Custos Operacionais da tarifação: Quanto vale o serviço?

52
Workshop de Tarifação e financiamento de Transporte Público Belém-PA 15 de Abril, 2014 Custos Operacionais da tarifação: Quanto vale o serviço? André Dantas Diretor Técnico

Transcript of Custos Operacionais da tarifação: Quanto vale o serviço?

Workshop de

Tarifação e

financiamento de

Transporte

PúblicoBelém-PA

15 de Abril, 2014

Custos Operacionais

da tarifação:

Quanto vale o

serviço?

André Dantas

Diretor Técnico

Estrutura da apresentação

1. Custos atuais dos serviços;

2. Análise comparativa;

3.Tarifa de remuneração versusTarifa pública;

4. Perspectivas; e

5. Conclusões.

1. Custos atuais dos serviços

1. Custos atuais dos serviços

Impostos*

Custos variáveis

R$20.447.428

(37,29%)

Custos fixosR$31.645.674

(57,71%)

Custo

Total•

R$54.834.845

por mês

• Refere-se a 17 de Fevereiro de 2014 (Ofício no. 013/Setrans Bel/2014)* Apenas considera o imposto sobre o faturamento, taxa de gerenciamento e ISS

R$2.741.742

(5%)

1. Custos atuais dos serviços

Custos variáveis

R$20.447.428

(37,29%)

CombustívelR$13.542.190

(24,70%)

LubrificanteR$1.576.810

(2,88%)

RodagemR$2.299.436

(4,19%)

Peças eAcessóriosR$3.028.992

(5,52%)

1. Custos atuais dos serviços

Custos fixosR$31.645.674

(57,71%)

DepreciaçãoR$4.004.303

(7,30%)

RemuneraçãoR$3.100.547

(5.65%)

DespesasAdministrativas

R$2.299.436(3,80%)

Despesas Pessoal

R$22.454.624

(40,95%)

1. Custos atuais dos serviços

Custos variáveis

CombustíveisConsumo/tipo

veículo

0,370 l/km (leve)

0,475 l/km (pesado)

Lubrificantes Consumo 0,050 l/km

Rodagem

Vida útil

81.000 km (leve)

105.000 km (pesado)

Recapagens

3,00 (leve)

2,50 (pesado)

Peças e acessórios

Coeficiente consumo**

0,0058%/mês

** Em relação ao valor Preço do Veículo com custo de rodagem

Veículos

Preço Veículo/tipo

R$285.000 (leve)

R$301.000 (pesado)

Coeficiente/tipo MDI*²

Maq. Inst. Equip.

Preço VeículoR$285.000

(leve)

Coeficiente/tipo0,01% &

MDD*²

1. Custos atuais dos serviços

Custos Fixos

Depreciação

Remuneração

Despesas Pessoal

Despesas Adm.

*² Tabela do Método dos Dígitos Decrescentes para depreciação

Veículos

Preço Veículo/tipo

R$285.000 (leve)

R$301.000 (pesado)

Coeficiente/tipo MDD

Maq. Inst. Equip.

Preço VeículoR$285.000

(leve)

Coeficiente/tipo 0,004% & MDD

Almoxarifado

Preço Veículo/tipo

R$285.000 (leve)

Coeficiente/tipo 0,03%

1. Custos atuais dos serviços

Custos Fixos

Depreciação

Remuneração

Despesas Pessoal

Despesas Adm.

Operação

Fator Utilização/função

2,57 (Motorista)

2,57 (Cobrador)

0,36 (Fiscal/Desp.)

Encargo Social 41,53

Salário/função

R$1348 (motorista)

R$739 (cobrador)

R$1.023 (Fiscal/Desp.)

Manutenção

Administração

Benefícios

Diretoria

1. Custos atuais dos serviços

Custos Fixos

Depreciação

Remuneração

Despesas Pessoal

Despesas Adm.

Operação

ManutençãoCoeficiente

Composto***

0,135

Despesas Pessoal♦

Administração

Benefícios

Diretoria

1. Custos atuais dos serviços

Custos Fixos

Depreciação

Remuneração

Despesas Pessoal

Despesas Adm.

♦ Soma dos custos unitários das despesas mensais com motoristas, cobradores e fiscais

Operação

Manutenção

AdministraçãoCoeficiente Composto

0,1050

Despesas Pessoal♦

Benefícios

Diretoria

1. Custos atuais dos serviços

Custos Fixos

Depreciação

Remuneração

Despesas Pessoal

Despesas Adm.

Operação

Manutenção

Administração

Benefícios

Uniformes R$77.530

Ticket Alimentação

R$3.822.218

Auxílio Saúde R$200.000Diretoria

1. Custos atuais dos serviços

Custos Fixos

Depreciação

Remuneração

Despesas Pessoal

Despesas Adm.

