INFORME PORMENORIZADO DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO · Sistema de Gestión como del Sistema de...
34
COFL02 Página 1 de 34 SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE SALUD OFICINA DE CONTROL INTERNO INFORME PORMENORIZADO DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO MARZO 12 DE 2.018
Transcript of INFORME PORMENORIZADO DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO · Sistema de Gestión como del Sistema de...
COFL02 Página 1 de 34
SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE SALUD
OFICINA DE CONTROL INTERNO
INFORME PORMENORIZADO DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO
MARZO 12 DE 2.018
COFL02 Página 2 de 34
INTRODUCCION .......................................................................................................................... 3
INFORME ...................................................................................................................................... 6
1. Aspectos mínimos para la implementación ......................................................................... 6
1ª. Dimensión: Talento Humano ................................................................................................ 6
1.2.1 Política de Gestión Estratégica del Talento Humano ................................................... 6
2ª. Dimensión: Direccionamiento Estratégico y Planeación .................................................. 7
3ª. Dimensión: Gestión con Valores para Resultados ............................................................ 9
4ª. Dimensión: Evaluación de Resultados .............................................................................. 22
5ª Dimensión: Información y Comunicación ........................................................................... 23
6ª Dimensión: Gestión del Conocimiento y la Innovación.................................................... 25
7ª. Dimensión: Control Interno ................................................................................................. 25
CONCLUSIONES: ...................................................................................................................... 29
RECOMENDACIONES.............................................................................................................. 31
COFL02 Página 3 de 34
INTRODUCCION
Este informe se presenta por parte de la Oficina de Control Interno de la Superintendencia
Nacional de Salud con el propósito de aportar a la permanente mejora de la gestión
institucional, con base en la disposición normativa Ley 1474 de 2011 - artículo 9º - Reportes
del responsable de control interno, que establece:
“ (…)El jefe de la Unidad de la Oficina de Control Interno deberá publicar cada cuatro (4)
meses en la página web de la entidad, un informe pormenorizado del estado del control
interno de dicha entidad, so pena de incurrir en falta disciplinaria grave.(…)” en
concordancia con este postulado se presenta a continuación el Informe Pormenorizado de
Control Interno de la Superintendencia Nacional de Salud del período evaluado, tomando
como principal fuente de información los informes de la Oficina Asesora de Planeación y
los de la Oficina de Control Interno así como la reportada por las áreas responsables.
Con la expedición del Decreto 1499 de 2017 se integró el Sistema de Desarrollo
Administrativo y el Sistema de Gestión de la Calidad, definiéndose un solo Sistema de
Gestión, el que se articula con el Sistema de Control Interno definido en la Ley 87 de 1993
"Por la cual se establecen normas para el ejercicio del control interno en las entidades y
organismos del Estado y se dictan otras disposiciones".
Acorde con lo anterior, se define el Modelo Integrado de Planeación y Gestión –MIPG, el
cual permite a todas las entidades del Estado, planear, gestionar, evaluar, controlar y
mejorar su desempeño, bajo criterios de calidad, cumpliendo su misión y buscando la
satisfacción de los ciudadanos, por lo que el Modelo Estándar de Control Interno -MECI
continúa siendo la herramienta de operación del Sistema de Control Interno, cuya estructura
se actualiza en articulación con el MIPG.
En este sentido, es importante aclarar que el MIPG, opera a través de siete (7) dimensiones,
las cuales integran políticas, elementos o instrumentos con un propósito común, propias de
cualquier proceso de gestión PHVA, adaptables a cualquier entidad pública. Una de estas
dimensiones es la de Control Interno, por lo que existirán temas que al estar articulados con
éste deberán incorporarse en la medida de las características y complejidad de la Entidad.
Este informe deberá ser publicado a más tardar el 12 de marzo de la presente vigencia, y
consolida los meses de noviembre, diciembre de 2017, enero y febrero de 2018, dado el
proceso de implementación del MIPG en las entidades de la Rama Ejecutiva, y el proceso
de transición para la actualización que adelantan las entidades del orden nacional, en el
cual se lleva a cabo un análisis a partir de las mencionadas 7 Dimensiones del MIPG.
COFL02 Página 4 de 34
Para los meses correspondientes al 2017, en la Superintendencia Nacional de Salud se
realizaron las acciones para la definición y/o actualización de la institucionalidad, tanto del
Sistema de Gestión como del Sistema de Control Interno, vitales para iniciar el proceso de
implementación del MIPG y del MECI, las cuales se relaciona a continuación:
• Resolución 6104 del 20 de Diciembre de 2017 por la cual se conforma el Comité
Institucional de Gestión y Desempeño en la Superintendencia Nacional de Salud.
• La Carta de Representación que establece el Artículo 2.2.21.4.8 del Decreto 1083
de 2015 y adicionado por el Artículo 16 del Decreto 648 de 2.017, adoptada por acto
administrativo suscrito por el señor Superintendente Nacional de Salud con la
Resolución 2462 de 2.017 y firmada por todos los directivos de la Entidad.
• El Código de Ética del Auditor Interno el cual el cual fue adoptado mediante
Resolución 2462 de 2.017.
• El Estatuto de Auditoría, el cual fue adoptado mediante Resolución 2462 de 2.017.
• El Plan Anual de Auditoría, el cual fue presentado por el Jefe de la Oficina
de Control Interno y aprobado por el Comité de Control Interno de la Entidad
del 14 de noviembre de 2.017.
• Acta y presentación del Comité Institucional de Gestión y Desarrollo - CIGD
realizado el 22 de febrero de 2018, espacio en el cual igualmente se hizo la
presentación del plan de acción para el año 2018.
• Plan de acción para la implementación del Modelo Integrado de Planeación y
Gestión para el año 2018, presentado por la Jefe de la Oficina Asesora de
Planeación en el Comité Institucional de Gestión y Desarrollo - CIGD realizado el 22
de febrero de 2018.
• Presentación del plan estratégico el día 26 de Enero de 2018 por parte del Señor
Superintendente Nacional de Salud.
• Se realizó la primera medición, en la cual se identificó la línea base del MIPG a
través del reporte de información a través del FURAG II en el mes de Octubre de
2017.
COFL02 Página 5 de 34
Como complemento a los resultados de FURAG II, la Superintendencia Nacional de Salud, tiene en
su cronograma la realización del Autodiagnóstico en el mes de Abril de 2018, con el fin de tener
información detallada, oportuna y en tiempo real, sobre el estado de la implementación de MIPG.
El MIPG se concentra en las prácticas y procesos que adelantan las entidades públicas para
transformar insumos en resultados que produzcan los impactos deseados, esto es, una gestión y un
desempeño institucional que generan valor público y como ya se indicó, opera a través de la puesta
en marcha de siete (7) dimensiones, entre las cuales se encuentra el Talento Humano como corazón
del Modelo. Se incorpora el ciclo de gestión PHVA (Planear – Hacer – Verificar – Actuar) y,
adicionalmente, incluye elementos propios de una gestión pública moderna y democrática: la
información, la comunicación, y la gestión del conocimiento y la innovación.
El Control Interno se integra en el MIPG; a través del MECI, como una de las dimensiones del
Modelo, constituyéndose en el factor fundamental para garantizar de manera razonable el
cumplimiento de los objetivos institucionales.
Estas dimensiones se entienden como el conjunto de políticas, prácticas, herramientas o
instrumentos con un propósito común, que puestas en marcha de manera articulada e
intercomunicada, permitirán que MIPG logre sus objetivos, y son las siguientes:
Corazón de MIPG: Primera Dimensión Talento Humano
Planear: Segunda Dimensión Direccionamiento Estratégico y Planeación
Hacer: Tercera Dimensión Gestión con Valores para el Resultado
Verificar y actuar: Cuarta Dimensión Evaluación para el Resultado y
Quinta Dimensión Control Interno
Dimensiones transversales: Sexta Dimensión Información y Comunicación y
Séptima Dimensión Gestión del Conocimiento y la Innovación.
Es oportuno mencionar que los motores de MIPG, son los principios de Integridad y la Legalidad.
Comité Institucional de Gestión y Desempeño: Se conforma mediante el Resolución 6104 del 20
de Diciembre de 2017 en la Superintendencia Nacional de Salud, el cual es liderado la Secretaria
General y está a cargo de orientar la implementación y evaluación de Modelo Integrado de
Planeación y Gestión (MIPG) en la Entidad.
La Secretaría Técnica del mencionado Comité, es ejercida por la jefe de la Oficina Asesora de
Planeación. Este Comité sustituye los demás comités que tengan relación con los sistemas que se
integran en el Sistema de Gestión y el Modelo y que no sean obligatorios por mandato legal.
