CERTIFICADO DE AUDITORIA N9 0111201820DE%… · CERTIFICADO DE AUDITORIA N9 01112018 Ref.: Core -...

CONSELHO FEDERAL DOS REPRESENTANTES COMERCIAIS

CONFERE

CERTIFICADO DE AUDITORIA N9 01112018

Ref.: Core - PE - exercício de 2017

Presente a esta Comissão Permanente de Auditagem (C.P.A.), o processo da Prestação de Contas do Conselho Regional dos Representantes Comerciais no Estado de Pernambuco, Recife - PE, correspondente ao exercício findo em 31 de dezembro de 2017, encaminhado pelo ofício no 012/2018, de 23 de fevereiro de 2018, protocolado na Secretaria deste CONFERE em 12/03/2018, sob o no 027968.

Utilizamos como base o Relatório e o Parecer elaborados por JK AUDITORES S/S LTDA, emitidos com opinião sobre as Demonstrações Contábeis do exercício findo naquela data, além do Relatório de Controles Internos, dos exames efetuados compreendendo o período de 01 de janeiro a 31 de julho do exercício de 2017, emitido pela Comissão Permanente de Auditagem - CPA do Confere.

Os exames de controles internos foram conduzidos de acordo com a legislação federal aplicável às diversas áreas e atividades examinadas, em consonância com os normativos do Manual de Normas e Procedimentos Contábeis, Financeiros e Administrativos do Sistema Confere/Cores, realizados com base em testes das evidências e das comprovações quanto à legitimidade dos documentos que deram origem às mencionadas peças e atos de gestão praticados.

A administração da Entidade é responsável pela elaboração e adequada apresentação dessas demonstrações• contábeis de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil aplicáveis ao setor público e pelos controles internos que ela determinou como necessários para permitir a elaboração de demonstrações contábeis livres de distorção relevante, independentemente se causada por fraude ou erro. ,,,_ ,.._

Sed : Av. Graça Aranha, 0 416 - 4° andar - Centro - Rio de Janeiro - RJ - CEP: 20030-001 Teis: (21) 253.3-8130/2533-813 1/2532-0847/2532-0955/2533-5675 - Fax: (21) 2533-8467 / Escritório de Relações Institucionais em Brasilia: SBS, Qd 02, Edifício João Carlos Saad - 14° andar, sis. 1401 a 1406 - CEP: 70070-120 Tel.: (61) 3225-3663 —Fax: (61) 3223-2442 E-mail: coii fere confere.org.br —Web-page: www.confere.org.br

1


CONFERE

Tendo em vista os exames levados a efeito em consonância com o escopo acima definido, compreendendo os Balanços Orçamentário, Financeiro e Patrimonial, e as Demonstrações das Variações Patrimoniais e do Fluxo de Caixa, esclarecendo que o referido processo foi conferido sob o aspecto documental, à luz das Resoluções do CONFERE no 1.071, de 23 de novembro de 2015 e n° 966, de 10 de outubro de 2014, bem como dos normativos do Tribunal de Contas da União - TCU, IN 63/2010 e DN 163/2017, a Prestação de Contas do Conselho Regional dos Representantes Comerciais no Estado de Pernambuco, apresentada pelo Sr. Archimedes Cavalcanti Júnior, Diretor-Presidente do Regional, foi considerada REGULAR.

Rio de Janeiro, 21 de março de 2018.

Neves Comissão Permanente de Auditagem - C.P.A.

Auditor Contador CRC-RJ n° 047.531-2

André Costa Comissão Permanente de Auditagem - C.P.A.

Auditor Contador CRC-RJ n° MG 104.997-0

P.A.

Sede: Av. Graça Aranha, n° 416 - 4° andar - Centro - Rio de Janeiro - RJ - CEP: 20030-001 Teis.: (21) 2533-8130/2533-813112532-0847/2532-0955/2533-5675 - Fax: (21) 2533-8467 Escritório de Relações Institucionais em Brasilia: SBS, Qd 02, Edifício João Carlos Saad - 10 andar, sls. 1401 a 1406 —CEP: 70070-120 Tel.: (61) 3225-3663 —Fax: (61) 3223-2442 E-mail: confere4con fere. org.hr - Web-page: www.confere.org.br

2

CONSELHO FEDERAL DOS REPRESENTANTES COMERCIAIS CONFERE

Ilmo. Sr. Dr. Manoel Affonso Mendes de Farias Mello M.D. Diretor-Presidente do Confere

(-a)

Li 1

Ref.: Relatório da CPA 2017 - Core-PE r\)

Senhor Diretor-Presidente (3• 'i

Cumpre-me apresentar a Vossa Senhoria o Relatório do — trabalho por mim realizado na qualidade de membro da Comissão

Permanente de Auditagem - CPA deste Conselho Federal junto ao Conselho Regional dos Representantes Comerciais no Estado de Pernambuco, no período de 07 a 11 de agosto de 2017.

SERVIÇOS EXECUTADOS

Foram desenvolvidos os seguintes trabalhos de verificação e assessoramento:

1 - Orientamos, através de explanação pormenorizada das Resoluções Confere vigentes, sobre os aspectos contábeis relacionados às Prestações de Contas trimestrais e remessas de documentos mensais e anual e sobre o Relatório de Gestão. Ressaltamos a importância do cumprimento da legislação respectiva. Dedicamos especial atenção aos normativos do Tribunal de Contas da União - TCU: IN 63/2010, DN 147/2015, DN 154/2016, DN 156/2016 e Portaria 59/2017.

Em reunião com o Sr. Archimedes Cavalcanti Júnior, Diretor-Presidente do Core—PE, além dos normativos acima, ressaltamos a necessidade de cumprimento do regulamento, através da aplicabilidade do Manual de Normas e Procedimentos Administrativos, Financeiros e Contábeis do Sistema Confere / Cores.

2 - Em relação ao sistema contábil Siscont.Net foi feito levantamento, através dos históricos, dos registros contábeis do período de janeiro a julho de 2017, visando possíveis regularizações de lançamentos e procedimentos não adequados. Para tanto utilizamos senha de consulta na internet do sistema contábil Siscont.net .

Sede: Av. Graça Aranha, n° 416 —4° andar — Centro — Rio de Janeiro - RJ - CEP: 20030-001 Teis.: (21) 2533-813012533-8131/2532-084712532-0955/2533-5675 —Fax: (21) 2533-8467 Escritório de Relações Institucionais em Brasília: SBS, Qd 02, Bloco Q Edifício João Carlos Saad — 14° andar, sls. 1401 a 1406 CEP: 70070-120, TeL (61) 3225-3663 —Fax: (61) 3223-2442 E-mail: confere confere.org.br - Web-page: www.confere.org.br

CONSEL110 FEDERAL DOS REPRESENTANTES COMERCIAIS

CONFERE

3 - Programa de trabalho

Para o adequado planejamento e desenvolvimento dos exames, foi aplicado o Programa de Trabalho, que detalha os procedimentos e a extensão com que os exames foram efetuados, segregados pelos fluxos operacionais existentes no Core-PE. Trata-se de ferramenta para servir como guia e instrumento de controle para a execução do trabalho e deve abranger todas as áreas a serem examinadas, além de propiciar uma orientação mais adequada para a divisão do trabalho e evidenciar os serviços efetuados, conforme a Norma Brasileira de Contabilidade Interpretação Técnica NBC TA 300 (Ri) Planejamento da Auditoria das Demonstrações Contábeis, de 19 de agosto de 2016.

