Comparativo Opções Financeiras

7/30/2019 Comparativo Opes Financeiras

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documento confidencial - apenas para uso interno 1

Opes Financeiras

Estudo Comparativo Itautec

Set/2012


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Opes Financeiras

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TCO (Total Cost of ownership)

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Custo Total de Propriedade: Soma de todos os custos

diretos/indiretos relativos a aquisio, operao e manuteno dosequipamentos.

Instalao e Infra-estrutura

Manuteno e Suporte Tcnico

Treinamentos

------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

Consumo de energia eltrica

Seguro e Garantia

Custo de desativao dos equipamentos (Descarte)

Depreciao (Desgaste do equipamento, Obsolecncia)

Amortizao Contbil

Custo de Capital


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Obsolescncia

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O cliclo de vida mdio de um equipamento de TI e Telecom, no

superior a 36 meses.

Embora, alguns pensem que, manter os equipamentos por mais tempo, esto

poupando dinheiro para a empresa - o que realmente acontece em algumas reas - eles

esto gerando custos empresa, em outras.

Fonte: Gartner Group USA

www.gartner.com

O custo de descarte de equipamentos de TI

Venda a

Empregados

Doao

Caridade

Venda para o

Pblico

Destruio

TotalTrade-in Outsourcing

US$ 147,70 US$ 147,14 US$ 115,00 US$ 101,32 US$ 92,34 US$ 116,14

Gartner -PC Disposal: TCOs Last Surprise
http://www.gartner.com/http://www.gartner.com/


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Mudana de paradigma

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Patrimnio

Investimento

Depreciao

Amortizao

Descarte

Deciso do Board

TER (Comprar)

Foco

Core Business

MargemAgregada

Engenhariatributria

Deciso do CIO

Usar(Arrendar)

CAPEX OPEX


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Definies

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CAPEX (Capital Expenditure):Investimento de capital em bens, gastos com ativos,

imobilizao de recursos financeiros.

OPEX (Operational Expenditure):Despesas operacionais, custo para manter um produto ou

servio, despesas administrativas sem imobilizao de recursos

financeiros.


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Clculo da Parcela

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Custo do dinheiro+

(-Residual)

+

Prazo de contrato

+

Risco de crdito

=

Fator da cotao


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Opes financeiras

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Benefcios: Leasing Operacional e Locao

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Alternativa dePagamento

Conservao doCapital &

Preservao deLinhas Crdito

Gerenciamento doFluxo de Caixa

Valor TotalFinanciado

Pagamentoconforme

crescimento daEmpresa

Gerenciamentoda Vida til doEquipamento
http://www.gettyimages.com/detail/FEX_004/Stockbytehttp://www.gettyimages.com/detail/56503537/Stock-Illustration-Source


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Benefcios: Leasing Operacional

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Uso de bens com possibilidade de aquisio ao final.

Cliente escolhe o bem de sua preferncia junto a seu fornecedor, ajusta o

preo, comunica a empresa de leasing, que adquire esse bem (propriedade) e

disponibiliza para uso do cliente (posse) durante o prazo do contrato.

Risco da obsolescncia e a responsabilidade do descarte da Arrendadora.

Elimina a necessidade de a Arrendatria imobilizar seus recursos em ativos,

permitindo que tais recursos sejam canalizados para financiar seu processo

produtivo.

Permite ao trmino do contrato:

Devolver os equipamentos (Tech Refresh)

Estender o Contrato

Adquirir os equipamentos a Valor de Mercado


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Otimizar o budget do cliente;

Oferecer opes flexveis durante a vida til do equipamento;

Dedicar menos tempo administrando bens e mais tempo a projetos

importantes;

Eliminar a preocupao com riscos e custos de descarte e destruio de

dados (segurana);

Semelhante locao, com menor incidncia de tributos e portanto com

coeficiente de cotao mais competitivo;

Oferecer atualizao tecnolgica contnua com

Solues flexveis : 12, 24 ou 36 meses

Parcelas fixas em Reais

Capital direcionado para atividades estratgicas


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Empresas de Mdio e Grande Porte

Valor mnimo de operao de USD 50 k

Constante atualizao tecnolgica (Tech refresh )

Necessidade de soluo OPEX

Empresas preocupadas com reduo de TCO

Soluo para atender normas de contabilizaopara o Leasing - FASB (USA) e IASC (Euro)


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Aprovao de Crdito

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Documentao necessria:

1. Ficha cadastral, podendo ser usado o modelo da CSI ou do

cliente, desde que os campos sejam similares.

2. Demonstraes financeiras auditadas dos ltimos 3 anos. Se no

forem auditadas, devem ser certificadas e assinadas por um

contador devidamente credenciado - CRC.

3. Cpia do Balano Patrimonial dos ltimos 3 anos.

4. Cpia do Contrato Social / Estatuto Social da empresa.

5. Cpia da ltima alterao do Contrato Social / Ata de eleio dos

scios

6. Balancete recente e outro de igual perodo do ano anterior

7. Carta de autorizao de consulta no BACEN


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A empresa de Leasing realiza a compra do parque tecnolgico usado para

aquisio de novos equipamentos:

Avaliao Rpida

Auditoria Completa

Preos de Mercado

Relatrio Detalhado

Embalagem e Transporte

Emisso de Certificado de Segurana

O descarte de um equipamento antigo tem um custo elevado:

Apagar dados confidenciais

Embalar e Transportar os equipamentos ao encaminh-los a outro destino


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Locao Itautec


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Benefcios: Locao Itautec

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Conservao do capital de giro: esta operao evita o uso do capital de giro da empresa,

pois permite que os equipamentos sejam pagos, enquanto estiverem em produo, ao

longo do prazo contratual.