COFL02 Página 6 de 34
INFORME
1. Aspectos mínimos para la implementación
1ª. Dimensión: Talento Humano
1.2.1 Política de Gestión Estratégica del Talento Humano
Gestión Estratégica del Talento Humano
Dentro de la Gestión Estratégica de Talento Humano, la Superintendencia Nacional de
Salud para el 2018 tiene programado lo siguiente:
• Establecer la periodicidad de la inducción y reinducción en los documentos de
los procesos de Talento Humano.
• Caracterización de los funcionarios: Edad, género, estudios, experiencia laboral,
personas sindicalizadas, idiomas, discapacidad, orientación sexual.
• Caracterización de la planta de personal para generar reportes de forma
inmediata.
• Formalizar acuerdos de gestión de gerentes públicos en el momento de
vinculación a la Entidad.
• Formalizar acciones de mejora como resultado de la medición de clima laboral.
• Implementar mecanismos eficientes para la transferencia de conocimiento
El Plan de Acción de la Superintendencia Nacional de Salud se encuentra en la intranet de
la Entidad en el siguiente link: https://www.supersalud.gov.co/es-
co/superintendencia/gestion-talento-humano
1.2.2 Política de Integridad
• Firma de acta de compromiso socialmente responsable por parte de la totalidad
de funcionarios.
• Actualización y jornadas de sensibilización y apropiación del nuevo Manual de
Ética y Buen Gobierno y de los valores del servidor público.
COFL02 Página 7 de 34
Es preciso señalar que esta dimensión al Interior de la Superintendencia Nacional de Salud
va de la mano con la implementación del Subsistema de Responsabilidad Social, el cual se
viene implementando desde la vigencia 2.017, y que va de la mano con los propósitos que
lleva incorporado esta importante Dimensión.
2ª. Dimensión: Direccionamiento Estratégico y Planeación
ü Formular los planes
La Oficina de Control Interno, en desarrollo de la labor de evaluador posterior
independiente, para el caso que ahora nos ocupa, puede informar, que el Plan Estratégico
Institucional y de Desarrollo Administrativo; fue presentado por el Señor Superintendente
Nacional de Salud a todos los funcionarios de la Entidad, en evento realizado en el Teatro
Cafam de Bellas Artes el día 26 de Enero de 2.018, el cual se encuentra publicado en la
página de la Entidad en la siguiente dirección:
https://www.supersalud.gov.co/es-co/superintendencia/politicas-planes-y-programas/plan-
estrat%C3%A9gico-y-desarrollo-administrativo
Esta actividad fue objeto de evaluación mediante encuesta por parte de los funcionarios de
la Institución al culminar la misma, con indicadores muy favorables sobre su ejecución.
El Plan Anual de Gestión fue elaborado en conjunto con todas las dependencia de la
Entidad y se encuentra publicada en la página de la Entidad en el siguiente link:
https://www.supersalud.gov.co/es-co/superintendencia/politicas-planes-y-programas/plan-
anual-de-gestion
ü Formular los indicadores
Cada una de las dependencias de la Entidad realizo con el acompañamiento de la Oficina
Asesora de Planeación, la formulación de los indicadores de gestión correspondiente a
cada uno de los procesos, a los cuales la Oficina de Control Interno realiza seguimientos
semestrales.
Para su seguimiento, la Oficina Asesora de Planeación implemento una herramienta, la cual
se encuentra en el siguiente link:
https://www.supersalud.gov.co/es-co/superintendencia/sistema-integrado-de-
gestion/subsistema-gestion-de-la-calidad
COFL02 Página 8 de 34
De igual manera, la Superintendencia Nacional de Salud recientemente adquirió un
aplicativo a través del cual se hace seguimiento a la gestión institucional y a los planes de
mejoramiento el cual contiene un módulo para hacer seguimiento a los indicadores de la
Entidad, el cual se encuentra en proceso de implementación.
ü Formular los lineamientos para administración del riesgo
Este aspecto puede evidenciarse al interior de la Superintendencia Nacional de Salud en el
Mapa de Riesgos institucional; elaborado por cada una de las dependencias de la Entidad
con el acompañamiento de la Oficina Asesora de Planeación, el cual contiene la totalidad
de los riesgos operacionales, los riesgos de corrupción y los riesgos por cada uno de los
subsistemas que componen el Sistema Integrado de Gestión, la cual se encuentra
publicado en la página de la Entidad en el siguiente link:
https://www.supersalud.gov.co/es-co/superintendencia/sistema-integrado-de-
gestion/subsistema-gestion-de-la-calidad
ü Formular el Plan Anticorrupción y de Atención al Ciudadano
El Plan Anticorrupción y de Atención al Ciudadano 2018 - PAA033 - Documento que
contiene las estrategias de lucha Anticorrupción de la Entidad; cual consta de seis ( 6 )
componentes a través de los cuales se gestionan los cronogramas de ejecución de éstas.
El Plan Anticorrupción y de Atención al Ciudadano se encuentra publicado en la página de
la Entidad en el siguiente link:
https://www.supersalud.gov.co/es-co/superintendencia/politicas-planes-y-programas/plan-
anticorrupcion-y-de-atencion-al-ciudadano
2.2.2 Política de Gestión Presupuestal y Eficiencia del Gasto Público
ü Programar el presupuesto
Información de presupuesto y su ejecución se encuentra publicada en la página de la
Entidad en el siguiente link:
https://www.supersalud.gov.co/es-co/superintendencia/informacion-financiera-y-
presupuestal/informacion-presupuestal.
COFL02 Página 9 de 34
3ª. Dimensión: Gestión con Valores para Resultados
3.2 Aspectos mínimos para la Implementación
La Superintendencia Nacional de Salud consciente de los retos asociados al desarrollo de
las funciones de la Entidad y al cumplimiento de los objetivos del Plan Nacional de
Desarrollo; realizo diferentes actividades en las que participaron todos los funcionarios de
la Entidad, en las cuales se definieron los valores, los cuales fueron integrados al Código
de Ética y Buen Gobierno (ASMN03), documento en el cual se plasman los compromisos y
elementos de su cultura organizacional, el que orienta las actuaciones de los funcionarios
y contratistas de la Institución.
En lo que tiene que ver con iniciativas adicionales dentro del Plan Anticorrupción y Atención
al Ciudadano, la Alta Dirección determinó y así se ha venido ejecutando; trabajar en el
aspecto de principios y valores, entendiendo que la estrategia de lucha contra la corrupción
debe abarcar la mayor cantidad de acciones no solo correctivas, sino preventivas y de
fortalecimiento de la integridad de sus servidores, de manera que quien labore en la entidad,
tenga claros, interiorizados y comparta los acuerdos, compromisos y protocolos éticos que
deben regir el servicio público y el cumplimiento de la misión institucional.
3.2.1.1 Política de Fortalecimiento organizacional y simplificación de procesos
ü Repensar la organización para su fortalecimiento.
La Superintendencia Nacional de Salud ha venido cumpliendo con un trabajo armónico,
desde la expedición del Decreto 2462 de 2.013, en el ajuste de sus procesos y
procedimientos, al igual que los ajustes ordenados por el Decreto 943 de 2.014, relacionado
con el Modelo Estándar de Control Interno.
COFL02 Página 10 de 34
ü Trabajar por procesos
Ahora bien, consideramos oportuno en este punto indicar que la Superintendencia Nacional
de Salud se encuentra certificada actualmente por entes certificadores en los Subsistemas
de Gestión de la Calidad, Ambiental, Seguridad y Salud en el Trabajo y Seguridad de la
Información.
En lo que hace relación con el Subsistema de Gestión de la Calidad, la certificación fue
otorgada teniendo en cuenta la Norma ISO 9001 2008, y se encuentra en la transición hacía
la ISO 9001 2015, cuyo principio; adicional al desarrollo de sus actividades mediante
Procesos y Procedimientos, involucra esencialmente un desarrollo del Liderazgo,
actividades en las que han venido trabajando arduamente las Oficinas Asesora de
Planeación y la Oficina de Control Interno
COFL02 Página 11 de 34
Efectivamente, en concordancia con el Decreto 648 de 2.017, las principales funciones que
debe ejecutar la Oficina de Control Interno se pueden sintetizar en:
Actualmente TODOS los funcionarios de la Oficina de Control Interno, acatando las pautas
dadas por la OCDE, se encuentran certificados como Auditores Integrales, y adicionalmente
desde la vigencia 2.016, se ha venido trabajando, aprobado por las instancias pertinentes,
con el que se ha denominado Plan Padrino, donde cada uno de los servidores que
conforman esta dependencia, tiene asignada una dependencia que apadrina, para evaluar
de manera posterior como son cumplimiento de funciones enmarcadas en la normativa
vigente (Decreto 2462 de 2.013); Riesgos Operativos y de Corrupción, como seguimiento a
recomendaciones presentadas en informes anteriores, todo ello también con el objeto de
cumplir con el desarrollo de cada uno de los profesionales en lo que hace referencia al
Liderazgo Estratégico, Enfoque hacía la Prevención y la Evaluación de la Gestión del
Riesgo, elementos estos enmarcados en la normativa que ahora se trae a referencia
(Decreto 648 de 2.017)
COFL02 Página 12 de 34
3.2.1.2 Política de Gestión presupuestal y eficiencia del gasto público
ü Ejecutar el presupuesto
El Gobierno Nacional mediante Ley 1815 y el Decreto de Liquidación No. 2170 de 2016,
para la vigencia fiscal 2017, estableció un presupuesto de gastos para la Superintendencia
Nacional de Salud por valor de $136.873 millones.