Foi verificada, em base de testes, a documentação disponibilizada para o período de janeiro a julho de 2017, correspondente ao último mês fechado na Contabilidade quando de nossa visita. Os documentos de pagamentos estão organizados em pastas individuais, com cópias de cheques assinadas pelo Tesoureiro e Presidente e vistada pela Chefe Financeiro.

4 - Efetuamos follow-up do Relatório CPA de nossa visita anterior, referente ao exercício de 2016, no sentido de verificar a regularização dos assuntos levantados às épocas:

- Item 7, multa paga referente ao atraso na rescisão trabalhista de Daniele de Lima Vasconcelos, o Core-PE abriu Processo Administrativo 01/2016, em 16/12/2016, para apuração da responsabilidade, em diligência,

- Os outros itens foram regularizados.

5 - Suprimentos de Fundos

As despesas de pronto pagamento são realizadas através de caixa rotativo, com elaboração de boletins mensais de prestação de contas de valores recebidos, discriminando as despesas realizadas. Verificamos assinaturas do responsável nos boletins. Verificamos que há Termo de Responsabilidade, conforme a Norma 04, Suprimento de Fundos, do Manual de Normas e Procedimentos Administrativos, Financeiros eContábeis do Sistema Confere/Cores.___

Sede: Av. Graça Aranha, n° 416 —4° andar - Centro - Rio de Janeiro RJ —CEP: 20030-001 Teis.: (21) 2533-813012533-8131/2532-084712532-0955/2533-5675 - Fax: (21) 2533-8467 Escritório de Relações 1nstiucionais em Brasília: SBS, Qd 02, Bloco Q Edifício João Carlos Saad - 14° andar, sis. 1401 a 1406 CEP: 70070-120, Tel.: (61) 3225-3663 - Fax: (61) 3223-2442 E-mail: con fere confere.org.br - Web.page: www.confere.org.br


CONFERE

6 - Obtivemos as guias de recolhimentos de encargos sociais (INSS, FGTS, PIS e IRRF), verificando os recolhimentos dentro dos vencimentos respectivos, para o período sob exame.

6.1 - Mês Competência

Janeiro/2017 Fevereiro/2017 Março/2017 Abril/2017 Maio/2017 Junho/2017

INSS - Código 2402 Data recolhimento

06/02/2017 02/03/2017 03/04/2017 02/05/2017 05/06/2017 03/07/2017

Valor=-R$ 16.458,63 16.012,15 16.801,95 15.876,85 16.851,39 15.577,47

6.2 - FGTS - FPAS 582 - Código 115 Mês Competência Data recolhimento Valor - R$

Janeiro/2017 06/02/2017 4.207,21 Fevereiro/2017 02/03/2017 4.234,17 Março/2017 03/04/2017 4.430,05 Abril/2017 02/05/2017 4.197,48 Maio/2017 05/06/2017 4.596,42 Junho/2017 03/07/2017 4.473,97

6.3 - PIS - Código 8301 Mês Competência Data recolhimento

Janeiro/2017 06/02/2017 Fevereiro/2017 02/03/2017 Março/2017 03/04/2017 Abril/2017 02/05/2017 Maio/2017 05/06/2017 Junho/2017 03/07/2017

Valor - R$ 543,34 529,27 553,73 524,39 574,55 559,35

Mês ComDetência Janeiro/2017 Fevereiro/2017 Março/2017 Abril/2017 Maio/2017 Junho/2017

IRRF - Código 0561 Data recolhimento

06/02/2017 02/03/2017 03/04/2017 02/05/2017 05/06/2017 03/07/2017

Valor - R$ 3.730,81

529,27 3.738,70 3.838,64 4.265,33 3.645,36

Sede: Av. Graça Aranha, n° 416 —4° andar - Centro - Rio de Janeiro - RJ - CEP: 20030-001 Teis.: (21) 2533-813012533-8131/2532-08 4712532-0955/2533-5675 - Fax: (21) 2533-8467 Escritório de Relações Institucionais em Brasília: SBS, Qd 02, Bloco Q Edifício João Carlos Saad - 14° andar, sis. 1401 a 1406 CEP: 70070-120, Te!.: (61) 3225-3663 - Fax: (61) 3223-2442 E-mail: confereconfere.org.br Web-page: www.confere.org.br

3


CONFERE

6.5 - ISS Mês Competência Data recolhimento

Janeiro/2017 06/02/2017 Fevereiro/2017 28/03/2017 Março/2017 28/04/2017 Abril/2017 05/05/2017 Maio/2017 05/06/2017 Junho/2017 10/07/2017

Valor— R$ 1.461,22

336,14 230,55 295,42 218,05 771,75

7 - Departamento Pessoal

Quadro funcional atual do Conselho:

Funcionários Data Adm.

Contratação Exercendo função

Adriana T. Barbosa 28/03/16 concurso ch,serv. tesouraria Aprígio L. de M.Gusmão 11102115 concurso fiscal Edjane S.Nascimento 02/01/07 Aux.serv. gerais Fernando J,Albuguergue 10/02/15 concurso ch.contab. Glicia G.C.P.Soares 27/04/15 concurso Ch.deleg. Core João P.M. Quiroz 02/05/17 temporário Aux. adm Laercio S. Ribeiro 22/07/14 cargo comissão Ch.juridico Luciana P.Nascimento 01/07/15 concurso atendente Manoel M Silva 01/02/95 contínuo Manoel A.Pereira 01/09186 continuo Maria E.B.Freitas 22/04108 secretaria Maria R.Santana 01/07/00 Aux.adm Mauricio 3. Silva 05/01/17 concurso Aux.serv. gerais Poliana 8.A.Vieira 09/02/15 concurso Ger.adm Priscela L.Aguiar 15101/13 _____________ Ch.serv. cobrança Wallace R.Alves 02/03/15 concurso 1 Tec.infor

ESTAGIÁRIO INÍCIO FIM Arma C. M .S.Rabelo 29/08/2016 27/0812017 Daniele C.Silva 11/08/2016 0910212018 Juliana R.Pereira 22/05/2017 21/1112017 Maria c.C.Soares 10/08/2016 09/02/2018 Maria J.L.Silva 01/02/2017 31/01/2018 Marlon V.V.Santos 01/06/2017 30/11/2017

Obs.: - O Livro Registro de Empregados estava atualizado. - A RAIS foi transmitida em 07/03/2017.

