Índice Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa -1.617 -419 1.02.05.01 Setor Privado...

DMPL - 01/01/2017 à 30/09/2017 11

Demonstração do Valor Adicionado 12

Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido

Declaração dos Diretores sobre o Relatório do Auditor Independente 65

DMPL - 01/01/2018 à 30/09/2018 10

Comentário do Desempenho 13

Relatório da Revisão Especial - Sem Ressalva 63

Declaração dos Diretores sobre as Demonstrações Financeiras 64

Notas Explicativas 27

Pareceres e Declarações

Proventos em Dinheiro 2

DFs Individuais

Composição do Capital 1

Dados da Empresa

Demonstração do Resultado Abrangente 8

Demonstração do Fluxo de Caixa 9

Demonstração do Resultado 6

Balanço Patrimonial Ativo 3

Balanço Patrimonial Passivo 5

Índice

ITR - Informações Trimestrais - 30/09/2018 - Banco Agibank S.A. Versão : 1

Em Tesouraria

Total 559.823.987

Preferenciais 0

Ordinárias 0

Total 0

Preferenciais 162.714.612

Do Capital Integralizado

Ordinárias 397.109.375

Dados da Empresa / Composição do Capital

Número de Ações(Mil)

Trimestre Atual30/09/2018

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Reunião do Conselho de Administração

29/06/2018 Juros sobre Capital Próprio Ordinária 0,01107


29/06/2018 Juros sobre Capital Próprio Preferencial 0,01107


13/09/2018 Juros sobre Capital Próprio Ordinária 0,01268


13/09/2018 Juros sobre Capital Próprio Preferencial 0,01268

Reunião de Diretoria 20/04/2018 Juros sobre Capital Próprio Preferencial 0,09470

Reunião de Diretoria 20/04/2018 Juros sobre Capital Próprio Ordinária 0,09470

Dados da Empresa / Proventos em Dinheiro

Evento Aprovação Provento Início Pagamento Espécie de Ação Classe de Ação Provento por Ação(Reais / Ação)

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1.02.05.04 Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa -1.617 -419

1.02.05.01 Setor Privado 63.395 28.207

1.02.05 Operações de Crédito 61.778 27.788

1.02.07.02 Créditos Tributários 0 1.832

1.02.07.01 Títulos de Créditos a Receber 12 3

1.02.07 Outros Créditos 7.223 1.835

1.02 Ativo Realizável a Longo Prazo 153.560 60.411

1.01.09.01 Despesas Antecipadas 6.247 2.016

1.01.09 Outros Valores e Bens 6.247 2.016

1.02.02.02 Vinculados à Prestação de Garantias 30.050 28.278

1.02.02.01 Carteira Própria 50.172 0

1.02.02 Títulos e Valores Mobiliários 80.222 28.278

1.03.02 Imobilizado de Uso 15.173 8.086

1.03.01.04 Outros Investimentos 34 0

1.03.01.02.01 Participação em Controladas - No País 65.679 0

1.03.02.02 Depreciações Acumuladas -6.512 -4.448

1.03.02.01 Outras Imobilizações de Uso 21.685 12.534

1.02.08.01 Despesas Antecipadas 4.337 2.510

1.02.08 Outros Valores e Bens 4.337 2.510

1.02.07.03 Devedores por Depósitos em Garantia 7.211 0

1.03.01.02 Participações em Controladas 65.679 0

1.03.01 Investimentos 65.713 0

1.03 Ativo Permanente 112.484 13.151

1.01.03 Títulos e Valores Mobiliários 13.484 42.356

1.01.02.02 Aplicações de Depósitos Interfinanceiros 75.837 50.115

1.01.03.01 Carteira Própria 13.484 38.388

1.01.04 Relações Interfinanceiras 3.868 113

1.01.03.02 Vinculados à Prestação de Garantias 0 3.968

1.01.02.01 Aplicações no Mercado Aberto 348.496 371.172

1 Ativo Total 2.045.199 1.488.029

1.01.08.06 Provisão para Perdas em Outros Créditos -1.467 -927

1.01 Ativo Circulante 1.779.155 1.414.467

1.01.02 Aplicações Interfinanceiras de Liquidez 424.333 421.287

1.01.01 Disponibilidades 500 390

1.01.04.01 Créditos vinculados - Dep no Banco Central 251 76

1.01.08.02 Valores a Receber Sociedades Ligadas 472 2.564

1.01.08.01 Impostos a Recuperar 2.665 2.160

1.01.08.03 Créditos Tributários 68.896 69.529

1.01.08.05 Títulos de Créditos a Receber 65.799 60.177

1.01.08.04 Devedores Diversos 16.550 11.600

1.01.08 Outros Créditos 152.915 145.103

1.01.04.03 Pagamentos e Recebimentos a Liquidar 2.732 6

1.01.04.02 Correspondentes 885 31

1.01.06 Operações de Crédito 1.177.808 803.202

1.01.06.04 Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa -395.029 -185.467

1.01.06.01 Setor Privado 1.572.837 988.669

DFs Individuais / Balanço Patrimonial Ativo (Reais Mil)Código da Conta

Descrição da Conta Trimestre Atual 30/09/2018

Exercício Anterior 31/12/2017

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1.03.04.02 Amortização Acumulada -6.609 -2.788

1.03.04.01 Outros Ativos Intangíveis 38.207 7.853

1.03.04 Intangível 31.598 5.065

DFs Individuais / Balanço Patrimonial Ativo (Reais Mil)Código da Conta



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2.02.09.03 Fiscais e Previdenciárias 2.645 0

2.02.09 Outras Obrigações 9.672 3.182

2.05 Patrimônio Líquido 463.405 321.231

2.02.09.05 Diversas 7.027 3.182

2.02.01.01 Depósitos a Prazo 1.090.769 729.892

2.02.01 Depósitos 1.090.769 729.892

2.02.03.01 Recursos de Letras de Cambio 215 708

2.02.03 Recursos de Aceites e Emissão de Títulos 215 708

2.05.01 Capital Social Realizado 313.384 198.469

2.05.04.02 Estatutária 89.132 110.180

2.05.04.01 Legal 17.567 12.562

2.05.05.01 Ajustes de Títulos e Valores Mobiliários 6 20

2.05.05 Ajustes de Avaliação Patrimonial 6 20

2.05.02 Reservas de Capital 11.436 0

2.05.01.01 De Domiciliados No País 313.384 198.469

2.05.04 Reservas de Lucro 106.699 122.742

2.05.02.01 Capital 11.436 0

2.05.06 Lucros/Prejuízos Acumulados 31.880 0

2.01.01.02 Depósitos a Prazo 275.762 170.845

2.01.01.01 Depósitos a Vista 20.594 10.188

2.01.03.01 Recursos de Letras de Cambio 4.877 103.680

2.01.03 Recursos de Aceites e Emissão de Títulos 4.877 103.680

2 Passivo Total 2.045.199 1.488.029

2.02 Passivo Exigível a Longo Prazo 1.100.656 733.782

2.01.01 Depósitos 296.356 181.033

2.01 Passivo Circulante 481.138 433.016

2.01.09.03 Fiscais e Previdenciárias 27.994 27.540

2.01.09.02 Sociais e Estatutárias 15.810 16.730

2.01.09.07 Diversas 134.598 103.443

2.01.09.04 Negociação e Intermediação de Valores 2 0

2.01.04.01 Recebimentos e Pagamentos a Liquidar 691 47

2.01.04 Relações Interfinanceiras 691 47

2.01.09.01 Cobrança e Arrecadação de Tributos e Assemelhados 810 543

2.01.09 Outras Obrigações 179.214 148.256

DFs Individuais / Balanço Patrimonial Passivo (Reais Mil)Código da Conta



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3.04.07 Resultado da Equivalência Patrimonial 7.637 16.236 0 0

3.04.06 Outras Despesas Operacionais -3.905 -9.657 -506 -1.120

3.06 Resultado Não Operacional 0 714 0 0

3.05 Resultado Operacional 50.358 220.235 61.467 115.401

3.04.03 Outras Despesas Administrativas -170.916 -464.279 -106.480 -277.834

3.04.05 Outras Receitas Operacionais 829 956 5 63

3.04.04 Despesas Tributárias -19.727 -55.900 -11.762 -28.580

3.08.02 Provisão para Contribuição social -8.372 -36.743 -9.076 -17.599

3.08.01 Provisão para Imposto de Renda -9.684 -44.795 -11.269 -21.715

3.06.02 Despesas 0 -3 0 0

3.06.01 Receitas 0 717 0 0

3.08 Provisão para IR e Contribuição Social -18.056 -81.538 -20.345 -39.314

3.07 Resultado Antes Tributação/Participações 50.358 220.949 61.467 115.401

3.01.03 Resultado de Operações com Títulos e Valores Mobiliários 1.460 4.634 2.060 10.108

3.01.04 Resultado com Instrumentos Financeiros Derivativos -11 -44 1 280

3.01.05 Resultado de Operações de Câmbio 2 86 -13 14

3.01.02 Resultado com aplicações interfinanceiras de liquidez 5.993 15.820 2.000 7.013

3.04.02 Despesas de Pessoal -14.246 -38.636 -9.466 -25.971

3.01 Receitas da Intermediação Financeira 431.672 1.209.600 253.842 634.683

3.01.01 Operações de Crédito 424.228 1.189.104 249.794 617.268

3.02 Despesas da Intermediação Financeira -191.016 -469.838 -73.323 -207.030

3.03 Resultado Bruto Intermediação Financeira 240.656 739.762 180.519 427.653

3.04 Outras Despesas/Receitas Operacionais -190.298 -519.527 -119.052 -312.252

3.04.01 Receitas de Prestação de Serviços 10.030 31.753 9.157 21.190

3.02.04 Provisão para Outros Créditos -677 -540 -249 -591

3.02.01 Operações de Captações no Mercado -24.803 -65.156 -14.672 -49.745

3.02.02 Operações de Empréstimos e Repasses 0 0 0 -264

3.02.03 Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa -165.536 -404.142 -58.402 -156.430

DFs Individuais / Demonstração do Resultado (Reais Mil)Código da Conta

Descrição da Conta Trimestre Atual 01/07/2018 à 30/09/2018

Acumulado do Atual Exercício

01/01/2018 à 30/09/2018

Igual Trimestre do Exercício Anterior

01/07/2017 à 30/09/2017

Acumulado do Exercício Anterior

01/01/2017 à 30/09/2017

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3.99 Lucro por Ação - (R$ / Ação) 0,06963 0,24836 0,12014 0,10589

3.09.02 Provisão para Contribuição Social 1.485 -3.225 -3.154 -5.365

3.13 Lucro/Prejuízo do Período 38.980 139.040 34.026 64.016

3.09.01 Provisão para Imposto de Renda 5.193 2.854 -3.942 -6.706

3.09 IR Diferido 6.678 -371 -7.096 -12.071

DFs Individuais / Demonstração do Resultado (Reais Mil)Código da Conta



01/01/2018 à 30/09/2018


01/07/2017 à 30/09/2017


01/01/2017 à 30/09/2017

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4.03 Resultado Abrangente do Período 38.982 139.026 34.032 64.100

4.02 Outros Resultados Abrangentes 2 -14 6 84

4.01 Lucro Líquido do Período 38.980 139.040 34.026 64.016

DFs Individuais / Demonstração do Resultado Abrangente (Reais Mil)Código da Conta



01/01/2018 à 30/09/2018


01/07/2017 à 30/09/2017


01/01/2017 à 30/09/2017

PÁGINA: 8 de 65


6.02.02 Incorporação Saldo Cindido Questa - AGE 28/02/18 -24.967 0

6.02.01 Incorporação Saldo Cindido Agipar - AGE 09/02/18 -22.118 0

6.02.03 Aquisição/Baixa de Bens de Uso Próprio -9.237 -4.712

6.02.05 Ajuste de Avaliação Patrimonial -14 84

6.02.04 Aquisição/Baixa de Intangível -33.332 -4.372

6.01.02.11 Aumento/Redução de Relações Interfinanceiras 644 655

6.05.02 Saldo Final de Caixa e Equivalentes 414.264 72.415

6.01.02.12 Aumento/Redução de Outras Obrigações 24.067 72.861

6.02 Caixa Líquido Atividades de Investimento -92.687 -9.000

6.01.02.14 Imposto de Renda e Contribuição Social Pagos -79.437 -29.623

6.02.07 Aquisição de Invetimentos -34 0

6.03.09 Princiapl pago referente obrigações por repasse no exterior 0 -2.565

6.03.07 Dividendos -8.522 -21.000

6.03.10 Aumento de Capital 0 20.000

6.05.01 Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes 411.594 211.975

6.05 Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes 2.670 -139.560

6.03 Caixa Líquido Atividades de Financiamento 7.904 -3.565

6.02.08 Aumento de capital nas empresas controladas -2.985 0

6.03.01 Incorporação Saldo Cindido Agipar - AGE 09/02/18 5.572 0

6.03.04 Juros Sobre Capital Próprio Pagos -14.322 0

6.03.02 Incorporação Saldo Cindido Questa - AGE 28/02/18 25.176 0

6.01.01.04 Despesas/(Reversões) com Provisões Cíveis, Trabalhistas e Fiscais

6.524 1.446

6.01.01.03 Depreciação e Amortização 9.576 3.738

6.01.01.05 Resultado de Títulos e Valores Mobiliários -4.634 -10.108

6.01.01.07 Variação Cambial de Ativos e Passivos no Exterior/Outros 0 78

6.01.01.06 Resultado de Participações em Coligadas e Controladas -16.236 0

6.01 Caixa Líquido Atividades Operacionais 87.453 -126.995

6.01.02.10 Aumento/Redução de Recursos de Aceites Cambiais -99.296 -169.710

6.01.01 Caixa Gerado nas Operações 620.861 267.762

6.01.01.02 Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa 404.682 157.021

6.01.01.01 Lucro Líquido antes do Imposto de Renda e Contribuição Social

220.949 115.401

6.01.02.05 Aumento/Redução Disponibilidade em Moeda Estrangeira 0 4.775

6.01.02.04 Aumento/Redução de Operações de Crédito -812.738 -415.877

6.01.02.06 Aumento/Redução de Outros Créditos -20.169 -46.160

6.01.02.08 Aumento/Redução de Depósitos 476.200 207.761

6.01.02.07 Aumento/Redução de Outros Valores e Bens 0 89

6.01.02 Variações nos Ativos e Passivos -533.408 -394.757

6.01.01.08 Juros sobre Obrigações por Repasses do Exterior 0 186

6.01.02.01 Aumento/Redução em Aplicações Interfinanceiras de Liquidez

-486 -20.844

6.01.02.03 Aumento/Redução em Relações Interfinanceiras -3.755 -267

6.01.02.02 Aumento/Redução em TVM e Instrumentos Financeiros Derivativos

-18.438 1.583

DFs Individuais / Demonstração do Fluxo de Caixa - Método Indireto (Reais Mil)Código da Conta

Descrição da Conta Acumulado do Atual Exercício

01/01/2018 à 30/09/2018


01/01/2017 à 30/09/2017

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5.05.03.01 Constituição de Reservas 0 0 0 94.135 -94.135 0 0

5.05.03 Outras Destinações 0 0 0 94.135 -94.135 0 0

5.13 Saldo Final 313.384 11.436 0 106.699 31.880 6 463.405

5.07 Ajustes de Avaliação Patrimonial 13.737 11.436 0 0 5.575 -14 30.734

5.08 Aumento/Redução do Capital Social 101.178 0 0 -101.178 0 0 0

5.07.03 Ajustes de Combinação de Negócios 13.737 11.436 0 0 5.575 0 30.748

5.07.01 Ajustes de Títulos e Valores Mobiliários 0 0 0 0 0 -14 -14

5.03 Saldo Ajustado 198.469 0 0 122.742 0 20 321.231

5.01 Saldo Inicial 198.469 0 0 122.742 0 20 321.231

5.05.02 Juros sobre Capital Próprio 0 0 0 0 -18.600 0 -18.600

5.05.01 Dividendos 0 0 0 -9.000 0 0 -9.000

5.05 Destinações 0 0 0 85.135 -112.735 0 -27.600

5.04 Lucro / Prejuízo do Período 0 0 0 0 139.040 0 139.040

DFs Individuais / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2018 à 30/09/2018 (Reais Mil)Código da Conta

Descrição da Conta Capital Social Reservas de Capital Reservas de Reavaliação Reservas de Lucro Lucros/Prejuízos Acumulados

Ajustes de Avaliação Patrimonial

Total do Patrimônio Líquido

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5.05.03.01 Constituição de Reservas 0 0 0 29.990 -29.990 0 0

5.05.03 Outras Destinações 0 0 0 29.990 -29.990 0 0

5.13 Saldo Final 198.469 0 0 59.810 34.026 18 292.323

5.08 Aumento/Redução do Capital Social 20.000 0 0 0 0 0 20.000

5.07.01 Ajustes de Títulos e Valores Mobiliários 0 0 0 0 0 84 84

5.07 Ajustes de Avaliação Patrimonial 0 0 0 0 0 84 84

5.01 Saldo Inicial 178.469 0 0 50.820 0 -66 229.223

5.05.01 Dividendos 0 0 0 -21.000 0 0 -21.000

5.03 Saldo Ajustado 178.469 0 0 50.820 0 -66 229.223

5.05 Destinações 0 0 0 8.990 -29.990 0 -21.000

5.04 Lucro / Prejuízo do Período 0 0 0 0 64.016 0 64.016

DFs Individuais / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2017 à 30/09/2017 (Reais Mil)Código da Conta