El 20 de enero de 2018 se constituyó el rezago presupuestal con los saldos de los
compromisos pendientes por obligar y con el saldo de las obligaciones pendientes por pagar
para un gran total de $20.868 millones, en reserva presupuestal la suma de $13.198
millones y en cuentas por pagar por la suma de $7.669,6 millones, con lo que se concluye
la ejecución presupuestal de la vigencia 2.017.
En este punto se considera oportuno por parte de la Oficina de Control Interno, en su
condición de Evaluador Posterior e Independiente señalar, que la Institución, en procura de
cumplir con las obligaciones relativas a la Implementación de las Normas Internaciones de
Contabilidad para el Sector Pública (NIC-SP), ha venido trabajando en el tema de la
depuración de su cartera, y de esta manera cumplir con la normativa que regula el tema,
aspecto en que se involucran directamente el Grupo de Cobro Persuasivo y Jurisdicción
Coactiva, adscrito a la Oficina Asesora Jurídica y el Grupo de Control Financiero de
Cuentas, de la Subdirección Financiera, adscrito a Secretaria General de la Entidad,
aspecto sobre el cual la Oficina de Control Interno ha reiterado recomendaciones, en
procura que estos en la medida de posibilidades puedan ser fortalecidos en lo que hace
referencia a su talento humano, y de esta manera se pueda concluir rápidamente con la ya
mencionada depuración de cartera.
3.2.1.3 Política Gobierno Digital: TIC para la gestión
ü Estrategia de TI
ü Gobierno de TI
ü Información
ü Sistemas de información
ü Servicios tecnológicos
ü Uso y apropiación
ü Capacidades institucionales
ü Seguridad de la información
La Entidad tiene implementadas las Política Del Subsistema de Seguridad de la Información
y la Política de Tercer nivel del Subsistema de Seguridad de la Información, compuestas
por el conjunto de directrices de la Política de Seguridad de la Información establecidas por
la Entidad; con el fin de orientar y facilitar el logro de los objetivos institucionales.
COFL02 Página 13 de 34
Adicionalmente consideramos pertinente señalar que mediante Resolución 3657 de 2018
se adopta la Política de Prevención del Daño Antijuridico de la Superintendencia Nacional
de Salud para el año 2018
ü Comité de Conciliación
En lo que hace referencia al Comité de Conciliación, mediante Resolución 3472 de 2.018,
se modifica el Comité de Conciliación de a Superintendencia Nacional de Salud
ü Sistema Único de Gestión e Información de la Actividad Litigiosa del Estado
La Oficina de Control Interno de la Superintendencia Nacional de Salud en ejercicio de sus
funciones y a fin de verificar el cumplimiento de las obligaciones establecidas en el Decreto
No 2052 del 16 de octubre de 2014 que reglamentó la implementación del Sistema Único
de Gestión e Información Litigiosa del Estado “eKOGUI”, realizó seguimiento y evaluación
a dicha herramienta tecnológica a cargo de la Oficina Asesora Jurídica, responsable de
coordinar su registro oportuno y la actualización permanente de la información de la
actividad litigiosa de la Entidad, de conformidad con los lineamientos, protocolos e
instructivos emitidos por la Agencia Nacional de Defensa Jurídica del Estado (ANDJE), el
cual fue presentado con Nurc 2017 3-2018-002578 del 16 de Febrero de 2018.
Adicionalmente la Oficina de Control Interno, atendiendo la normativa vigente, asiste al
Comité de Conciliación con voz, pero sin voto, en procura de aportar recomendaciones
sobre los casos que son sometidos a consideración del mencionado Comité.
ü Gestión de la defensa jurídica
Al 5 de febrero de 2018, la Superintendencia Nacional de Salud tenía a cargo 742 procesos
judiciales activos por un valor total de cinco billones ochenta y tres mil trescientos setenta
y cuatro millones cuatrocientos once mil ciento ochenta y ocho pesos ($5,083,374,411,188)
y 149 conciliaciones extrajudiciales para un total de 891 actuaciones.
COFL02 Página 14 de 34
Ahora bien, en desarrollo del informe que ahora ocupa a la Oficina de Control Interno, se
considera oportuno informar que mediante Memorando con radicado NURC 3-2018-003199
del 28 de febrero de 2.018, se citó al Comité de Conciliación para el 5 de Marzo de 2.018,
y dentro de los tema expuestos se trataron:
a. Informe de Gestión del Comité de Conciliación, Segundo Semestre de 2.017 y,
b. Líneas de defensa frente a los procesos judiciales que se adelantan en contra de la
Superintendencia Nacional de Salud en ejercicio de las funciones de Inspección,
Vigilancia y Control.
Igualmente se considera importante exponer, que la Superintendencia Nacional de Salud
ha venido trabajando en equipo con la Agencia de Defensa Jurídica del Estado Colombiano,
Institución que ha venido reconociendo el desempeño de la Institución a nivel jurídico
(Defensa Jurídica-Líneas de Defensa) y ha venido acompañando algunos asuntos de la
Institución, lo que se puede evidenciar con el recorte que se acompaña a continuación, en
el que el Director de la mencionada Agencia, acompaña a evento relacionado con un
vigilado, al Señor Superintendente Nacional de Salud así:
COFL02 Página 15 de 34
3.2.2 Relación Estado - Ciudadano
La Superintendencia Nacional de Salud pone a disposición de la ciudadanía en la página
de la Entidad la información, en cumplimiento de la Ley 1712 del 6 de marzo de 2014, la
cual se encuentra en el siguiente link:
https://www.supersalud.gov.co/vigilados/atencion-ciudadano/transparencia-y-acceso-a-la-
informacion-publica
En este punto es importante señalar que la Procuraduría General de la Nación realizó
requerimiento a la Superintendencia Nacional de Salud, en lo que hace referencia sobre la
posibilidad de contar en el Link de Transparencia de su página Web, con la posibilidad para
el ciudadano de presentar PQRDs relativa a los procesos y procedimientos institucionales,
aspecto que ya la Institución ha realizado, encontrándose actualmente incorporado en la
herramienta Interactiva; por la cual se controlan aquellas (PQRDs), y que una vez entre a
funcionar el nuevo Gestor Documental adquirido mediante proceso de contratación estatal
por parte de la Institución, se incorporará en la página Web de la Superintendencia Nacional
de Salud; acatando de esta manera la recomendación del ente de control, y cumplir a
cabalidad con lo señalado por la Ley 1712 de 2.014.
3.2.2.1 Política de Servicio al ciudadano
3.2.2.2 Política de Racionalización de trámites
En el Plan Anticorrupción y Atención al Ciudadano, el Anexo 02:contiene la Estrategia de
Racionalización de Tramites - PAA020 - instrumento de tipo preventivo para el control de
la gestión institucional para la vigencia 2016
3.2.2.3 Política de Participación Ciudadana en la Gestión Pública
ü Elaborar el diagnóstico del estado actual de la participación ciudadana en la Entidad
ü Construir la estrategia de Participación ciudadana en la gestión, articulada a la planeación
y gestión institucional
La Guía de Participación Ciudadana de la Supersalud, es el documento que contiene los
temas, los medios y mecanismos en las que la ciudadanía puede participar en la gestión de
la Superintendencia y se encuentra publicada en la página web de la Entidad en el siguiente
link:
https://www.supersalud.gov.co/es-co/atencion-ciudadano/participacion-ciudadana
COFL02 Página 16 de 34
ü Construir la estrategia de Rendición de Cuentas en el PAAC
La estrategia de Rendición de Cuentas de la Superintendencia Nacional de Salud tiene
como objetivo Generar en los usuarios del Sistema General de Seguridad Social en Salud
-SGSSS- y ciudadanía en general; espacios de comunicación; diálogo e incentivos de
participación en la gestión Institucional y se encuentra contenida en el ANEXO 03
Cronograma Estrategia Rendición de Cuentas a la Ciudadanía 2018
De conformidad con la ejecución del proceso permanente de Rendición de Cuentas a la
Ciudadanía, la Oficina de Control Interno de la Superintendencia Nacional de Salud,
presentó informe de evaluación respecto de la Audiencia Pública de Rendición de Cuentas
a la Ciudadanía realizada en la ciudad de Bogotá el 1 de Diciembre de 2017, mediante
el radicado Nurc 3-2017-020057 del 14 de Diciembre de 2017, como una actividad
concebida dentro del proceso, donde se informó cómo se llevó a cabo el proceso y las
estadísticas del resultado de las encuestas diligenciadas por los participantes.