Verificamos pastas com os dossiês de funcionários, contendo a documentação necessária de cadastro (documentos de identificação, comprovantes de residência e das carteiras de trabalho), bem como os respectivos contratos de trabalho, tendo os exames médicos periódicos regulares, com validades até 25/04/2018.

Sede: Av. Graça Aranha, n° 416 4° andar - Centro - Rio de Janeiro - RJ - CEP: 20030-001 Teis.: (21) 2533-8130/2533-8131/2532-0847/2532M955/2533-5675 - Fax: (21) 2533-8467 Escritório de Relações Institucionais CIII Brasília: SBS, Qd 02, Bloco Q Edifício João Carlos Saad - 14° andar, sls. 1401 a 1406 CEP: 70070-120, Tel.: (61) 3225-3663 - Fax: (61) 3223-2442 E-mail: confere confere.or.br - Web-page: www.confere.org.br


CONFERE

Existe planilha, emitida pelo sistema de Folha de Pagamentos, que controla as férias vencidas de funcionários, informando o prazo limite para gozo de férias, evitando duplo vencimento de períodos aquisitivos.

7.1 - Plano de Cargos e Salários, PCMSO e PPRA

Verificamos que há Plano de Cargos e Salários, Programa de Controle Médico Ocupacional - PCMSO e Programa de Prevenção de Riscos Ambientais - PPRA, estes dois últimos feitos pela empresa Prevenir Soluções em Segurança do Trabalho em abril de 2017.

7.2 - Funções

Verificamos que o funcionário Aprígio Luiz de Meio Gusmão exerce a função de Fiscalização.

7.3 - Benefícios concedidos

O Core-PE concede aos seus funcionários os benefícios de vale transporte e auxílio refeição.

Constatamos há requisições/pedidos mensais de concessão de vaie transporte por parte dos funcionários, contendo as informações do pedido (valores de tarifas, meios de transporte, etc.) e declaração de utilização de cada um funcionário.

Em relação ao auxílio refeição, verificamos que a existência de documento normativo que estipula os valores mensais pagos aos funcionários, com autorização dos mesmos para desconto em Folha de Pagamentos. São feitos créditos de R$ 20,00 por dia e descontos de R$ 0,10 correspondentes, à título de Alimentação concedida.

São realizados descontos mensais nas Folhas de Pagamentos referentes ao Vale Transporte, à alíquota de 6v/o sobre a remuneração.

7.4 - Reajustes Salariais

O reajuste salarial anual é praticado no mês de maio de cada ano, com base na variação do IPCA. Em maio de 2017 o Core-PE praticou o reajuste de 4,08%. Também foram aprovadas as portarias 11, 10, 13, 16, 17, 18, 19, 20, 21 e 23/2016, para função gratificada de chefe de setor. Não há a prática de efetuar Acordo Coletivo da categoria, que

Sede: Av. Graça Aranha, n° 416 —4° andar - Centro - Rio de Janeiro - RJ - CEP: 20030-001 Teis.: (21) 2533-8130/2533-8131/2532-0847/2532-095512533-5675 - Fax: (21) 2533-8467 Escritório de Relações Institucionais em Brasilia: SBS, Qd 02, Bloco Q Edifício João Carlos Saad - 14° andar, sis. 1401 a 1406 CEP: 70070-120, Tel.: (61) 3225-3663 - Fax: (61) 3223-2442 E-mail: co,ifereconfere.org.br - Web-page: www.coufere.org.br

5


CONFERE

tem por base o SINDICOPE - Sindicato dos Servidores em Conselhos e Ordens de Fiscalização Profissional e Entidades Coligadas Afins do Estado de Pernambuco, para o qual se recolhe a GRCSU - Guia de Recolhimento da Contribuição Sindical Urbana dos empregados.

Verificamos a respectiva cópia da GRCSU no valor de R$ 1.141,46, recolhida em 03/04/2017.

8 - Retenção e Recolhimento de Impostos e Contribuições.

8.1 - No período de janeiro a julho/17 verificamos retenções na fonte e recolhimentos de tributos federais (IR, CSLL, COFINS e PIS), código 6190, das empresas prestadoras de serviços Implanta Informática Ltda., Correios e Uniodonto Ltda.

8.2 - Pagamento de GPS competência 08/2016 pagos em 06/01/2017, valor R$ 1.626,95 mais juros R$ 393,88 e FGTS valor R$ 400,48 mais juros R$ 53,09. Foi aberto processo administrativo 03/2016 para apuração de responsabilidade. No decorrer da apuração foi identificada a responsabilidade de funcionário, Sra. Priscila Luciano Aguiar, cuja mesma solicitou ao gestor do Core-PE o desconto em folha e o parcelamento do referido débito atualizado em 10 parcelas, sendo autorizado pelo Diretor Presidente.

9 - Verificamos as seguintes apólices de seguro para as instalações do Core-PE, conforme abaixo:

9.1 - Seguro Sede antiga, situada na Estrada dos Remédios, 2140, Madalena, Recife, PE, tendo como seguradora a empresa Sompo Seguros S/A, apólice n° 1800220512, vigência de 01/12/2016 a 01/12/2017, prêmio total no valor de R$ 240,66, referente a seguro empresarial, com cotação de 03 empresas.

9.2 - Seguro da Sede nova, situada na Rua Conselheiro Rosa e Silva, 2175, Jaqueira, Recife, PE, tendo como seguradora a empresa Sompo Seguros S/A., apólice n° 18002360973, vigência de 18/11/16 a 18/11/17, prêmio total no valor de R$ 1.127,98, referente a seguro empresarial, com cotação de 03 empresas.

Estão cobertos os imóveis da Sede nova e antiga, equipamentos e móveis e utensílios, contra incêndios e roubos.

Sede: Av. Graça Aranha, n 0 416 —4° andar - Centro - Rio de Janeiro - Ri - CEP: 20030-001 TeIs.: (21) 2533-8130/2533-8131/2532-0847/2532-0955/2533-5675 - Fax: (21) 2533-8467 Escritório de Relações Institucionais em Brasília: SBS, Qd 02, Bloco Q Edifício João Carlos Saad - 14° andar, sis. 1401 a 1406 CEP: 70070-120, Tel.: (61) 3225-3663 —Fax: (61) 3223-2442 E-mail: confereconfere.org.br - Web-page: www.confere.org.br


CONFERE

9.3 - A Seccional de Caruaru, sito na Av. Agamenon Magalhães, no 444, sala 513, Condomínio Empresarial Difusora, bairro Maurício de Nassau, tendo como Seguradora Sompo Seguros S/A, apólice 1800236096, vigência de 18/11/2016 a 18/11/2017, prêmio total no valor de R$ 444,40, com cotação de 03 empresas.