Descrição da Conta Capital Social Reservas de Capital Reservas de Reavaliação Reservas de Lucro Lucros/Prejuízos Acumulados

Ajustes de Avaliação Patrimonial

Total do Patrimônio Líquido

PÁGINA: 11 de 65


7.09.01 Pessoal 32.573 21.859

7.09 Distribuição do Valor Adicionado 317.359 171.799

7.09.01.02 Benefícios 6.441 4.607

7.09.01.01 Remuneração Direta 24.377 15.970

7.07 Vlr Adicionado Recebido em Transferência 16.236 0

7.06 Valor Adicionado Líquido Produzido 301.123 171.799

7.08 Valor Adicionado Total a Distribuir 317.359 171.799

7.07.01 Resultado de Equivalência Patrimonial 16.236 0

7.09.01.03 F.G.T.S. 1.755 1.282

7.09.04 Remuneração de Capitais Próprios 139.040 64.016

7.09.03.01 Aluguéis 1.873 1.846

7.09.04.02 Dividendos 0 21.000

7.09.04.01 Juros sobre o Capital Próprio 18.600 0

7.09.02.01 Federais 142.138 82.908

7.09.02 Impostos, Taxas e Contribuições 143.873 84.078

7.09.03 Remuneração de Capitais de Terceiros 1.873 1.846

7.09.02.03 Municipais 1.735 1.170

7.09.04.03 Lucros Retidos / Prejuízo do Período 120.440 43.016

7.01.04 Outras 1.673 63

7.01.03 Provisão/Reversão de Créds. Liquidação Duvidosa -404.682 -157.021

7.03 Insumos Adquiridos de Terceiros -462.489 -273.369

7.02 Despesas de Intermediação Financeira -65.156 -50.009

7.01 Receitas 838.344 498.915

7.05.01 Depreciação, Amortização e Exaustão -9.576 -3.738

7.01.02 Prestação de Serviços 31.753 21.190

7.01.01 Intermediação Financeira 1.209.600 634.683

7.03.04.03 Outras despesas não operacionais -3 0

7.03.04.02 Outras despesas -9.657 -1.120

7.05 Retenções -9.576 -3.738

7.04 Valor Adicionado Bruto 310.699 175.537

7.03.02 Serviços de Terceiros -317.820 -193.763

7.03.01 Materiais, Energia e Outros -3.516 -1.027

7.03.04.01 Outros Insumos Adquiridos de Terceiros -131.493 -77.459

7.03.04 Outros -141.153 -78.579

DFs Individuais / Demonstração do Valor Adicionado (Reais Mil)Código da Conta

Descrição da Conta Acumulado do Atual Exercício

01/01/2018 à 30/09/2018


01/01/2017 à 30/09/2017

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Comentário do Desempenho

COMENTÁRIO DE DESEMPENHO 3º trimestre de 2018

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COMENTÁRIO DE DESEMPENHO – 3T18 2

Porto Alegre, 14 de novembro de 2018 – O Banco Agibank S.A. (“Banco” ou “Agibank”), empresa de tecnologia que oferece produtos e serviços financeiros para promover a inclusão financeira dos brasileiros à margem ou precariamente atendidos pelas instituições bancárias tradicionais, anuncia seus resultados do terceiro trimestre (3T18) e primeiros nove meses de 2018 (9M18). As demonstrações financeiras foram elaboradas com base nas práticas contábeis emanadas pela legislação societária brasileira, associadas às normas e instruções do Conselho Monetário Nacional (CMN) e do Banco Central do Brasil (BACEN). Tendo em vista a implementação, em fevereiro de 2018, da Reorganização Societária, as demonstrações financeiras relativas aos períodos de três meses e nove meses findos em 30 de setembro de 2018 e 2017, não são comparáveis. Dessa forma, com o exclusivo objetivo de proporcionar uma melhor compreensão de seus resultados levando em conta a Reorganização Societária, este Comentário de Desempenho foi elaborado considerando as Demonstrações Financeiras Combinadas1 desses períodos, não auditadas, aplicadas às mesmas práticas contábeis.

MENSAGEM DA ADMINISTRAÇÃO O terceiro trimestre de 2018 foi marcado pela continuidade do ritmo de crescimento do Banco, com a carteira de crédito atingindo R$ 1.636,2 milhões (+91,3% versus o 3T17) e o lucro líquido alcançando R$ 39,0 milhões (lucro líquido recorrente2 de R$ 41,7 milhões). Em setembro, o reconhecimento de uma das mais importantes agências especializadas em classificação de riscos – Fitch Ratings – foi um dos principais destaques do trimestre, com a atribuição de rating inicial “BBB(bra)” - Rating Nacional de Longo Prazo, com perspectiva “Estável”. Segundo a Fitch, o Banco possui confortável posição de capital, rentabilidade elevada e acima de seus pares. Outro destaque foi o avanço de 20 posições do Banco Agibank S.A. no ranking de Conglomerados Prudenciais Bancários do Banco Central, atingindo a 29ª colocação no critério lucro líquido, se considerados os resultados até junho de 20183 versus junho de 2017. Esse avanço está em linha com a visão de longo prazo, apontando para o objetivo de 2022: estar entre os 10 maiores bancos brasileiros em lucro líquido. Em setembro, o Agibank anunciou uma importante parceria com a maior adquirente do país, a Cielo, revolucionando a forma de pagamento em estabelecimentos de todo o Brasil. A partir do uso do QR Code, os clientes Agibank poderão comprar em mais de 1,1 milhão de estabelecimentos no país, sem a necessidade de portar o cartão, apenas apontando o smartphone para a tela das máquinas de pagamento (POS) no momento da confirmação da compra. “Desenvolvemos esse produto em tempo recorde, utilizando nossa metodologia ágil e garantindo o menor time to market para a solução. Em um segundo momento, nossa solução de pagamento vai oferecer cashback imediato para o cliente. Também já estamos dando os primeiros passos para uma plataforma de pagamentos instantâneos, com interoperabilidade entre cartões e 24/7, em consonância com o que o regulador almeja”, adianta Glauber Correa, CCO do Agibank. Também em setembro, o Agibank lançou o Agibank PayCar - funcionalidade que oferece uma nova experiência em transações financeiras para seus clientes. A solução de pagamento para postos de gasolina conveniados ao Agibank utiliza a leitura da placa do automóvel antes da confirmação da operação – que pode ser realizada tanto por uma notificação push no celular do cliente, quanto pelo reconhecimento facial, sem necessidade de sair do carro. “Por meio de uma solução de IoT (Internet of Things) conectamos a placa do carro dos nossos usuários às suas contas digitais, utilizando a tecnologia de OCR (Optical Character Recognition). O cadastro da conta digital combinado ao segundo fator de autenticação – pelo app ou pelo reconhecimento facial – garante total segurança aos nossos clientes”, explica Marciano Testa, fundador e CEO do Agibank. O Agibank PayCar está integrado ao aplicativo do banco, o que permite o débito em conta do cliente e crédito na conta do posto parceiro de forma rápida e

1 As Demonstrações Financeiras Combinadas incluem as informações financeiras do Banco Agibank S.A., Agiplan Administradora de Consórcios Ltda., Agiplan Financeira S.A. – Crédito, Financiamento e Investimento, Banklab Empresa de Tecnologia Ltda., Promil Promotora de Vendas Ltda., Soldi Promotora de Vendas Ltda., Agiplan Corretora de Seguros Ltda. e Telecontato Call Center e Telemarketing Ltda., preparadas de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil aplicáveis às instituições financeiras autorizadas a funcionar pelo BACEN. Nesse sentido, em decorrência da preponderância dos saldos do Banco no Combinado, as demonstrações financeiras combinadas estão apresentadas no modelo instituído pelo Plano Contábil das Instituições do Sistema Financeiro Nacional - COSIF. 2 Lucro Líquido Recorrente = Lucro Líquido, excluído o efeito das Despesas Não-Recorrentes relativas ao processo de preparação para a abertura de capital. 3 Até a data da publicação deste release, o Banco Central não havia divulgado o referido ranking atualizado até setembro de 2018.

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transparente. “A solução utiliza IoT nos estabelecimentos auditados por geolocalização e demais camadas de controles de segurança. As tecnologias de reconhecimento de imagens através de OCR operam em conjunto com Machine Learning, sendo ambos os serviços em nuvem”, detalha o CIO do Agibank, Fernando Castro. Ainda neste trimestre, o Agibank recebeu o prêmio Empresa +Digital, do +Digital Institute, que busca reconhecer as empresas mais bem posicionadas para enfrentar os desafios e colher as oportunidades do mundo digital. Com base em entrevistas e em respostas de colaboradores, a pesquisa avaliou quatro dimensões: mobilidade, social, gestão de informação e fator exponencial. Para cada dimensão, foram calculados dois componentes: intensidade e governança no uso de tecnologia. Assim, a pesquisa refletiu a importância de identificar as companhias que atuam na vanguarda digital em seus respectivos setores e que possuem o constante desafio de reavaliar suas práticas para absorver mercados e consumidores cada vez mais conectados. Após o final do trimestre aqui discutido, foram atingidos três importantes objetivos que merecem destaque. O primeiro deles foi em outubro, com o alcance da marca histórica de 1 milhão de clientes ativos, que possuem algum produto ou serviço financeiro, quais sejam, conta corrente, consórcio, investimento, seguro ou crédito. O número é resultado dos mais de 3 milhões de pedidos de novos clientes recebidos entre janeiro e outubro de 2018. “Nos últimos meses, chegamos a receber, em média, mais de 220 mil pedidos de abertura de contas”, explica o Founder & CEO do Agibank, Marciano Testa. Ainda em outubro, o Agibank foi o grande vencedor na categoria Banco Digital do Prêmio Security Leaders, além de conquistar o segundo lugar na categoria case do ano em inovação, com seu projeto “Segundo Fator de Autenticação” – solução desenvolvida para dar maior segurança às operações financeiras efetuadas no aplicativo. Finalmente, no início de novembro, pelo segundo ano consecutivo, o Agibank garantiu sua presença entre as 150 Melhores Empresas para Trabalhar, em ranking produzido pela Revista Você S/A que coloca em evidência o compromisso da empresa tanto com as demandas de quem já faz parte do time Agibank, quanto com os novos colaboradores que se juntam à equipe diariamente – refletindo o crescimento e expansão do Banco em todo o Brasil. Esses resultados só foram alcançados em razão de uma equipe engajada e motivada, formada por mais de 3,6 mil colaboradores, focada em fazer a diferença na vida dos mais de 1 milhão de clientes ativos do Agibank. Adicionalmente, o relevante investimento em tecnologia nos últimos anos, aliado a uma rede de 574 pontos de atendimento em setembro de 2018 (+38,0% versus o 3T17), presente em todas as cidades acima de 200 mil habitantes do Brasil, proporcionam uma experiência omnichannel única aos clientes do Agibank, com a convergência entre os canais de venda e atendimento, os quais se complementam, mediante uma plataforma única para serviços de banco físico e digital, quais sejam, App, que por sua vez já contou com 46 atualizações ao longo do ano com a incorporação de novas features, internet banking, call center com uso de inteligência artificial, pontos de atendimentos, totem e soluções de saque. No período, o Banco apresentou os seguintes destaques operacionais:

HIGHLIGHTS – 3T18

• O Agibank registrou mais de 207 mil novos clientes entre julho e setembro de 2018, dos quais 169 mil

abriram contas, atingindo um total de 953 mil clientes e 435 mil contas ao final do 3T18;

• Resultado de Intermediação Financeira cresceu 33,1% no 3T18 versus o 3T17, alcançando R$ 241,4 milhões,

com uma Margem Financeira Líquida de 65,4%;

• Lucro Líquido totalizou R$ 39,0 milhões no 3T18, estável em relação ao 3T17, atingindo uma Margem

Líquida de 16,2%;

• No 3T18, o Banco registrou R$ 4,4 milhões de Despesas Não-Recorrentes, relacionadas ao processo de

preparação para a abertura de capital;

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• Lucro Líquido Recorrente, que exclui o efeito das Despesas Não-Recorrentes, totalizou R$ 41,7 milhões no

3T18, 7,2% acima do 3T17, atingindo uma Margem Líquida Recorrente de 17,3%;

• Carteira de Crédito atingiu R$ 1.636,2 milhões no período, aumento de 91,3% em relação ao 3T17;

• Inauguração de 52 pontos de atendimento nos meses de julho, agosto e setembro, atingindo a marca de

574 unidades ao final do trimestre;

• CAPEX totalizou R$ 14,8 milhões no trimestre e R$ 49,3 milhões no acumulado do ano, evidenciando a

expansão dos investimentos do banco em tecnologia e em novos pontos de atendimento;

• Patrimônio Líquido atingiu R$ 463,7 milhões no período, crescimento de 43,5% em relação ao 3T17;

• Retorno sobre o Patrimônio Líquido Médio (ROAE) foi de 50,2% no 3T18, 14,0 p.p. superior ao do mesmo

período do ano anterior;

• Retorno sobre o Ativo Médio (ROAA) atingiu 12,5% no trimestre, aumento de 2,1 p.p. em relação ao 3T17.

PRINCIPAIS INDICADORES

(1) Lucro Líquido Recorrente = Lucro Líquido, excluído o efeito das Despesas Não-Recorrentes relativas ao processo de preparação para a abertura de capital; (2) ROAE = Lucro Líquido 12M / Patrimônio Líquido Médio; (3) ROAA = Lucro Líquido 12M / Ativo Médio; (4) Margem Financeira Líquida = Resultado Bruto da Int. Fin. 12M / Ativo Remunerável Médio; (5) Índice de Eficiência Operacional = (Desp. Adm. + Desp. com Pessoal + Desp. Trib. + Outras Despesas e Receitas Operacionais) / Resultado Bruto da Int. Fin. + Receitas de Prest. de Serviços + Rendas de Tarifas Bancárias; (6) Margem Líquida = Lucro Líquido / Resultado Bruto da Int. Fin.; (7) Margem Líquida Recorrente = Lucro Líquido Recorrente / Resultado Bruto da Int. Fin.; (8) Alavancagem = Carteira de Crédito Bruta / Patrimônio Líquido.

Em R$ milhões, exceto quando indicado 3T18 3T17 Var. 9M18 9M17 Var.

Receita da Intermediação Financeira 432,0 254,2 69,9% 1.210,5 637,6 89,8%

Despesas da Intermediação Financeira (190,6) (72,9) 161,7% (469,0) (207,6) 125,9%

Resultado da Intermediação Financeira 241,4 181,3 33,1% 741,6 430,1 72,4%

Despesas Operacionais (187,8) (111,4) 68,5% (505,1) (293,3) 72,2%

Resultado Operacional 53,6 69,9 -23,4% 236,4 136,8 72,8%

Lucro Líquido 39,0 38,9 0,3% 145,8 77,1 89,1%

Lucro Líquido Recorrente (1) 41,7 38,9 7,2% 152,3 77,1 97,6%

ROAE(2) a.a. (%) 50,2% 36,2% 14,0 p.p. 50,2% 36,2% 14,0 p.p.

ROAA(3) a.a. (%) 12,5% 10,4% 2,1 p.p. 12,5% 10,4% 2,1 p.p.

Margem Financeira Líquida(4) a.a. (%) 65,4% 68,7% -3,3 p.p. 65,4% 68,7% -3,3 p.p.

Índice de Eficiência Operacional (5) (%) 79,5% 64,6% 14,9 p.p. 70,5% 71,3% -0,8 p.p.

Margem Líquida(6) (%) 16,2% 21,5% -5,3 p.p. 19,7% 17,9% 1,8 p.p.

Margem Líquida Recorrente (7) (%) 17,3% 21,5% -4,2 p.p. 20,5% 17,9% 2,6 p.p.

Patrimônio Líquido 463,7 323,2 43,5%

Ativos Totais 2.063,8 1.089,8 89,4%

Carteira de Crédito Bruta 1.636,2 855,5 91,3%

Alavancagem(8) 3,5 2,6 0,9 p.p.

PCLD/Carteira de Crédito Bruta (%) 24,2% 18,1% 6,1 p.p.

Índice de Basileia Prudencial (%) 16,1% 16,6% -0,5 p.p.

Nº de Clientes 952.890 412.715 130,9%

Nº de Contas 434.788 63.545 584,2%

Nº de Pontos de Atendimento 574 416 38,0%

Nº de Abertura de Pontos de Atendimento 52 16 -

CAPEX 14,8 2,3 552,2%

Ou

tro

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DR

E

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DESEMPENHO ECONÔMICO-FINANCEIRO RECEITA DA INTERMEDIAÇÃO FINANCEIRA

A Receita da Intermediação Financeira atingiu R$ 432,0 milhões no 3T18, o que representa um aumento de 69,9% em relação ao mesmo período do ano passado, fruto do crescimento da carteira de crédito, da ampliação do cross selling de produtos e de uma maior produtividade comercial. Nos primeiros nove meses do ano, totalizou R$ 1.210,5 milhões, crescendo 89,8% em relação ao 9M17.