Adicionalmente en este punto se considera oportuno informar que al interior de la
Superintendencia Nacional de Salud , por acto administrativo se encuentra establecido un
Grupo de Rendición de Cuentas, en el que la Oficina de Control Interno, conforme a la
normativa vigente participa con voz pero sin voto, cuya finalidad precisamente es avanzar
de manera permanente en estrategias de Rendición de Cuentas hacía la ciudadanía, no
solo la Audiencia de Rendición de Cuentas, si no todas las actividades pertinentes,
conforme a los lineamientos impartidos por el Departamento Administrativo de la Función
Pública.
INFORME DE RENDICIÓN DE CUENTAS 2016 – 2017- I (Lenguaje ciudadano) - PAA032
- El documento contiene información sobre las principales actividades realizadas en
cumplimiento de la misión de la Superintendencia Nacional de Salud, el cual se encuentra
publicado en la página de la Entidad en el link:
https://www.supersalud.gov.co/es-co/superintendencia/politicas-planes-y-programas/plan-
anticorrupcion-y-de-atencion-al-ciudadano
Política de Rendición de Cuentas - CIPO01 Conjunto de directrices de la Política de
Rendición de Cuentas establecidas por la Entidad; con el fin de orientar y facilitar el logro
de los objetivos institucionales.
COFL02 Página 17 de 34
ü Ejecutar las estrategias de Participación y Rendición de Cuentas
ü Evaluar las estrategias de Participación y Rendición de Cuentas
3.2.2.4 Política de Gobierno Digital: TIC para servicios y TIC para Gobierno Abierto
ü TIC para Gobierno Abierto:
Este componente comprende las actividades encaminadas a fomentar la construcción de
un Estado más transparente, participativo y colaborativo en los asuntos públicos mediante
el uso de las tecnologías de la información y las comunicaciones.
Cada una de estas actividades tiene definidos unos lineamientos, a saber: Transparencia
(32 lineamientos), Colaboración (13 lineamientos) y Participación (25 lineamientos); para
un total de 70 lineamientos para este componente.
Con corte 30 de Diciembre de 2017, frente a este componente la Entidad ha adelantado
las siguientes acciones:
TRANSPARENCIA:
• Acceso a la Información Pública: En cumplimiento a lo estipulado en la Ley 1712
de 2014 y sus normas reglamentarias, la Entidad en su portal web, tiene definido el
acceso a esta información.
Dentro de este ítem, los usuarios del portal web de la Superintendencia Nacional
de Salud pueden consultar temas como:
• Mecanismos de contacto
• Información de Interés
• Estructura Orgánica y Talento Humano
• Normatividad
• Información Presupuestal
• Planeación
• Control
• Contratación
• Trámites y Servicios
• Instrumentos de Gestión de Información Pública.
COFL02 Página 18 de 34
En relación con este ítem, la Oficina Asesora de Planeación indica que: “De acuerdo con
La Secretaría de Transparencia de la Presidencia de la Republica en su informe final de
implementación de la Ley 1712 de 2014 para el año 2017, obtuvo una calificación de
cumplimiento del 95%, teniendo en cuenta los factores que no aplican que son del 3% de
la matriz de Autodiagnóstico de la Procuraduría General de la Nación, Decreto
Reglamentario 1081 de 2015 y la Resolución MINTIC 3564 de 2015.”
EL 5% faltante, se debe a que en el factor correspondiente a “Normatividad” se debe
gestionar con el Ministerio de Justicia el enlace al Sistema Único de Información Normativa
SUIN para incluir toda la información normativa de la Entidad en este enlace; y se debe
publicar el informe de PQRD en el que se pueda evidenciar las solicitudes de información
de manera discriminada y detallada y no de manera general.
Además, se adoptó la guía de manejo del sitio web, la cual contiene todos los
requerimientos solicitados en este criterio de GEL; en la guía están pendientes unos
criterios que deben ser definidos por parte de la Oficina de Tecnologías de la Información
de acuerdo con las observaciones realizadas por la Oficina Asesora de Comunicaciones
Estratégicas e Imagen Institucional, pero que a la fecha no han sido cumplidos por parte de
esta.
El portal web cuenta con la opción de RCVC (Recepción, Cargue, Validación, de Circular
Única) ; y en la guía de manejo del sitio web está incluido el mantenimiento de acción”.
ü TIC para servicios:
Este componente comprende la provisión de trámites y servicios a través de medios
electrónicos, enfocados a dar solución a las principales necesidades y demandas de los
usuarios y empresas, en condiciones de calidad, facilidad de uso y mejoramiento continuo.
Cada una de estas actividades tiene definidos unos lineamientos, a saber: Servicios
Centrados en el Usuario (18 lineamientos), Sistema Integrado de PQRD (14 lineamientos)
y trámites y servicios en línea (109 lineamientos).
Frente a este componente, se tiene lo siguiente:
a. Servicios Centrados en el Usuario:
• Caracterización de Usuarios: La Superintendencia Delegada para la Protección al
Usuario reitera lo informado durante las vigencias 2016 y 2017, en el sentido de: “…
que el proceso de caracterización es un proceso INSTITUCIONAL, toda vez que
nuestros usuarios no sólo son los ciudadanos que presentan PQRD, sino que
también se deben identificar los otros usuarios que tiene la Entidad.
COFL02 Página 19 de 34
Los últimos resultados de caracterización de usuarios con los que cuenta la Entidad es el
realizado por la firma YANHAAS en el año 2013, como ya se había informado y remitido en
el informe anterior.
Sin embargo, se informa que esta delegada, dentro del análisis que realiza a las encuestas
de satisfacción personalizada y telefónica, ha realizado un proceso de caracterización
específica de los usuarios del canal personalizado, para identificar las características de los
usuarios que llegan al Centro de Atención al Ciudadano Bogotá y las Oficinas Regionales
(género, régimen contributivo y subsidiado, cotizantes al Sistema de Seguridad Social en
Salud)”.
La Oficina de Control Interno que asiste al Comité Institucional de Gestión y Desempeño,
puede informar que en el último, celebrado el 22 de Febrero de 2.018, se trató este
importante asunto, existiendo compromiso del Jefe de la Oficina de Metodologías Para la
Supervisión y Análisis de Riesgos, para trabajar en armonía con la Oficina Asesora de
Planeación, a fin de desarrollar la Caracterización de Usuarios de la Superintendencia
Nacional de Salud, conforme a lo informado en los párrafos que anteceden, por parte de la
Superintendencia Delegada para la protección al Usuario.
• Accesibilidad y Usabilidad: La Superintendencia Nacional de Salud cuenta en su
página web con varias herramientas electrónicas de fácil uso como: llamada en línea,
video llamada y chat, que permiten el acceso al trámite: “Presentación de reclamos
contra las entidades vigiladas por la Superintendencia Nacional de Salud”, y al servicio:
“Solicitud de información de competencia de la Superintendencia Nacional de Salud” a
cargo de la Superintendencia Delegada Para la Protección al Usuario, herramientas que
favorecen la accesibilidad a personas con discapacidad motora, en tanto las mismas no
tienen que desplazarse hasta las instalaciones físicas de la Entidad para llevar a cabo
el trámite y/o el servicio citado.
Para ello, la Superintendencia Delegada para la Protección al Usuario está trabajando con
el Centro de relevo y FENASCOL, para continuar con la implementación de las
herramientas tecnológicas que permitan la accesibilidad presencial, telefónica y virtual de
las personas en situación de discapacidad (sordas).
De otra parte, la Oficina de Comunicaciones Estratégicas e Imagen Institucional informa
que en el tema de Accesibilidad “La Oficina Asesora de Comunicaciones ha venido
trabajando en mantener e implementar las directrices de accesibilidad establecidas para el
contenido que se publica en el sitio web indicadas en la Norma Técnica Colombiana 5854”.