10 - Arrecadação

Em relação às receitas, verificamos que são registradas de acordo com extratos bancários e com listagens de títulos de cobrança integradas fornecidas pelo Banco do Brasil - BB.

10.1 - Testes de baixas por pagamentos no Sistema GERENTI.

Obtivemos os relatórios mensais de baixas, para os meses de janeiro, fevereiro, maio e selecionamos, seguindo um critério de amostragens, registros com baixas no Sistema GERENTI, no intuito de constatar a efetiva entrada do recurso financeiro na entidade.

11 - Dívida Ativa

Conforme relatório emitido pelo sistema GERENTI e o sistema contábil (balancete em 31/07/2017), demonstramos abaixo os saldos apresentados:

Relatório GEREN1J saldo 31/07/2017

Balancete saldo 31/07/2017

Diferença

Fase Administrativa 1.441.956 1 02 1.354.070 1 20 (

87.885,82) Fase Executiva 7.343.449,38 7.202.131,12 (141.318,26)

Obs.: Segundo informações, o sistema GERENTI não demonstra em ? relatório a baixa do acordo firmado da parcela paga, só demonstrando no final da quitação da dívida. Foram feitos diversos contatos com o CPD do j Confere para regularização.

12 - Processos Judiciais

O Core-PE tem 7 ações judiciais, segundo informações do departamento jurídico. Abaixo a relação e tramitação dos processos:

Sede: Av. Graça Aranha, n° 416 —4° andar - Centro - Rio de Janeiro - RJ - CEP: 20030-001 Teis.: (21) 2533-8130/2533-813112532-084712532-095512533-5675 - Fax: (21) 2533-8467 Escritório de Relações Institucionais ciii Brasília: SBS, Qd 02, Bloco 0 4 Edifício João Carlos Saad - 14° andar, sis. 1401 a 1406 CEP: 70070-120, Tel.: (61) 3225-3663 - Fax: (61) 3223-2442 E-mail: confereconfere.org.br - Web.page: www.coiifere.org.br

7


/ CONFERE

(1) Ação trabalhista proposta por João Ivson Vasconcelos Lopes, processo no 0506585-05.2016.4.05.8300, ajuizada em 17/05/2016.

Trata-se de demanda trabalhista na qual o reclamante busca a percepção de valores referentes à complementação de FGTS e da multa de 40% do FGTS, horas extras, adicional noturno, diferenças salariais, aviso prévio, seguro desemprego, multas contidas na CLT e honorários advocatícios. O valor atribuído à causa foi de R$ 25.762 1 91 (vinte e cinco mil, setecentos e sessenta e dois reais e noventa e um centavos).

O processo encontra-se sem sentença e suspenso em razão de conflito de competência negativo entre a Justiça Federal e a Justiça do Trabalho, ambas do Estado de Pernambuco.

O valor da provisão correspondente, encontra-se apresentado de forma global pela contabilidade.

A probabilidade de êxito da instituição é efetiva, a depender da instrução processual. Não existem valores de honorários acaso a ação tenha desfecho desfavorável.

(2) Ação trabalhista proposta por Waldemir Guedes da Silva Júnior, processo n° - 0001718-89.2012.5.06.0011, ajuizada em 21/11/2012. Este processo, até a data de 02/08/2016, estava sob a responsabilidade jurídica exclusiva do CONFERE, uma vez que fora distribuído e acompanhado pelo Dr. José Augusto Caiuby, porém a partir daquela data, o regional requereu o substabelecimento para os advogados do Core-PE, Dr. Laércio de Souza Ribeiro Neto e o Dr. Diego Felipe dos Santos Nunes Silva, para também acompanharem o processo.

A iniciativa do substabelecimento partiu do Presidente do CORE-PE e se deu pelo fato do TRT 6a Região ter reformado a decisão de primeira instância e o advogado contratado pelo CONFERE, não ter interposto recurso para as instâncias superiores.

A estimativa de pagamento do Core-PE para esta demanda ainda não pode ser mensurada uma vez que faltam documentos nos autos eletrônicos que não foram digitalizados pela Vara do Trabalho.

(3) Ação Cível proposta por Fernando José da Costa, processo n° 0800428-45.2013.4.05.8300, ajuizada em 26/02/2013. Este processo teve decisão favorável ao Core-PE, julgada a ação improcedente e condenando o autor em honorários advocatícios no percentual de lO%

Sede: Av. Graça Aranha, n° 416 —4° andar - Centro - Rio de Janeiro - RJ - CEP: 20030-001 Teis.: (21) 2533-8130/2533-8131/2532-084712532-0955/2533-5675 - Fax: (21) 2533-8467 Escritório de Relações Institucionais em Brasília: SBS, Qd 02, Bloco 04 Edificio João Carlos Saad - 14° andar, sis. 1401 a 1406 CEP: 70070-120, Tel.: (61) 3225-3663 —Fax: (61) 3223-2442 E-mail: confereconfere.org.br - Web-page: www.confere.org.br

8


CONFERE

(dez por cento) a ser rateado entre o Core-PE e o CONFERE, uma vez que ambas entidades foram demandadas na ação.

(4) Ação Cível proposta por José Márcio Lima Barbosa, processo n° 00210163-32.2016.8.17.8201, ajuizada em 11/05/2016. O autor alega que sofreu danos morais pelo fato de ter suas contas bloqueadas judicialmente em ação de execução fiscal movida pela entidade, mesmo depois de formalizado o acordo extrajudicial de pagamento dos débitos.

A possibilidade de êxito do autor é remota, primeiro pelo fato de ter demandado na Justiça Estadual, quando deveria ter sido na Justiça Federal e segundo, a petição de suspensão pelo fato do autor ter realizado o acordo extrajudicial foi protocolada antes da determinação judicial de bloqueio das contas do autor.

(5) Ação Cível proposta por Diego Felipe dos Santos Nunes da Silva, processo n° 0510125-27.2017.4.05.8300, ajuizada em 1710712017. Este processo encontra-se com prazo de contestação em curso, findando em 26.08.2017. O autor alega que não percebeu os honorários de sucumbência do período que exerceu a advocacia perante este regional. Deu a causa o valor de R$ 30.000,00.

(6) Ação trabalhista proposta por Róseo Leita Cartaxo, processo n° 0001533-73.2016.5.06.0023. Este processo encontra-se aguardando audiência de instrução e julgamento. O autor alega que não recebeu suas verbas rescisórias do período trabalhado.

(7) Ação cível proposta por Antônio Recardo Ferreira, processo n° 0808659-56.2016.4.05.8300. Este processo já foi julgado improcedente. O autor interpôs recurso. O autor alega que sofreu danos morais por ter sido executado pelo Core-PE.