DESPESA DA INTERMEDIAÇÃO FINANCEIRA

A Despesa da Intermediação Financeira somou R$ 190,6 milhões no 3T18, representando um avanço de 161,7% em relação ao 3T17, principalmente em razão de uma maior Provisão para Devedores Duvidosos (PDD). O Banco possui uma estrutura de captação de recursos composta, principalmente, por captações por meio de CDBs, que é adequada ao perfil da sua carteira de crédito, a qual é gerida de forma conservadora, mantendo níveis confortáveis de liquidez. No 9M18, a Despesa da Intermediação Financeira atingiu R$ 469,0

milhões versus R$ 207,6 milhões nos primeiros nove meses de 2017.

RESULTADO BRUTO DA INTERMEDIAÇÃO FINANCEIRA

O Resultado Bruto da Intermediação Financeira totalizou R$ 241,4 milhões no 3T18, o que representa um aumento de 33,1% em relação ao 3T17. A Margem Financeira Líquida anualizada, calculada ao relacionar o Resultado Bruto da Intermediação Financeira com os Ativos Remuneráveis, atingiu 65,4% no 3T18, uma redução de 3,3 p.p. em relação ao mesmo trimestre de 2017. No acumulado do ano, o Resultado Bruto da Intermediação Financeira somou R$ 741,6, um crescimento de 72,4% em relação ao 9M17.

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DESPESAS OPERACIONAIS

As Despesas Operacionais apresentaram crescimento de 68,5% em relação ao 3T17, atingindo R$ 187,8 milhões no trimestre. Este aumento foi em linha com o avanço da Receita da Intermediação Financeira, não obstante as despesas relacionadas ao processo de preparação para a abertura de capital (“Despesas Não-Recorrentes”) de R$ 4,4 milhões. O Índice de Eficiência Operacional, cuja metodologia de cálculo é demonstrada a seguir, atingiu 79,5% no 3T18. Se excluídas as Despesas Não-Recorrentes, o Índice de Eficiência Operacional seria de 77,8% no 3T18.

ÍNDICE DE EFICIÊNCIA OPERACIONAL

RESULTADO OPERACIONAL No terceiro trimestre, o Resultado Operacional atingiu R$ 53,6 milhões, o que representa uma queda de 23,4% em relação ao 3T17, em razão de um menor Resultado da Intermediação Financeira proporcional. Se excluídos os efeitos das Despesas Não-Recorrentes, o Resultado Operacional seria de R$ 58,0 milhões no 3T18. No 9M18, o Resultado Operacional foi de R$ 236,4 milhões, 72,8% acima do mesmo período do ano anterior.

Em R$ milhões, exceto quando indicado 3T18 3T17 Var. 9M18 9M17 Var.

Despesas de Pessoal 77,6 53,3 45,6% 212,5 140,6 51,1%

Outras Despesas Administrativas 94,4 51,8 82,3% 251,2 142,7 76,0%

Despesas Tributárias 32,7 21,4 52,6% 92,2 54,7 68,7%

Outras Despesas e Receitas Operacionais 3,2 0,9 255,2% 10,3 1,4 -

Despesas Totais 207,9 127,4 63,2% 566,3 339,5 66,8%

Resultado de Interm. Financeira 241,4 181,3 33,1% 741,6 430,1 72,4%

Receitas de Prestação de Serviços 20,2 16,0 26,1% 61,1 46,2 32,3%

Receitas Totais 261,5 197,3 32,5% 802,7 476,3 68,5%

Índice de Eficiência Operacional (%) 79,5% 64,6% 14,9 p.p. 70,5% 71,3% -0,8 p.p.

Despesas Não-Recorrentes 4,4 0,0 - 11,1 - -

Índice de Eficiência Operacional Ajustado (%) 77,8% 64,6% 13,2 p.p. 69,2% 71,3% -2,1 p.p.

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LUCRO LÍQUIDO O Lucro Líquido do Agibank, no 3T18, foi de R$ 39,0 milhões, estável em relação ao 3T17, e a Margem Líquida foi de 16,2%. Se excluídos os efeitos das Despesas Não-Recorrentes, o Lucro Líquido Recorrente seria de R$ 41,7 milhões no 3T18, representando um avanço de 7,2%, e a Margem Líquida Recorrente de 17,3%. No 9M18, o Lucro Líquido foi de R$ 145,8 milhões, com Margem Líquida de 19,7%. O Lucro Líquido Recorrente atingiu R$ 152,3 milhões no acumulado do ano, registrando uma Margem Líquida Recorrente de 20,5%.

DIVIDENDOS E JUROS SOBRE CAPITAL PRÓPRIO Em 13 de setembro de 2018, o Agibank creditou dividendos na forma de Juros sobre Capital Próprio, no montante de R$ 7,1 milhões, correspondentes a R$ 0,012683 por ação, considerando a quantidade de 397.109.375 ações ordinárias e 162.714.612 ações preferenciais. Desta forma, nos primeiros nove meses, foram creditados ao todo, na forma de Juros sobre Capital Próprio, o montante de R$ 18,6 milhões.

CAPEX

O Agibank tem sua estratégia fundamentada em ser uma empresa de tecnologia com licença bancária tendo como pilar a inovação e procurando oferecer soluções que melhorem o dia a dia de seus clientes. Esta estratégia se reflete diretamente em suas diretrizes de investimentos. Assim, busca ampliar e acelerar os seus investimentos em tecnologia da informação para qualificar a experiência dos seus clientes e consolidar uma oferta diferenciada no seu mercado de atuação, bem como ampliar a sua eficiência operacional. Estes dispêndios são pautados na estratégia de tecnologia do Agibank,

estruturada em quatro elementos fundamentais, quais sejam, a arquitetura omnichannel, a infraestrutura híbrida, o modelo de desenvolvimento ágil de soluções (ASA – Agile Scale Agibank) e a segurança da informação. No 3T18, o CAPEX atingiu R$ 14,8 milhões, um aumento significativo em relação ao mesmo período do ano anterior, basicamente em razão de maiores investimentos em tecnologia e em sistemas que oferecem diferenciação e inovação para o negócio, além de recursos destinados às aberturas e modernização dos pontos de atendimento. No 9M18, o CAPEX totalizou R$ 49,3 milhões versus R$ 13,6 milhões no 9M17.

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ANÁLISE DAS OPERAÇÕES DE CRÉDITO

CARTEIRA DE CRÉDITO

Em 30 de setembro de 2018, a Carteira de Crédito Bruta somava R$ 1.636,2 milhões, 91,3% maior que a posição de setembro de 2017 e 60,9% acima de dezembro de 2017, com destaque para o crescimento da carteira de Crédito Pessoal e do aumento da representatividade das carteiras de Cartão de Crédito e Crédito Consignado. A Carteira de Crédito, líquida da provisão para créditos de liquidação duvidosa, somou R$ 1.239,6 milhões, 77,0% superior a posição de setembro de 2017 e 49,2% acima da posição de dezembro de 2017.

Em R$ milhões, exceto quando indicado

Carteira de Crédito set/18 dez/17 set/17 set/18 x dez/17 set/18 x set/17

Crédito Pessoal 1.141,7 705,0 622,1 61,9% 83,5%

Cartão de Crédito Digital 233,8 114,6 53,6 104,1% 336,6%

Cartão de Crédito Consignado 147,8 151,5 148,3 -2,5% -0,4%

Crédito Consignado 97,1 42,9 30,1 126,2% 221,9%

Crédito Conta Corrente Digital 15,8 2,8 1,5 457,2% 989,8%

Total Carteira de Crédito Bruta 1.636,2 1.016,9 855,5 60,9% 91,3%

Provisão para créditos de liquidação duvidosa (396,6) (185,9) (155,2) 113,4% 155,5%

Total Carteira de Crédito Líquida 1.239,6 831,0 700,3 49,2% 77,0%

Var. %Carteira

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QUALIDADE DA CARTEIRA DE CRÉDITO

GESTÃO DE CAPITAL

ÍNDICE DE BASILEIA

O Índice de Basileia atingiu 16,1% em setembro de 2018, o que significa uma redução de 3,0 p.p. em relação a dezembro de 2017, basicamente em razão da expansão da carteira de crédito e mudança do período de apuração do risco operacional.

Em R$ milhões, exceto quando indicado

Rating % de provisão set/18 dez/17 set/17 set/18 dez/17 set/17

A 0,5% 861,0 615,8 549,3 (4,3) (3,1) (2,7)

B 1% 114,5 62,6 48,8 (1,1) (0,6) (0,5)

C 3% 93,3 65,3 37,6 (2,8) (2,0) (1,1)

D 10% 82,8 45,3 34,0 (8,3) (4,5) (3,4)

E 30% 73,3 39,9 28,8 (22,0) (12,0) (8,7)

F 50% 68,7 35,0 22,8 (34,3) (17,5) (11,4)

G 70% 62,9 23,5 22,7 (44,1) (16,4) (15,9)

H 100% 279,7 129,8 111,6 (279,7) (129,8) (111,6)

1.636,2 1.017,1 855,5 (396,6) (185,9) (155,2)Total

ProvisãoCarteira

Em R$ milhões, exceto quando indicado set/18 dez/17 set/17

Patrimônio de Referência Nível I 426,0 311,8 272,0

Capital Principal 426,0 311,8 272,0

Patrimônio de Referência (PR) 426,0 311,8 272,0

Patrimônio de Referência Nível II - - -

Parcela de risco de crédito (RWAc) 1.224,7 889,7 786,2

Parcela de risco de mercado (RWAm) 45,6 22,1 786,2

Parcela de risco operacional (RWAo) 1.375,7 723,0 127,0

Ativos Ponderado pelo Risco (RWA) 2.646,0 1.634,9 1.636,3

Risco Banking (RBAN) 77,2 70,3 47,2

Índice de Basileia (PR/RWA) 16,1% 19,1% 16,6%

Índice de Basileia Amplo (PR/(RWA+RBAN)) 15,6% 18,3% 16,2%

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GESTÃO DE LIQUIDEZ

LIQUIDITY COVERAGE RATIO - LCR

O LCR demonstra a capacidade do Banco de absorver um cenário de estresse, com alto volume de saídas, com seus ativos de alta liquidez. Os valores são calculados com base na metodologia definida pela regulamentação do BACEN, em linha com as diretrizes internacionais da Basileia III. Em setembro de 2018, o LCR atingiu 1.847,8%, um aumento de 948,0 p.p. em relação a dezembro de 2017 e um aumento de 1.774,3 p.p. em relação a setembro de 2017, principalmente pelo aumento da posição em ativos de alta liquidez e a redução das captações com liquidez.

Em R$ milhões, exceto quando indicado set/18 dez/17 set/17

Ativos de Alta Liquidez 400,9 377,7 40,6

Saídas Potenciais de Caixa 21,7 42,0 55,1

LCR (%) 1847,8% 899,8% 73,5%

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SOBRE O AGIBANK O Agibank é uma empresa de tecnologia que oferece produtos e serviços financeiros. Seu propósito é fazer o dia a dia das pessoas melhor, gerando inclusão financeira para os brasileiros de classes emergentes, hoje precariamente atendidos ou à margem do modelo bancário atual. O Agibank tem uma proposta de valor diferenciada, focada em um modelo de negócio inovador e disruptivo estruturado por meio de uma infraestrutura digital altamente escalável. Um banco enxuto, horizontal, moderno e com cultura de startup. Buscando o pleno atendimento do cliente - população das classes emergentes, microempreendedores individuais e micro e pequenas empresas - desenvolveu uma plataforma financeira de alta tecnologia que oferece soluções simples, ágeis e inovadoras. O Agibank está conectado com mais de 1 milhão de clientes ativos, oferecendo serviços como crédito, conta corrente, cartões, investimentos, consórcios, seguros e meios de pagamento a partir de uma estratégia omnichannel, combinando canais digitais e uma rede de 574 pontos de atendimento físicos em todo o território nacional, em setembro de 2018. Um modelo singular, orientado para o relacionamento efetivo e direto com o cliente, que permite um crescimento lucrativo e sustentável.

AVISO LEGAL As afirmações contidas neste documento relacionadas a perspectivas sobre os negócios, projeções sobre resultados operacionais e financeiros e aquelas relacionadas a perspectivas de crescimento do Banco Agibank S.A. são meramente projeções e, como tais, são baseadas exclusivamente nas expectativas da Diretoria sobre o futuro dos negócios. Essas expectativas dependem, substancialmente, das condições de mercado, do desempenho da economia brasileira, do setor e dos mercados internacionais e, portanto, sujeitas à mudança sem aviso prévio. Todas as variações aqui apresentadas são calculadas com base nos números em milhares de reais, assim como os arredondamentos.

INSTRUÇÃO CVM 381/03 Em atendimento à ICVM n° 381/03, o Agibank e as empresas controladas não contrataram e nem tiveram serviços prestados pela Ernst & Young Auditores Independentes S.S. relacionados a essas empresas, que não os serviços de auditoria externa. A política adotada atende aos princípios que preservam a independência do auditor, de acordo com os critérios internacionalmente aceitos, quais sejam, o auditor não deve auditar o seu próprio trabalho nem exercer funções gerenciais no seu cliente ou promover os interesses deste.

CONTATOS - RELAÇÕES COM INVESTIDORES

PAULINO RAMOS RODRIGUES CFO e DRI [email protected] +55 51 3921 1402

FELIPE GASPAR OLIVEIRA Analista de Relações com Investidores [email protected] +55 51 3921 1301

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BALANÇO PATRIMONIAL | ATIVO - COMBINADO BACEN GAAP Em milhares de R$

set/18 dez/17 set/17

não auditado não auditado

Circulante 1.831.352 1.459.310 999.382

Disponibilidades 1.871 2.335 883

Aplicações interfinanceiras de liquidez 374.108 391.278 66.550

Títulos e valores mobiliários e instrumentos financeiros derivativos 88.413 100.227 82.647

Relações intefinanceiras 3.868 114 388

Operações de crédito 1.572.837 988.669 835.631

Provisão para créditos de liquidação duvidosa (395.029) (185.467) (154.919)

Negociação e intermediação de valores - 3 -

Impostos e contribuições a recuperar 6.488 4.357 38.872

Valores a receber sociedades ligadas 151 - -

Créditos tributários 78.098 78.279 70.243

Devedores diversos 29.346 17.696 18.880

Títulos de créditos a receber 65.799 60.177 40.330

Provisão para créditos de liquidação duvidosa (1.467) (927) (591)

Despesas antecipadas 6.869 2.569 468

Realizável a Longo Prazo 166.403 71.434 59.663

Títulos e valores mobiliários e instrumentos financeiros derivativos 82.234 28.278 27.815

Operações de crédito 63.395 28.207 19.897

Provisão para créditos de liquidação duvidosa (1.617) (419) (295)

Recursos a receber de grupos encerrados 1.938 1.440 1.488

Títulos de créditos a receber 12 3 -

Devedores por depósitos em garantia 15.590 9.583 9.170

Despesas antecipadas 4.851 2.510 264

Créditos tributários - 1.832 1.324

Permanente 65.998 30.774 30.765

Investimentos 114 76 75

Imobilizado 28.144 18.441 18.152

Intangível 37.740 12.257 12.538

TOTAL ATIVO 2.063.753 1.561.518 1.089.810

ATIVO

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BALANÇO PATRIMONIAL | PASSIVO - COMBINADO BACEN GAAP Em milhares de R$

set/18 dez/17 set/17

não auditado não auditado

Circulante 505.764 479.088 527.123

Depósitos a vista 20.591 10.186 6.155

Depósitos a prazo 275.762 170.835 224.143

Recursos de aceites cambiais 4.877 103.680 126.189

Relações interfinanceiras 691 46 655

Obrigações por empréstimos 2.281 3.003 3.001

Cobrança e arrecadação de tributos e assemelhados 810 543 722

Sociais e estatutárias 16.185 37.413 -

Instrumentos financeiros derivativos 8 - 12

Fiscais e previdenciárias 42.306 43.452 66.513

Obrigações por recursos de consorciados- grupos encerrados 676 - -

Outros passivos 141.577 109.930 99.733

Exigível a Longo Prazo 1.094.308 736.716 239.478

Depósitos a prazo 1.053.063 711.471 212.662

Recursos de aceites cambiais 215 708 4.955

Recursos pendentes de recebimento-cobrança judicial 1.938 1.440 1.488

Obrigações por empréstimos 5.246 1.500 2.250

Fiscais e previdenciárias 140 - -

Outros passivos 33.706 21.597 18.123

PATRIMÔNIO LÍQUIDO 463.681 345.714 323.209

Participação de controladores 463.405 345.609 323.067

Participação de não controladores 276 105 142

TOTAL PASSIVO E PATRIMÔNIO LÍQUIDO 2.063.753 1.561.518 1.089.810

PASSIVO

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DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO – COMBINADO BACEN GAAP Em milhares de R$

