, 5% e

0

2.000

4.000

6.000

8.000

10.000

12.000

14.000

16.000

18.000

01 02 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 15

2016 2017

15

MUNICPIO DE SANTARM

22%, respetivamente. Sendo o IMI uma das receitas principais no mbito geral, de evidenciar a sua

previso de crescimento, justificada essencialmente, pelas atualizaes patrimoniais, bem como pela

eficincia na cobrana dos impostos diretos. Atendendo aos dados histricos prev-se que este tipo

de receita tenha um aumento face a 2016, de 7,34%, apesar da diminuio da taxa aplicvel aos

prdios urbanos. A tendncia de crescimento da receita proveniente dos impostos diretos advm,

nomeadamente, da perspetiva de cobrana de parte dos valores em atraso, os quais ascendem

atualmente a 4,9 milhes de euros, de acordo com a informao disponibilizada pela Autoridade

Tributria e Aduaneira.

As receitas provenientes de impostos indiretos, apresentam uma diminuio, face a 2016, de 5%.

Esta diminuio tem origem, nomeadamente, no decrscimo das receitas de loteamentos e obras e

publicidade, diminuio essa justificada pelo tmido crescimento do setor da construo civil e pelo

efeito da aplicao do licenciamento zero.

As taxas, multas e outras penalidades, em termos previsionais apresentam um aumento significativo

de 109% face a 2016 justificado, essencialmente, pela previso de arrecadao de receita com juros

de mora, decorrentes do caso da prescrio de processos de cobrana de impostos que revertem a

favor da autarquia, perante a Autoridade Tributria.

O valor previsto em rendimentos de propriedade inclui, nomeadamente, as rendas a pagar pela EDP,

e pela Empresa Municipal das guas de Santarm. Prev-se para o ano de 2017 uma diminuio

significativa no valor de 3.3 milhes de euros, face a 2016, atendendo a que foram consideradas,

unicamente, as receitas suprarreferidas.

Relativamente s transferncias correntes, apresenta-se o seguinte quadro sntese:

Quadro IV Transferncias Correntes 2016/2017

TRANSFERNCIAS CORRENTES 2016 2017 Valores

Absolutos Taxa de

Crescimento

Pblicas 515 630 115 22,3%

Privadas 38 38 0 0,0%

Sociedades financeiras 0 0 0 0,0%

Estado 15.150 15.595 445 2,9%

Estado-Particip.comunit.projectos co-financiados 80 55 -25 -31,2%

Servios e fundos autnomos 154 177 23 14,9%

Serv.fund.autn.-Subsist.prot.faml.polt.act.EFP 11 0 -11 -100,0%

Administrao local 0 28 28 #DIV/0!

Segurana social 25 31 6 24,0%

Instituies sem fins lucrativos 17 13 -4 -23,5%

Famlias 464 450 -14 -3,0%

16

MUNICPIO DE SANTARM

Unid: 1.000

No geral das Transferncias Corrente prev-se um aumento de 563 mil euros da receita face ao ano

anterior.

Grfico V IRS/FSM/FEF

Unid: 1.000

Cerca de 73% das transferncias correntes so provenientes da Administrao Central, a ttulo de

repartio dos recursos pblicos (FEF+FSM+IRS). Neste captulo, justifica-se, igualmente, a

necessidade de efetuar referncia s transferncias da DGEE e IGEFE, no mbito dos protocolos na

rea da educao pr-escolar, refeies escolares, transportes escolares, atividades de apoio

famlia, auxiliares de ao educativa, atividades extracurriculares, que representam cerca de 18% das

transferncias correntes.

A receita proveniente das transferncias resultantes da participao dos municpios nos impostos do

Estado prevista na Lei do Oramento do Estado, sofre alterao face ao ano de 2016, atendendo a

que, data de elaborao do Oramento Municipal, j existe uma proposta de Lei do Oramento de

Estado,

Ao nvel da venda de bens e servios correntes, prev-se a arrecadao de um valor de cerca de 2

milhes de euros, constatando-se um aumento de 5% face ao ano anterior.

0

2000

4000

6000

8000

10000

FEF FSM P. IRS

2016 2017

17

MUNICPIO DE SANTARM

> Receitas de Capital

As receitas de capital representam 19% do total das receitas, destacando-se neste grupo as

transferncias de capital e os ativos financeiros que representam 99% desta receita.

Quadro V Transferncias de Capital 2016/2017

TRANSFERNCIAS DE CAPITAL 2016 2017 Valores

Absolutos Taxa de

Crescimento

Transferncias do OE

Fundo de Equilbrio Financeiro 904 978 74 8%

Outras transferncias do Estado 185 174 -11 -6%

Participao comunitria proj. co-financiados 2.374 4.856 2482 105%

Fundos Autnomos 0 0 0 0%

Outras transferncias 206 0 -206 -100% Unid: 1.000

O valor das transferncias do FEF-Capital do Oramento do Estado, apresenta um aumento de 74 mil

euros face ao ano 2016.

Atravs da leitura do quadro V conclumos que as comparticipaes comunitrias assumem o maior

peso nas Transferncias de Capital, estas destinam-se a cofinanciar os seguintes investimentos:

Remodelao do Largo Ramiro Nobre / Rua Dr. Mendes Pedroso;

Requalificao urbanstica e paisagistica da Praa Visconde Serra do Pilar;

Requalificao urbanstica da Praa Oliveira Marreca;

Reconstruo da Levada do Moucho de Pernes;

Oficina Criativa;

Plano global de ciclovias - Santarm ciclvel;

Requalificao e beneficiao do Largo de Alcovas;

Reabilitao do Edificado em Alfange;

Ampliao Escolas;

Requalificao da Igreja de S. Joo de Alporo;

Requalificao da envolvente ao Convento de Santa Maria de Almoster;

Requalificao da Igreja de Santa Iria;

Museu 25 de Abril e dos Valores Universais

Projetos Co-financiados

Aquisio de VCI Florestais para os BMS;

Obras de beneficiao na Praa Marqus S da Bandeira;

Beneficiao de edifcio para habitao social na Ribeira de Santarm;

Demolio de edifcios para Requalificao de Espao Pblico;

Observatrio da Gastronomia;

Incubadora de Artes;

Ampliao do sistema de bikesharing;

Requalificao da Av. D. Afonso Henriques;

Requalificao do Mercado Municipal;

Promover a acessibilidade no Centro Histrico;

Requalificao do Largo Infante Santo e Praa do Municpio;

Reabilitao do espao pblico em Alfange e Ribeira de Santarm;

Estabilizao das encostas de Santa Margarida e da Ribeira de Santarm;

18

MUNICPIO DE SANTARM

Oramento da Despesa 2017

A repartio do oramento da despesa corresponde a 60% (28.657.224) de despesa corrente e a

40% (19.292.776) da despesa de capital.

