Sumário

Contas contábeis envolvidas na conferência do Almoxarifado ........................................................................... 2

Entradas no SIPAC ................................................................................................................................................ 9

Entrada Extra/Avulsa no SIPAC ...........................................................................................................................13

Baixas no Almoxarifado ......................................................................................................................................15

Planilhas de conciliação ......................................................................................................................................17

Tomada de Contas Anual....................................................................................................................................18

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Contas contábeis envolvidas na conferência do Almoxarifado

Contas consultadas para verificação do saldo no SIAFI

→ transação >BALANCETE (SIAFI Tela Preta):

1.1.3.1.8.01.00 – Material de Consumo

5.2.3.1.2.02.01 – Consumo por requisição (Saídas)

5.2.3.1.2.02.02 – Consumo Imediato (Suprimento de Fundos)

6.2.3.1.2.02.01 – Bens/Valores Incorporados (Aquisições referentes a empenhos de Exercícios Anteriores)

6.1.3.1.1.02.02 – Bens/Valores Incorporados (Aquisições referentes a empenhos do exercício)

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O valor de 22.060,47 indica o saldo na conta de estoque para o mês de agosto/14 até o dia 03/09/14. Dessa

forma emite-se o balancete para as demais contas citadas acima para saber o quanto entrou e o quanto saiu

do estoque. Observe que quanto às entradas, se forem liquidações de empenhos de exercícios anteriores ao

corrente, estarão na conta 6.2.3.1.2.02.01. Em se tratando de empenhos do exercício, a conta com

movimentação será a 6.1.3.1.1.02.02.

Outra informação importante refere-se à conta de consumo imediato 5.2.3.1.2.02.02. Esta conta terá

movimentação sempre que ocorrerem reclassificações de gastos do cartão de pagamento do governo

federal referente à natureza de despesa 3.3.90.30.96. Ocorrerá uma entrada e uma saída na conta de

estoque 1.1.3.1.8.01.00, não alterando o saldo final.

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Liquidações de material de consumo com situação incorreta DSP001 (Despesas correntes com serviços) no

CPR também movimentam essa conta, portanto é importante consultar mensalmente a mesma para

verificar se todos os lançamentos estão corretos.

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Contas consultadas para verificar liquidações de empenhos

→ transação >CONRAZAO SIAFI (Tela Preta):

2.9.5.1.1.01.01 – Restos a Pagar Não Processados a Liquidar (empenhos de exercícios anteriores)

2.9.5.1.1.01.02 – Restos a Pagar Não Processados a Liquidar em Liquidação – (empenhos de exercícios

anteriores)

2.9.2.4.1.01.01 - Empenhos a Liquidar (Empenhos do Exercício)

2.9.2.4.1.01.02 – Empenhos Liquidados (Empenhos do Exercício)

Os empenhos emitidos pela UG Executora ao final de cada mês deverão ser consultados nas contas acima

para verificar a data de liquidação, pois é no momento da liquidação que ocorrerá a entrada na conta de

material de consumo (1.1.3.1.8.01.00), devendo as mesmas coincidirem com as entradas realizadas pelo

almoxarife no SIPAC.

Empenhos de exercícios anteriores:

Observação: Colocar o subitem da despesa na conta corrente!

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Nesse caso a data da liquidação deste empenho inscrito em restos a pagar foi em 18/03/2014. Para

confirmar se a NS refere-se mesmo à liquidação, dar um F2 no lançamento, pois em alguns casos pode ser

uma anulação de empenho.

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Empenhos do exercício:

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Na data de 15/04/2014 foi emitido o empenho 2014NE800570 conforme tela acima.

Abaixo, a data da liquidação do empenho em 14/07/2014. É essa data que o material de consumo entrará na

conta estoque no SIAFI e que deverá ser dada a entrada do material no SIPAC.

Importante: A UG terá que ter um controle dos empenhos emitidos para a natureza da despesa 33.90.30.

Uma forma de obter esses dados é no SIAFI Gerencial >Aba Consulta >Aba Documentos > Empenho – NE >

Informar UG e Gestão > Exercício > Indicar a categoria econômica da despesa 3/3/90/30 >Ok. O relatório

será emitido no sistema, podendo ser exportado para Excel na opção exportar para planilha Excel.

Os empenhos que forem liquidados pela UG 158009, a DCOF transferirá mensalmente até o dia 05, o saldo

na conta corrente da UG Executora. Para consulta quais empenhos foram liquidados é só consultar no novo

CPR o número da NP informada na NL de transferência. Para consultar os saldos transferidos do mês, basta

acessar no SIAFI tela preta, a transação >conrazao, informar a conta 1.1.3.1.8.01.00 (material de consumo) e

o mês a ser verificado.