COFL02 Página 20 de 34
b. Sistema Integrado de PQRD o Sistema web de contacto, peticiones, quejas,
reclamos y denuncias (PQRD). La Superintendencia Nacional suscribió el contrato No.
267 del 2016 con la empresa SERTISOFT S.A.S. cuyo objeto es la “Adquisición e
implementación de un sistema de información y licenciamiento para la Gestión de las Peticiones,
Quejas, Reclamos y Denuncias de la Superintendencia Nacional de Salud de acuerdo con el Anexo
No. 1 “Especificaciones Técnicas Mínimas”, el cual ya se encuentra en producción en la intranet
de la Entidad y puede ser consultado en el siguiente enlace: http://intranet/tramites-
yservicios/aplicativos.
De acuerdo con la información suministrada por la Oficina de Tecnologías de la Información,
el nuevo aplicativo ya se encuentra listo para su paso a producción, es decir para ser
aplicado en el portal web; situación que será realizada una vez se haya recibido y se
encuentre en completa funcionalidad el nuevo sistema de correspondencia SUMA, ya que
la interoperabilidad definida para el nuevo PQRD está ligada a SUMA.
o Sistema móvil de contacto, peticiones, quejas, reclamos y denuncias. Tal como se
ha indicado en informes anteriores sobre este tema, “el Ministerio de Salud, el Ministerio de las
TIC, Colciencias y la Superintendencia Nacional de Salud, en conjunto desarrollaron el aplicativo
CLICSALUD, que permite al usuario de teléfonos inteligentes a través de una APP, conocer cuáles
son las EPS y las IPS que prestan mejores servicios, calificar la atención recibida, y permanecer
informados sobre diversas enfermedades. Para el caso específico, a la Superintendencia se
direccionan las PQRD que presentan los usuarios de la APP, permitiendo prestar el trámite
“Presentación de reclamos contra las entidades vigiladas por la Superintendencia Nacional de Salud”
a cargo de la Delegada para la Protección al Usuario”.
c. Trámites y servicios en línea
o Formularios descargables, diligenciables y transaccionales. La Superintendencia
Nacional cuenta en su página web con un formulario de Peticiones, Quejas, Reclamos o
Denuncias. Esto para que los usuarios accedan al trámite Presentación de reclamos contra
las entidades vigiladas por la Superintendencia Nacional de Salud a cargo de la
Superintendencia Delegada Para la Protección al Usuario.
En relación con este criterio la Oficina Asesora de Planeación, informa que “para cumplir
con este componente la entidad implementó y está manteniendo las siguientes acciones:
• Se tienen los 9 Trámites y servicios actualizados de acuerdo con los criterios del DAFP,
• Los tramites “Presentación de reclamos contra las entidades vigiladas por la SNS”,
“Registro de interventores y liquidadores o contralores de SNS” y “Acuerdos de
reestructuración de pasivos para instituciones Prestadoras de Servicios de Salud
Públicas”, fueron ajustados por solicitud del líder del trámite, con el acompañamiento de
la OAP.
COFL02 Página 21 de 34
• Se realizó validación con el INCI de la página WEB y se están siguiendo los criterios de
usabilidad establecidos en la estrategia – GEL;
• La Oficina de Comunicaciones realizó una evaluación del portal web, midiendo la
usabilidad de la página, arrojando resultados de cumplimiento a lo establecido por GEL,
debido a que no ha cambiado el código bajo el cual se escribió la página, se mantiene
vigente esta evaluación.
• La entidad realiza encuestas permanentes sobre la satisfacción de los usuarios con la
prestación de nuestros servicios, resultados que pueden ser consultados en la Oficina
de Comunicaciones, pero cuyos resultados siempre han sido satisfactorios”.
Trámites y servicios en línea. La Superintendencia Nacional de Salud cuenta en su página
web con varias herramientas electrónicas de fácil uso como: llamada en línea, video
llamada y chat, que permiten el acceso al trámite: “Presentación de reclamos contra las
entidades vigiladas por la Superintendencia Nacional de Salud”, y al servicio: “Solicitud de
información de competencia de la Superintendencia Nacional de Salud” a cargo de la
Superintendencia Delegada Para la Protección al Usuario.
En relación con este criterio, la Oficina Asesora de Planeación indica que: “A través del
contrato de compra venta 267 de 2016, cuyo objeto es la “adquisición e implementación de
un sistema de información y licenciamiento para la Gestión de las Peticiones, Quejas;
Reclamos y Denuncias de la SNS”, la Entidad colocó en funcionamiento el aplicativo
Gestión PQRD, el cual permite que le sea entregado al ciudadano un NURC para que éste
pueda conocer el estado de su solicitud, la fecha de recepción y los medios en los cuales
puede hacer seguimiento a su solicitud, al igual que pueda interponer PQRD ante la Entidad
mediante las herramientas informáticas dispuestas, como son el portal web, aplicativo
móvil, chat o línea telefónica”.
Así mismo, la Superintendencia Delegada para las Medidas Especiales en conjunto con la
Oficina de Tecnologías de la Información, implementaron un sistema de información
denominado RILCO, por medio del cual los Liquidadores, Interventores y Contralores,
pueden hacer su inscripción y registro en línea, accediendo al siguiente link:
https://www.supersalud.gov.co/vigilados/delegadas/medidas-especiales/registros-deinterventor-liquidador-y-contralor, en cumplimiento de la Resolución 2599 de 2016.
COFL02 Página 22 de 34
4ª. Dimensión: Evaluación de Resultados
4.1. Alcance de la Dimensión
4.2 Aspectos mínimos para la implementación
4.2.1. Seguimiento y evaluación del desempeño institucional
Por medio de la Resolución 6104 de 2017; se Conforma el Comité Institucional de Gestión
y Desempeño en la Superintendencia Nacional de Salud y se Señalan unas Disposiciones.
ü Definir un área o servidor responsable del diseño, implementación y comunicación de los
mecanismos de seguimiento y evaluación
ü Revisar y actualizar los indicadores y demás mecanismos de seguimiento y evaluación
establecidos en la entidad y por otras autoridades
ü Evaluar el logro de los resultados
ü Evaluar la gestión del riesgo en la entidad
En lo que hace referencia al Componente de Evaluación y Seguimiento, la Oficina de
Control Interno de la Superintendencia Nacional de Salud, ha venido cumpliendo con sus
funciones a través de la presentación de informes y su publicación en la página Web de la
Institución cumpliendo con las directrices de Transparencia y Acceso a la Información para
la ciudadanía.
De igual manera, y cumpliendo con los postulados de ola mejora continua, ha actualizado
sus procesos y procedimientos, generado herramientas establecidas en el Decreto 648 de
2.017 para el desempeño de las labores de auditoría, así como tecnológicas y
procedimentales (Guía de Orientación de Labores de la Oficina de Control Interno), entre
otros aspectos ejecutados en procura de poder dar recomendaciones a la Alta Dirección,
que aporten al Mejoramiento Continuo de los procesos y procedimientos de la Institución,
así como el logro de las metas y objetivos Institucionales, ajustadas a la normativa vigente.
El 25 de Julio de 2017, el Señor Superintendente Nacional de Salud con la Resolución 2462
adopta el Estatuto de Auditoría Interna que define el propósito, la autoridad y la
responsabilidad de la actividad de Auditoría Interna en la Superintendencia Nacional de
Salud.
Igualmente los miembros de la Alta Dirección suscribieron la Carta de Representación que
tiene como objetivo lograr la entrega oportuna, transparente y con calidad de la información
requerida por la dependencia que realiza la evaluación independiente.
COFL02 Página 23 de 34
Durante la Vigencia 2.017 se presentó informe de Seguimiento a la Estrategia
Anticorrupción y Atención al Ciudadano y al Mapa de Riesgos de Corrupción Año 2017;
informes estos que igualmente se encuentran publicados en la Página Web de la Institución
así:
ü Evaluar la percepción de los grupos de valor
ü Adelantar un ejercicio de autodiagnóstico
ü Documentar los resultados de los ejercicios de seguimiento y evaluación
5ª Dimensión: Información y Comunicación
5.1 Alcance de la Dimensión
5.2 Aspectos mínimos para la implementación
Política de Comunicaciones de la Superintendencia Nacional de Salud - COPO01
Conjunto de directrices de la Política de comunicaciones establecidas por la Entidad; con
el fin de orientar y facilitar el logro de los objetivos institucionales, la cual se encuentra
publicada en la página de la Entidad.