Grfico VI Repartio da Despesa

Quadro VI Comparativo das Despesas 2016/2017

Cap. Designao da Rubrica

Anos Taxa de Cresc.

2016 2017

Valor % Valor %

Total das Despesas Correntes 29 472 64,10 28 657 59,76 -2,76

01 Pessoal 13 472 29,30 13 896 28,98 3,15

02 Aquisio de bens e servios 10 276 22,35 10 184 21,24 -0,90

03 Juros e outros encargos 1 540 3,35 800 1,67 -48,02

04 Transferncias correntes 2 964 6,45 2 934 6,12 -1,01

05 Subsdios 348 0,76 277 0,58 -20,43

06 Outras despesas correntes 872 1,90 566 1,18 -35,11

Total das Despesas de Capital 16 509 35,90 19 293 40,24 16,86

07 Aquisio de bens de capital 6 639 14,44 9 624 20,07 44,96

08 Transferncias de capital 3 130 6,81 2 669 5,57 -14,74

09 Ativos Financeiros 238 0,52 238 0,50 -0,07

10 Passivos Financeiros 6 137 13,35 6 401 13,35 4,30

11 Outras despesas de capital 365 0,79 361 0,75 -0,98

Total do Oramento da Despesa 45 981 100,00 47 950 100,00 4,28 Unid: 1.000

60%

40%

Total do oramento das despesas

Total das Despesas Correntes

Total das Despesas de Capital

19

MUNICPIO DE SANTARM

Grfico VII Comparativo das Despesas 2016/2017

Unid: 1.000

Ao analisar a despesa total de 2017, constata-se que as despesas de capital tiveram um aumento

significativo na proporo da globalidade da despesa, dado que representavam 36% da despesa em

2016 e, em 2017, passaram a representar 40%, revelando uma crescente capacidade do Municpio

em efetuar investimento, resultado das boas prticas de gesto adotadas entre 2013 e 2016.

Perante uma anlise mais detalhada s principais componentes da despesa de 2017, verifica-se que

as rubricas de maior peso relativo proveem de despesas com pessoal, da aquisio de bens e servios

e da aquisio de bens de capital, representando, 28,98%, 21,24% e 20.07%, respetivamente, das

despesas totais.

> Despesas Correntes

A despesa com pessoal em 2017 face a 2016 verifica um acrscimo de 3,15%, ou seja, 424 mil euros,

que decorre essencialmente das vrias atualizaes e alteraes em questo de poltica salarial

prevista em sede de oramento de estado.

Relativamente aquisio de bens e servios podemos verificar um decrscimo de 0,9%, ou seja,

uma variao de menos 92 mil euros, demonstrando o crescente esforo de conteno das despesas

de funcionamento.

0

2.000

4.000

6.000

8.000

10.000

12.000

14.000

01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11

2016 2017

20

MUNICPIO DE SANTARM

Estas redues decorrem especificamente do programa de restruturao da dvida que permitiu o

pagamento de obrigaes durante o ano de 2015 e 2016 e da realizao de contratos de servios

com condies mais vantajosas para o Municpio.

Ainda em relao s despesas correntes, importante realar o facto, da despesa com juros e encargos

apresentar um decrscimo de 48% em comparao com ano anterior. Esta reduo, resulta da

diminuio dos valores a pagar de juros de mora e de juros bancrios, atendendo a que, atualmente,

a Autarquia consegue pagar os seus compromissos dentro dos prazos estabelecidos para o efeito e da

operao de refinanciamento dos emprstimos do Plano de Saneamento Financeiro que permitiu

autarquia contrair emprstimos com taxas de juro de 0,85%, muito inferiores s taxas praticadas

anteriormente (entre 3% e 4,5%).

tambm de salientar, relativamente s Despesas Correntes, que as transferncias correntes e os

subsdios apresentam um decrscimo de 1% e 20%, respetivamente. Estas redues decorrem

igualmente da restruturao da dvida iniciada em 2013 e que teve continuidade durante os anos de

2014, 2015 e 2016, permitindo que o oramento de 2017 j no contenha valores referentes a dvida.

> Despesas de Capital

No contexto das Despesas de Capital, comparativamente com as do ano anterior verificamos um

acrscimo de 17%, influenciado pelo aumento nas rubricas de Aquisio de Bens de Capital e de

Passivos Financeiros, resultante do aumento do investimento municipal e do aumento da amortizao

dos emprstimos contratualizados no mbito do PSF. No mbito das despesas de capital evidenciam-

-se, como habitual, as despesas de Aquisio de Bens de Capital, representando 20% do valor total

da despesa, sendo de destacar, as rubricas de Instalaes de servios e outras construes e

infraestruturas, que contempla a obra de estabilizao das encostas de Santarm.

21

MUNICPIO DE SANTARM

Quadro VII Comparativo das Despesas de Investimento 2016/2017

Unid: 1.000

O quadro VII evidencia os investimentos municipais para 2017 por natureza, sendo de realar os

investimentos nas instalaes de servios que absorvem 18.5% do valor total, ou seja, 1,8 milhes

de euros, relativo aquisio das instalaes da ex-EPC. Merece ainda destaque, ao nvel do

investimento em outras construes e infraestruturas, o Projeto Global de Estabilizao das Encostas

de Santarm, com o valor de 2,9 milhes de euros.

Valor % Valor %

Terrenos 158 2,38 133 1,38

Habitaes 0,00

Construo 0 0,00 0 0,00

Aquisio 0 0,00 0 0,00

Reparao e beneficiao 5 0,08 45 0,47

Edifcios 0,00

Instalaes de servios 1 779 26,80 1 779 18,48

Instalaes desportivas e recreativas 30 0,45 205 2,13

Mercados e instalaes de fiscalizao sanitria 125 1,88 350 3,64

Escolas 511 7,70 855 8,89

Outros 682 10,27 923 9,59

Construes diversas 0,00

Viadutos, arruamentos e obras complementares 602 9,07 1 274 13,24

Sistemas de drenagem de guas residuais 32 0,48 26 0,27

Iluminao pblica 46 0,69 40 0,42

Parques e jardins 196 2,95 11 0,11

Sinalizao e trnsito 53 0,80 48 0,50

Cemitrios 10 0,15 6 0,06

Outros 1 941 29,24 2 885 29,97

Material de transporte 2 0,03 91 0,95

Equipamento de informtica 9 0,13 90 0,94

Software informtico 133 2,00 147 1,52

Equipamento administrativo 18 0,26 16 0,16

Equipamento bsico 184 2,77 494 5,13

Ferramentas e utenslios 9 0,14 5 0,05

Investimentos incorpreos 86 1,30 73 0,75

Outros investimentos 29 0,44 130 1,35

Locao financeira 0 0,00 0 0,00

6 639 100,00 9 624 100,00

Anos

2016 2017Natureza

TOTAL

22

MUNICPIO DE SANTARM

As transferncias de capital apresentam um decrscimo, face ao oramento anterior, de 14.7%,

decorrente, nomeadamente, da reduo das transferncias para as freguesias em 14%. A diminuio,

face ao ano anterior, nas transferncias de capital para as freguesias no valor de 550 mil euros, advm

unicamente do facto de durante o ano de 2016 a Autarquia ter liquidado 1.021.364 do valor que se

encontrava em dvida, pelo que a dotao de 2017 diminuiu consideravelmente.