13 - Bens Móveis e Imóveis

13.1 - Bens Imóveis

A Sede está situada na Rua Conselheiro Rosa e Silva, n° 2175, Jaqueira, Recife, PE. A Seccional Madalena está localizada na Estrada dos Remédios, n° 2140, Recife, PE. Já a de Caruaru está localizada na Av. Agamenon Magalhães, n° 444, sala 513, Condomínio

FIGO Sede: Av. Graça Aranha, n° 416 —4° andar - Centro - Rio de Janeiro - RJ - CEP: 20030-001 Teis.: (21) 2533-813012533-813112532-0847/2532-0955/2533-5675 - Fax: (21) 2533-8467 Escritório de Relações Institucionais cm Brasília: SBS, Qd 02, Bloco Q Edifício Jo5o Carlos Saad - 14° andar, sis. 1401 a 1406 CEP: 70070-120, Tel.: (61) 3225-3663 - Fax: (61) 3223-2442 E-mail: confere confere.org.br - Web.page: www.confere.org.br

9


CONFERE

Empresarial Difusora, bairro Maurício de Nassau. Todos são imóveis próprios.

O Core-PE possui o sistema de controle patrimonial SISPAT.NET, adquirido junto a empresa Implanta Informática Ltda.

Os imóveis acima estão registrados na contabilidade, com os seguintes saldos:

Edifícios (Sede e a Seccional Madalena)— R$ 3.170.614,69 Sala Comercial (Caruaru) - R$ 457.056,37 Total - R$ 3.627.671,06

A última versão do Manual de Normas e Procedimentos do Sistema Confere/Cores contempla os procedimentos de depreciação de bens imóveis e estabeleceu os critérios e taxas para depreciação:

Descrição Vida útil Tx. de depreciação Anual Vr. Residual

Edificações (menos vr. terreno) 25 4% 20% Instalações 10 10% 10%

O Core-PE efetuou o registro da depreciação de bens imóveis, no período de janeiro a julho/2017, no valor de R$ 59.184,86 (Sede e Seccional Madalena) e R$ 8.531,73 (Caruaru), totalizando R$ 67.716,59.

13.2 - Bens Móveis

Obtivemos a listagem de inventário dos bens móveis, na data base de dez/2016 e atualizada até jul/2017, verificamos consistência.

O Core-PE possui Termo de Responsabilidade de Bens Patrimoniais assinados e os mesmos encontram-se emplaquetados.

Móveis e Utensílios - R$ 166.788,46 Máquinas e Equipamentos - R$ 80.418,21 Equipamentos de Informática— R$ 86.203,66 Utensílios de Copa e Cozinha - R$ 4.402,40 Obras de Arte - R$ 6.450,00 Deprec. Acum. Bens Móveis - (R$ 12.932,34) Total - R$ 331.330,29

Desfazimento de bens

Sede: Av, Graça Aranha, o' 416 —4° andar - Centro - Rio de Janeiro - RJ - CEP: 20030-001 Teis.: (21) 2533-8130/2533-8131/2532-0847/2532-0955/2533-5675 - Fax: (21) 2533-8467 Escritório de Relações Institucionais em Brasília: SBS, Qd 02, Bloco Q Edificio Joào Carlos Saad - 14° andar, sis. 1401 a 1406 CEP: 70070-120, Te!.: (61) 3225-3663 - Fax: (61) 3223-2442 E-mail: coifereõ?contere.org.br - Web-page: www.confere.orgbr

10


CONFERE

Verificamos a existência de Processo de Termo de Baixa de Bens com doação ao Core-PB em 04/05/2017 no valor de R$ 3.000,00.

14 - IPTU

O Core-PE está isento de pagamento de IPTU.

15 - Convênios

Termo Aditivo de Contrato Centro de Integração Empresa Escola (CIEE - Unidade Pernambuco), referente a Termo de Convênio no 20001100000000002217, de estágios supervisionados, no valor de 10% sobre o valor da integral contratado da bolsa de auxílio atribuída a cada estagiário, validade 02/08/2017 a 01/08/2018;

Convênio 02/2017 Instituto de Estudos de Protesto de Títulos Brasil - Seção Pernambuco, assinado em 27/04/2017.

16 - Licitações / Pregão

Verificamos a existência de 06 (seis) processos licitatórios na modalidade Carta Convite. Apresentamos abaixo algumas considerações:

16.1 - Carta Convite n° 001/2017, referente a contratação de serviços de assessoria de impressa em 16/05/2017, processo em andamento;

16.2 - Carta Convite n° 002/2017, não realizado;

16.3 - Carta Convite n° 003/2017, referente a contratação de empresa multimídia, processo em andamento;

16.4 - Pregão 01/2017 - Proc. Licitatório 04/2017, aluguel do imóvel da Rua dos Remédios 2.140, em andamento;

Sede: Av, Graça Aranha, n° 416 —4° andar - Centro - Rio de Janeiro - RJ - CEP: 20030-001 TeIs.: (21) 2533-8130/2533-813 1/2532.084712532-0955/2533 - 5675 - Fax: (21) 2533-8467 Escritório de Relações Institucionais em Brasília: SBS, Qd 02, Bloco 0 4 Edificio João Carlos Saad - 14° andar, sls. 1401 a 1406 CEP: 70070-120, Tel.: (61) 3225-3663 - Fax: (61) 32232442 E-mail: conferecoti1ere.org.br - Web-page: www.coiifere.org.br

11


CONFERE

16.5 - Pregão 02/2017 - Proc. Licitatório 005/2017, referente a aquisição de toners para impressoras, processo em andamento;

16.6 - Pregão 03/2017 - Proc. Licitatório 006/2017, referente a contratação de empresa para monitoramento da sede do Core-PE, empresa vencedora Teletronic Segurança Digital, prazo contrato 21/07/2017 a 20/07/2018.

17 - Contratos

17.1 - Centro Técnico de Assessoria e Planejamento Comunitário Ltda., 1 0 Termo Aditivo ao contrato original de 03/08/15, convite 005/2015, assinado em 01/09/16, com validade de 02/09/16 a 02/09/17, no valor mensal de R$ 1.507,28, perfazendo R$ 18.087,30, referente a prestação de serviços de recursos humanos e departamento pessoal.

17.2 - RDJ Comunicação Ltda., 2 0 Termo aditivo ao contrato original assinado em 31/08/15, convite 003/2015, com validade de 01/09/16 a 30/05/17, valor do contrato R$ 34.200,00 referentes a prestação de serviços de assessoria de imprensa.

17.3 - 1 0 Aditivo Contrato Velox Construções e Incorporações Ltda., 1 0 Termo Aditivo ao contrato original assinado em 19/10/15, carta convite 006/2015, assinado em 20/05/16, com validade 20/05/16 a 19/07/16, no valor de R$ 11.625,00, resolve aditar para elaboração de projetos básicos e executivos de arquitetura e engenharia.