5.2.1 Recomendaciones para una adecuada gestión de la información y
Comunicación
ü Identificar y gestionar la información externa
ü Identificar las fuentes de información externa
ü Identificar y gestionar la información y comunicación interna
5.2.2. Política de Gestión Documental
Política Del Subsistema de Gestión Documental - ASPO06 Conjunto de directrices de la
Política del subsistema de Gestión Documental establecidas por la Entidad; con el fin de
orientar y facilitar el logro de los objetivos institucionales.
COFL02 Página 24 de 34
ü Estratégico
ü Documental
ü Administración de archivos
ü Tecnológico
ü Cultural
En desarrollo de la Ley 594 de 2000 y del Decreto 2609 de 2012, el Plan de Gestión
Documental (PGD) es estratégico para la gestión documental de la Superintendencia
Nacional de Salud, por cuanto con él se establecen las estrategias que facilitan a corto,
mediano y largo plazo, la implementación y el mejoramiento de la prestación de servicios,
desarrollo de los procedimientos, la implementación de programas específicos del proceso
de gestión documental.
El Programa de Gestión Documental (PGD) hace parte del Plan Estratégico Institucional y
del Plan de Acción Anual, el cual es aprobado por el Comité de Desarrollo Administrativo,
instaurado en armonía con los otros sistemas administrativos y de gestión, establecidos por
el gobierno nacional, dando alcance al cumplimiento y la aplicación de la normatividad
vigente en la materia.
Plan Institucional de Archivos PINAR, se encuentra en el siguiente link:
https://www.supersalud.gov.co/es-co/superintendencia/sistema-integrado-de-
gestion/subsistema-de-gestion-documental
Este archivo contiene y describe el Plan Institucional de Archivos(PINAR) de la
Superintendencia Nacional de Salud.
Igualmente se encuentra en esa misma dirección el Programa de Gestión Documental 2015
- 2018 y el Inventario Recursos Tecnológicos de la Superintendencia Nacional de Salud.
Las entidades deben incorporar en su planeación sectorial e institucional, acciones en
materia de gestión documental, guiadas por lineamientos y herramientas de los siguientes
componentes:
COFL02 Página 25 de 34
5.2.3 Política de Transparencia, acceso a la información pública y lucha contra la corrupción
Política De Transparencia - ASPO08 Conjunto de directrices de la Política de
Transparencia establecidas por la Entidad; con el fin de orientar y facilitar el logro de los
objetivos institucionales.
La Superintendencia Nacional de Salud pone a disposición de la ciudadanía en la página
de la Entidad la información, en cumplimiento de la Ley 1712 del 6 de marzo de 2014, la
cual se encuentra en el siguiente link:
https://www.supersalud.gov.co/vigilados/atencion-ciudadano/transparencia-y-acceso-a-la-
informacion-publica
6ª Dimensión: Gestión del Conocimiento y la Innovación
Este es uno de los nuevos postulados que contiene el Modelo Integrado de Planeación y
Gestión, en el cual trabajara la Superintendencia Nacional de Salud de acuerdo a lo
establecido en el Plan de implementación.
7ª. Dimensión: Control Interno
7.1 Alcance de esta Dimensión
7.2 Aspectos mínimos para la implementación
7.2.1 Ambiente de control
ü Asegurar un ambiente de Control.
La Oficina de Control Interno de la Superintendencia Nacional de Salud, con el propósito
de facilitar a sus funcionarios ejecutar los mecanismos de verificación y evaluación que le
permitan hacer seguimiento al Sistema de Control Interno, diseño y adopto la Guía IGGU01
la cual orienta las actividades que realiza esta Oficina, herramienta que facilita a los
auditores adelantar labores de Auditoría (Gestión y SIG), Seguimiento y Evaluación a la
Gestión Institucional, conforme a los procesos y procedimientos y lo preceptuado en la
Resolución 2462 de 2017.
COFL02 Página 26 de 34
Adicionalmente, se ha fortalecido tanto la capacitación de los funcionarios que conforman
la Oficina de Control Interno, los que se encuentran certificados por la firma SGS Colombia
como auditores integrales, y adicionalmente se han desarrollado herramientas tecnológicas
(Micrositos), para facilitar la recopilación y evaluación de evidencias y documentos, que
hacen parte de las Auditorías Seguimientos y Acompañamientos ejecutados por la Oficina
de Control Interno, y de esta manera poder presentar de manera oportuna y con calidad,
recomendaciones a la Alta Dirección, en procura que puedan lograrse las metas y objetivos
institucionales, y avanzar con el mejoramiento continuo de procesos y procedimientos de la
Institución.
ü Fortalecer el ambiente de control a partir del desarrollo de las otras dimensiones de MIPG
ü Asignar las responsabilidades en relación con las líneas de defensa del MECI
Se elaboró el Plan Anual de Auditoría, el cual fue presentado por el Jefe de la Oficina de
Control Interno y aprobado por el Comité de Control Interno de la Entidad del 14 de
Noviembre de 2.017
Se adopto el Código de Ética del Auditor Interno el cual tiene como bases fundamentales,
la integridad, objetividad, confidencialidad, conflictos de interés y competencia del auditor,
el cual fue adoptado mediante Resolución 2462 de 2.017.
Se adopto el Estatuto de Auditoría, el cual establece y comunica las directrices
fundamentales que definen el marco dentro del cual se desarrollan las actividades de la
Oficina de Control Interno, según los lineamientos de las normas internacionales de
auditoría, el cual fue adoptado mediante Resolución 2462 de 2.017.
7.2.2 Gestión de los riesgos institucionales
ü Asegurar la gestión del riesgo en la entidad
En atención a lo dispuesto mediante la Ley 1474 del 12 de Julio de 2011, por la cual se
dictan normas orientadas a fortalecer los mecanismos de prevención, investigación y
sanción de actos de corrupción y la efectividad del control de la gestión pública y conforme
a lo estipulado en el Decreto 943 del 21 de Mayo de 2014, por medio del cual se actualiza
el Modelo Estándar de Control Interno – MECI y la Resolución No. 4087 de 2014, por medio
de la cual se adoptó el Modelo Estándar de Control Interno MECI:2015 y el Manual de
Operaciones de la Superintendencia Nacional de Salud; la Oficina de Control Interno de la
Entidad en cumplimiento del deber legal que le asiste (Artículo 9° de la Ley 1474 de 2011,
modificado por el artículo 231 del Decreto Nacional 019 de 2012) presentó informe
cuatrimestral del ESTADO DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO de la Superintendencia
Nacional de Salud con los radicados que a continuación se enuncian, informes que
COFL02 Página 27 de 34
atendiendo la normativa antes señalada y la Ley 1712 de 2.014, se encuentran publicados
en la Página Web de la Institución.
Política De Administración del Riesgo - ASPO07 - Conjunto de directrices de la Política
de Administración del Riesgo establecidas por la Entidad; con el fin de orientar y facilitar el
logro de los objetivos institucionales.
El Mapa de Riesgos institucional se encuentra publicado en la página de la Entidad en el
siguiente link:
https://www.supersalud.gov.co/es-co/superintendencia/sistema-integrado-de-
gestion/subsistema-gestion-de-la-calidad
7.2.4 Información y Comunicación
ü Efectuar el control a la información y la comunicación organizacional
Carta de Representación que establece el Artículo 2.2.21.4.8 del Decreto 1083 de 2015 y
adicionado por el Artículo 16 del Decreto 648 de 2.017, en la que se establece la veracidad,
calidad y oportunidad de la entrega de la información a la Oficina de Control Interno. La cual
fue adoptada por acto administrativo suscrito por el señor Superintendente Nacional de
Salud con la Resolución 2462 de 2.017 y firmada por todos los directivos de la Entidad.
7.2.5 Monitoreo o supervisión continua
ü Implementar las actividades de monitoreo y supervisión continua en la entidad
La Oficina de Control Interno ha venido realizando las actividades de monitoreo y
seguimiento a través del Plan Anual de Auditoría, el cual fue presentado por el Jefe de la
Oficina de Control Interno y aprobado por el Comité de Control Interno de la Entidad del 14
de Noviembre de 2.017
COFL02 Página 28 de 34
En este sentido. la Alta Dirección ha brindado toda la colaboración a la Oficina de Control
Interno, suministrando el personal con que esta Oficina cuenta, que integra un Equipo
Interdisciplinario, aportando también para su capacitación, contando con un equipo de
trabajo conformado por profesionales que se encuentran en su totalidad certificados como
Auditores Integrales; buscando con ello un desempeño eficiente efectivo y eficaz en las
labores de control posterior, conociendo sus funciones a cabalidad, evitando en lo posible
rotación de funcionarios de la dependencia, en procura que la experiencia adquirida pueda
ser capitalizada cada día con mejores recomendaciones a la Alta Dirección en aras del logro
de objetivos institucionales y la mejora continua de procesos y procedimientos, en
desarrollo del Plan Anual de Auditorías aprobado anualmente por las instancias
competentes para ello. El plan que se realiza teniendo en cuenta la priorización de riesgos,
que ha establecido el Departamento Administrativo de la Función Pública
De otra parte, se han dispuestos ayudas que facilitan el trabajo de los profesionales que
desarrollan el control posterior, a través de micrositios por medio del cual las dependencias
aportan la información requerida por la Oficina de Control Interno para las auditorías y
seguimientos, igualmente la Institución adquirió una herramienta para incorporar en la
misma tanto las auditorías y el seguimiento a Planes de Mejoramiento.