RATINGS

3T18 3T17 9M18 9M17

não auditado não auditado não auditado não auditado

RECEITAS DA INTERMEDIAÇÃO FINANCEIRA 431.990 254.193 69,9% 1.210.535 637.636 89,8%

Receita de operações de crédito 424.228 249.794 69,8% 1.189.104 617.268 92,6%

Receitas de aplicações interfinanceiras de liquidez 5.403 1.418 281,0% 14.282 5.671 151,8%

Resultado de títulos e valores mobiliários 2.369 3.002 -21,1% 7.012 14.410 -51,3%

Resultado com instrumentos derivativos (11) 0 #DIV/0! (44) 280 -115,7%

Resultado operação de câmbio 1 (21) -104,8% 181 7 2485,7%

DESPESAS DA INTERMEDIAÇÃO FINANCEIRA (190.637) (72.852) 161,7% (468.966) (207.556) 125,9%

Despesas de captação (24.256) (14.100) 72,0% (63.878) (49.537) 29,0%

Operações por empréstimos e repasses (168) (181) -7,2% (357) (980) -63,6%

Provisão para devedores duvidosos (165.536) (58.837) 181,3% (404.191) (156.860) 157,7%

Provisão para outros créditos (677) 266 -354,5% -540 (179) 201,7%

RESULTADO DA INTERMEDIAÇÃO FINANCEIRA 241.353 181.341 33,1% 741.569 430.080 72,4%

DESPESAS OPERACIONAIS (187.777) (111.430) 68,5% (505.131) (293.281) 72,2%

Receita de prestação de serviços 11.818 7.680 53,9% 33.537 26.760 25,3%

Rendas de tarifas bancárias 8.333 8.301 0,4% 27.598 19.440 42,0%

Despesas com pessoal (77.612) (53.288) 45,6% (212.540) (140.625) 51,1%

Despesas administrativas (94.419) (51.788) 82,3% (251.219) (142.744) 76,0%

Despesas tributárias (32.725) (21.442) 52,6% (92.242) (54.670) 68,7%

Outras despesas e receitas (3.172) (893) 255,2% (10.265) (1.442) 611,9%

Resultado não operacional 8 -12 - 985 -4 -

RESULTADO ANTES DA TRIBUTAÇÃO 53.584 69.899 -23,3% 237.423 136.795 73,6%

Imposto de renda e contribuição social corrente (22.157) (23.888) -7,2% (94.182) (47.620) 97,8%

Imposto de renda e contribuição social diferido 7.604 (7.106) -207,0% 2.555 (12.083) -121,1%

LUCRO LÍQUIDO 39.031 38.905 0,3% 145.796 77.092 89,1%

Controladores 38.980 38.877 0,3% 145.640 77.014 89,1%

Não Controladores 51 28 82,1% 156 78 100,0%

DRE Var. Var.

-- Rating Nacional de Longo Prazo ‘BBB(bra)’, Perspectiva Estável -- Rating Nacional de Curto Prazo ‘F3(bra)’

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Notas Explicativas

Banco Agibank S.A. Balanços patrimoniais 30 de setembro de 2018 e 31 de dezembro de 2017 (Em milhares de reais)

Consolidado

Descrição da conta 30/09/2018 31/12/2017

Ativo Total 2.063.753 1.488.029

Ativo Circulante 1.831.352 1.414.467

Disponibilidades 1.871 390 Aplicações Interfinanceiras de Liquidez 374.108 421.287 Aplicações no Mercado Aberto 348.496 371.172 Aplicações de Depósitos Interfinanceiros 25.612 50.115 Títulos e Valores Mobiliários 88.413 42.356 Carteira Própria 87.927 38.388 Vinculados à Prestação De Garantias 486 3.968 Relações Interfinanceiras 3.868 113 Créditos vinculados - Depósitos no Banco Central 251 76 Correspondentes 885 31 Pagamentos e Recebimentos a liquidar 2.732 6 Operações de Crédito 1.177.808 803.202 Setor Privado 1.572.837 988.669 Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa (395.029) (185.467) Outros Créditos 178.415 145.103 Impostos a Recuperar 6.488 2.160 Valores a Receber Sociedades Ligadas 151 2.564 Créditos Tributários 78.098 69.529 Devedores Diversos 29.346 11.600 Títulos de Créditos a Receber 65.799 60.177 Provisão para Perdas em Outros Créditos (1.467) (927) Outros Valores e Bens 6.869 2.016 Despesas Antecipadas 6.869 2.016 Ativo Realizável a Longo Prazo 166.403 60.411

Títulos e Valores Mobiliários 82.234 28.278 Carteira Própria 52.184 - Vinculados à Prestação de Garantias 30.050 28.278 Operações de Crédito 61.778 27.788 Setor Privado 63.395 28.207 Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa (1.617) (419) Recursos a Receber 1.938 - Recursos a Receber de Grupos Encerrados 1.938 - Outros Créditos 15.602 1.835 Títulos de Créditos a Receber 12 3 Créditos Tributários - 1.832 Devedores por Depósitos em Garantia 15.590 - Outros Valores e Bens 4.851 2.510 Despesas Antecipadas 4.851 2.510 Ativo Permanente 65.998 13.151

Investimentos 114 - Outros Investimentos 114 - Imobilizado De Uso 28.144 8.086 Outras Imobilizações de Uso 45.021 12.534 Depreciações Acumuladas (16.877) (4.448) Intangível 37.740 5.065 Outros Ativos Intangíveis 45.430 7.853 Amortização Acumulada (7.690) (2.788) As notas explicativas são parte integrante das informações trimestrais.

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Notas Explicativas

Banco Agibank S.A. Balanços patrimoniais 30 de setembro de 2018 e 31 de dezembro de 2017 (Em milhares de reais)

Consolidado


Passivo Total 2.063.753 1.488.029

Passivo Circulante 505.764 433.016

Depósitos 296.353 181.033 Depósitos a Vista 20.591 10.188 Depósitos a Prazo 275.762 170.845 Recursos de Aceites e Emissão de Títulos 4.877 103.680 Recursos de Letras de Cambio 4.877 103.680 Relações Interfinanceiras 691 47 Recebimentos e Pagamentos a Liquidar 691 47 Obrigações por Empréstimos 2.281 - Obrigações por Empréstimos no País 2.281 - Outras Obrigações 201.562 148.256 Cobrança e Arrecadação de Tributos e

Assemelhados 810 543 Sociais e Estatutárias 16.185 16.730 Fiscais e Previdenciárias 42.306 27.540 Negociação e Intermediação de Valores 8 - Obrigações por Recursos de Consorciados -

Grupos Encerrados 676 - Diversas 141.577 103.443 Passivo Exigível a Longo Prazo 1.094.308 733.782

Depósitos 1.053.063 729.892 Depósitos a Prazo 1.053.063 729.892 Recursos de Aceites e Emissão de Títulos 215 708 Recursos de Letras de Cambio 215 708 Obrigações por Empréstimos 5.246 - Obrigações por Empréstimos no País 5.246 - Outras Obrigações 33.846 3.182 Fiscais e Previdenciárias 140 - Diversas 33.706 3.182 Recursos Pendentes de Recebimento 1.938 - Recursos Pendentes de Recebimento-

Cobrança Judicial 1.938 - Participação de Acionistas não Controladores 276 - Patrimônio Líquido 463.405 321.231

Capital Social Realizado 313.384 198.469 De Domiciliados No País 313.384 198.469 Reservas De Capital 11.436 - Capital 11.436 - Reservas De Lucros 106.699 122.742 Legal 17.567 12.562 Estatutária 89.132 110.180 Ajustes De Avaliação Patrimonial 6 20 Lucros/Prejuízos Acumulados 31.880 -

As notas explicativas são parte integrante das informações trimestrais.

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Notas Explicativas

Banco Agibank S.A. Demonstrações do resultado Períodos de três e nove meses findos em 30 de setembro de 2018 e 30 de setembro de 2017 (Em milhares de reais, exceto por lucro líquido por lote de mil ações)

Consolidado

01/07/2018 à 30/09/2018

01/01/2018 à

30/09/2018

01/07/2017 à

30/09/2017

01/01/2017 à

30/09/2017

Descrição da conta Receitas da Intermediação Financeira 431.990 1.210.377 253.842 634.683

Operações de Crédito 424.228 1.189.104 249.794 617.268 Rendas de Aplicações Interfinanceiras de Liquidez 5.403 14.505 2.000 7.013 Resultado de Operações com Títulos e

Valores Mobiliários 2.369 6.570 2.060 10.108 Resultado Com Instrumentos Financeiros

Derivativos (11) (44) 1 280 Resultado de Operações de Câmbio 1 242 (13) 14 Despesas de Intermediação Financeira (190.637) (469.081) (73.323) (207.030)

Operações de Captações no Mercado (24.256) (64.111) (14.672) (49.745) Operações de Empréstimos e Repasses (168) (288) 0 (264) Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa (165.536) (404.142) (58.402) (156.430) Provisão para Outros Créditos (677) (540) (249) (591) Resultado Bruto Intermediação Financeira 241.353 741.296 180.519 427.653

Outras Despesas/Receitas Operacionais (187.777) (514.233) (119.052) (312.252)

Receitas de Prestação de Serviços 20.151 56.412 9.157 21.190 Despesas de Pessoal (77.612) (177.356) (9.466) (25.971) Outras Despesas Administrativas (94.419) (298.810) (106.480) (277.834) Despesas Tributárias (32.725) (84.989) (11.762) (28.580) Outras Receitas Operacionais 882 1.198 5 63 Outras Despesas Operacionais (4.054) (10.688) (506) (1.120) Resultado Operacional 53.576 227.063 61.467 115.401

Resultado Não Operacional 8 984 - -

Receitas 8 987 - - Despesas - (3) - - Resultado Antes Tributação/Participações 53.584 228.047 61.467 115.401

Provisão para IR e Contribuição Social (22.157) (91.112) (20.345) (39.314)

Provisão para Imposto de Renda (12.669) (51.772) (11.269) (21.715) Provisão para Contribuição Social (9.488) (39.340) (9.076) (17.599) IR Diferido 7.604 2.219 (7.096) (12.071)

Provisão para Imposto de Renda 6.334 4.706 (3.942) (6.706) Provisão para Contribuição Social 1.270 (2.487) (3.154) (5.365) Participação de Sócios Não Controladores (51) (114) - -

Lucro/Prejuízo do Período 38.980 139.040 34.026 64.016

Lucro por Ação - (R$/Ação) -

-

-

-


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Notas Explicativas

Banco Agibank S.A. Demonstrações do resultado abrangente Períodos de três e nove meses findos em 30 de setembro de 2018 e 30 de setembro de 2017 (Em milhares de reais)

Consolidado

Descrição da conta 01/07/2018 à

30/09/2018 01/01/2018 à

30/09/2018

01/07/2017 à 30/09/2017

01/01/2017 à 30/09/2017

Lucro Líquido do Período 38.980 139.040 34.026 64.016 Outros Resultados Abrangentes 2 (14) 6 84 Resultado Abrangente do Período 38.982 139.026 34.032 64.100


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Notas Explicativas

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Notas Explicativas

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Notas Explicativas

7

Banco Agibank S.A. Demonstrações dos fluxos de caixa Períodos de nove meses findos em 30 de setembro de 2018 e 30 de setembro de 2017 (Em milhares de reais)

Consolidado

Descrição da conta 01/01/2018 à 30/09/2018 01/01/2017 à 30/09/2017

Caixa Líquido Atividades Operacionais 2.840 (126.995)

Caixa Gerado nas Operações 654.890 267.762 Lucro Líquido Antes do Imposto de Renda e

Contribuição Social 228.047 115.401 Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa 404.682 157.021 Depreciação e Amortização 11.724 3.738 Despesas/(Reversões) com Provisões Cíveis e Trabalhistas 16.599

1.446

Resultado de Títulos e Valores Mobiliários (6.570) (10.108) Variação Cambial de Obrigações por Repasses

do Exterior - 78 Juros sobre Obrigações por Repasses do Exterior - 186 Juros sobre Obrigações por Empréstimos 32 - Provisão para Perdas Grupos a Encerrar 376 - Variações nos Ativos e Passivos (652.050) (394.757)

Aumento/Redução em Aplicações Interfinanceiras

de Liquidez (486) (20.844) Aumento/Redução em TVM e Instrumentos

Financeiros Derivativos (93.443) 1.583 Aumento/Redução em Relações Interfinanceiras (3.755) (267) Aumento/Redução de Operações de Crédito (812.738) (415.877) Aumento/Redução Disponibilidade em Moeda Estrangeira -

4.775

Aumento/Redução de Outros Créditos (52.970) (46.160) Aumento/Redução de Outros Valores e Bens - 89 Aumento/Redução de Depósitos 438.491 207.761 Aumento/Redução de Recursos de Aceites Cambiais (99.296)

(169.710)

Aumento/Redução de Relações Interfinanceiras 644 655 Aumento/Redução de Outras Obrigações 59.138 72.861 Imposto De Renda e Contribuição Social Pagos (87.635) (29.623) Caixa Líquido Atividades de Investimento (64.423) (9.000)

Aquisição/Baixa de Bens de Uso Próprio (24.047) (4.712) Aquisição/Baixa de Intangível (40.410) (4.372) Ajuste de Avaliação Patrimonial (14) 84 Saldo Oriundo de Participação de Não Controladores 162 - Aquisição de Investimentos (109) - Juros ao Capital (5) - Caixa Líquido Atividades de Financiamento 15.399 (3.565)

Incorporação Saldo Cindido Agipar - AGE 09/02/18 5.572 - Incorporação Saldo Cindido Questa - AGE 28/02/18 25.176 - Aquisição de Empréstimos 11.495 - Juros Sobre Capital Próprio Pagos (14.322) - Principal Pago Referente Obrigações por Empréstimos (4.000)

-

Dividendos (8.522) (21.000) Principal Pago Referente Obrigações por Repasse no Exterior - (2.565) Aumento de Capital - 20.000 Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes (46.184) (139.560)

Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes 411.594 211.975 Saldo Final de Caixa e Equivalentes 365.410 72.415


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Notas Explicativas

8

Banco Agibank S.A. Demonstrações do valor adicionado Períodos de nove meses findos em 30 de setembro de 2018 e 30 de setembro de 2017 (Em milhares de reais)

Consolidado

01/01/2018 à 01/01/2017 à


Receitas 864.292 498.915

Intermediação Financeira 1.210.377 634.683 Prestação de Serviços 56.412 21.190 Provisão/Reversão de Créds. Liquidação Duvidosa (404.682) (157.021) Outras 2.185 63 Despesas de Intermediação Financeira (64.399) (50.009)

Despesas de Intermediação Financeira (64.399) (50.009) Insumos Adquiridos de Terceiros (280.821) (273.369)

Materiais, Energia e Outros (7.297) (1.027) Serviços de Terceiros (96.528) (193.763) Outros (176.996) (78.579) Outros Insumos Adquiridos de Terceiros (166.305) (77.459) Outras despesas (10.688) (1.120) Outras despesas não operacionais (3) - Valor Adicionado Bruto 519.072 175.537

Retenções (11.724) (3.738)

Depreciação, Amortização e Exaustão (11.724) (3.738) Valor Adicionado Liquido Produzido 507.348 171.799

Valor Adicionado Recebido por Transferência - -

Resultado de Equivalência Patrimonial - - Valor Adicionado Total a Distribuir 507.348 171.799

Distribuição do Valor Adicionado 507.348 171.799

Pessoal 150.705 21.859 Remuneração Direta 108.261 15.970 Benefícios 33.150 4.607 F.G.T.S 9.294 1.282 Impostos, Taxas e Contribuições 200.487 84.078 Federais 188.232 82.908 Estaduais - - Municipais 12.255 1.170 Remuneração de Capitais de Terceiros 17.002 1.846 Aluguéis 17.002 1.846 Remuneração de Capitais Próprios 139.154 64.016 Juros sobre o Capital Próprio 18.600 - Dividendos - 21.000 Lucros Retidos/Prejuízo do Período 120.440 43.016 Participação dos não controladores nos lucros retidos 114 -


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Notas Explicativas

Banco Agibank S.A. Notas explicativas às informações trimestrais (Em milhares de reais)

9

1. Contexto operacional

O Banco Agibank S.A. (“Banco”), nova razão social do Banco Agiplan S.A., anteriormente Banco Gerador S.A., é originado da transferência do controle acionário dos antigos acionistas do Banco Gerador S.A. para a sua controladora Agipar Holding S.A., de acordo com o contrato de compra e venda e outras avenças firmado entre as partes em 2 de maio de 2016 e aprovado juntamente com o plano de negócios para continuidade das operações do Banco, pelo Banco Central do Brasil – BACEN em 26 de julho de 2016. O Banco Gerador foi autorizado a funcionar pelo BACEN em 20 de fevereiro de 2009 e iniciou as suas operações no dia 23 de março do mesmo ano. Em 16 de agosto de 2016 foi alterada a denominação social de Banco Gerador S.A. para Banco Agiplan S.A. e em 10 de janeiro de 2018, homologado pelo BACEN em 24 de janeiro de 2018, o Banco passou a ser denominado Banco Agibank S.A. O Banco, com sede na Rua Mostardeiro, 266, na cidade de Porto Alegre – RS, atua como banco comercial e opera com operações de crédito pessoal, crédito consignado, cartão de crédito e cartão de crédito consignado, bem como captação em depósitos à vista e a prazo. Na Assembleia Geral Extraordinária, realizada em 31 de dezembro de 2016, foi aprovada, com base em Laudo de Avaliação Patrimonial, emitido por auditor independente com data base em 31 de outubro de 2016, a cisão parcial dos saldos contábeis da Agiplan Financeira S.A. – Crédito, Financiamento e Investimento (“Financeira”) e incorporação no Banco Agibank S.A. com o propósito de otimização operacional, ganhos de eficiência, valor e rentabilidade das sociedades, e consequentemente maximização dos resultados. Os registros contábeis foram efetivados em 31 de dezembro de 2016, data da aprovação do evento, considerando as variações patrimoniais entre essa data e a data base (31 de outubro de 2016). Este processo foi homologado pelo BACEN em 16 de março de 2017. Em continuidade à estratégia de ganho de eficiência administrativa e operacional, em 09 de fevereiro de 2018 os acionistas do Banco aprovaram, em Assembleia Geral Extraordinária, a incorporação dos saldos contábeis da Agipar Holding S.A. com base em Laudo de Avaliação Patrimonial, emitido por auditor independente com data base em 31 de dezembro de 2017. O processo de incorporação da Agipar Holding S.A. pelo Banco Agibank S.A foi submetido à aprovação do BACEN em 15 de fevereiro de 2018 e aprovado em 02 de abril de 2018. Como consequência da incorporação, as empresas Agiplan Financeira S.A. – Crédito, Financiamento e Investimento e Agiplan Administradora de Consórcios Ltda., passaram a ser controladas pelo Banco a partir de fevereiro de 2018.