Contrato original de 19/10/15 a 19/12/16, no valor R$ 30.625,00, divididos em 04 parcelas, sendo lO% do valor acordado na entrega do programa de necessidades; lO% no estudo preliminar/medições; 30% na entrega do projeto/planilha básicos e 50% entrega do projeto executivo.

17.4 - 1 0 Aditivo Contrato Implanta Informática Ltda., 2 1) Termo Aditivo ao contrato original, com data de validade de 31/07/17 a 28/10/17, no valor mensal de R$ 1.500,00 referente a prestação de serviços de suporte técnico e manutenção do SISPAT.NET ., SISCONT .NET e GESTÃO TCU.

Sede: Av. Graça Aranha, n° 416 —4° andar - Centro - Rio de Janeiro - RJ - CEP: 20030-001 Teis.: (21) 2533-813012533-813 112532-084712532-0955/2533-5675 - Fax: (21) 2533-8467 Escritório de Relações Institucionais ciii Brasília: SBS, Qd 02, Bloco Q Edifício Joio Carlos Saad - 14° andar, sls. 1401 a 1406 CEP: 70070-120, Tel.: (61) 3225-3663 - Fax: (61) 3223-2442 E-mail: confereconfere.arg.br - Web-page: www.confere.org.br

12


CONFERE

17.5 - SEG Eletronic Sistema de Segurança Ltda., locação de equipamentos de alarme e prestação de serviços de monitoramento eletrônico mediante a utilização da central de monitoramento na Estrada dos Remédios, 2140, Madalena, Recife, PE, no valor mensal de R$ 250,00 (R$ 200,00 locação de equipamentos e R$ 50,00, serviços de pronta resposta), a vigência é de 20/08/12 a 19/08/14 (24 meses), renovável automaticamente, se não houver manifestação expressa, por tempo indeterminado. O contrato encontra-se sem termos aditivos e desatualizado.

17.6 - Ronda Segurança Eletrônica Ltda., locação de equipamentos de alarme e prestação de serviços de monitoramento eletrônico mediante a utilização da central de monitoramento na Av. Conselheiro Rosa e Silva, 2175, Jaqueira, Recife, PE, no valor mensal de R$ 120,00, sendo R$ 96,00 de locação de equipamentos e R$ 24,00 de serviço de pronta resposta, vigência é de 07/07/11 a 06/07/13 (24 meses), renovável automaticamente, se não houver manifestação expressa, por tempo indeterminado. O contrato encontra-se sem termos aditivos e desatualizado.

17.7 - Termo Aditivo Contrato Unimed, assinado em 02/05/2013, plano de saúde dos funcionários, prazo indeterminado.

17.8 - Contrato Ticket Serv. S/A, assinado em ílj) 24/01/2011, pelo prazo de 12 meses, contrato vencido.

17.9 - Contrato 01 Velox, sem data e assinatura, contrato - padrão da empresa. é ~__)

17.10 - Contrato de prestação de serviço empresa Sanidade Controle de Pragas Ltda., R$ 1.400,00, prazo 12 meses assinado em 20/05/2017.

17.11 - Contrato Empresa AV Lopes Com. Serv. Ltda., Proc. Adm. 13/2017, fornecimento de adoçante, açúcar e café torrado período de 02/05/2017 a 31/12/2017.

17.12 - Contrato empresa Locaweb de internet S/A, assistência serviços de internet, assinado em 20/03/2017.

17.13 - Termo Aditivo Empresa Brasileira de Correios e Telégrafos, assinado em 19/05/2012.

Sede: Av. Graça Aranha, n° 416 —4° andar - Centro - Rio de Janeiro - RJ - CEP: 20030-001 TeIs.: (21) 2533-813012533-813112532-084712532-0955/2533-5675 - Fax: (21) 2533-8467 Escritório de Relações Institucionais em Brasília: SBS, Qd 02, Bloco Q Edifício Joio Carlos Saad - 14° andar, sis. 1401 a 1406 CEP: 70070-120, TeL (61) 3225.3663 —Fax: (61) 3223-2442 E-mail: confereconfere.org.br - Web-page: www.caitfere.org.br

13


CONFERE

18 - Atas de Reuniões de Diretoria - Jetons

Obtivemos a pasta de arquivo das Atas de Reuniões realizadas no exercício de 2017.

- Atas da Diretoria Executiva:

Janeiro/2017 - dias 02, 05, 13, 16, 23 e 31 Pagos Jetons - Diretores Presidente, Tesoureiro e Secretário

Fevereiro/2017 - dias 02,05, 13, 20 e 24 Pagos Jetons - Diretores Presidente, Tesoureiro e Secretário

Março/2017 - dias 03, 08, 13, 15, e 24 Pagos Jetons - Diretores Presidente, Tesoureiro e Secretário

Abril/2017 - dias 07, 10, 13, 20, 24 e 27 Pagos Jetons - Diretores Presidente e Secretário e Conselheiro Suplente

Maio/2017 - dias 05, 08, 11, 22, e 29 Pagos Jetons - Diretores Presidente, Tesoureiro e Secretário

Junho/2017 - dias 05, 09, 19, 22, e 26 Pagos Jetons - Diretores Presidente, Tesoureiro e Secretário

Julho/2017 - dias 07, 10, 21, 24, 28 e 31 Pagos Jetons - Diretores Presidente, Tesoureiro e Secretário

- Atas Plenária: Janeiro/2017 - dia 9 - pagos Jetons a 08 Conselheiros Fevereiro/2017 - dia 06 - Pagos Jetons a 08 Conselheiros

dia 17 - Pagos Jetons a 09 Conselheiros Março/2017 - dias 03 e 20 - Pagos Jetons a 09 Conselheiros Abril/2017 - dia 09 - Pagos Jetons a 08 Conselheiros

dia 18 - pagos Jetons a 09 Conselheiros Maio/2017 - dia 02 - Pagos Jetons a 08 Conselheiros

dia 15 - Pagos Jetons a 09 Conselheiros Junho/2017 - dias 12 e 16 - Pagos Jetons a 09 Conselheiros Julho/2017 - dias 03 e 14 - Pagos Jetons a 08 Conselheiros

Os seguintes valores foram pagos nas reuniões: Diretor-Presidente - R$ 1.011,67;

Sede: Av. Graça Aranha, n° 416 —4° andar - Centro - Rio de Janeiro - RJ - CEP: 20030-001 TeIs.: (21) 2533-8130/2533-8131/2532-0847/2532-0955/2533-5675 - Fax: (21) 2533-8467 Escritório de Relações Institucionais em Brasília: SBS, Qd 02, Bloco Q Edificio João Carlos Saad - 14° andar, sis. 1401 a 1406 CEP: 70070-120, Tel.: (61) 3225-3663 —Fax: (61) 3223-2442 E-mail: confereconfere.org.br - Web-page: www.confere.org.br

14


CONFERE

Diretor-Secretário - R$ 778,21; Diretor-Tesoureiro - R$ 778,21; e Conselheiros - R$ 778,21.