Neste mbito, incumbe ainda mencionar que as rubricas de passivos financeiros e de transferncias

de capital representam respetivamente, 13% e 6% da despesa total.

Indicadores oramentais

Quadro VIII Indicadores oramentais 2015/2016/2017

O quadro VIII apresenta alguns rcios oramentais que permitem analisar a composio das receitas

entre si e das despesas entre si, comparando as variaes dos valores entre 2015 e 2017.

RCIOS 2015 2016 2017

Impostos Diretos / Receitas Correntes 38.6% 38,4% 42,1%

Transferncias Correntes / Receitas Correntes 43.9% 41,4% 43,7%

Transferncias de Capital / Receitas de Capital 39.9% 59,1% 72,5%

Receitas de Emprstimos / Receitas Totais 6.3% 0,2% 0,0%

Receitas Correntes / Receitas Totais 81.9% 86,5% 81,2%

Despesas com Pessoal / Receitas Correntes 36,2% 33,9% 35,7%

FEF+FSM+IRS / Despesas Totais 28.0% 26,1% 26,0%

Despesas Correntes / Receitas Correntes 80.1% 74,1% 73,6%

Despesas de Capital / Receitas de Capital 190.1% 265,7% 214,1%

Despesas com Pessoal / Despesas Correntes 45,2% 45,7% 48,5%

Despesas Correntes / Despesas Totais 65.7% 64,1% 59,8%

Investimentos / Despesas de Capital 37.6% 40,2% 49,9%

23

MUNICPIO DE SANTARM

Neste mbito, relevante destacar o rcio que mede o peso dos impostos diretos nas receitas

correntes pois evidencia um gradual aumento do peso dos impostos diretos face ao total das receitas

correntes, passou de 38,4% em 2016 para 42.1% em 2017.

Analisando o rcio que mede o peso das despesas correntes face s receitas correntes, verificamos

que a receita corrente permite investir em bens durveis, o que significa que estamos a financiar

investimento com receita de curto prazo. Tal facto, revela a melhoria do desempenho oramental nos

ltimos anos, dado que em 2015, a despesa corrente precisava de 80% da receita corrente e em 2016

verifica-se que a despesa corrente consome 74% da receita corrente. J para o ano de 2017, o

remanescente para investir ascende aos 26,4%, situao tambm evidenciada atravs do rcio que

mede o peso das despesas de capital, face s receitas de capital podendo, tambm aqui, observar-se

que aquelas esto a ser financiadas pela receita corrente.

De seguida, analisando o rcio que mede o peso do investimento nas despesas de capital, verificamos

que em 2017, 50% das despesas de capital so direcionadas para investimento ocorrendo, assim, um

aumento do peso do investimento nas despesas de capital ao longo dos ltimos 3 anos, passando de

37,6% em 2015 para 50% em 2017.

Os rcios em anlise em consonncia com os dados expostos revelam um equilbrio oramental mais

coeso para 2017, face aos anos anteriores.

24

MUNICPIO DE SANTARM

Grandes Opes do Plano

Grfico VIII Evoluo do valor global das GOP (2012 a 2017)

Unid: 1.000

As Grandes Opes do Plano para 2017 preveem o montante global de 29 milhes de euros, registando

um acrscimo de 10% relativamente ao ano anterior.

O quadro e o grfico seguintes ilustram a distribuio das verbas que constam das GOP no ano 2017

pela classificao funcional de primeiro nvel, segundo o POCAL.

Quadro IX GOP Classificao Funcional

Objetivo Funes Correntes Capital Global

1. Funes Gerais 680 2.374 3.054

2. Funes Sociais 4.823 5.796 10.619

3. Funes Econmicas 3.279 1.693 4.972

4. Outras Funes 1.117 9.068 10.185

TOTAL 9.899 18.931 28.830

Unid: 1.000

-

10.000

20.000

30.000

40.000

50.000

60.000

2012 2013 2014 2015 2016 2017

54.489

49.259

36.654

24.982 26.178 28.830

25

MUNICPIO DE SANTARM

Grfico IX GOP - Repartio por funes (%)

Grfico X GOP - Repartio por funes (valor)

Unid: 1.000

Pela leitura do quadro e dos grficos anteriores, podemos concluir que as Outras Funes e as

Funes Sociais absorvem a maior parte do valor total das GOP, com 35% e 37%, respetivamente.

As Funes Econmicas e as Funes Gerais tm um peso de 17% e 11%, respetivamente, do valor

total das GOP.

Seguidamente so apresentados alguns mapas que, pelo seu detalhe, permitem uma maior

compreenso da aplicao dos valores includos nas GOP.