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Notas Explicativas


10

A composição dos saldos objeto da incorporação com base no Laudo de Avaliação Patrimonial, e as variações patrimoniais posteriores são demonstradas abaixo: Parcela do acervo líquido cindido para o Banco Agibank Agipar Disponibilidades 439 Títulos e valores mobiliários 340 Devedores diversos 719 Investimentos 22.118 Intangível 50 Outras obrigações - diversas (18.094) Patrimônio líquido cindido: 5.572

Com o objetivo de deixar mais transparente a relação das atividades prestadas exclusivamente ao Banco e criar uma estrutura societária com maior capacidade de captação de recursos, em 28 de fevereiro de 2018 o acionista do Banco aprovou, em Assembleia Geral Extraordinária, a incorporação da Questa Holding S.A., com base em Laudo de Avaliação Patrimonial, emitido por auditor independente com data base em 31 de dezembro de 2017. O processo de incorporação da Questa Holding S.A. pelo Banco Agibank S.A foi submetido à aprovação do BACEN em 14 de março de 2018 e aprovado em 16 de abril de 2018. Como consequência da incorporação, as empresas Soldi Promotora de Vendas Ltda., Promil Promotora de Vendas Ltda., Agiplan Corretora de Seguros Ltda., Telecontato Call Center e Telemarketing Ltda., Banklab Empresa de Tecnologia Ltda., passaram a ser controladas pelo Banco a partir de março de 2018. A composição dos saldos objeto da incorporação com base no Laudo de Avaliação Patrimonial, e as variações patrimoniais posteriores são demonstradas abaixo: Parcela do acervo líquido cindido para o Banco Agibank Questa Disponibilidades 143 Aplicações interfinanceiras de liquidez 20 Títulos e valores mobiliários 37 Devedores diversos 39 Investimentos 24.967 Outras obrigações - diversas (30) Patrimônio líquido cindido: 25.176

O acervo líquido das controladas diretas da Questa Holding S.A., a Centercomp Central de Serviços Compartilhados Ltda. e a Agiplan Serviços e Cobrança Ltda. foi incorporado pela empresa Nuova Holding S.A., parte relacionada do Banco, com base em Laudo de Avaliação Patrimonial, emitido por perito independente, com data base em 31 de janeiro de 2018. A seguir, o resumo da estrutura societária antes e após a conclusão da reorganização societária descrita acima.

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Notas Explicativas


11

Estrutura antes da reorganização societária:

Estrutura após a reorganização societária:

Consolidando o processo de crescimento operacional e alinhamento às práticas de governança corporativa, em 21 de junho de 2018, com base na documentação constante do Processo SEI Nº 19957.004796/2018-36, a CVM deferiu o pedido de registro de emissor de valores mobiliários categoria “A” de que trata a Instrução Comissão de Valores Mobiliários (CVM) Nº 480/09 para o Banco Agibank S.A. Em 14 de maio de 2018 foi submetida à aprovação do BACEN a alteração da denominação social da controlada Agiplan Financeira S.A. – Crédito, Financiamento e Investimento para Agibank Financeira S.A. – Crédito, Financiamento e Investimento (conforme Assembleia Geral Extraordinária de 18 de abril de 2018), aprovado pelo BACEN em 23 de agosto de 2018 e a alteração da denominação social da controlada Agiplan Administradora de Consórcios Ltda. para Agibank Administradora de Consórcios Ltda. (conforme 1ª. Alteração Contratual de 24 de abril de 2018), aprovada pelo BACEN em 29 de agosto de 2018.

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Notas Explicativas


12

Em 08 de Junho de 2018 foi aprovada a 13ª Alteração e Consolidação do Contrato Social da controlada Agiplan Corretora de Seguros Sociedade Simples Ltda que alterou a denominação social para Agibank Corretora de Seguros Sociedade Simples Ltda. 2. Apresentação e elaboração das informações trimestrais As informações trimestrais foram elaboradas de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil, aplicáveis às instituições autorizadas a funcionar pelo BACEN, que incluem as diretrizes contábeis emanadas da Lei das Sociedades por Ações Lei nº 6.404/76, alterações introduzidas pelas Leis nº 11.638/07 e nº 11.041/09 e normas estabelecidas pelo Banco Central do Brasil - BACEN e estão sendo apresentadas em conformidade com o Plano Contábil das Instituições do Sistema Financeiro Nacional - COSIF e com as alterações estabelecidas pela Carta-Circular nº 3.624, de 26/12/2013 e os novos pronunciamentos, orientações e as interpretações emitidas pelo Comitê de Pronunciamentos Contábeis - CPCs 00(R1), 01(R1), 02(R2), 03(R2), 04(R1), 05(R1), 10(R1), 23, 24, 25, 27 e 33(R1) - aprovados pelo BACEN, além das normas da Comissão de Valores Mobiliários – CVM, quando aplicável. As informações trimestrais são apresentadas em Real, que é a moeda funcional do Banco e do Consolidado. Todas as informações financeiras apresentadas em Real foram arredondadas para o milhar mais próximo, exceto quando indicado de outra forma. Nas informações trimestrais consolidadas, os saldos das contas patrimoniais ativas e passivas e os resultados das transações entre o Banco e suas controladas diretas foram eliminados, bem como foram destacadas as parcelas do lucro líquido e do patrimônio líquido referente à participação de não controladores. As empresas controladas diretas consolidadas em 30 de setembro de 2018 são: Controladas % de participação Agibank Financeira S.A. – Crédito, Financiamento e Investimento 100,00% Agibank Administradora de Consórcios Ltda. 100,00% Soldi Promotora de Vendas Ltda. 99,51% Agibank Corretora de Seguros Sociedade Simples Ltda. 99,00% Telecontato Call Center e Telemarketing Ltda. 99,40% Promil Promotora de Vendas Ltda. 99,50% Banklab Empresa de Tecnologia Ltda. 99,00% As controladas são integralmente consolidadas a partir da data de aquisição, sendo esta a data na qual o Banco obtém controle, e continuam a ser consolidadas até a data em que esse controle deixe de existir. As informações financeiras das controladas são elaboradas para o mesmo período de divulgação que o controlador, utilizando políticas contábeis consistentes. A aprovação destas informações trimestrais foi dada pela Diretoria em 29 de outubro de 2018.

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Notas Explicativas


13

3. Descrição das principais práticas contábeis

a) Estimativas contábeis As estimativas contábeis são determinadas pela Administração, considerando fatores e premissas estabelecidas com base em julgamento, que são revisados a cada trimestre. Itens significativos sujeitos a essas estimativas e premissas incluem as provisões para ajuste dos ativos ao valor provável de realização ou recuperação, as provisões para perdas, as provisões para contingências, marcação a mercado de instrumentos financeiros, os impostos diferidos, entre outros. A liquidação das transações envolvendo essas estimativas poderá resultar em valores divergentes em razão de imprecisões inerentes ao processo de sua determinação. b) Caixa e equivalentes de caixa Caixa e equivalentes de caixa são representados por disponibilidades em moeda nacional e aplicações interfinanceiras de liquidez cujo vencimento das operações na data da efetiva aplicação seja igual ou inferior a 90 dias e apresentam risco insignificante de mudança de valor justo. c) Títulos e valores mobiliários De acordo com a Circular nº 3.068, de 8 de novembro de 2001, do BACEN, os títulos e valores mobiliários são classificados de acordo com a intenção de negociação da Administração em três categorias específicas atendendo aos seguintes critérios de contabilização: - Títulos para negociação - adquiridos com a intenção de serem ativa e frequentemente negociados, são ajustados pelo valor de mercado em contrapartida ao resultado do período; - Títulos disponíveis para a venda - que não se enquadrem como para negociação nem como mantidos até o vencimento, são ajustados pelo valor de mercado em contrapartida à conta destacada do patrimônio líquido deduzidos dos efeitos tributários; e

- Títulos mantidos até o vencimento - adquiridos com a intenção e capacidade financeira para sua manutenção em carteira até o vencimento, são avaliados pelo custo de aquisição, acrescido dos rendimentos auferidos em contrapartida ao resultado do período. A Administração classificou os títulos e valores mobiliários nas categorias títulos disponíveis para venda, mantidos até o vencimento e para negociação, conforme detalhado na nota 6.

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Notas Explicativas


14

As operações com instrumentos financeiros derivativos, compostos de operações de futuros, são mensurados na data do balanço a valor de mercado. A valorização ou desvalorização é contabilizada em conta de receita ou despesa, no resultado do período. d) Operações de crédito e provisão para créditos e outros créditos de liquidação duvidosa A classificação do risco das operações de crédito e a constituição da provisão para operações de crédito de liquidação duvidosa foram definidas para cobrir eventuais perdas e levam em consideração os riscos específicos e globais da carteira, bem como as diretrizes estabelecidas pela Resolução nº 2.682, de 21 de dezembro de 1999 do Conselho Monetário Nacional - CMN. As baixas de operações de crédito contra prejuízo são efetuadas após decorridos seis meses de sua classificação no rating “H”, desde que apresentem atraso superior a 180 dias. A provisão foi constituída de acordo com os critérios de classificação das operações de crédito com base na Resolução nº 2.682, do CMN, e legislação complementar. O montante constituído é considerado pela Administração suficiente para cobrir as prováveis perdas na realização dos créditos julgados de difícil liquidação. As rendas de operações de crédito vencidos há 60 dias ou mais, independentemente de seu nível de risco, somente são reconhecidas como receita, quando efetivamente recebidas. e) Operações de venda ou transferência de ativos financeiros De acordo com a Resolução CMN nº 3.533/08 e alterações posteriores, o registro contábil da baixa do ativo financeiro está relacionado à retenção substancial dos riscos e benefícios na operação de venda ou transferência, de acordo com as seguintes categorias: (i) Operações com transferência substancial dos riscos e benefícios;

(ii) Operações com retenção substancial dos riscos e benefícios;

(iii) Operações sem transferência nem retenção substancial dos riscos e benefícios. Nas operações da venda ou da transferência de ativos financeiros com transferência substancial dos riscos e benefícios, o ativo financeiro objeto de venda ou de transferência deve ser baixado do título contábil utilizado para registro da operação original, devendo o resultado positivo ou negativo apurado na negociação apropriado ao resultado do período de forma segregada. f) Operações com cartão de crédito Os valores a receber dos usuários de cartão de crédito pela utilização dos cartões para pagamento em estabelecimentos conveniados são contabilizados em “Títulos e créditos a receber”, sem característica de crédito. As operações de compras parceladas e o saldo devedor das operações cujos pagamentos foram efetuados pelo valor mínimo da fatura (rotativo) são reclassificados para operações de crédito.

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Notas Explicativas


15

g) Outros ativos circulante e realizável a longo prazo Estão demonstrados pelo valor do principal, atualizado com base no indexador contratado, quando for o caso, acrescido dos rendimentos e encargos decorridos. h) Imobilizado de uso Demonstrado ao custo de aquisição. A depreciação do imobilizado de uso é computada pelo método linear, com base nas taxas anuais definidas pela legislação fiscal, que levam em consideração a vida útil-econômica dos bens. i) Intangível No ativo intangível estão registrados os valores relativos a licenças, desenvolvimento de software e o registro da marca, demonstrados ao custo de aquisição, líquidos da amortização linear por taxas que contemplam a sua vida útil econômica. j) Investimentos Os investimentos em empresas controladas são avaliados pelo método de equivalência patrimonial nas informações financeiras individuais. O ágio fundamentado na expectativa de resultados futuros é amortizado em consonância com os prazos das projeções que o justificaram. k) Redução ao valor recuperável de ativo O Banco e empresas controladas revisam anualmente se há alguma indicação de perda no valor recuperável dos ativos (impairment). Eventuais perdas, quando identificadas, são reconhecidas no resultado do período. l) Depósitos a prazo e recursos de aceites cambiais São demonstrados pelos valores das exigibilidades e consideram os encargos exigíveis até a data do balanço, reconhecidos em base “pro-rata die”. m) Outros passivos circulante e exigível a longo prazo São demonstrados por valores conhecidos ou calculáveis, incluindo, quando aplicável, os encargos e as variações monetárias ou cambiais incorridos. n) Ativos e passivos contingentes e obrigações legais As práticas contábeis para registro, mensuração e divulgação de ativos e passivos contingentes estão consubstanciadas na Resolução nº 3.823/09, do BACEN: Ativos contingentes - não são reconhecidos nas informações trimestrais, exceto quando da existência de evidências que propiciem a garantia de sua realização, sobre os quais não cabem mais recursos;

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Notas Explicativas


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Passivos contingentes - classificados como perdas possíveis pelos assessores jurídicos são apenas divulgados em notas explicativas, enquanto aqueles classificados como perda remota não requerem provisão e divulgação; e Provisões para passivos cíveis e trabalhistas - são reconhecidos nas informações trimestrais quando, baseado na opinião de assessores jurídicos e da Administração, for considerado provável o risco de perda de uma ação judicial ou administrativa, com uma provável saída de recursos para a liquidação das obrigações e quando os montantes envolvidos forem mensuráveis com suficiente segurança. o) Imposto de renda e contribuição social i. Banco e Financeira A provisão para imposto de renda corrente é constituída à alíquota de 15% sobre o lucro líquido ajustado, conforme legislação fiscal, acrescida do adicional de 10%. A provisão para a contribuição social corrente é constituída à alíquota de 15% até agosto de 2015 e 20% para o período compreendido entre setembro de 2015 e dezembro de 2018 sobre o lucro líquido ajustado, conforme legislação fiscal. A partir de janeiro de 2019, a alíquota da contribuição social retornará a 15%. Os impostos diferidos decorrentes de diferenças temporárias e prejuízo fiscal e base de cálculo negativa da contribuição social foram constituídos com base nas alíquotas de 25% para o imposto de renda e 20% ou 15% para a contribuição social, de acordo com o período estimado de realização, em conformidade com a Resolução CMN nº 3.059/2002 e alterações introduzidas pela Resolução CMN nº 3.355/2006, e levam em consideração o histórico de rentabilidade e a expectativa de geração de lucros tributáveis futuros. Os créditos tributários de imposto de renda e contribuição social sobre o lucro, calculados sobre adições temporárias, prejuízo fiscal e base de cálculo negativa da contribuição social são registrados no grupo “Créditos tributários” no ativo ou “Fiscais e previdenciárias” no passivo, de acordo com o prazo estimado de realização. ii. Corretora A provisão para imposto de renda é constituída à alíquota de 15%, acrescida do adicional de 10% e a provisão para contribuição social é de 9%, ambas sobre a base presumida.