Operação

Manutenção

Administração

Benefícios

Diretoria

No. Empresas 33

Salário Mínimo

R$724

(10 vezes)

Número de sócios

2/empresa

1. Custos atuais dos serviços

Custos Fixos

Depreciação

Remuneração

Despesas Pessoal

Despesas Adm.

Gerais

Coeficiente***** 0,00025

Preço Veículo R$285.000 (leve)

Seguro Resp. Civil Frota total R$323.789

Seguro Obrigatório

R$33/ veículo R$65.186

IPVA Frota total R$291.458

1. Custos atuais dos serviços

Custos Fixos

Depreciação

Remuneração

Despesas Pessoal

Despesas Adm.

1. Custos atuais dos serviços

ATENÇÃO:Diversos itens de custo não são atualmenteconsiderados, apesar de serem parte fundamental dosistema!!

Bilhetagem eletrônica;Licenças ambientais;

Cronotacógrafo;Questões trabalhistas;

Gestão do vale transporte;ARLA 32 para o diesel S10.

1. Custos atuais dos serviços

R$285.000 (Leve)Veículo

R$301.000(Pesado) Veículo

R$2,4081Óleo

Diesel

R$1.660(Leve) Pneu

R$1.710 (Pesado)Pneu

R$1.348 (Motorista)Salário

R$739(Cobrador) Salário

R$1.023 (Fiscal/Desp.)Salário

R$1.660(Leve) Pneu

1. Custos atuais dos serviços

Frota

• Operante: 1.776

• Reserva: 197

Quilometragem

• Produtiva (12.839.557)

• Improdutiva (256.330)

2. Análise comparativa

2. Análise comparativa

Belém versus

outras capitais

• Frota

• Quilometragem percorrida

• Coeficientes

• Preços

• Realidade operacional

• Subsídios

• Priorização

• Sistemas Inteligentes

• Impostos

• Subsídios

2. Análise comparativa

Coeficiente de consumo: Óleo diesel-veículo leve (l/km)

Mínimo Máximo

0,35 0,390,37

BELÉM

Goiânia

Manaus (0,4157); São Paulo (0,52); e Recife (0,73)

PortoAlegre

0,380,36

Fortaleza

2. Análise comparativa

Coeficiente de consumo: Óleo diesel-veículo pesado (l/km)

Mínimo Máximo

0,45 0,500,475

BELÉM

São PauloJoinville

0,480,41

Fortaleza

Porto Alegre (0,38)

2. Análise comparativa

Coeficiente de consumo: Lubrificantes (l/km)

Mínimo Máximo

0,04 0,060,05

BELÉM

0,064

FortalezaManaus

2. Análise comparativa

Coeficiente de consumo: Peças e acessórios (% Preço veículo)

Mínimo Máximo

0,0033 0,00830,0058

BELÉM

0,0063

Fortaleza

Manaus (0,19)

PortoAlegre

0,0047

2. Análise comparativa

Coeficiente de consumo:Vida útil-pneus-veículo leve (mil km)

Mínimo Máximo

70 9281

BELÉM

Recife

138

SãoPaulo

Fortaleza (140.000)

2. Análise comparativa

Coeficiente de consumo:Pneus-veículo pesado (mil km)

Mínimo Máximo

85 125105

BELÉM

138

SãoPaulo

Recife

Fortaleza (140.000)

2. Análise comparativa

Coeficiente de consumo:Recapagem-pneus-veículo leve (no. vezes)

Mínimo Máximo

2,5 3,53,0

BELÉM

GoiâniaPorto Alegre

2,0

São Paulo

RecifeUberlândia

2. Análise comparativa

Coeficiente de consumo:Recapagem-pneus-veículo pesado (no. vezes)

Mínimo Máximo

2,0 3,02,5

BELÉM

SãoPaulo

PelotasUberlândia

Porto Alegre

2,0

2. Análise comparativa

Fator de Utilização:Motoristas/cobradores por veículo

Mínimo Máximo

2,0 2,82,57

BELÉM

2,78

Manaus

3,03

Joinville

2,51

Fortaleza

Goiania

2,43

Curitiba (1,87)

2. Análise comparativa

Fator de Utilização:Fiscais/Despachantes por veículo

Mínimo Máximo

0,20 0,50,36

BELÉM

0,30

Fortaleza

Joinville

Porto Alegre

0,35

2. Análise comparativa

Fator de Utilização:Manutenção (% Pessoal Operação)

Mínimo Máximo

0,12 0,150,1350

BELÉM

Goiânia

0,330,147

Curitiba

Fortaleza, (0,70) e Recife (0,75)

2. Análise comparativa

Fator de Utilização:Administrativo (% Pessoal Operação)

Mínimo Máximo

0,08 0,130,105

BELÉM

Goiânia

0,230,12

Curitiba

0,115

Fortaleza

2. Análise comparativa

Fator de Utilização:Despesas Gerais (% Pessoal Operação)