680

4.823

3.279

1.117

2.374

5.796

1.693

9.068

0 2.000 4.000 6.000 8.000 10.000 12.000

Funes Gerais

Funes Sociais

Funes Econmicas

Outras Funes

Correntes Capital

26

MUNICPIO DE SANTARM

Quadro X GOP Valores por Objetivos e Programas

ESTRUTURA FUNCIONAL GOP %

1 FUNES GERAIS 3.054 10,59%

1.1.0 Servios Gerais da Administrao Pblica

1.1.1 Administrao Geral 2.616 9,07%

1.2.0 Segurana e Ordem Pblicas

1.2.1 Proteo Civil e Luta Contra Incndios 438 1,52%

2 FUNES SOCIAIS 10.621 36,84%

2.1.0 Educao

2.1.1 Ensino No Superior 970 3,36%

2.1.2 Servios Auxiliares de Ensino 2.280 7,91%

2.2.0 Sade

2.2.1 Servios Individuais de Sade 46 0,16%

2.3.0 Segurana e Ao Sociais

2.3.2 Ao Social 136 0,47%

2.4.0 Habitao e Servios Coletivos

2.4.1 Habitao 47 0,16%

2.4.2 Ordenamento do Territrio 3.817 13,24%

2.4.3 Saneamento 11 0,04%

2.4.5 Resduos Slidos 1.094 3,79%

2.4.6 Proteo do meio ambiente e natureza 259 0,90%

2.5.0 Servios Culturais, Recreativos e Religiosos

2.5.1 Cultura 807 2,80%

2.5.2 Desporto, Recreio e Lazer 1.121 3,89%

2.5.3 Outras Atividades Cvicas e Religiosas 31 0,11%

3 FUNES ECONMICAS 4.972 17,24%

3.2.0 Indstria e Energia

3.2.0 Indstria e Energia 2.909 10,09%

3.3.0 Transportes e Comunicaes

3.3.1 Transportes Rodovirios 1.583 5,49%

3.4.0 Comrcio e Turismo

3.4.1 Comrcio 350 1,21%

3.4.2 Turismo 100 0,35%

3.5.0 Outras Funes Econmicas

3.5.0 Outras Funes Econmicas 30 0,10%

4 OUTRAS FUNES 10.185 35,33%

4.1.0 Operaes da Dvida Autrquica 6.401 22,20%

4.2.0 Transferncias entre Administraes 3.524 12,22%

4.3.0 Diversas no especificadas 260 0,90%

TOTAL GERAL 28832 100,00%

Unid: 1.000

27

MUNICPIO DE SANTARM

O mapa anterior apresenta, de forma detalhada, a distribuio das despesas corrente e de capital das

GOP por Objetivos e Programas.

Evidenciam-se os Servios Auxiliares de Ensino (7,91%), que englobam as despesas correntes com

educao, a rbrica Ordenamento do Territrio (13,24%) na qual se destaca a insero do novo

projeto da estabilizao das encostas de Santarm, ainda no mesmo sentido, destacamos a rbrica

Indstria e Energia (10,09%), bem como as Transferncias entre Administraes (12,22%), onde

esto includas as transferncias para as Freguesias e por ltimo as Operaes da Dvida Autrquica

(22,20%).

Quadro XI PPI Projetos com valor superior a 500 mil euros

Estrutura Funcional Valor Definido 1 Funes Gerais

1.1.0 Servios Gerais da Administrao Pblica

1.1.1 Administrao Geral

Aquisio das antigas instalaes militares 1.778

2 Funes Sociais

2.4.0 Habitao e Servios Coletivos

2.4.2 Ordenamento Territrio

Projeto Global de estabilizao das Encostas de Santarm 2.997

3 Funes Econmicas

3.30 Transportes e Comunicaes

3.31 Transportes Rodovirios Conservao da rede viria 518

Unid:1.000

O quadro anterior permite identificar os grandes projetos includos no Plano Plurianual de

Investimentos com valores definidos para 2017, sendo de destacar a aquisio das antigas instalaes

militares e o Projeto Global de Estabilizao das Encostas de Santarm, bem como a conservao da

rede viria no concelho.

28

MUNICPIO DE SANTARM

Adicionalmente, aos investimentos mencionados no quadro XI, e apesar das condicionantes

financeiras, destaca-se o esforo do Municpio de Santarm, nas seguintes intervenes:

Apesar das restries financeiras existentes, o Municpio com esforo e responsabilidade entende que

as requalificaes/intervenes anteriormente apresentadas so estruturantes para uma maior

funcionalidade, vitalidade e dinmica do concelho, insistindo assim, na necessidade da requalificao

urbana, da valorizao do patrimnio, bem como na valorizao humana.

Requalificao da envolvente ao Convento de

Santa Maria de Almoster

Requalificao da Av. D. Afonso

Henriques

Requalificao do Mercado Municipal

Interveno no Parque Escolar

29

MUNICPIO DE SANTARM

Quadro Plurianual de Programao Oramental

Conforme estabelece o artigo 47. da Lei n. 73/2013, de 03 de setembro, o QPPO carece de

regulamentao, de modo a serem definidos os elementos que faro parte do referido documento.

Em funo do disposto no artigo n. 47. da lei anteriormente indicada a regulamentao, por decreto-

lei, deveria ter acontecido at 120 dias aps a publicao da Lei n. 73/2013. Apesar de ainda no

ter sido publicado o diploma legal que define os elementos que integraro o QPPO, procedeu este

municpio elaborao do referido Quadro, com o intuito de especificar o quadro de mdio prazo para

as finanas desta autarquia local.

Quadro XII Quadro Plurianual de Programao Oramental 2017-2020

Rubrica 2017 2018 2019 2020

Total da receita 47.950 53.650 50.000 48.000

Total da despesa 47.950 53.650 50.000 48.000

Unid:1.000

30

MUNICPIO DE SANTARM

Apresentao do Oramento

para o ano de 2017

31

DespesasReceitas Montante () Montante ()

RESUMO DO ORAMENTO PARA O ANO 2017

Municpio de Santarm

Correntes .................... 38.938.242 Correntes .................... 28.657.224

Capital .................... 9.011.758 Capital .................... 19.292.776

Servios Municipalizados 0 Servios Municipalizados 0

Total Geral: 47.950.000 Total Geral: 47.950.000

Total: 47.950.000 Total: 47.950.000

ORGO EXECUTIVO

Em .......... de ................................... de ...............

.................................................................................

ORGO DELIBERATIVO

Em .......... de ................................... de ...............

.................................................................................

32

Municpio de Santarm

Resumo do oramento por Capitulo para 2017Despesas Montante

13.896.05801 Despesas com o pessoal

10.183.77302 Aquisio de bens e servios

800.49303 Juros e outros encargos

2.934.16004 Transferncias correntes

276.92005 Subsdios

565.82006 Outras despesas correntes

Total das Despesas Correntes 28.657.224

9.624.10807 Aquisio de bens de capital

2.668.64508 Transferncias de capital

237.73909 Activos financeiros

6.400.86210 Passivos financeiros

361.42211 Outras despesas de capital

12 Operaes extra-oramentais


Total das Despesas de Capital 19.292.776

Receitas Montante

01 Impostos directos 16.387.393

02 Impostos indirectos 398.650

03 Contribuies para Seg.Social,Cx.G.Aposent. e ADSE

04 Taxas, multas e outras penalidades 1.294.977

05 Rendimentos da propriedade 1.705.860

06 Transferncias correntes 17.018.249

07 Venda de bens e servios correntes 2.010.247

08 Outras receitas correntes 122.866

Total das Receitas Correntes 38.938.242

09 Venda de bens de investimento 2.360

10 Transferncias de capital 6.537.729

11 Activos financeiros 2.471.629

12 Passivos financeiros

13 Outras receitas de capital 30

14 Recursos prprios comunitrios

15 Reposies no abatidas nos pagamentos 10

16 Saldo da gerncia anterior


Total das Receitas Capital 9.011.758

Total das Despesas: 47.950.000

ORGO EXECUTIVO

Em .......... de ................................... de ...............

