NacionalizaçãoSoftcorp

Março, 2007

Resumo

Em 1999 a Softcorp foi constituída com matriz em Bermudas e presença local em 4 países, sendo

a maior delas no Brasil

Entre 2001 e 2004 as demais filias foram fechadas, restando somente a operação brasileira

como empresa operacional

No 4T06, os acionistas da Softcorp (IDNT detém 42% da empresa) decidiram nacionalizar a

empresa, isto é, fechar a matriz de Bermuda e constituí-la 100% no Brasil

Os principais objetivos para isso foram:

Redução de custo operacional

Fortalecimento do balanço e da operação da Softcorp, objetivando prepara-la para consolidação do mercado

Facilitar a obtenção de linhas de financiamento a custos mais baixos

Foco estratégico para futuro aumento de participação IDNT e também abertura de capital

A operação foi idealizada em duas etapas

Compra de 100% da Softcorp Brasil pela Ideiasnet (passo já executado)

Posterior ajuste de participação entre os acionistas (a ser executado)

Com isso, foi gerado um prejuízo contábil e um deságio para a IDNT no montante de R$5,196

milhões, como descrito em detalhes na tabela apresentada na próxima página

Quadro Explicativo

2005 2006 (Real) Ajustes

(32) 5,196

LucroLíquido

(665) (4.127) 5,196 1.000 1.665

15

Ajustado Variação(06 Ajust/05)

ResultadoEquivalência

5.164 5.151

Valores Aproximados, devido a outros

impactosCabe salientar que:

O prejuízo é um efeito contábil e não recorrente

Não houve transferência de recursos entre as empresas

Reestruturação Societária

Softcorp (Bermuda)

42% 58%

100%

Antes (3T06)

Softcorp (Brasil)

Ideiasnet SA Demais Acionistas

Reestruturação Societária

Softcorp (Bermuda)

42% 58%

100%

Passo 1: Atual (4T06)

Softcorp (Brasil)

Ideiasnet SA Demais Acionistas

100%

Reestruturação Societária

42% 58%

Passo 2: 1S07

Ideiasnet SA Demais Acionistas

Softcorp (Brasil)