Verificamos a Resolução Core-PE n° 05/2016 que estipula os valores pagos à título de Jeton, sendo certo que os valores praticados não excedem o teto de R$ 950,00 determinado pela Resolução Confere n° 956/2014, em vigor.

19 - Diárias

19.1 - No exercício de 2017, até o mês de julho, período de nossos exames, verificamos pagamentos de diárias a diretores e funcionários, conforme Resolução Core-PE n° 02/2015, atualizada pela Resolução n° 04/2016, de 04 de julho de 2016.

Os valores praticados não excederam ao teto de R$ 778,21 para Conselheiros e R$ 598,62 para funcionários, conforme determina a Resolução do Regional, estando os valores inferiores àqueles determinados pela Resolução Confere n° 955/2014, em vigor.

19.2 - Constatamos viagens de conselheiros para outros Estados, em que houve o pagamento de 34 diárias, no valor total de R$ 26.459,14 e 02 diárias para funcionários no valor de R$ 1.197,24.

20 - Situação Cadastral da entidade

O Core PE está registrado no Cadastro Nacional da Pessoa Jurídica - CNPJ, da Receita Federal, sob o no 09.852.690/0001-81, com os seguintes códigos:

- Código e Descrição da Natureza Jurídica - CNJ 110-4 - AUTARQUIA FEDERAL - Código e Descrição da Atividade Econômica - CNAE 94.12-0-01 - Atividades de fiscalização profissional

21 - Certidões Negativas

Efetuamos consultas aos sítios na Internet para verificação das certidões de regularidade do Core-PE:

Sede: Av. Graça Aranha, n° 416 —4° andar - Centro - Rio de Janeiro - RJ - CEP: 20030-001 Tels.: (21) 2533-8130/2533-8131/2532-084712532-095512533-5675 - Fax: (21) 2533-8467 Escritório de Relações Institucionais em Brasília: SBS, Qd 02, Bloco Q Edifido Joto Carlos Saad - 14° andar, sls. 1401 a 1406 CEP: 70070-120, Tel.: (61) 3225-3663 - Fax: (61) 3223-2442 E-mail: coníereccoiifere.org.br - Web-page: www.confere.org.br

15


CONFERE

- Certidão Negativa de Débitos relativos aos Tributos Federais e à Dívida Ativa da União (Receita Federal, INSS e Procuradoria Geral da República), com validade até 04/02/2018; e

- Certificado de Regularidade do FGTS, com validade até 28/08/2018.

22 - Declarações de Obrigações Acessórias

- GFIP mensal - verificamos comprovante de declaração das contribuições a recolher à Previdência Social e à outras Entidades e Fundos por FPAS, do período de janeiro a julho de 2017.

- DIRF anual - recibo de entrega em 15/32/17, exercício 2017, ano-base 2016;

- DCTF mensal - recibos em 20/03/2017 (jan/2017), 19/04/2017 (fev/2017), 17/05/2017 (mar/2017), 20/06/2017 (abr/2017), 19/07/2017 (mai/2017),

- CAGED - recibo em 05/07/17, mês referência 06/2017. - RAIS anual - recibo em 07/03/2017, ano-base 2016.

23 - Lei de Acesso à Informação

O Core-PE possui sítio na internet (www.core-pe.org.br ), onde foram disponibilizadas informações em campo específico de Transparência.

24 - Gestão

24.1- Relatório de Gestão do exercício de 2016

Obtivemos o Relatório de Gestão do exercício de 2016, em formato de arquivo eletrônico, o qual foi transmitido ao TCU, através do sistema E-Contas, conforme recibo de entrega verificado, tendo como apresentador de contas o Sr. Archimedes Cavalcanti Júnior.

O referido relatório também foi transmitido e recepcionado eletronicamente no Confere, através do sistema Gestão-TC U.net .

1. Programa: Eventos Institucionais:

Sede: Av, Graça Aranha, n° 416 4° andar - Centro - Rio de Janeiro - RJ - CEP: 20030-001 leis.: (21) 2533-8130/2533-813112532-084712532-0955/2533-5675 - Fax: (21) 2533-8467 Escritório de Relações Institucionais em Brasília: SBS, Qd 02, Bloco Q Edificio João Carlos Saad - 14° andar, sis. 1401 a 1406 CEP: 70070-120, Tel.: (61) 3225-3663 - Fax: (61) 3223-2442 E-mail: conferecoiifere.org.br - Web-page: www.confere.org.br

Lf1


CONFERE

1.1— Foi consolidado convênio com FCAP-UPE, com participação na divulgação no site, participação processo seletivo e do acompanhamento acadêmico.

1.2— Comemoração dos 50 anos de atividade do Core-PE, através de divulgação em jornal de grande circulação e a publicação de matéria sobre o assunto no informativo institucional no mês de maio de 2016.

1.3— Comemoração do dia Pan-Americano do Representante Comercial, confecção de material gráfico e divulgação de newsletters.

1.4— Projeto de instituição por Lei do dia do Representante Comercial, realizadas gestões junto à Assembleia Legislativa de Pernambuco, sendo aprovado projeto de Lei n° 1030/2016 do dia Estadual do Representante Comercial.

1.5— Convênio firmados, oferecendo descontos e criação de cursos, com Hotel Eireli (para reuniões e palestras), Peugeot Citroen do Brasil e o SENAC.

1.6— Projeto Feira e Eventos, participação na iia Feira de Produtos Equipamentos e Serviços, 6° Congresso Brasileiro de Representantes Comerciais, FICONS 2016 e na divulgação do evento METTING de vendas 2016.

2 - Programa Comunicação Institucional, criação do selo postal comemorativo aos 50 anos, divulgação da nova logomarca

2.1 - projeto site do Core-PE, melhoria de mais conteúdo de informações de prestações de contas, convênios, cursos, feiras e notícias do interesse da categoria.

2.2 - Publicação de informativo institucional com triagem de 7.500 Exemplares, impressão e postagem, divulgação das ações e notícias através de e-mail marketing.

3 - Programa de cobrança de anuidade foram gerados 1.597 processos administrativos de cobrança exercício de 2016 com a inscrição de 940 em dívida ativa, negociação de taxas do Banco do Brasil.

4 - Programa de serviços institucionais gratuitos, serviço de consultoria jurídica gratuita e auditório gratuito para palestras e apresentações diversas.

5 - Programa investimentos, abertura de processo licitatório de reforma da sede, iniciando processo de aquisição de imóvel para instalação da delegacia de Petrolina.