Facilidade na aprovao do investimento: Numa operao de compra ocorre o aumento

do ativo fixo, o que pode ocasionar restries em termos de limites mximos de

imobilizaes permitidos. Na operao de locao isto no ocorre, pois os gastos com

locao so considerados como despesas do perodo, Assim, facilita-se o processo deaprovao da operao.

Manuteno dos indicadores econmico-financeiros da empresa: em uma operao de

compra utilizando recursos prprios, ocorre a transferncia desses recursos do ativo

permanente, prejudicando os indicadores econmico-financeiros de liquidez e de

imobilizao de recursos permanentes. Na operao de locao isto no ocorre, pois essesvalores no transitam pelo balano, sendo lanados diretamente no resultado como

despesas do perodo, mantendo assim os indicadores da empresa saudveis.

Simplicidade contbil: a operao de locao simplifica o processo contbil, pois todo o

controle do ativo imobilizado fica com a Itautec. Alm disso, facilita-se a previso de

despesas mensais.


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Benefcios: Locao Itautec

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Reajuste anual: na operao de locao os valores permanecem fixos durante doze

meses, sendo reajustados no 13 ms, pela variao do IGPM-FGV do perodo. Na operao

de leasing, por outro lado, os reajustes podem ter periodicidade mensal, o que encarece a

operao ao longo dos doze meses.

Atualizao tecnolgica e proteo contra perdas por obsolescncia: a rapidez da

obsolescncia dos equipamentos de informtica compromete a operao de compra, pois o

produto imobilizado e depreciado em cinco anos, enquanto que o valor de mercado doproduto reduz-se numa velocidade muito maior. Na operao de locao, esse nus no

fica com o cliente.

Opes ao trmino do contrato: Ao trmino do prazo contratual, possvel atualizar os

equipamentos, atravs de substituies e upgrades, via anexos contratuais. Havendo

interesse o cliente pode solicitar a devoluo dos equipamentos, ficando a cargo da Itauteca coleta e descarte dos equipamentos, alm da destruio das informaes. Como

alternativa, o cliente tambm poder consultar a Itautec sobre a possibilidade de aquisio

dos equipamentos por um valor valor residual.


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Aprovao de Crdito

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Documentao necessria:

Ficha Cadastral Pessoa Jurdica preenchida e assinada;

Estatuto social e alteraes;

Informaes econmico-financeiras do ano vigente e ano

anterior

(Balano Patrimonial; Demonstrativo de Resultados;

Demonstrativo das Origens e Aplicaes de Recursos),

assinadas pelos representantes legais e pelo contador (com

identificao e nmero do CRC);

Balancete recente ou declarao de faturamento mensal

acumulado no ano vigente.


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Finame


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Benefcios: Finame

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Os Produtos Itautec, esto inscritos na CEE Classificao Especial de

Equipamentos da FINAME.

Financiamento, por intermdio de instituies financeiras credenciadas, para produo e

aquisio de mquinas e equipamentos novos, de fabricao nacional, credenciados no

BNDES.

O produto BNDES Finame divide-se em linhas de financiamento, com objetivos econdies financeiras especficas, para melhor atender as demandas dos clientes, de

acordo com a empresa beneficiria e os itens financiveis.

A obteno do financiamento junto ao agente financeiro e o atendimento de todas as

exigncias nos prazos estipulados, de exclusiva responsabilidade do Cliente.

Custo Financeiro: TJLP ( Taxa de Juros de Longo Prazo). O Valor anual da TJLP fixado

trimestralmente pelo Banco Central do Brasil + Spread Bsico FINAME + Spread de Risco

(comisso da AF), negociados entre o Agente Financeiro e o Cliente.


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Benefcios: Finame

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O Cliente se compromete, to logo tenham obtido a aprovao do financiamento,

encaminhar Itautec cpia do documento de aprovao com o nome do agente financeiro,nmero do PAC (Proposta de Abertura de Crdito), data de sua aprovao e valor das

parcelas Finame e Cliente.

Aps o Recebimento dos Equipamentos, o Cliente obriga-se a encaminhar,

imediatamente, ao Agente Financeiro a Documentao exigida pelo FINAME, juntamente

com as Notas Fiscais de Venda, Declarao de recebimento e conhecimento de transporte.

O faturamento dos produtos ocorre somente aps liberao do PAC e recebimento de

autorizao de faturamento emitida pelo agente financeiro para a Itautec.

PAGAMENTO:

Parcela Finame: Vencimento Contra Apresentao, a ser liberada pelo agente

financeiro.

Parcela cliente ter como Vencimento 10 DDF. (Caso no consiga uma operao de

FINAME de 100% do valor do fornecimento).


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Contatos Itautec

Aline Seabra

Gerente de Territrio MG/ES NE/NO/CO

(31) 8645-0323 / 3555-7455

[email protected]

Alisson Baima Rebouas

Executivo de Contas Privadas Nordeste

(85) 4011-9435 / 8634.3035

[email protected]

Marcos PinaAgente Corporativo Itautec Gov / Priv

(85) 9996-4469 / 8199-4469

[email protected]

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