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Notas Explicativas


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iii. Demais empresas A provisão para imposto de renda é constituída à alíquota de 15% sobre o lucro líquido, acrescida do adicional de 10%, e de 9% para a contribuição social, ajustados conforme legislação fiscal. Os impostos diferidos, quando aplicáveis, são calculados à alíquota de 25% para o imposto de renda e 9% para a contribuição social. p) Apuração de resultados O resultado é apurado de acordo com o regime de competência, que estabelece que as receitas e despesas devem ser incluídas na apuração dos resultados dos períodos em que ocorrem, independente de recebimento ou pagamento. q) Lucro por ação O lucro por ação é calculado com base nas quantidades de ações do capital social integralizado nas datas das informações trimestrais individuais e consolidadas. 4. Caixa e equivalentes de caixa Na demonstração dos fluxos de caixa, foram considerados como caixa e equivalentes de caixa os seguintes montantes: Banco Consolidado

30/09/2018 31/12/2017 30/09/2018 31/12/2017

Disponibilidades 86 57 446 57 Disponibilidades em moeda estrangeira 414 333 1.425 333

500 390 1.871 390

Aplicações Interfinanceiras de Liquidez

Letras Financeiras do Tesouro 53.157 140.049 53.157 140.049 Letras do Tesouro Nacional 156.615 10.003 156.615 10.003 Notas do Tesouro Nacional 138.724 221.120 138.724 221.120 Certificados de depósitos interfinanceiros - CDI - - - - Certificados de recebíveis imobiliários - - - - Debêntures - - - - Aplicações em depósitos interfinanceiros 65.268 40.032 15.043 40.032

413.764 411.204 363.539 411.204

Total 414.264 411.594 365.410 411.594

(a) A demonstração do fluxo de caixa inclui, conforme Resolução CMN nº 3.604/08, dinheiro em caixa, depósito bancários, investimentos de curto prazo de alta liquidez, com risco insignificante de mudança de valor, com prazo de vencimento, na data de aquisição, igual ou inferior a 90 dias.

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5. Aplicações interfinanceiras de liquidez Estão representados por operações compromissadas lastreadas por títulos públicos e aplicações em certificados de depósitos interfinanceiros, cujos vencimentos ocorrerão até novembro de 2018. Banco Consolidado

30/09/2018 31/12/2017 30/09/2018 31/12/2017

Aplicações Interfinanceiras de Liquidez

Letras Financeiras do Tesouro 53.157 140.049 53.157 140.049 Letras do Tesouro Nacional 156.615 10.003 156.615 10.003 Notas do Tesouro Nacional 138.724 221.120 138.724 221.120 Aplicações em depósitos interfinanceiros 75.837 50.115 25.612 50.115

424.333 421.287 374.108 421.287

6. Títulos e valores mobiliários a) Composição da carteira Banco Consolidado 30/09/2018 31/12/2017 30/09/2018 31/12/2017

Carteira própria

Títulos para negociação

Cotas de fundos de investimento 8.315 29.545 80.435 29.545 Títulos disponíveis para venda

Letras Financeiras 5.169 - 5.169 - Letras Financeiras do Tesouro - LFT 50.172 3.723 50.172 3.723 Títulos mantidos até o vencimento

Letras Financeiras - 5.115 - 5.115 Títulos de capitalização - - 4.335 - Vinculados à prestação de garantia

Títulos disponíveis para venda

Letras Financeiras do Tesouro - LFT 30.050 32.251 30.536 32.251

Total 93.706 70.634 170.647 70.634

Circulante 13.484 42.356 88.413 42.356 Realizável a longo Prazo 80.222 28.278 82.234 28.278 Total 93.706 70.634 170.647 70.634

(a) No Banco, do total das Letras Financeiras do Tesouro, R$ 194 referem-se à garantia de operações da bolsa de valores, R$ 20.614 à garantia da operação com credenciadora de cartão de crédito e R$ 9.242 à garantia com operações de seguro. No Consolidado, R$ 680 referem-se à garantia de operações da bolsa de valores, R$ 20.614 à garantia da operação com credenciadora de cartão de crédito e R$ 9.242 à garantia com operações de seguro As cotas de fundos, registradas como carteira própria são valorizadas diariamente, através do valor da cota, divulgada pelo administrador do fundo no site da CVM.

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As Letras Financeiras são marcadas na curva, considerando a contabilização do valor de compra do título mais a variação da taxa de juros, desde a emissão do papel até seu vencimento, bem como o spread de crédito do emissor. As Letras Financeiras do Tesouro são marcadas a mercado, refletindo a precificação atribuída pelos operadores que levam em conta demanda e oferta do papel. b) Classificação de títulos e valores mobiliários Em 30 de setembro de 2018 os saldos de títulos e valores mobiliários do Banco estavam compostos conforme segue:

i.Títulos mantidos para negociação: o custo atualizado representava R$ 8.315 (R$ 29.546 em 31 de dezembro de 2017) e o valor de mercado representava R$ 8.315 (R$ 29.545 em 31 de dezembro de 2017);

ii.Títulos disponíveis para venda a vencer em até 12 meses: o custo atualizado representava R$ 5.170 (R$ 7.661 em 31 de dezembro de 2017) e o valor de mercado representava R$ 5.169 (R$ 7.696 em 31 de dezembro de 2017);

iii.Títulos disponíveis para venda a vencer acima de 12 meses: o custo atualizado representava R$ 80.211 (R$ 28.226 em 31 de dezembro de 2017) e o valor de mercado representava R$ 80.222 (R$ 28.278 em 31 de dezembro de 2017);

iv.Títulos mantidos até o vencimento a vencer em até 12 meses: o custo atualizado e o valor de mercado representavam R$ 0 (R$ 5.115 em 31 de dezembro de 2017). Em 30 de setembro de 2018 os saldos de títulos e valores mobiliários do Consolidado estavam compostos conforme segue:

i.Títulos mantidos para negociação: o custo atualizado representava R$ 80.435 (R$ 29.546 em 31 de dezembro de 2017) e o valor de mercado representava R$ 80.435 (R$ 29.545 em 31 de dezembro de 2017);

ii.Títulos disponíveis para venda a vencer em até 12 meses: o custo atualizado representava R$ 5.656 (R$ 7.661 em 31 de dezembro de 2017) e o valor de mercado representava R$ 5.655 (R$ 7.696 em 31 de dezembro de 2017);

iii.Títulos disponíveis para venda a vencer acima de 12 meses: o custo atualizado representava R$ 80.211 (R$ 28.226 em 31 de dezembro de 2017) e o valor de mercado representava R$ 80.222 (R$ 28.278 em 31 de dezembro de 2017);

iv.Títulos mantidos até o vencimento a vencer em até 12 meses: o custo atualizado representava R$ 2.323 (R$ 5.115 em 31 de dezembro de 2017) e o valor de mercado representavam R$ 2.323 (R$ 5.115 em 31 de dezembro de 2017).

v.Títulos mantidos até o vencimento a vencer acima de 12 meses: o custo atualizado representava R$ 2.012 (R$ 0 em 31 de dezembro de 2017) e o valor de mercado representavam R$ 2.012 (R$ 0 em 31 de dezembro de 2017).

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Em 30 de setembro de 2018 a diferença entre o valor de mercado e o custo atualizado dos títulos disponíveis para a venda representavam R$ 6 (R$ 20 em 31 de dezembro de 2017), líquido dos efeitos tributários, reconhecido em conta específica do patrimônio líquido. Atendendo ao disposto no Artigo 8° da Circular n° 3.068/01 do BACEN, a instituição declara possuir capacidade financeira e intenção de manter até o vencimento os títulos classificados na categoria mantidos até o vencimento. c) Instrumentos financeiros e derivativos Registrados em contas patrimoniais e de compensação conforme regras específicas do BACEN, que se destinam a atender às necessidades próprias com o objetivo de proteção (“hedge”) contra riscos de mercado que decorram, principalmente, de descasamentos entre moedas, taxas de juros, indexadores e prazos de suas operações ativas e passivas. Os valores diferenciais e ajustes dos instrumentos financeiros derivativos ativos e passivos são registrados em contas patrimoniais a valor justo, tendo como contrapartida as respectivas contas de resultado. Durante o trimestre findo em 30 de setembro de 2018, o Banco e suas Controladas não efetuaram transações com instrumentos financeiros derivativos (R$ 0 de despesa em 2017). 7. Operações de crédito As operações de crédito são compostas de empréstimos concedidos a pessoas físicas, decorrentes de operações de crédito pessoal, crédito consignado, cartão de crédito e cartão de crédito consignado. a) Composição das operações de crédito

Banco/Consolidado

30/09/2018 31/12/2017

Empréstimos crédito pessoal 1.141.721 705.045 Empréstimos crédito consignado 97.056 42.915 Empréstimos cheque especial 15.842 2.843 Empréstimos cartão de crédito 233.822 114.563 Empréstimos cartão de crédito consignado 147.791 151.510 Provisão para créditos de liquidação duvidosa (396.646) (185.886) Total operações de crédito 1.239.586 830.990

Operações com característica de concessão de crédito (i) 65.811 60.180 Provisão para outros créditos de liquidação duvidosa (i) (1.467) (927)

64.344 59.253 Total operações de crédito e operações com características

de concessão de crédito 1.303.930 890.243 Circulante 1.242.140 862.452 Realizável a longo Prazo 61.790 27.791 Total 1.303.930 890.243

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Notas Explicativas


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(i) Refere-se ao saldo de títulos de créditos a receber no total de R$ 65.811 (R$ 60.180 em 2017) correspondente aos valores a receber dos usuários de cartão de crédito até a data de vencimento das faturas pela utilização em estabelecimentos conveniados para pagamento de compras e à provisão para outros créditos de liquidação duvidosa no total de R$ 1.467 (R$ 927 em 2017).

b) Composição da carteira por vencimento As operações de crédito apresentam o seguinte perfil por faixa de vencimento das parcelas: Banco/Consolidado

30/09/2018 31/12/2017

Vencidos 502.582 247.890 A vencer até 3 meses 673.081 528.380 A vencer de 3 até 12 meses 462.973 272.576 A vencer de 1 a 3 anos 40.798 18.230 A vencer de 3 a 5 anos 18.771 8.037 A vencer de 5 a 15 anos 3.838 1.943 Total 1.702.43 1.077.056

c) Composição da carteira de operações de crédito por níveis de risco e provisão para créditos de liquidação duvidosa

Carteira Provisão

Banco/Consolidado Banco/Consolidado

Nível de risco % de provisão 30/09/2018 31/12/2017 30/09/2018 31/12/2017

A 0,5% 918.698 669.493 (4.594) (3.348) B 1% 118.121 65.502 (1.181) (655) C 3% 95.402 67.082 (2.862) (2.012) D 10% 83.937 46.033 (8.394) (4.603) E 30% 73.451 40.240 (22.035) (12.072) F 50% 68.923 35.074 (34.461) (17.537) G 70% 63.083 23.491 (44.158) (16.444) H 100% 280.428 130.141 (280.428) (130.142)

Total 1.702.043 1.077.056 (398.113) (186.813)

d) Concentração dos maiores tomadores de crédito Banco/Consolidado Banco/Consolidado

30/09/2018 31/12/2017 Valor Carteira Valor Carteira

20 maiores 1.268 0,07% 1.114 0,10% 50 maiores seguintes 2.323 0,14% 1.826 0,17% Demais 1.698.452 99,79% 1.074.116 99,73% Total 1.702.043 100% 1.077.056 100%

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e) Movimentação da provisão para créditos e outros créditos de liquidação duvidosa

Banco/Consolidado

30/09/2018 31/12/2017

Saldo inicial 186.813 107.045 (Reversão)/Constituição de provisões sobre operações de crédito 404.142 231.987 (Reversão)/Constituição de provisões sobre outras operações com

característica de crédito 540 927 Baixas por perdas (compensação) (193.382) (153.146) Saldo final 398.113 186.813

No período de três meses findo em 30 de setembro de 2018, foram recuperados créditos lançados anteriormente a prejuízo no montante de R$ 17.280 (R$ 8.214 no período de três meses findo em 30 de setembro de 2017) lançados em receitas da intermediação financeira de operações de crédito. As operações de crédito renegociadas e refinanciadas no período de três meses findo em 30 de setembro de 2018 totalizaram R$ 345.571 (R$ 175.507 no período de três meses findo em 30 de setembro de 2017). Essas operações são decorrentes de operações da carteira ativa e foram registradas mantendo a mesma classificação de risco e provisão para perdas existente anteriormente à renegociação, havendo mudança na classificação somente após o pagamento significativo da dívida renegociada. f) Cessões de crédito Nos períodos de três meses findos em 30 de setembro de 2018 e de 2017 o Banco e empresas controladas não realizaram cessões de crédito.

8) Devedores diversos O saldo de devedores diversos, no total de R$16.550 no Banco e R$ 29.346 no Consolidado (R$ 11.600 em 2017 no Banco e Consolidado) é composto, principalmente, por valores a receber referentes à arrecadação das operações de cartão de crédito consignado do órgão concedente e pela arrecadação de empresas de cobrança terceirizadas.

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9) Investimentos a) Composição e movimentação dos investimentos – Banco

Financeira Consórcios Soldi Corretora Telecontato Promil Banklab 30/09/2018

(i) (ii) (iii) (iv) (v) (vi) (vii)

Patrimônio líquido 13.281 2.327 18.757 8.270 5.557 10.189 1.706 60.087

Resultado do período (a) (b) (83) 67 4.246 5.138 3.064 3.074 844 16.350

Participação societária 100% 100% 99,51% 99,00% 99,40% 99,50% 99,00%

Valor do Investimento 13.281 2.327 18.666 8.187 5.524 10.138 1.688 59.811

Resultado de equivalência (a) (b) (83) 67 4.226 5.087 3.045 3.059 835 16.236

Ágio aquisição de investimento (c) - 5.868 - - - - - 5.868

Outros investimentos - - - - - - - 114

Total do investimento 13.281 8.195 18.666 8.187 5.524 10.138 1.688 65.793

i Agibank Financeira S/A – Crédito, Financiamento e Investimento ("Financeira")

ii Agibank Administradora de Consórcios Ltda. ("Consórcio")

iii Soldi Promotora de Vendas Ltda. ("Soldi") iv Agibank Corretora de Seguros Sociedade Simples Ltda. ("Corretora")

v Telecontato Call Center e Telemarketing Ltda. ("Telecontato")

vi Promil Promotora de Vendas Ltda. ("Promil") vii Banklab Empresa de Tecnologia Ltda. ("Banklab")

(a) Em 09 de fevereiro de 2018, os acionistas do Banco aprovaram, em Assembleia Geral Extraordinária, a incorporação dos saldos contábeis da Agipar Holding S.A.. Como consequência da incorporação, as empresas Financeira e Consórcio, passaram a ser controladas pelo Banco. Em atendimento à Circular BACEN nº 3.017 de 6 de dezembro de 2000, o acervo líquido incorporado contempla o ajuste pró rata temporis das operações ativas e passivas e o resultado das referidas empresas até o dia 09 de fevereiro de 2018. Sendo assim, o resultado do período apresentado, bem como o resultado de equivalência patrimonial, refere-se ao período de 10 de fevereiro a 30 de setembro de 2018. (b) Em 28 de fevereiro de 2018, o acionista do Banco aprovou, em Assembleia Geral Extraordinária, a incorporação dos saldos contábeis da Questa Holding S.A.. Como consequência da incorporação, as empresas Soldi, Promil, Corretora, Telecontato e Banklab, passaram a ser controladas pelo Banco. Em atendimento à Circular BACEN nº 3.017 de 6 de dezembro de 2000, o acervo líquido incorporado contempla o ajuste pró rata temporis das operações ativas e passivas e o resultado das referidas empresas até o dia 28 de fevereiro de 2018. Sendo assim, o resultado do período apresentado, bem como o resultado de equivalência patrimonial, refere-se ao período de 01 de março a 30 de setembro de 2018. (c) Em 23 de julho de 2014, a Agipar Holding S.A. (entidade não financeira, incorporada pelo Banco Agibank em 09 de fevereiro de 2018), adquiriu 100% das ações da Via Certa Administradora de Consórcio S.A. (atual Agibank Administradora de Consórcios Ltda), mediante Contrato de Compra e Venda de Ações Sujeito a Condições Precedentes, operação aprovada pelo BACEN em 06 de maio de 2015. Do valor da aquisição, foi gerado um ágio no montante de R$ 6.494 (R$ 5.868 em 30 de setembro de 2018), correspondente ao excesso entre o custo de aquisição e o valor justo da participação do comprador nos ativos e passivos identificáveis da entidade adquirida na data de aquisição. Mediante a incorporação da Agipar pelo Banco, o ágio passou a ser amortizado em consonância com os prazos de projeções que o justificaram.

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10) Imobilizado de uso e intangível

Banco 2018 2017

Depreciação/ Taxas anuais de

Custo amortização depreciação/

corrigido acumulada Líquido Líquido amortização %

Imobilizado de uso 21.685 (6.512) 15.173 8.086

Instalações e benfeitorias (i) 629 (51) 578 271 10 a 20

Móveis e utensílios e instalações 2.225 (423) 1.802 1.212 10

Máquinas e equipamentos 2.091 (1.564) 527 826 20

Equipamentos de informática

e sistemas de processamento 15.303 (4.146) 11.157 5.293 20

Outros 1.437 (328) 1.109 484 20

Intangível 38.207 (6.609) 31.598 5.065 20

Total – 2018 59.892 (13.121) 46.771

Total – 2017 20.387 7.236 13.151

Consolidado 2018 2017

Depreciação/ Taxas anuais de

Custo amortização depreciação/

corrigido acumulada Líquido Líquido amortização %

Imobilizado de uso 45.021 (16.877) 28.144 8.086

Instalações e benfeitorias (i) 4.223 (1.815) 2.408 271 10 a 20

Móveis e utensílios e instalações 8.092 (1.909) 6.183 1.212 10

Máquinas e equipamentos 2.259 (1.625) 634 826 20

Equipamentos de informática

e sistemas de processamento 24.409 (9.166) 15.243 5.293 20

Outros 6.038 (2.362) 3.676 484 20

Intangível 45.430 (7.690) 37.740 5.065 20

Total – 2018 90.451 (24.567) 65.884

Total – 2017 20.387 7.236 13.151

i. As benfeitorias em imóveis de terceiros são depreciadas de acordo com o prazo do aluguel das lojas Agibank

que varia entre 1 (um) e 5 (cinco) anos.