Todo ello llevó a la Oficina de Control Interno a presentar informe de gestión con el número
de radicado 3-2018-000313 del 10 de Enero de 2.018 en el que se indicó que durante la
vigencia 2017, la Oficina de Control Interno de la Superintendencia Nacional de Salud, en
cumplimiento de la planeación y programación definida en el Programa Anual de Auditorías
y Seguimientos (PAAS), efectuó 297 actividades que incorporaron Auditorías, Seguimientos
y Acompañamientos a los diferentes procesos, todos ellos debidamente publicados en la
página Web de la Institución, los cuales evalúan la Gestión Institucional.
COFL02 Página 29 de 34
CONCLUSIONES:
En este informe estamos realizando un análisis a partir de las 7 Dimensiones del MIPG, considerando:
En lo que corresponde al 2017, a través del Comité Institucional de Desarrollo
Administrativo se hizo seguimiento al desarrollo de la gestión institucional orientada y
enmarcada en el Modelo Integrado de Planeación y Gestión, reglamentado por medio del
Decreto 2482 de 2012 y de las cinco (5) políticas de desarrollo administrativo:
a) Gestión misional y de gobierno
b) Gestión del Talento Humano
c) Eficiencia Administrativa
d) Transparencia, participación y servicio al ciudadano
e) Gestión financiera
Como resultado de las sesiones celebradas con una periodicidad bimestral se obtuvo:
• Presentación y aprobación de los siguientes planes: Plan Anticorrupción y Atención
al Ciudadano, Plan de acción de Gobierno en Línea, Plan Estratégico Institucional
y de Desarrollo Administrativo, Plan Institucional de Archivos PINAR.
• Aprobación encuesta de percepción ética y plan de acción con el fin de continuar el
proceso de fortalecimiento de la cultura ética en los servidores de la Supersalud
teniendo en cuenta la responsabilidad que tenía este comité frente a esta gestión.
• Presentación del Procedimiento de Participación Ciudadana en la Gestión
Institucional con el fin elaborar el Plan de Participación Ciudadana
• Aprobación proyectos institucionales (PQRD, Responsabilidad social, S&SST, Gestión
ambiental, APLICA, SUMA)
• Presentación de los resultados obtenidos de las pre - auditorías para los subsistemas
S&SST y ambiental y aprobación del plan de mejoramiento para superar las
observaciones y hallazgos.
• Presentación del Decreto 1499 de 2017 por medio del cual se da la actualización del
Modelo Integrado de Planeación y Gestión
• Presentación y aprobación de acto administrativo por medio del cual se adopta el
Comité Institucional de Gestión y Desempeño.
• Aprobación de creación de un Comité de Ética con funcionarios de diferentes niveles y
extraer esta responsabilidad del Comité Institucional de Gestión y Desempeño.
COFL02 Página 30 de 34
El día 22 de Febrero se realizó el Comité Institucional de Gestión y Desempeño, en el cual
se hizo la presentación del Modelo Integrado de Planeación y Gestión, (aprobado mediante
la Resolución 6104 del 20 de Diciembre de 2017), comité en el cual también se presentaron
el Plan Anticorrupción y Atención al Ciudadano; el procedimiento PIPD03 – Participación
Ciudadana en la Gestión de la Superintendencia Nacional de Salud; el Plan Estratégico de
Recursos Humanos; el Plan de Comunicaciones y los resultados de la implementación de
la Ley 1712 por medio de la cual se crea la Ley de Transparencia y del Derecho de Acceso
a la Información Pública Nacional y se dictan otras disposiciones.
En términos generales, podemos afirmar que se cumplieron las acciones que definen y
actualizan la institucionalidad, tanto del Sistema de Gestión como del Sistema de Control
Interno, este último se adoptó mediante Resolución 4087 del 19 de diciembre de 2.014,
vitales para iniciar el proceso de implementación del MIPG y del MECI, es decir, se realizó
la actualización del Comité Institucional de Gestión y Despeño.
En este contexto, en el Comité de Comité Institucional de Gestión y Despeño se presentó
por parte de la Oficina Asesora de Planeación el plan con su respectivo cronograma para
la implementación del Modelo Integrado de Planeación – MIPG de la Superintendencia
Nacional de Salud, asignando en el mismo responsabilidades frente a la implementación o
actualización del modelo.
Dentro de este cronograma se tiene programado la realización el autodiagnóstico para el
presente mes de Marzo y a partir de las 7 dimensiones del MIPG se hará un seguimiento
continuo mes a mes a través del auto diagnóstico a los planes de acción, así como otras
actividades tendientes a definir la ruta a seguir para la Entidad en todo el proceso.
En la evaluación posterior realizada por la Oficina de Control Interno se ha podido evidenciar
el cumplimiento por parte de la Superintendencia Nacional de Salud, del Decreto 648 de
2017, en el cual el DAFP, establece adoptar y aplicar los siguientes instrumentos: Código
de Ética del Auditor Interno (Resolución 2462 de 2.017), Estatuto de auditoría (Resolución
2462 de 2.017), Plan Anual de Auditoría aprobado por el Comité de Control Interno y Carta
de Representación (Resolución 2462 de 2.017).
La implementación del Modelo Integrado de Planeación y Gestión – MIPG, genera en la
Entidad una tendencia de mejoramiento, puesto que se cuenta con puntos de partidas y
propósitos de cambios; logrando mayor nivel de excelencia y una mejora permanente real,
no aislada ni desarticulada a las realidades ya vividas por la Superintendencia Nacional de
Salud.
COFL02 Página 31 de 34
RECOMENDACIONES
La Oficina de Control Interno recomienda que la Superintendencia Nacional de Salud
pongan en marcha sus adecuaciones o ajustes tomando como referencia el diagnóstico
establecido en el Modelo Integrado de Planeación y Gestión - MIPG, para que el Comité
Institucional de Gestión y Desempeño, con la coordinación de la Oficina Asesora de
Planeación, implementen el Modelo Integrado de Planeación y Gestión.
El producto de estas actividades, se verá reflejado posteriormente en los informes de la
Oficina de Control Interno sobre el estado de la gestión, del desempeño y del control interno,
quién evaluará los avances en la implementación del Modelo en la Entidad, teniendo en
cuenta que el en los informes periódicos realizados a través de las mediciones hechas por
la Oficina de Control Interno, son informes de ley que debe remitirse cada cuatro (4) meses;
publicándolos en la página web de la Institución.
Igualmente se recomienda incluir la gestión del conocimiento como la dimensión que
permea toda la Entidad, con el propósito de hacer claridad sobre lo que ha aprendido por
experiencia o analizando la información que ha producido a través de la experimentación,
investigación y procesos de innovación, todos los cuales tienden a la mejora de productos
y/o servicios; o al incorporar en alguna de las anteriores actividades información externa
como las buenas prácticas. Así mismo, se considera oportuno, atendiendo recomendación
incorporada en diversos informes de la Oficina de Control Interno, dado que mediante el
Decreto 2462 de 2013, se crea la Oficina de Metodologías de Supervisión y Análisis de
Riesgos, las herramientas metodológicas que son aportadas por esta dependencia a las
áreas misionales de la Institución, puedan ser socializadas con el apoyo de la Oficina
Asesora Jurídica, a toda la institución, en procura de cumplir con lo estatuido en los Artículos
209y 269 de la Constitución Política, y ello pueda llevar a que la Institución ejecute las
actividades asignadas por la legislación vigente, de una manera mucho más eficiente,
efectiva y eficaz.
Igualmente se recomienda incorporar la gestión del riesgo como elemento de articulación
del sistema resultado de la integración, de los sistemas de gestión de calidad y de desarrollo
administrativo, con el sistema de control interno; dejando claro que, la gestión del riesgo
requiere lineamientos claros, práctica que se identifica en la dimensión de direccionamiento
estratégico y planeación, que imparte la alta dirección, la cual vela por su adopción y
seguimiento.