.................................................................................

ORGO DELIBERATIVO

Em .......... de ................................... de ...............

.................................................................................

47.950.000Total das Receitas:

33

MUNICPIO DE SANTARM

Oramento da Receita

para o ano 2017

34

MontanteClass. Econmica

Cdigo Designao

ORAMENTO PARA O ANO 2017 - Receita

Municpio de Santarm

01 Impostos directos0102 Outros

010202 11.195.807Imposto municipal sobre imveis

010203 1.459.674Imposto nico de circulao

010204 2.506.290Imposto municipal sobre transm. onerosas imveis

010205 1.083.705Derrama

010207 Impostos abolidos

01020701 122.772Contribuio autrquica

01020702 19.125Imposto municipal de sisa

01020703 10Imposto municipal sobre veculos

010299 Impostos directos diversos

01029903 10Outros

16.387.393Total do Captulo Econmico 01:

02 Impostos indirectos0202 Outros

020206 Impostos indirectos especficos das autarq.locais

02020601 5.842Mercados e feiras

02020602 204.339Loteamentos e obras

02020603 Ocupao da via pblica

0202060301 11.040Ocupao do espao areo

0202060302 26.992Constr./instalaes especiais no solo ou sub-solo

0202060303 35.434Ocupaes diversas

02020605 Publicidade

0202060501 10Publicidade sonora

0202060502 6.228Publicidade mvel

0202060503 35.885Publicidade paineis/vitrines/tapumes/etc

02020606 10Saneamento

02020608 10Arrendamento Urbano

02020699 Outros

0202069901 23.155Taxa municipal de direitos de passagem

0202069902 411Taxa de depsito da ficha tcnica da habitao

0202069904 14.394Prest. serv. diversos e emisso de documentos

0202069905 2.047Instalaes abast. de carborantes/liquidos/ar/gua

0202069906 99Conduo/registo de ciclomotores/motociclos/outros

0202069907 32.659Servio de metrologia

0202069999 95Outros

398.650Total do Captulo Econmico 02:

35


Cdigo Designao


Municpio de Santarm

04 Taxas, multas e outras penalidades0401 Taxas

040123 Taxas especficas das autarquias locais

04012301 439Mercados e feiras

04012302 240.399Loteamentos e obras

04012303 Ocupao da via pblica

0401230301 978Ocupao do espao areo

0401230302 173Constr./instalaes especiais no solo ou sub-solo

0401230303 2.629Ocupaes diversas

04012305 10Caa, uso e porte de arma

04012307 10Arrendamento urbano

04012399 Outras

0401239901 187Taxa de depsito da ficha tcnica da habitao

0401239902 940Taxa pela emisso do certificado de registo

0401239904 29.826Prest. serv. diversos e emisso de documentos

0401239905 10Conduo/registo de ciclomotores/motociclos/outros

0401239999 16Outras

0402 Multas e outras penalidades

040201 929.680Juros de mora

040202 31.377Juros compensatrios

040204 48.682Coimas e penalidades por contra-ordenaes

040299 9.621Multas e penalidades diversas


05 Rendimentos da propriedade0501 Juros-Sociedades e quase-socied.no financeiras

050101 10Pblicas

050102 10Privadas

0502 Juros-Sociedades financeiras

050201 19.941Bancos e outras instituies financeiras

050202 10Companhias de seguros e fundos de penses

0503 Juros-Administraes Pblicas

050301 10Administrao central-Estado

050302 10Administrao central-Servios e fundos autnomos

050303 10Administrao regional

0507 Dividend.partic.lucros socied.quase-soc.nofinanc.

050702 10Empresas pblicas municipais e intermunicipais

050703 10Empresas privadas

36


Cdigo Designao


Municpio de Santarm

050799 10Outras

0509 Participaes nos lucros de administ. pblicas

050901 10Associaes de municpios

050999 10Outras

0510 Rendas

051001 11.690Terrenos

051002 10Activos no subsolo

051003 10Habitaes

051004 238.000Edifcios

051005 12.500Bens de domnio pblico

051099 1.423.599Outros


06 Transferncias correntes0601 Sociedades e quase-sociedades no financeiras

060101 Pblicas

06010101 14.744Empresas pblicas

06010102 615.011Empresas pblicas municipais e intermunicipais

06010199 10Outras

060102 38.328Privadas

0602 Sociedades financeiras

060201 10Bancos e outras instituies financeiras

060202 10Companhias de seguros e fundos de penses

0603 Administrao central

060301 Estado

06030101 8.805.093Fundo de Equilibrio Financeiro

06030102 1.001.453Fundo Social Municipal

06030103 2.651.844Participao fixa no IRS

06030199 Outras

0603019901 590.957DGEE

0603019903 21.337IFAP

0603019904 2.519.438IGEFE

0603019905 6.449IHRU

0603019999 10Outras

060306 Estado-Particip.comunit.projectos co-financiados

06030607 11.675POPH

06030608 10QREN / CIMLT

06030609 25.364FEADER

37


Cdigo Designao


Municpio de Santarm

06030610 17.564POISE

060307 176.707Servios e fundos autnomos

060309 Serv.fund.autn.-Subsist.prot.faml.polt.act.EFP

06030901 10IEFP (Subsidiados, carenciados e estagirios)

06030999 10Outros

0605 Administrao local

060501 Continente

06050101 10Municpios

06050102 28.241Freguesias

0606 Segurana social

060601 30.923Sistemas de solidariedade e segurana social

0607 Instituies sem fins lucrativos

060701 12.726Instituies sem fins lucrativos

0608 Famlias

060801 450.315Famlias


07 Venda de bens e servios correntes0701 Venda de bens

070101 10Material de escritrio

070102 Livros e documentao tcnica

07010201 10Cadernos de encargos

07010202 250Livros de Obra e outra doc. sujeita a IVA

070103 4.251Publicaes e impressos

070104 10Fardamentos e artigos pessoais

070105 2.497Bens inutilizados

070107 69.537Produtos alimentares e bebidas

070108 Mercadorias

07010801 10Habitao Social

07010899 16Outros

070199 10Outros

0702 Servios

070201 10Aluguer de espaos e equipamentos

070203 17.682Vistorias e ensaios

070208 Serv.sociais,recreativos,culturais e de desporto

07020801 10Servios sociais

07020802 10Servios recreativos

07020803 96Servios culturais

38


Cdigo Designao


Municpio de Santarm

07020804 10Servios desportivos

070209 Servios especficos das autarquias

07020901 10Saneamento

07020902 1.527.248Resduos slidos

07020903 Transportes colectivos de pessoas e mercadorias

0702090301 10Transportes efetuados p/ bombeiros ou ambulncias

0702090303 741Transportes de pessoas e mercadorias

07020904 5.473Trabalhos por conta de particulares

07020905 70.370Cemitrios

07020906 Mercados e feiras

0702090601 14.691Mercado Dirio

0702090602 95.083Mercado Quinzenal

0702090603 10Feiras

07020907 10Parques de estacionamento

07020999 Outros

0702099901 10Limpa-Fossas

0702099903 10Reembolso com chamadas telefnicas

0702099999 32.024Outros

070299 Outros

07029901 23Encargos de cobrana de receitas

07029999 1.359Outros

0703 Rendas

070301 140.595Habitaes

070302 28.151Edifcios

070399 10Outras


08 Outras receitas correntes0801 Outras

080199 Outras

08019901 687Indemniz.por deterior,roubo extravio bens patrim.