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11) Depósitos e recursos de aceites cambiais

Apresentamos, a seguir, os depósitos e captações por faixa de vencimento: Banco

30/09/2018 31/12/2017 Sem

De 3 a 12 meses

Acima de 12 meses

Total

Total vencimento

e até 3 meses

Depósitos 128.972 167.384 1.090.769 1.387.125 910.925

Depósitos a vista 20.594 - - 20.594 10.188 Depósitos a prazo 108.378 167.384 1.090.769 1.366.531 900.737

Recursos de aceites cambiais 4.501 376 215 5.092 104.388

Consolidado

30/09/2018 31/12/2017 Sem

De 3 a 12 meses

Acima de 12 meses

Total

Total vencimento

e até 3 meses

Depósitos 128.969 167.384 1.053.063 1.349.416 910.925

Depósitos a vista 20.591 - - 20.591 10.188 Depósitos a prazo 108.378 167.384 1.053.063 1.328.825 900.737

Recursos de aceites cambiais 4.501 376 215 5.092 104.388

O saldo de depósitos a prazo é composto, principalmente, por Certificados de Depósitos Bancários (CDB) e Recibos de Depósitos Bancários (RDB), onde 98,46% da carteira é indexada ao Depósito Interfinanceiro (DI), com taxas variando de 90% a 129% e 1,54% da carteira é indexada à taxa pré, com taxas variando de 7,45% a 15,35% ao ano.

Os recursos de aceites cambiais são decorrentes da incorporação dos saldos da cisão parcial da Financeira em 31 de dezembro de 2016 e referem-se a letras de câmbio captadas a taxas que variam de 105% a 116% do Depósito Interfinanceiro (DI).

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12) Fiscais e previdenciárias

Banco Consolidado

30/09/2018 31/12/2017 30/09/2018 31/12/2017

Provisão para IRPJ e CSLL 17.774 15.943 18.704 15.943 Obrigações tributárias diferidas 2.645 - 140 - Impostos e contribuições sobre serviços 2.777 2.801 4.136 2.801 Impostos e contribuições sobre salários 1.377 3.575 7.902 3.575 PIS a recolher 842 725 1.279 725 COFINS a recolher 5.182 4.464 7.196 4.464 Outros 42 32 3.089 32 Total 30.639 27.540 42.446 27.540

Circulante 27.994 27.540 42.306 27.540 Exigível a longo prazo 2.645 - 140 - Total 30.639 27.540 42.446 27.540

13) Outras obrigações – diversas

Banco Consolidado

30/09/2018 31/12/2017 30/09/2018 31/12/2017

Obrigações com pessoal 5.965 3.892 33.104 3.892 Provisões para passivos cíveis e trabalhistas (nota 14) 7.027

3.182

33.706

3.182

Valores a pagar a sociedades ligadas (nota 20) 31.492 26.982 - 26.982 Estabelecimento de cartão de crédito (a) 56.295 53.955 56.295 53.955 Fornecedores a pagar 10.756 6.526 15.377 6.526 Outros credores diversos 15.246 6.114 16.032 6.114 Devoluções a clientes (b) 1.966 1.881 5.495 1.881 Obrigações por aquisição da Via Certa

Administradora de Consórcio 7.200 - 7.200 - Obrigações por aquisição do Banco Gerador (c) 5.506 2.213 5.506 2.213 Fornecedores de seguros 172 1.880 2.568 1.880 Total 141.625 106.625 175.283 106.625

Circulante 134.598 103.443 141.577 103.443 Exigível a longo prazo 7.027 3.182 33.706 3.182 Total 141.625 106.625 175.283 106.625

(a) Referem-se aos valores a pagar aos estabelecimentos credenciados em decorrência das operações de compra

através de cartão de crédito pelos clientes do Banco. (b) Referem-se a valores a devolver a clientes pendentes de resgate. (c) Saldos provenientes da incorporação da Agipar Holding, referentes a obrigações junto aos antigos

controladores do Banco Gerador, conforme previsto no acordo de compra e venda entre as partes.

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Notas Explicativas


27

14) Provisões para passivos cíveis e trabalhistas

O Banco e suas controladas possuem ações judiciais de natureza cível e trabalhista em andamento, sendo que os valores estimados e suas respectivas provisões estão registrados na rubrica “Outras obrigações – diversas” e demonstrados no quadro a seguir, conforme a natureza dos passivos.

Banco Consolidado

Natureza Probabilidade de perda 30/09/2018 31/12/2017 30/09/2018 31/12/2017

Trabalhista Provável 503 503 26.404 503 Cível Provável 6.524 2.679 7.302 2.679

7.027 3.182 33.706 3.182

A movimentação da provisão para passivos cíveis e trabalhistas é como segue:

Banco Consolidado

30/09/2018 31/12/2017 30/09/2018 31/12/2017

Saldo inicial 3.182 1.473 3.182 1.473 Provisão oriunda de empresas controladas - - 18.886 - (Reversão)/Constituição de provisão 6.524 1.869 16.599 1.869 Baixa por pagamento (2.679) (160) (4.961) (160) Saldo final 7.027 3.182 33.706 3.182

Essas ações são controladas individualmente e provisionadas sempre que a perda for avaliada como provável, considerando a opinião de assessores jurídicos, natureza das ações, similaridade com processos anteriores (de acordo com o histórico de perdas relacionadas aos processos do Banco), complexidade e posicionamento dos tribunais, bem como quando houver expectativa de desembolso futuro de caixa. Não existem em curso processos administrativos significativos por descumprimento de normas do Sistema Financeiro Nacional, de natureza fiscal ou de pagamento de multas que possam causar impactos representativos no resultado financeiro do Banco Agibank S.A. individual e consolidado. Os depósitos judiciais relacionados às ações apresentadas acima montavam R$ 11 em 30 de setembro de 2018 (R$ 0 em 31 de dezembro de 2017) e estavam registrados na rubrica de “Outros créditos – Devedores por depósitos em garantia”, e R$ 7.200 referem-se a depósito judicial relacionados com obrigações por aquisição da Via Certa Administradora de Consórcio e estavam registrados na rubrica de “Outros créditos – Devedores por depósitos em garantia” no ativo realizável a longo prazo do Banco. Os saldos de depósitos judiciais relacionados às ações apresentadas acima montavam R$ 8.390 em 30 de setembro de 2018 (R$ 0 em 31 de dezembro 2017) e estavam registrados na rubrica de “Outros créditos – Devedores por depósitos em garantia”, e R$ 7.200 referem-se a depósito judicial relacionados com obrigações por aquisição da Via Certa Administradora de Consórcio e estavam registrados na rubrica de “Outros créditos – Devedores por depósitos em garantia” no ativo realizável a longo prazo do Consolidado.

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Notas Explicativas


28

Em 30 de setembro de 2018, o Banco era parte passiva em processos cíveis com probabilidade de perda possível no montante de R$ 1.258 (R$ 479 em 31 de dezembro 2017), correspondendo a 921 ações (767 ações em 31 de dezembro 2017), e em processos trabalhistas com probabilidade de perda possível em R$ 118 (R$ 53 em 31 de dezembro 2017), correspondente a 8 ações (2 ações em 31 de dezembro de 2017). Em 30 de setembro de 2018, o Consolidado era parte passiva em processos cíveis com probabilidade de perda possível no montante de R$ 1.342 (R$ 479 em 31 de dezembro de 2017), correspondendo a 982 ações (767 ações em 31 de dezembro de 2017), e em processos trabalhistas com probabilidade de perda possível em R$ 5.268 (R$ 53 em 31 de dezembro 2017), correspondente a 356 ações (2 ações em 31 de dezembro 2017).

15) Patrimônio líquido

a) Capital social O capital social do Banco pertence inteiramente a acionistas domiciliados no país e é de R$ 313.384. O capital social está composto por 397.109.375 ações ordinárias e 162.714.612 ações preferenciais sem direito a voto, todas nominativas e sem valor nominal. Em 31 de dezembro de 2016, a Assembleia Geral Extraordinária deliberou o aumento de capital social mediante a cisão do Patrimônio da Agiplan Financeira S.A. – Crédito, Financiamento e Investimento no valor de R$80.000, mediante a emissão de 80.000.000 de ações ordinárias, sem valor nominal, totalmente subscritas pela acionista Agipar Holding S.A. e integralizadas mediante a incorporação do Patrimônio, representado por 283.225.304 (ações ordinárias). Na mesma data, foi aprovado para fins de absorção de perdas, contabilizadas em Prejuízos Acumulados, a redução do capital social em R$62.000, passando dos atuais R$260.469 para R$ 198.469, sem extinção de ações. Conforme descrito na nota explicativa nº 1 - Contexto operacional, em 09 de fevereiro de 2018 os acionistas do Banco Agibank S.A. aprovaram em Assembleia Geral Extraordinária a incorporação da Agipar Holding S.A. Em decorrência da incorporação, as ações ordinárias do Banco detidas pela Agipar foram canceladas, sendo emitidas 467.109.375 ações ordinárias e 60.156.250 ações preferenciais, sem direito a voto, nominativas e sem valor nominal, resultando no aumento do capital social no valor de R$ 5.337 e em lucros acumulados no valor de R$ 235. Nessa mesma data, foi aprovada a capitalização de reservas de lucros no montante de R$ 101.178, sem a emissão de novas ações. A Assembleia Geral Extraordinária de 09 de fevereiro de 2018 foi aprovada pelo BACEN em 02 de abril de 2018. Em 28 de fevereiro de 2018 o acionista do Banco Agibank S.A. aprovou em Assembleia Geral Extraordinária a incorporação da Questa Holding S.A.. A incorporação no Banco resultou no aumento do capital social no valor de R$ 8.400, com a emissão de 32.558.362 ações preferenciais, nominativas e sem valor nominal. A Assembleia Geral Extraordinária de 28 de fevereiro de 2018 foi aprovada pelo BACEN em 16 de abril de 2018.

Em Assembleia Geral Extraordinária realizada em 19 de abril de 2018 foi aprovada a conversão de 70.000.000 ações ordinárias em 70.000.000 ações preferenciais. O processo foi aprovado pelo BACEN em 11 de maio de 2018.

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Notas Explicativas


29

a) Reserva de capital Pela incorporação da Questa Holding S.A. descrita no item 15.a acima, o valor de R$ 11.436 foi destinado para formação de reserva de capital, aprovado em Assembleia Geral Extraordinária de 28 de fevereiro de 2018. b) Reserva de lucros Em 09 de fevereiro de 2018 os acionistas do Banco aprovaram a capitalização de reservas de lucros, com exceção da reserva legal, no montante de R$ 101.178. c) Destinação do resultado e lucro acumulado O lucro líquido do período foi de R$ 139.040, sendo destinado R$ 5.005 para reserva legal, R$ 83.555 para reserva estatutária e R$ 18.600 para juros sobre o capital próprio. Adicionalmente, foi destinado para reserva estatutária o saldo de R$ 5.575 da conta de lucros acumulados, proveniente da incorporação parcial da Agipar e da Questa, d) Dividendos e juros sobre capital próprio Conforme o artigo 52 do Estatuto Social, é assegurada a distribuição de dividendos obrigatórios de 25% (vinte e cinco por cento) do lucro líquido ajustado nos termos dos artigos 201 e 202, da Lei nº 6.404/76, a ser pago segundo estipulado no artigo 205, § 3º do mesmo dispositivo legal, quando do encerramento do exercício. Os juros sobre o capital próprio são calculados com base nas contas do patrimônio líquido, limitando-se à variação da taxa de juros de longo prazo (TJLP), condicionados à existência de lucros computados antes de sua dedução ou de lucros acumulados e reservas de lucros. Em 30 de janeiro de 2018, a Assembleia Geral Extraordinária do Banco aprovou a declaração de dividendos intermediários no valor de R$ 9.000 à conta das reservas de lucros existentes nas demonstrações financeiras do exercício findo em 31 de dezembro de 2017. Em 20 de abril de 2018, a Diretoria do Banco aprovou a destinação de R$ 5.300 do lucro líquido do período para pagamento de juros sobre capital próprio. Em 29 de junho de 2018, o Conselho de Administração do Banco aprovou a destinação adicional de R$ 6.200 para pagamento de juros sobre capital próprio. Em 13 de setembro de 2018, o Conselho de Administração do Banco aprovou a destinação de R$ 7.100 para pagamento de juros sobre capital próprio.

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Notas Explicativas


30

Banco 30/09/2018 Período de nove Valor por

Dividendos e juros sobre o capital próprio meses ação (a)

Juros sobre o capital próprio declarados 18.600 33,224729

IRRF sobre os juros sobre o capital próprio (2.790) (4,983709)

Dividendos declarados 9.000 16,076482

Total 24.810

Dividendos e JCP pagos no período 22.844

(a) Valor por lote de mil ações expresso em Reais No período de nove meses findo em 30 de setembro de 2017 houve destinação e pagamento de dividendos no valor de R$ 21.000.

16) Receitas de operações de crédito

Banco/Consolidado 01/07/2018 à

30/09/2018 01/07/2017 à

30/09/2017

Rendas de empréstimos - crédito pessoal 406.675 241.574 Recuperação de créditos baixados como prejuízo 17.280 8.214 Rendas de adiantamentos a depositantes 273 6 Total 424.228 249.794

17) Receita de prestação de serviços

Banco Consolidado

01/07/2018 à 30/09/2018

01/07/2017 à 30/09/2017

01/07/2018 à 30/09/2018

01/07/2017 à 30/09/2017

Rendas de comissões na venda de produtos de

créditos - - 1.566 - Rendas de comissões e bonificações na venda

de seguros - - 4.632 - Rendas com taxas de administração de

consórcios - - 1.245 - Comissões adquirentes de cartões de crédito 1.512 800 1.512 800 Rendas com outros serviços 184 56 184 56 Rendas de serviços prestados a ligadas - - 2.679 - Rendas de confecção de cadastro - pessoa física 3.943 3.220 3.943 3.220 Rendas com anuidade de cartão de crédito 4.188 3.823 4.188 3.823 Rendas de tarifas bancárias - pessoa jurídica 136 16 135 16 Outros serviços diferenciados - pessoa física 44 921 44 921 Outros serviços - pessoa física 23 321 23 321 Total 10.030 9.157 20.151 9.157

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Notas Explicativas


31

18) Outras despesas administrativas

Banco Consolidado 01/07/2018 à

30/09/2018 01/07/2017 à

30/09/2017 01/07/2018 à

30/09/2018 01/07/2017 à

30/09/2017

Serviços junto a sociedades ligadas (nota 20) 57.102 43.665 - 43.665 Comissões a sociedades ligadas (nota 20) 45.768 29.217 - 29.217 Serviços de terceiros (processamento de cartão,

comissões, etc) 13.581 3.037 15.459 3.037 Serviços do sistema financeiro 21.381 11.721 22.272 11.721 Processamento de dados (aluguel e manutenção

dos sistemas) 8.229 6.240 8.916 6.240 Propaganda e publicidade 4.415 2.698 4.470 2.698 Comunicação 4.634 2.762 7.203 2.762 Promoções e relações públicas 149 115 537 115 Depreciação e amortização 4.144 1.444 5.080 1.444 Serviços técnicos (auditoria, consultoria, etc) 2.248 870 2.543 870 Viagens 1.692 626 2.101 626 Provisão para passivos cíveis e trabalhistas 2.618 1.246 6.432 1.246 Manutenção e conservação de bens 1.462 406 4.452 406 Aluguéis 641 627 7.499 627 Outras despesas administrativas 2.852 1.806 7.455 1.806 Total 170.916 106.480 94.419 106.480

19) Imposto de renda e contribuição social

a) Imposto de renda e contribuição social correntes e diferidos

Banco

01/07/2018 à 30/09/2018

01/07/2017 à 30/09/2017

Resultado antes do imposto de renda e da contribuição social 50.358 61.467

Imposto de renda à alíquota de 15% (7.554) (9.220) Imposto de renda à alíquota de 10% sobre adicional (5.036) (6.147) Contribuição social à alíquota de 20% (10.071) (12.293) Imposto de renda e contribuição social às alíquotas vigentes (22.661) (27.660)

Efeito sobre juros s/o capital próprio 3.195 - Equivalência patrimonial 3.437 - Adições/exclusões - permanentes (271) (98) Incentivos fiscais (PAT, Doações) 776 114 Adequação da alíquota de Contribuição Social (2.669) - Crédito extemporâneo IRPJ e CSLL 6.806 - Outros 9 203 Total de imposto de renda e contribuição social (11.378) (27.441)