COFL02 Página 32 de 34
Para ello, la Oficina Asesora de Planeación viene trabajando de la mano con instrumento
allegado por el Departamento Administrativo de la Función Pública, con el objeto de poder
actualizar en debida forma su Mapa de Riesgos Operativos y de Corrupción, en procura de
mejorar los controles de los riesgos debidamente identificados; que lleven a mitigar, reducir
o trasladar estos, y puedan cumplirse cabalmente los objetivos y metas institucionales.
Para concluir, la Oficina de Control Interno considera oportuno informar, que el
Departamento Administrativo de la Función Pública dio unos lineamientos generales para
la estructuración del informe que ahora se incorpora en este documento, los que se esperan
haber cumplido; sin embargo también es importante señalar, que con el Radicado Nurc
3-2018-002088 del 8 de Febrero de 2.018, presentó un informe sobre el Estado de Control
Interno de la Superintendencia Nacional de Salud, con corte al 31 de Diciembre de 2.017,
en el que se incorporaron las principales conclusiones presentadas en los informes
pormenorizados presentados en la vigencia 2.017, así como las evaluaciones por
dependencias realizadas por esta Oficina, en desarrollo de las funciones que le han sido
asignadas por la normativa vigente. El informe en cuestión se encuentra, al igual que todos
los presentados por esta dependencia, publicado en la página Web de la Institución,
resaltando que en el mismo se incorporan las siguientes:
FORTALEZAS 1º Conforme a los informes presentados en la vigencia 2.017 por la Oficina de Control Interno el Modelo Estándar de Control Interno MECI se encuentra formalmente establecido en la Superintendencia Nacional de Salud. 2º Teniendo en cuenta lo expuesto en este informe, se exaltan diferentes aspectos en los que la Alta Dirección de la Institución ha venido trabajando así: a. Cumplimiento de Actividades incorporadas en el Plan Anual de Gestión de cada una de las dependencias, con lo cual se desprende que las actividades misionales, a pesar de las dificultades que aquellas puedan afrontar, vienen ejecutándose en la vigencia respectiva. A pesar de investigación por parte de organismos de control de posibles actos de corrupción, la Alta Dirección ha venido trabajando sobre este aspecto, incorporando en el Plan Anticorrupción y Atención al Ciudadano un componente adicional; relativo a la interiorización de principios y valores, lo que la Oficina de Control Interno considera pudiera haber tenido incidencia en que la Superintendencia Nacional de Salud en el Ranking Nacional del Índice de Corrupción, aumentara 6.8 puntos y mejorara su posición, al pasar del puesto 33 del periodo 2013-2014 al puesto 10 correspondiente al periodo 2015-2016 b. La Superintendencia Nacional de Salud viene atacando una serie de debilidades como la Gestión Documental, el Control de PQRS, Control de inventarios; aspectos derivados de implementación de Subsistemas de Seguridad y Salud en el Trabajo y Subsistema de Gestión Ambiental, con programas como el de Ruta Saludable, con el cual se logró la certificación de los referidos subsistemas, se contrató la adquisición de herramientas tecnológicas como SUMMA (Gestión Documental ) y GESTION (Control de PQRS) y APLICA (Control de Inventarios). Adicionalmente se encuentra en implementación u nuevo Subsistema (Responsabilidad Social), en virtud del cual ya la Institución fue aceptada para hacer parte del Convenio Global de Naciones Unidas.
COFL02 Página 33 de 34
c. La Actividades Desarrolladas por la Alta Dirección; en procura que la ejecución presupuestal pueda contar con buenos indicadores, han dado buenos resultados. La Oficina de Control Interno en el Informe Trimestral de Austeridad en el Gasto presentado en el mes de Enero de 2.018, con corte 31 de Diciembre de 2.017, informó que 13 dependencias contaban con proyectos de inversión los cuales tenían un presupuesto asignado para la vigencia 2.017 por un valor total de $43’206.539.119. En el mes de Diciembre de 2017 el presupuesto ejecutado ascendió a la suma de $40.615.670.219, con un porcentaje de ejecución de 94.00 %. d. Los planes de Mejoramiento con la Contraloría General de la República y Archivo General de la Nación ya se encuentran cumplidas todas las acciones correctivas incorporadas en los mismos, lo que evidencia un compromiso de la Alta Dirección de la Institución con los organismos de Control y la Mejora Continua.
OPORTUNIDADES DE MEJORA. 1. La Oficina de Control Interno ha dado recomendaciones para que en desarrollo del mejoramiento continuo; se estructure un Cronograma de Reuniones de Autoevaluación ordenadas por la normativa que regula el Modelo Estándar de Control Interno, y que se haga mucho más énfasis en aquellas al seguimiento de riegos operativos y de corrupción. 2. Se recomienda que se preste especial atención a la oportunidad con la que las dependencias misionales y de apoyo remiten información a las Oficinas de Control Interno y la Oficina Asesora de Planeación, para que estas en desarrollo de sus funciones puedan presentar a la Alta Dirección recomendaciones relacionadas con el direccionamiento estratégico de la Entidad. 3. El Decreto 648 de 2.017 y el 1499 de 2.017, ordena a las Entidades del Estado implementar el MIPG, aspecto en el que ya se incorporó en el FURAG, dentro del plazo otorgado por el Departamento Administrativo de la Función Pública la información que lleva al diagnóstico de la línea base, por lo que la recomendación de la Oficina de Control Interno que deben surtirse los ajustes que hubiere lugar al interior de la Superintendencia Nacional de Salud; a fin de acatar las normas anteriormente mencionadas. 4. En lo que hace referencia al cumplimiento de procesos y procedimientos, se recomienda que las dependencias encargadas de ejecutar labores misionales y trámites administrativos, preste la debida atención al cumplimiento de términos, especialmente en lo que refiere a la presentación de informes preliminares y finales de auditoría, así como de visitas, con los que se cumple con las funciones de Inspección y Vigilancia, para que la Institución pueda cumplir mucho más eficientemente con su misión, para lo cual se recomienda continuar con el estudio de posibilidades que lleven a que los procesos y procedimientos y actividades desarrolladas por las Instancias competentes puedan tener modificaciones que lleven a un mejoramiento favorable en este sentido. 5. De otra parte, dado que la Ley 1438 de 2.011 ha ordenado a la Superintendencia Nacional de Salud basar la Inspección Vigilancia y Control en un Sistema de Supervisión Basado en Riesgos, se dé la importancia del caso a la socialización de las herramientas desarrolladas por dos (2) importantes dependencias que se crearon con el Decreto 2462 de 2.013, como son la Oficina de Metodologías Para la Supervisión y Análisis de Riesgos y la Superintendencia Delegada Para la Supervisión de Riesgos, a fin que aquellas (Herramientas) sean más socializadas; tanto al interior de la Institución, como a la mayor cantidad posible de vigilados; y que en el tema de riesgos, a pesar que atendiendo la normativa vigente, dentro del plazo establecido para ello por la normativa vigente se publicó la actualización del Mapa de Riesgos de Corrupción, y ante los eventos en que organismos de control vienen investigando posibles actos de corrupción; puedan establecerse acciones mucho más contundentes en procura de tomar acciones que permitan evitar o mitigar esta clase de riesgos, reforzando aquellas actividades que tienen que ver con la interiorización de principios y valores, incorporada esta, en el Plan Anticorrupción por la Alta Dirección; a fin que hacía futuro situaciones como las comentadas en lo posible no se vuelvan a presentar.
COFL02 Página 34 de 34
6. Se recomienda continuar con el trabajo que lleve a la superación de falencias en la parte de Gestión Documental y Control de PQRS, en lo que hace referencia a la correcta implementación y funcionamiento de las herramientas tecnológicas adquiridas (SUMMA y GESTION), en procura que aquellas puedan tener incidencia positiva en la gestión misional de la Institución.
De esta manera la Oficina de Control Interno acatando la Ley 1474 de 2011 - artículo
9º - Reportes del responsable de control interno, que establece: “ (…)El jefe de la Unidad
de la Oficina de Control Interno deberá publicar cada cuatro (4) meses en la página web de
la entidad, un informe pormenorizado del estado del control interno de dicha entidad deja
presentado el informe correspondiente a los meses de noviembre, diciembre de
2017, enero y febrero de 2018; esperando que este documento pueda aportar al
mejoramiento continuo de los procesos y procedimientos institucionales, así como
al logro de metas y objetivos institucionales.
Cordialmente,
JUAN DAVID LEMUS PACHECO Jefe Oficina de Control Interno Proyectó: Doctor Julio Cesar Reyes Zuluaga- Profesional Especializado Oficina de Control Interno.