08019902 542Indem.estrag.prov.outrm viat.outr.equip.aut.local

08019903 40.288IVA reembolsado

08019904 10IVA Inverso da liquidao

08019905 69.645Indemniz. por acidentes com pessoal

08019999 11.694Diversas


38.938.242Total das Receitas Correntes:

39


Cdigo Designao


Municpio de Santarm

09 Venda de bens de investimento0901 Terrenos

090101 10Sociedades e quase-sociedades no financeiras

090102 10Sociedades financeiras

090103 10Admin.Pblica-Admin.central-Estado

090104 10Admin.pblica-Admin.central-Serv.fundos autnomos

090105 10Admin.Pblica-Admin.regional

090106 10Admin.Pblica-Admin.local-Continente

090108 10Admin.Pblica-Segurana social

090109 10Instituies sem fins lucrativos

090110 10Famlias

0902 Habitaes









090210 1.810Famlias

0903 Edifcios









090310 10Famlias

0904 Outros bens de investimento

090401 Sociedades e quase-sociedades no financeiras

09040101 10Equipamento de transporte

09040102 10Maquinaria e equipamento

09040103 10Outros

090402 Sociedades financeiras


40


Cdigo Designao


Municpio de Santarm


09040203 10Outros

090403 Admin.Pblica-Admin.central-Estado



09040303 10Outros

090404 Admin.pblica-Admin.central-Serv.fundos autnomos



09040403 10Outros

090405 Admin.Pblica-Admin.regional



09040503 10Outros

090406 Admin.Pblica-Admin.local-Continente



09040603 10Outros

090408 Administrao Pblica-Segurana social



09040803 10Outros




09040903 10Outros

090410 Famlias



09041003 10Outros

0905 Empresas

090501 10Empresas pblicas municipais e intermunicipais

090502 10Outras


10 Transferncias de capital1001 Sociedades e quase-sociedades no financeiras

100101 Pblicas

41


Cdigo Designao


Municpio de Santarm

10010101 450.000Empresas pblicas

100102 79.312Privadas

1003 Administrao central

100301 Estado

10030101 978.344Fundo de Equilibrio Financeiro

10030104 Cooperao Tcnica e Financeira

1003010415 173.759FPRH - Fundo Proteo Rec. Hdricos

100307 Estado-Particip.comunitria project.co-financiados

10030701 678.138QREN / CIMLT

10030715 2.716.740POSEUR

10030716 960.500FEDER - PEDU

10030717 496.666FEDER - PDCT

10030718 4.250FEADER



1008 Familias

100801 10Familias


11 Activos financeiros1110 2.471.629Alienao de partes sociais de empresas


13 Outras receitas de capital1301 Outras

130101 10Indemnizaes

130102 10Activos incorpreos

130199 10Outras

30Total do Captulo Econmico 13:

15 Reposies no abatidas nos pagamentos1501 Reposies no abatidas nos pagamentos

150101 10Reposies no abatidas nos pagamentos


9.011.758Total das Receitas de Capital:

47.950.000Total do Oramento da Receita:

42

MUNICPIO DE SANTARM

Oramento da Despesa

para o ano 2017

43

MontanteClass. Orgnica/Econmica

Cdigo Designao

ORAMENTO PARA O ANO 2017 - Despesa

Municpio de Santarm

01 Administrao Autrquica0101 Assembleia Municipal

010101 Despesas com o pessoal

01020101 Abonos variveis ou eventuais

0102030101 10Alimentao e alojamento

0102040101 10Ajudas de custo

0102130101 Outros suplementos e prmios

010213030101 25.000Senhas de presena


0103090101 Seguros

010309010101 10Seguros acidentes trabalho doenas profissionais


020101 Aquisio de bens e servios

02010101 Aquisio de bens

0201020101 Combustveis e lubrificantes

020102990101 250Outros

0201050101 6.000Alimentao-Refeies confeccionadas

0201080101 100Material de escritrio

0201180101 50Livros e documentao tcnica

0201210101 100Outros bens

02020101 Aquisio de servios

0202030101 100Conservao de bens

0202090101 120Comunicaes

0202110101 10Representao dos servios

0202130101 3.500Deslocaes e estadas

0202170101 6.000Publicidade

0202190101 200Assistncia tcnica

0202200101 10Outros trabalhos especializados

0202250101 10Outros servios


060101 Outras despesas correntes

06020101 Diversas

0602030101 Outras

060203050101 100Outras


41.580Total das Despesas Correntes:

41.580Total da Diviso Orgnica 0101:

44


Cdigo Designao


Municpio de Santarm

0102 Cmara Municipal

010102 Despesas com o pessoal

01010102 Remuneraes certas e permanentes

0101010102 147.982Titulares rgos soberania e memb. rgos autrq.

