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Auditoria Interna

Auditoria“Conferência dos procedimentos realizados por meio de medição e avaliação da eficácia, buscando sempre o desenvolvimento e a melhoria da organização”.

Envolvimento de toda a empresa!

Objetivos

Contribuir para a melhoria contínua do processo e do sistema auditado;

Assegurar que os procedimentos existentes são adequados, pertinentes e estão sendo aplicados;

Servir como base para a análise crítica dos processos.

Auditoria não deve ser

Uma forma de espionagem;

Um julgamento/crítica;

Uma situação de confronto/desconforto.

Uma forma de exercer pressão;

Termos e Definições- Qualidade: Grau no qual um conjunto de

características inerentes satisfaz a requisitos;

- Não Conformidade: Não atendimento a um requisito;

- Registro: Documento que apresenta resultados obtidos ou fornece evidências de atividades realizadas;

- Correção: Ação para eliminar uma não conformidade identificada.

Termos e Definições- Ação corretiva: Ação para eliminar a causa de uma

não conformidade identificada ou outra situação indesejável;

- Ação Preventiva: Ação para eliminar a causa de uma potencial não conformidade ou outra situação potencialmente indesejável;

- Validação: Comprovação, através do fornecimento de evidência objetiva, de que os requisitos para uma aplicação ou uso específicos pretendidos foram atendidos ou não.

Termos e Definições- Evidência de Auditoria: Registros, apresentação de

fatos ou outras informações pertinentes aos critérios da auditoria e verificáveis;

- Observação: Situação indesejada, porém não chega a ser uma não-conformidade;

- Oportunidade de Melhoria: Sugestão para algo ser melhorado.

Referência: ISO 9000:2005

Responsabilidades

Auditor:- Verificar se os procedimentos da organização estão

sendo seguidos;- Identificar não conformidades;- Identificar e sugerir melhorias;- Avaliar a necessidade de revisar procedimentos

internos.

Características

Ético

Perceptivo

ObservadorColaborativoVisão sistêmica

Decisivo

Confiante

TenazVersátil

Aberto a melhoria

Agir com firmeza

Sensibilidade cultural

Auditor

Responsabilidades

Auditados- Fornecer dados sobre os procedimentos;- Evidenciar que os procedimentos estão sendo

realizados;- Facilitar o acesso aos documentos, locais e pessoas

necessárias à condução da auditoria;- Executar as ações corretivas;- Identificar e sugerir melhorias nos processos.

Passo a Passo

Planejamento

Início

Execução

Análise

Acompanhamento

Passo a PassoPlanejamento

- Confeccionar Programa de Auditorias;

- Confeccionar Plano de Auditoria;- Programar a Auditoria com os auditados;- Confeccionar Listas de verificação ou Checklist.

Uma Auditoria deve ser programada!

Passo a PassoPrograma de Auditoria: É conjunto de uma ou mais auditorias planejadas para um período de tempo determinado, em outras palavras, podemos classificá-lo como um calendário das auditorias.

Programa de Auditoria

Passo a PassoPlano de Auditoria: O plano de auditoria funciona como uma agenda de auditoria com base no programa de auditoria, onde serão detalhados os processos a serem auditados, os dias de auditoria, os horários da auditoria e outras informações específicas de cada auditoria.

Plano de Auditoria

Passo a PassoListas de Verificação ou Checklist: Guia para a realização das auditorias, contendo listado todas as atividades que deverão ser verificadas. Para cada área deve haver uma lista diferente.

Lista de Verificação

Passo a Passo Início Reunião de Abertura:- Apresentar e confirmar o Programa de Auditorias;- Apresentar os objetivos, escopo e critérios da auditoria;- Explicar os métodos e procedimentos de realização da

auditoria;- Tirar dúvidas dos auditados.

Passo a PassoExecução

- Condução de entrevistas;

- Avaliação dos processos;

- Avaliação de registros;

- Observação das atividades;

- Anotar as informações.Conclusão com base em EVIDÊNCIAS!

Passo a PassoConclusão

• Relatório de Auditoria Interna:- Relatar não-conformidades;- Relatar oportunidades de melhoria;- Relatar observações.

• Reunião de Encerramento:

- Apresentar as constatações da auditoria.

Passo a Passo• Análise crítica:

- Análise das não-conformidades;- Análise das oportunidades de melhoria;- Elaboração de planos de ações.

• Acompanhamento:- Acompanhar as ações saídas das auditorias.

Relatório de Auditoria

Desenvolvimento 2015

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Desenvolvimento

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