Mínimo Máximo

0,0017 0,00330,0025

BELÉM

2. Análise comparativa

Produção Média Mensal (PMM):Distância percorrida (km)

7.374

BELÉM

PortoAlegre

5.894 7035

Uberlândia

6.008

SãoPaulo

2. Análise comparativa

Custo médio por km (R$/km)

4,18

BELÉM

PortoAlegre

4,344,28

Maceió

6,67

SãoPauloFortaleza

4,25 4,61

Salvador

4,30

Vitória

BH

5,51

2. Análise comparativa

428,9

470,7

458,1

442,6

412,3

368,4

343,4

321,9

348,3

291,1

303,0305,5

312,4305,4

324,0 321,4 320,1

334,5

323,5

456,5

476,7

460,9 460,5

421,5

367,2

354,2 352,9 355,5

325,8

309,3 311,7

320,9

342,8350,8

341,4 338,1346,8 345,6

250

300

350

400

450

500

1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

Pa

ss

ag

eir

os

(em

mil

es

)

Ano Abr Out

(Belo Horizonte-MG, Curitiba-PR, Fortaleza-CE, Goiânia-GO, Porto Alegre-RS, Recife-PE, Rio de Janeiro-RJ, Salvador-BA e São Paulo-SP)

Reflexo do crescimento Transporte

ilegal

&

da motorização individual

Evolução dos passageiros transportados por mês

2. Análise comparativa

Evolução dos passageiros transportados por mês – Belém

25

26

26

27

27

28

28

29

29

30

30

2002 2006 2010 2012 2013

Pa

ssa

ge

iro

s (m

ilh

õe

s)

Ano

Passageiros Transportados

2. Análise comparativa

Evolução do índice de passageiros por km (IPK)

(Belo Horizonte-MG, Curitiba-PR, Fortaleza-CE, Goiânia-GO, Porto Alegre-RS, Recife-PE, Rio de Janeiro-RJ, Salvador-BA e São Paulo-SP)

2. Análise comparativa

Índice de Passageiros por Km (IPK)

1,67

BELÉM

PortoAlegre

1,841,81

Goiânia

2,01

Curitiba

1,63

Recife

2. Análise comparativa

Tarifas

(Belo Horizonte-MG, Curitiba-PR, Fortaleza-CE, Goiânia-GO, Porto Alegre-RS, Recife-PE, Rio de Janeiro-RJ, Salvador-BA e São Paulo-SP)

1,40

1,60

1,80

2,00

2,20

2,40

2,60

2,80

3,00

Va

lor

da

Ta

rifa

Méd

ia P

on

dera

da

Valor da Tarifa Linha de tendência

19951994 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 201219951994 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

2. Análise comparativa

Tarifas:comparando duas cidades diferentes

R$2,20 R$2,504

ISS +TG (alíquota=0,01%)

3. Tarifa de remuneração versus Tarifa Pública

3. Tarifa pública versus Tarifa de remuneração

Custo

Total

R$54.834.845

por mês

Passageiros Equivalentes

• 21.899.241/mês

3. Tarifa pública versus Tarifa de remuneração

Custo

Total

R$54.834.845

por mês

Pass. com desconto

(50%)

• 9.965.505 por mês

Pass. semdesconto

• 16.916.488por mês

3. Tarifa de Remuneração versus Tarifa Pública

Custos

Pass.

Tarifa de remuneração

R$2,504

3. Tarifa de Remuneração versus Tarifa Pública

Tarifa de remuneração

R$2,504

Tarifa Pública

?

4. Perspectivas

4. Perspectivas

Impostos e tributos do

transporte público

MELHORIA DA QUALIDADE DE VIDA URBANA

Priorização do

transporte público

+Demanda Transporte Público Urbano

Ineficiências poluição, acidentes e congestionamentos

Investimentos outras áreas

(saúde, educação, segurança)

Acessibilidade atividades

(socioeconômicas e culturais)

Arrecadação dos demais

impostos

Subvenção pública

4. Perspectivas

Curto prazo

Equilíbrio econômico-financeiro

Reajuste Tarifário

Médio e longoprazos

Estrutura Física-Institucional-Legal-Operacional

Modelo de financiamento

5. Conclusões

• Custos dos serviços por mês:R$54.834.845

• Resultado da consideração da realidade atual:- Carga tributária;

- Gratuidades;

- Priorização;

Etc...

• Coerente com o estado-da-prática nacional:- Método GEIPOT: coeficientes e índices;

- Valores utilizados não destoam da diversidade observada;

- Não recomendável direta aplicação de outros sistemas a

realidade de Belém;

• Urgência:- Garantir o equilíbrio econômico –financeiro;

• Construção das soluções de médio e longo prazos.

5. Conclusões

Obrigado!André Dantas

Diretor Técnico

[email protected]