0101040102 Pessoal quadros-Regime contrato individ. trabalho

010104010102 7.518.298Pessoal em funes

010104020102 10Alteraes obrigatrias posicion. remuneratrio

010104030102 10Alteraes facultativas posicion. remuneratrio

010104040102 59.223Recrutamento Pessoal para novos postos trabalho

0101060102 Pessoal contratado a termo

010106010102 10Pessoal em funes

010106020102 10Alteraes obrigatrias posicion. remuneratrio

010106030102 10Alteraes facultativas posicion. remuneratrio

010106040102 10Recrutamento Pessoal para novos postos trabalho

0101070102 107.600Pessoal em regime de tarefa ou avena

0101080102 10.351Pessoal aguardando aposentao

0101090102 315.838Pessoal em qualquer outra situao

0101110102 62.457Representao

0101120102 10Suplementos e prmios

0101130102 Subsidio de refeio

010113010102 769.198Pessoal dos quadros

010113020102 10Pessoal contratado a termo


010113040102 4.100Membros dos orgos autrquicos

0101140102 Subsdio de frias e de Natal

010114010102 1.287.002Pessoal dos quadros

010114020102 10Pessoal contratado a termo


010114040102 24.664Membros dos orgos autrquicos

0101150102 40.000Remuneraes por doena e maternidade/paternidade

01020102 Abonos variveis ou eventuais

0102020102 140.000Horas extraordinrias

0102040102 15.000Ajudas de custo

0102050102 11.000Abono para falhas

0102060102 10Formao

0102100102 3.000Subsdio de trabalho nocturno

0102110102 193.969Subsdio de turno

0102120102 10Indemnizaes por cessao de funes

45


Cdigo Designao


Municpio de Santarm

0102130102 Outros suplementos e prmios

010213020102 10Outros

010213030102 15.000Senhas de presena


0103010102 360.000Encargos com a sade

0103020102 80.000Outros encargos com a sade

0103030102 41.000Subsdio familiar a criana e jovens

0103040102 11.000Outras prestaes familiares

0103050102 Contribuies para a segurana social

010305010102 10Assistncia na doena dos funcionrios pblicos

010305020102 Segurana social dos funcionrios pblicos

01030502010102 1.631.251Caixa Geral de Aposentaes

01030502020102 707.346Regime Geral

0103060102 5.000Acidentes em servio e doenas profissionais

0103080102 10Outras penses

0103090102 Seguros

010309010102 150.000Seguros acidentes trabalho doenas profissionais

010309020102 10Seguros de sade

0103100102 Outras despesas de segurana social

010310010102 45.000Eventualidade de maternidade, paternidade adopo

010310990102 10Outras despesas de segurana social


020102 Aquisio de bens e servios

02010102 Aquisio de bens

0201010102 49.500Matrias-primas e subsidirias

0201020102 Combustveis e lubrificantes

020102010102 12.900Gasolina

020102020102 299.800Gasleo

020102990102 50.000Outros

0201030102 5Munies, explosivos e artifcios

0201040102 25.000Limpeza e higiene

0201050102 790.600Alimentao-Refeies confeccionadas

0201060102 77.000Alimentao-Gneros para confeccionar

0201070102 30.000Vesturio e artigos pessoais

0201080102 35.000Material de escritrio

0201090102 10.000Produtos qumicos e farmacuticos

0201100102 5Produtos vendidos nas farmcias

46


Cdigo Designao


Municpio de Santarm

0201110102 20.000Material de consumo clnico

0201120102 25.000Material de transporte-Peas

0201130102 3.250Material de consumo hoteleiro

0201140102 70.000Outro material-Peas

0201150102 47.000Prmios, condecoraes e ofertas

0201160102 Mercadorias para venda

020116030102 5Outras

0201170102 10.500Ferramentas e utenslios

0201180102 2.000Livros e documentao tcnica

0201190102 2.500Artigos honorficos e de decorao

0201200102 6.250Material de educao, cultura e recreio

0201210102 110.000Outros bens

02020102 Aquisio de servios

0202010102 1.385.000Encargos das instalaes

0202020102 10.000Limpeza e higiene

0202030102 530.000Conservao de bens

0202040102 205.000Locao de edifcios

0202050102 5Locao de material de informtica

0202060102 190.000Locao de material de transporte

0202080102 175.000Locao de outros bens

0202090102 110.000Comunicaes

0202100102 825.000Transportes

0202110102 2.500Representao dos servios

0202120102 190.000Seguros

0202130102 1.500Deslocaes e estadas

0202140102 143.000Estudos, pareceres, projectos e consultadoria

0202150102 6.000Formao

0202160102 35.000Seminrios, exposies e similares

0202170102 90.000Publicidade

0202180102 38.000Vigilncia e segurana

0202190102 115.000Assistncia tcnica

0202200102 450.000Outros trabalhos especializados

0202240102 360.000Encargos de cobrana de receitas

0202250102 3.630.003Outros servios


040102 Transferncias correntes

04010102 Sociedades e quase sociedades no financeiras

47


Cdigo Designao


Municpio de Santarm

0401010102 Pblicas

040101010102 5.000Empresas pblicas municipais e intermunicipais

0401020102 215.000Privadas


0405010102 Continente

040501010102 2.995Muncipios

040501020102 1.402.098Freguesias

040501040102 165.000Associaes de muncipios

040501050102 18.318Associaes de freguesias

040501060102 42.500Regies de turismo


0406010102 3.000Sistemas de solidariedade e segurana social

0406020102 Outras transferncias

040602010102 2.630Programas ocupacionais



040701010102 198.000Cultura

040701020102 218.500Desporto

040701040102 190.047Bombeiros

040701990102 455.000Outras

04080102 Famlias

0408020102 Outras

040802010102 12.572Programas ocupacionais

040802020102 3.500Outras


050102 Subsdios

05010102 Sociedades e quase-sociedades no financeiras

0501010102 Pblicas

050101010102 Empresas pblicas municipais e intermunicipais

05010101050102 276.920Viver Santarm


060102 Outras despesas correntes

06020102 Diversas

0602010102 Impostos e taxas

060201010102 120.000Impostos e taxas pagos pela Autarquia

060201020102 160.000Restituies de impostos ou taxas cobradas

0602020102 3.200Activos incorpreos

48


Cdigo Designao


Municpio de Santarm

0602030102 Outras

060203010102 120.000Outras restituies

060203020102 10IVA pago

060203030102 10Diferenas de cmbio

060203040102 17.500Servios bancrios

060203050102 145.000Outras


27.815.151Total das Despesas Correntes:

070102 Aquisio de bens de capital

07010102 Investimentos

0701010102 18.600Terrenos

0701020102 Habitaes

070102020102 100Aquisio

070102030102 45.000Reparao e beneficiao

0701030102 Edifcios

070103010102 1.778.778Instalaes de servios

070103020102 204.621Instalaes desportivas e recreativas

070103030102 350.000Mercados e instalaes de fiscalizao sanitria

070103050102 855.186Escolas

070103070102 405.028Outros

0701040102 Construes diversas

070104020102 26.466Sistemas de drenagem de guas residuais

070104040102 40.089Iluminao pblica

070104090102 48.100Sinalizao e trnsito

070104120102 6.000Cemitrios

070104130102 10.000Outros

0701060102 Material de transporte

070106020102 91.000Outro

0701070102 90.000Equipamento de informtica

0701080102 146.500Software informtico

0701090102 15.500Equipamento administrativo

0701100102 Equipamento bsico

070110010102 81.027Equipamento de recolha de resduos

070110020102 412.728Outro

0701110102 4.600Ferramentas e utenslios

0701130102 72.579Investimentos incorpreos

0701150102 125.000Outros investimentos

49


Cdigo Designao


Municpio de Santarm

07030102 Bens de domnio pblico

0703010102 114.337Terrenos e recursos naturais

0703020102 Edificios

070302070102 517.900Outros

0703030102 Outras construes e infraestruturas

070303010102 1.274.321Viadutos, arruamentos e obras complementares

070303050102 11.000Parques e jardins

070303130102 2.874.648Outros

0703060102 5.000Outros bens de domnio pblico


080102 Transferncias de capital


0805010102 Continente

080501020102 2.430.042Freguesias

080501040102 50.000Associaes de muncipios


0806010102 72.975Sistema de solidariedade e segurana social


0807010102 107.223Instituies sem fins lucrativos

08080102 Famlias

0808020102 8.405Outras


110102 Outras despesas de capital

11020102 Diversas

1102010102 361.422Restituies


12.654.175Total das Despesas de Capital:

40.469.326Total da Diviso Orgnica 0102:

0103 Operaes Financeiras

030103 Juros e outros encargos

03010103 Juros da dvida pblica

0301030103 Socied.financ.-Bancos e outras instit. financeiras

030103020103 Emprstimos de mdio e longo prazos

03010302110103 405CGD - Empr. 0726002140291 - 256.262,41 - INH

03010302120103 100CGD - Empr. 0726002161591 - 1.206.575,95 - H.S.

03010302140103 602CGD - Empr. 9015002378191 - 1.957.277,96 - Int.

03010302150103 100CGD - Empr. 0726002158591 - 4.987.978,97 - R.V.

50


Cdigo Designao


Municpio de Santarm

03010302170103 100CGD - Empr. 9015004329491 - 768.214,40 - San/RE

03010302190103 10CGD - Empr. Saneam. Financeiro - 6.000.000

03010302220103 100BPI - Empr. 1852690830024 - 4.987.978,97 - R.V.

03010302240103 10BPI - Empr. Saneam. Financeiro - 10.146.124,12

03010302250103 65.826BPI - Op. subst dv - San. BPI (At 8.717.378,74)

03010302260103 35.489BPI - Op. subst dv - San. CGD (At 4.692.401,30)

03010302270103 5.726BPI - Op. subst dv - San. N.B. (At 756.042,44)

03010302410103 18.966S. Totta - 6623.00009702096 - 4.107.953,55 - S/V

03010302510103 2.937BES - Empr. 1.526.378,52 - Hab. Social

03010302520103 10BES - Empr. Saneam. Financeiro - 2.000.000

0301050103 Admin.pblica-Admin.central-Estado

030105020103 Emprstimos de mdio e longo prazo

03010502010103 24.674PREDE

03010502020103 616.218PAEL

03020103 Outros encargos correntes da dvida pblica

0302010103 3.200Despesas diversas

03050103 Outros juros

0305020103 Outros

030502010103 10Despesas diversas

030502020103 25.000Juros de mora

030502990103 10Outros

03060103 Outros encargos financeiros

0306010103 1.000Outros encargos financeiros


800.493Total das Despesas Correntes:

090103 Activos financeiros

09080103 Unidades de participao

0908020103 237.739Socied.e quase socied.no financeiras-Pblicas


100103 Passivos financeiros

10060103 Emprstimos a mdio e longo prazos

1006030103 Socied.financ.-Bancos e outras instit. financeiras

100603010103 615.289C.G.D.

100603020103 2.390.325B.P.I.

100603040103 273.864Santander Totta

100603050103 69.830B.E.S.

51


Cdigo Designao


Municpio de Santarm

1006050103 3.051.554Admin.pblica-Admin.central-Estado


6.638.601Total das Despesas de Capital:

7.439.094Total da Diviso Orgnica 0103:

47.950.000Total do Captulo Orgnico 01:

47.950.000Total do Oramento da Despesa:

ORGO DELIBERATIVO

Em .......... de ................................... de ...............

.................................................................................

ORGO EXECUTIVO

Em .......... de ................................... de ...............

.................................................................................

52

MUNICPIO DE SANTARM

Oramento da Despesa por Orgnica

para o ano 2017

53

Orgnica Despesas Correntes Despesas de Capital Total

Municpio de Santarm

Resumo da Despesa por Classificao Orgnica (2017)

0101 Assembleia Municipal 41.580,00 0,00 41.580,00

0102 Cmara Municipal 27.815.151,00 12.654.175,00 40.469.326,00

0103 Operaes Financeiras 800.493,00 6.638.601,00 7.439.094,00

28.657.224,00Total Geral: 19.292.776,00 47.950.000,00

54

MUNICPIO DE SANTARM

Oramento da Despesa por Econmica

para o ano 2017

55

Econmica DotaoDesignao

Municpio de Santarm

Resumo da Despesa por Classificao Econmica (2017)

01 13.896.058,00Despesas com o pessoal

0101 10.462.392,00Remuneraes certas e permanentes

010101 147.982,00Titulares rgos soberania e memb. rgos autrq.

010104 7.577.541,00Pessoal quadros-Regime contrato individ. trabalho

01010401 7.518.298,00Pessoal em funes

01010402 10,00Alteraes obrigatrias posicion. remuneratrio

01010403 10,00Alteraes facultativas posicion. remuneratrio

01010404 59.223,00Recrutamento Pessoal para novos postos trabalho

010106 40,00Pessoal contratado a termo

01010601 10,00Pessoal em funes

01010602 10,00Alteraes obrigatrias posicion. remuneratrio

01010603 10,00Alteraes facultativas posicion. remuneratrio

01010604 10,00Recrutamento Pessoal para novos postos trabalho

010107 107.600,00Pessoal em regime de tarefa ou avena

010108 10.351,00Pessoal aguardando aposentao

010109 315.838,00Pessoal em qualquer outra situao

010111 62.457,00Representao

010112 10,00Suplementos e prmios

010113 843.179,00Subsidio de refeio

01011301 769.198,00Pessoal dos quadros



01011304 4.100,00Membros dos orgos autrquicos

010114 1.357.394,00Subsdio de frias e de Natal

01011401 1.287.002,00Pessoal dos quadros



01011404 24.664,00Membros dos orgos autrquicos

010115 40.000,00Remuneraes por doena e maternidade/paternidade

0102 403.019,00Abonos variveis ou eventuais

010202 140.000,00Horas extraordinrias

010203 10,00Alimentao e alojamento

010204 15.010,00Ajudas de custo

ORÇAMENTO, GRANDES OPÇÕES DO PLANO E MAPA DE PESSOAL · Mapa de Pessoal - Nota Explicativa 5 ......

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