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Entradas no SIPAC

As entradas serão consultadas no SIPAC mediante login e senha através dos passos a seguir:

1º Passo: Modificar a Unidade do Usuário para o Almoxarifado

2º Passo: Clicar na opção de Módulos do SIPAC – Almoxarifado

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3º Passo: Escolher a opção Relatórios>RMA Sintético

4º Passo: Escolher o mês que quero emitir o relatório para conferência

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5º Passo: Visualizar o relatório

Observe que as entradas no mês de setembro foram de 476,50, as quais devem ser conferidas no relatório

do próximo passo.

6º Passo: Emitir o relatório das entradas do mês

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7º Passo: Escolher o período que quero conferir das entradas e gerar relatório

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Essas são as entradas no Almoxarifado do mês de setembro, as quais devem coincidir com os empenhos de

material de consumo liquidados no SIAFI no mês de setembro, relembrando que é com a liquidação que os

materiais entrarão na conta 1.1.3.1.8.01.00 (material de consumo).

Entrada Extra/Avulsa no SIPAC

Essas entradas referem-se às entradas que não tiveram prévio empenho, como é o caso das doações

recebidas, as quais devem ser lançadas no SIAFI na conta 6.2.3.1.2.02.04 – Doações e Outras incorporações e

no SIPAC como entradas extras. O evento neste caso é o 540569 – Reg. Entradas Mat. No Almoxarifado.

Importante: Para que uma doação possa ser reconhecida pelo Instituto, o concedente deverá emitir o Termo

de Doação com as quantidades, características e valores estimados dos materiais de consumo e constar o

processo fundamentado com todos os requisitos e exigências da Lei aplicável às doações recebidas por

órgãos da administração pública federal.

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Caso ocorram ajustes de entradas de exercícios anteriores, o evento a utilizar é o 540794 – Aprop. Mat.

Estoque Aj. Exer. Ant. Os lançamentos envolvidos são entrada em material de consumo (D) e ajuste de

exercícios anteriores (C). Esse evento dará suporte aos lançamentos de entradas extras referente ao acerto

de estoque no SIPAC.

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Os campos da NL (Nota de Lançamento) no SIAFI deverá ter os campos abaixo preenchidos conforme o

exemplo:

EVENTO INSCRICAO 1 INSCRICAO 2 CLASSIF.1 CLASSIF.2 V A L O R

540794 36 113180100 53,49

Baixas no Almoxarifado As baixas no almoxarifado ocorrem por meio de NL (Nota de Lançamento), no comando SIAFI >NL.

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O evento de baixa por consumo é o 540445. O evento exigirá o subitem da despesa, assim como o valor da

baixa, conforme modelo de NL abaixo.

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Se observarmos as contas contábeis envolvidas na baixa do material de consumo, veremos uma saída de

material de consumo (1.1.3.1.8.01.00) e um débito na conta de consumo por requisição.

Observação: Sempre atentar-se se a entrada no SIPAC está com o mesmo subitem do empenho, pois caso

contrário, quando tentar realizar a baixa no estoque conforme o RMA, aparecerá Sem Saldo no SIAFI. O

controle de material de consumo no SIAFI é feito por subitem, assim como no SIPAC e ambas as informações

devem ser idênticas.

Planilhas de conciliação

Para facilitar a conferência do SIAFI com o SIPAC, faz-se necessário o uso de planilhas em Excel para controle

dos empenhos liquidados e a liquidar. Segue abaixo modelos para esse controle.

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Tomada de Contas Anual

Ao final de cada exercício, e excepcionalmente, no início da execução na Unidade Gestora Executora, com a

transferência dos saldos da UG 158009, o almoxarife terá que elaborar por meio de uma comissão designada

de 3 (três) membros, o processo de tomada de contas anual. Esse processo consiste numa juntada de

documentos os quais serão encaminhados para a contabilidade do Câmpus, no sentido de confirmar o saldo

existente no almoxarifado (físico) para confrontação com o saldo no SIAFI. Basicamente a tomada de contas

terá que ter os seguintes documentos:

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- Capa do processo;

- Memorando Eletrônico de Encaminhamento da Tomada de Contas;

- Cópia da Portaria que designa o almoxarife e da Portaria que estabelece a comissão para a tomada de

contas;

- Anexo I - Inventário de Material em estoque no Almoxarifado;

- Anexo II - Termo de Conferência dos Bens Existentes no Almoxarifado;

- Anexo III - Resumo Geral de Movimentação de Material do Almoxarifado (Ficha de estoque);

- Anexo IV - Relação de Empenhos de Materiais de Consumo que não entraram no almoxarifado;

- Anexo V – Resumo Geral de Movimentação de Material do Almoxarifado;

- Relatório da Comissão Sobre as Contas Levantadas.

Os modelos de arquivos dos anexos I ao V, do memorando eletrônico e do relatório da Comissão sobre as

contas levantadas estão disponíveis no endereço:

http://reitoria.ifpr.edu.br/?page_id=31395

Observação: Os relatórios constantes nos anexos I e III, poderão ser substituídos pelos relatórios emitidos do

SIPAC - Inventário e RMA Sintético respectivamente.