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Notas Explicativas


32

Banco

01/07/2018 à 30/09/2018

01/07/2017 à 30/09/2017

Imposto de renda e contribuição social correntes (18.056) (20.345) Imposto de renda e contribuição social diferidos 6.678 (7.096) Constituição/realização sobre diferenças temporárias 10.320 1.709 Constituição/realização sobre prejuízos fiscal e base negativa (3.642) (8.805) Total de imposto de renda e contribuição social no período (11.378) (27.441)

Consolidado

01/07/2018 à 30/09/2018

01/07/2017 à 30/09/2017

Resultado antes do imposto de renda e da contribuição social 53.584 61.467

Imposto de renda e contribuição social às alíquotas de 25% e 20% (19.121) (27.660) Imposto de renda e contribuição social às alíquotas de 25% e 9% (2.890) - Efeito do lucro de controlada tributado pelo lucro presumido (882) - Imposto de renda e contribuição social às alíquotas vigentes (22.893) (27.660)

Efeito sobre juros s/o capital próprio 3.195 - Adições/exclusões – permanentes (273) (98) Incentivos fiscais (PAT, Doações) 682 114 Adequação da alíquota de contribuição social (2.669) - Crédito extemporâneo IRPJ e CSLL 6.806 Outros 599 203 Total de imposto de renda e contribuição social (14.553) (27.441)

Consolidado

01/07/2018 à 30/09/2018

01/07/2017 à 30/09/2017

Imposto de renda e contribuição social correntes (22.157) (20.345) Imposto de renda e contribuição social diferidos 7.604 7.096 Constituição/realização sobre diferenças temporárias 11.246 1.709 Constituição/realização sobre prejuízos fiscal e base negativa (3.642) (8.805) Total de imposto de renda e contribuição social no período (14.553) (27.441)

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Notas Explicativas


33

b) Créditos tributários

Em 30 de setembro de 2018, os créditos tributários líquidos apresentaram as seguintes movimentações: Banco

30/09/2018 31/12/2017

Saldo no início do período 71.361 80.965 Constituição de crédito tributário 52.860 - Realização de crédito tributário (57.970) (9.604) Saldo no fim do período 66.251 71.361

Ativo circulante líquido 68.896 69.529 Ativo realizável a longo prazo - 1.832 Passivo exigível a longo prazo líquido (nota 12) (2.645) - Total 66.251 71.361

Consolidado 30/09/2018 31/12/2017

Saldo no início do período 71.361 80.965 Aquisição créditos tributários oriundos de combinação de negócios 3.592 - Constituição de crédito tributário 64.455 - Realização de crédito tributário (61.450) (9.604) Saldo no fim do período 77.958 71.361

Ativo circulante líquido 78.098 69.529 Ativo realizável a longo prazo líquido - 1.832 Passivo exigível a longo prazo líquido (nota 12) (140) - Total 77.958 71.361

O saldo líquido do crédito tributário do Banco em 30 de setembro de 2018 é decorrente de diferenças temporárias ativas (R$ 71.118), diferenças temporárias passivas (R$ 4.867). A expectativa de realização das diferenças temporárias ativas e do prejuízo fiscal e base de cálculo negativa da contribuição social está apresentada abaixo:

Banco

30/09/2018 31/12/2017

Ano 1 70.046 69.529 Ano 2 515 870 Após ano 3 557 962 Total 71.118 71.361

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Notas Explicativas


34

O saldo líquido do crédito tributário do Consolidado em 30 de setembro de 2018 é decorrente de diferenças temporárias ativas (R$ 82.825), diferenças temporárias passivas (R$ 4.867). A expectativa de realização das diferenças temporárias ativas e do prejuízo fiscal e base de cálculo negativa da contribuição social está apresentada abaixo:

Consolidado

30/09/2018 31/12/2017

Ano 1 79.248 69.529 Ano 2 515 870 Após ano 3 3.062 962 Total 82.825 71.361

20) Partes relacionadas

As principais operações com partes relacionadas são realizadas com os acionistas e administradores do Banco, empresas controladas e empresas sob controle comum, conforme segue. As transações entre partes relacionadas foram contratadas em condições usuais de mercado.

Banco

Pessoas Pessoas Pessoas

jurídicas jurídicas físicas Total Total Controladas Outras Acionistas

30/09/2018 30/12/2017

Ativo

Aplicações interfinanceiras (a) 50.225 - - 50.225 30.012 Valores a receber de sociedade ligadas 472 - - 472 2.564

Passivo

Depósitos a vista 73 20 410 503 154 Recursos de aceites cambiais (b) - - - - 693 Depósitos a prazo (c) 37.712 1.357 3.500 42.569 21.333 Valores a pagar a sociedades ligadas (d) 31.474 18 - 31.492 26.982

Banco

Pessoas Pessoas

jurídicas físicas Total Total Controladas Acionistas

01/07/2018 à 30/09/2018

01/07/2017 à

30/09/2017

Resultado do período

Despesas de captação (581) (82) (663) (1.004) Rendas de aplicações interfinanceiras 590 - 590 581 Despesas de serviços de terceiros (e) (57.102) - (57.102) (43.665) Despesa de comissão (45.768) - (45.768) (29.217)

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Notas Explicativas


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(a) As aplicações através das aplicações interfinanceiras são remuneradas a taxas de 100% a 101% do CDI. (b) As captações através de recursos de aceites cambiais foram remuneradas a taxas de 112% do CDI. (c) As captações através de depósitos de certificados bancários são remuneradas a taxas de 94% a 126% do CDI

nas pós fixadas e 9,32%a.a. a 9,5%a.a. nas pré-fixadas. (d) Referem-se ao ressarcimento de despesas administrativas pagas pelas outras empresas do Consolidado. (e) Referem-se a despesas de teleatendimento, pós vendas e despesa de comissão calculada com base na

produção, ou seja, captação de operações de crédito pela Soldi Promotora de Vendas (R$ 25.500) e Promil Promotora de Vendas (R$ 13.828). As despesas com a Telecontato (R$ 11.519) e Banklab (R$ 6.255), tem como base de remuneração um percentual fixo aplicado sobre os valores das operações geradas. As despesas são registradas no resultado no grupo “Outras despesas administrativas” (nota 18).

Remuneração dos administradores

No período findo em 30 de setembro de 2018, os benefícios proporcionados na forma de remuneração fixa, conforme as responsabilidades de seus Administradores, estavam assim compostos:

Banco 01/07/2018 à

30/09/2018 01/07/2017 à

30/09/2017

Remuneração 1.601 647 Encargos sociais 360 145

Total 1.961 792

Outras informações A Instituição não proporcionou benefícios de curto e longo prazos, de rescisão de contrato de trabalho ou remuneração baseada em ações para seu pessoal-chave da Administração nos períodos de nove meses findos em 30 de setembro de 2018 e de 2017. Em 24 de maio de 2018, o Conselho de Administração aprovou o programa de incentivo baseado em ações (phantom shares) para a Diretoria Estatutária, contudo, os contratos de outorga não foram celebrados para efetiva implementação do programa. Adicionalmente, a Instituição está planejando implementar um plano de incentivo de longo prazo baseado em ações o qual está sendo desenhado e será devidamente aprovado pelos órgãos competentes. Conforme legislação em vigor, não foram concedidos financiamentos, empréstimos ou adiantamentos para Diretores, e respectivos cônjuges e parentes até o 2º grau.

21) Gerenciamento de riscos e instrumentos financeiros O gerenciamento de riscos é considerado pelo Banco Agibank um instrumento estratégico fundamental, realizado por unidade independente de gestão de riscos, baseado nas melhores práticas de mercado, com o objetivo de garantir que os riscos aos quais a Instituição está exposta sejam administrados de acordo com o apetite ao risco, as políticas e os procedimentos estabelecidos. O monitoramento é realizado por meio de relatórios diários entregues à Diretoria e principais gestores com comentários de desempenho e demonstrativos de exposição em relação aos limites estabelecidos institucionalmente.

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Notas Explicativas


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a) Risco de crédito: refere-se à possibilidade de perdas decorrentes do não cumprimento pelo tomador, emissor ou contraparte de suas respectivas obrigações financeiras nos termos pactuados. Diariamente a área de gestão de riscos realiza testes de estresse da carteira de crédito, medindo os impactos do aumento ou redução da inadimplência nos resultados da empresa e nos demais indicadores de riscos.

b) Risco de mercado: possibilidade de ocorrência de perdas resultantes da flutuação nos

valores de mercado das posições detidas por uma instituição financeira, bem como das suas margens financeiras, incluindo os riscos das operações sujeitas à variação cambial, das taxas de juros, dos preços de ações e dos preços de mercadorias. O controle de risco de mercado é realizado pela aplicação dos procedimentos instituídos em políticas corporativas. A alocação dos recursos disponíveis do Banco e empresas controladas é feita sempre visando mitigar a exposição ao risco de mercado.

c) Risco de liquidez: possibilidade de ocorrência de desequilíbrios entre ativos negociáveis e passivos exigíveis que possam afetar a capacidade de pagamento da instituição, levando-se em consideração as diferentes moedas e prazos de liquidação de seus direitos e obrigações. O monitoramento do risco de liquidez é realizado diariamente com base em indicadores estabelecidos em política, fluxo de caixa e cenários de estresse, e analisados mediante Comitê específico.

d) Risco operacional: é a probabilidade de perdas financeiras decorrentes de falhas ou

inadequação de pessoas, processos e sistemas, ou quaisquer outras situações adversas de mercado. A avaliação dos riscos operacionais é realizada de forma a garantir a qualidade do ambiente de controle aderente às diretrizes internas e à regulamentação vigente. Os assuntos relacionados ao risco operacional são reportados mediante relatórios mensais à Alta Administração e relatórios específicos aos gestores das áreas.

22) Limite operacional (Acordo da Basileia)

Em março de 2013, o Conselho Monetário Nacional (CMN) emitiu um conjunto de normas para implementação das diretrizes da Basileia III, com vigência a partir de outubro de 2013. Dentre as novas alterações, foi introduzida uma nova composição de capital regulamentar. As instituições financeiras são obrigadas a manter um Patrimônio de Referência (PR) compatível com os riscos de suas atividades, superior ao requerimento mínimo de Patrimônio de Referência Exigido, representado pela soma das parcelas de risco de crédito, risco de mercado e operacional. De acordo com as Resoluções nº 4.192/13, nº 4.193/13, nº 4.281/13 e nº 4.278/13 do CMN e demais normativos complementares, em 30 de setembro de 2018, o Conglomerado Prudencial, do qual o Banco Agibank S.A. é o líder, estava enquadrado nos limites de capital estabelecidos apurando um Índice de Basileia de 16% (19% em dezembro de 2017).

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Informações intermediárias do valor adicionado

Revisamos, também, as informações intermediárias do valor adicionado (DVA), elaboradas de forma individual e consolidadas, referente ao período de nove meses findo em 30 de setembro de 2018, preparadas sob a responsabilidade da administração do Banco, cuja apresentação nas informações intermediárias é requerida de acordo com as normas expedidas pela Comissão de Valores Mobiliários - CVM aplicáveis à elaboração de Informações Trimestrais – ITR. Essas demonstrações foram submetidas aos mesmos procedimentos de revisão descritos anteriormente e, com base em nossa revisão, não temos conhecimento de nenhum fato que nos leve a acreditar que não foram elaboradas, em todos os seus aspectos relevantes, de acordo com as informações contábeis intermediárias tomadas em conjunto.

Outros assuntos

Conforme descrito em nota explicativa nº 1 às informações contábeis intermediárias, em Assembleia Geral Extraordinária realizada em 09 de fevereiro de 2018, foi aprovada a incorporação da Agipar Holding S.A. pelo Banco, na data-base de 31 de dezembro de 2017. O processo de incorporação foi aprovado pelo BACEN em 02 de abril de 2018. Adicionalmente, conforme descrito em nota explicativa nº 1, em Assembleia Geral Extraordinária realizada em 28 de fevereiro de 2018, foi aprovada a incorporação da Questa Holding S.A. pelo Banco, na data-base de 31 de dezembro de 2017. O processo de incorporação foi aprovado pelo BACEN em 16 de abril de 2018. Nossa conclusão não contém ressalva relacionada a esses assuntos.

Porto Alegre, 31 de outubro de 2018.

Dario Ramos da Cunha

Contador CRC 1SP214144/O-1

CRC 2SP034519/O-6

ERNST & YOUNG

Auditores Independentes S.S.

Porto Alegre - RS

Introdução

Banco Agibank S.A.

Ênfase - Reorganização societária

Aos Administradores e Acionistas do

Revisamos as informações contábeis individuais e consolidadas intermediárias do Banco Agibank S.A. (Banco), contidas no Formulário de Informações Trimestrais – ITR referentes ao trimestre findo em 30 de setembro de 2018, que compreendem o balanço patrimonial individual e consolidado em 30 de setembro de 2018 e as respectivas demonstrações individuais e consolidadas do resultado para os períodos de três e de nove meses findos naquela data, bem como das mutações do patrimônio líquido e dos fluxos de caixa para o período de nove meses findo naquela data, incluindo o resumo das práticas contábeis significativas e demais notas explicativas.

Conclusão

Com base em nossa revisão, não temos conhecimento de nenhum fato que nos leve a acreditar que as informações contábeis intermediárias, individuais e consolidadas, acima referidas não foram elaboradas, em todos os aspectos relevantes, de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil aplicáveis às instituições autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil e apresentadas de forma condizente com as normas expedidas pela Comissão de Valores Mobiliários - CVM, aplicáveis à elaboração das Informações Trimestrais (ITR).

Conduzimos nossa revisão de acordo com as normas brasileiras e internacionais de revisão de informações intermediárias (NBC TR 2410 - Revisão de Informações Intermediárias Executada pelo Auditor da Entidade e ISRE 2410 - Review of Interim Financial Information Performed by the Independent Auditor of the Entity, respectivamente). Uma revisão de informações intermediárias consiste na realização de indagações, principalmente às pessoas responsáveis pelos assuntos financeiros e contábeis e na aplicação de procedimentos analíticos e de outros procedimentos de revisão. O alcance de uma revisão é significativamente menor do que o de uma auditoria conduzida de acordo com as normas de auditoria e, consequentemente, não nos permitiu obter segurança de que tomamos conhecimento de todos os assuntos significativos que poderiam ser identificados em uma auditoria. Portanto, não expressamos uma opinião de auditoria.

A administração é responsável pela elaboração das informações contábeis intermediárias e consolidadas de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil aplicáveis às instituições autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil, assim como pela apresentação dessas informações de forma condizente com as normas expedidas pela Comissão de Valores Mobiliários - CVM, aplicáveis à elaboração das Informações Trimestrais. Nossa responsabilidade é a de expressar uma conclusão sobre essas informações contábeis intermediárias com base em nossa revisão.

Alcance de revisão

Pareceres e Declarações / Relatório da Revisão Especial - Sem Ressalva

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Diretor

Glauber Marques Correa

Diretora

Fernando Silva Dias De Castro

Diretor

Vitor Hruby

Diretor


A Diretoria do Banco Agibank S.A., sociedade por ações de capital aberto, com sede na Rua Mostardeiro, 266, Bairro Moinhos de Vento, Porto Alegre, Rio Grande do Sul, CEP 90430-000, inscrita no Cadastro Nacional da Pessoa Jurídica do Ministério da Fazenda sob o nº 10.664.513/0001-50, declara, nos termos do artigo 25, parágrafo 1°, incisos V e VI, da Instrução da Comissão de Valores Mobiliários n° 480, de 7 de dezembro de 2009, conforme alterada (“CVM” e “Instrução CVM 480”, respectivamente), que reviu, discutiu e concorda com as informações contábeis individuais e consolidadas intermediárias do Banco Agibank S.A. referentes ao trimestre findo em 30 de setembro de 2018.

Marines Bilhar

Marciano Testa

Diretor de Relações com Investidores

Paulino Ramos Rodrigues

Diretor Presidente

Pareceres e Declarações / Declaração dos Diretores sobre as Demonstrações Financeiras

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Diretor

Glauber Marques Correa

Diretora

Fernando Silva Dias De Castro

Diretor

Vitor Hruby

Diretor


A Diretoria do Banco Agibank S.A., sociedade por ações de capital aberto, com sede na Rua Mostardeiro, 266, Bairro Moinhos de Vento, Porto Alegre, Rio Grande do Sul, CEP 90430-000, inscrita no Cadastro Nacional da Pessoa Jurídica do Ministério da Fazenda sob o nº 10.664.513/0001-50, declara, nos termos do artigo 25, parágrafo 1°, incisos V e VI, da Instrução da Comissão de Valores Mobiliários n° 480, de 7 de dezembro de 2009, conforme alterada (“CVM” e “Instrução CVM 480”, respectivamente), que reviu, discutiu e concorda com as opiniões expressas no relatório de revisão especial dos auditores independentes referentes às informações contábeis individuais e consolidadas intermediárias do Banco Agibank S.A. referentes ao trimestre findo em 30 de setembro de 2018.

Marines Bilhar

Marciano Testa

Diretor de Relações com Investidores

Paulino Ramos Rodrigues

Diretor Presidente

Pareceres e Declarações / Declaração dos Diretores sobre o Relatório do Auditor Independente

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Índice Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa -1.617 -419 1.02.05.01 Setor Privado...

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