6 - Fiscalização, localizadas 670 empresas no exercício irregular da profissão e enviados autos de infração.

7 - Regularização da documentação dos imóveis, protocolado projeto de reforma da sede, regularização de transferência de propriedade do imóvel da Av. João de Barros.

Sede: Av. Graça Aranha, n 416 —4° andar - Centro - Rio de Janeiro - RJ - CEP: 20030-001 leis.: (21) 2533-813012533-813112532-084712532-0955/2533-5675 - Fax: (21) 2533-8467 Escritório de Relações Institucionais em Brasília: SBS, Qd 02, Bloco Q Edifício Joào Carlos Saad - 14° andar, sis. 1401 a 1406 CEP: 70070-120, Tel.: (61) 3225-3663 —Fax: (61) 3223-2442 E-mail: coníereconfere.or.br - Web-age: www.confere.org.br

17


CONFERE

8 - Provisionamento Orçamentário e financeira para ações judiciais no orçamento de 2016.

9 - Cadastro geral, atualização cadastral do sistema GERENTI e digitalização dos novos registros.

O PLANO DE TRABALHO E ATIVIDADES para o ano de 2017 do Core—PE, foi aprovado, conforme Ata de Reunião Plenária da Diretoria do Core—PE, em 18/11/2016, sendo um documento integrante do processo da Proposta Orçamentária para o exercício de 2017, encaminhado ao Conselho Federal e aprovado pela Plenária do Confere, conforme Resolução Confere n° 1.090/2017, de 27/03/2017, foi estimada a Receita e fixada a Despesa em R$ 3.740.000,00 (três milhões, setecentos e quarenta mil reais):

Projeto 1.1/2017 - Projeto a ser realizado em setembro de 2017; Projeto 1.2/2017 - Realização de evento no Simmepe e Seminário Integrado FIEPE; Projeto 1.3/2017 - Participação em 02 feiras, Feira Mecânica e a Supermic; Projeto 2.1/2017 - Feita a impressão e pastagem de 7.500 exemplares do informativo; Projeto 2.2/2017 - Em fase de seleção do processo licitatório; Projeto 2.3/2017 - Atuação junto ao Projeto de Jaboatão dos Guararapes e projeto de Lei junto a Prefeitura de Recife sobre a alíquota do ISS; Projeto 3.1/2017 - Processo de inscrição de 1.100 administrativos e a inscrição de 300 processos na inscrição dívida ativa; Projeto 4.1/2017 - Desenvolvimento de fiscalização através de sites; Projeto 5.1/2017 - Atualização do cadastro dos representantes em sua visita a sede do Core-PE; Projeto 5.2/2017 - Digitalização dos documentos de 2015 e 2017 até o mês de julho Projeto 6.1/2017 - Abertura de processo de legalização da reforma da sede; Projeto 712017 - Proporcionando a capacitação de cursos técnicos aos funcionários Fernando e Priscila.

Até o presente mês de nossos testes, no decorrer de julho de 2017, parte dos programas constantes do Plano de Ação e do Programa de Trabalho foram colocados em prática, executados no percentual de 60% do total, conforme informações do Dra. Poliana Andrade, Gerente Geral do Core-PE.

Sede: Av. Graça Aranha, n° 416 —4° andar - Centro - Rio de Janeiro - RJ - CEP: 20030-001 TeIs.: (21) 2533-8130/2533-8131/2532-084712532-095512533-5675 - Fax: (21) 2533-8467 Escritório de Relações Institucionais em Brasília: SBS, Qd 02, Bloco Q Edifício João Carlos Saad - 14° andar, sls. 1401 a 1406 CEP: 70070-120, Tel.: (61) 3225-3663 —Fax: (61) 3223-2442 E-mail: confere coiifere.oro.br - Web-page: www.coiifere.org.br

18


CONFERE

25 - Projeção das Receitas e Despesas para 2017

O Core-PE, através de seus setores administrativo e contábil, faz um acompanhamento mensal da evolução das receitas e despesas, comparativo com o exercício anterior. Obtivemos uma projeção, até o mês dezembro de 2017, onde foi alcançado um superávit econômico de R$ 1.210.000,00 (Receitas R$ 3.850.000,00 e Despesas R$ 2.640.000,00). Os cálculos foram realizados através de projeção de receitas e despesas realizadas em 2017, considerando a média dos gastos de despesas e a tendência do exercício em relação às receitas.

Na análise financeira do exercício de 2017, fizemos uma projeção até o final do exercício de 2017, verificando que a Receita apresenta acréscimo, em relação ao mesmo período de 2016. Igualmente, o comportamento da Despesa também sofreu acréscimo em relação ao mesmo período do exercício de 2016. O saldo da disponibilidade financeira até julho de 2017 era de R$ 6.605.708,91, entre contas correntes bancárias e aplicações financeiras em poupança, na CEF.

Motivando esse aumento na arrecadação, obtivemos informações do Core—PE, que relatam que foram realizadas ações na dívida ativa e ações de fiscalização.

A elaboração de projeção das despesas visando o equilíbrio orçamentário até o final do exercício de 2017, alcança o total de R$ 2.640.000,00, ficando dentro da estimativa do orçamento de R$ 3.740.000,00, suficiente para a absorção das despesas do exercício.

26 - Registros da Diretoria

Obtivemos a relação da Diretoria eleita para o triênio 2017/2020, conforme cópia verificada da Ata da Reunião Plenária Especial de Posse e Eleição dos membros da Diretoria Executiva, Comissão Fiscal, junto ao Conselho Regional dos Representantes Comerciais no Estado de Pernambuco - Core-PE, Delegados Representantes e seus respectivos suplentes junto ao Confere, realizada no dia 16 de junho de 2017.

Nome Diretoria Archimedes Cavalcanti Júnior

Pelicano Importadora e Rep. Ltda. Ponto Eletro Rep. Ltda.

Cargo

Diretor Presidente

n° registro

16443RT (2010)

7778/J(2001) 17784/J(2012)

Douglas Alexandre Sena Lima

Diretor Secretário

8817/RT (1988)

Lisal Cons. e Rep. Ltda. - 9056/J(2005)

Sede: Av. Graça Aranha, n° 416 4 0 andar - Centro - Rio de Janeiro - RJ - CEP: 20030-001 Teis.: (21) 25338130/2533-8131/2532-0847/2532-0955/2533-5675 - Fax: (21) 2533-8467 Escritório de Relações Institucionais em Brasília: SBS, Ql 02, Bloco Q Edifício João Carlos Saad - 14° andar, sls. 1401 a 1406 CEP: 70070-120, Tel.: (61) 3225-3663 - Fax: (61) 3223-2442 E-mail: conferecoiifere.org.br - Web-page: www.confere.org.br

19


CONFERE

Adrião de Lima Neto União Corretora Ltda.

Conselho Fiscal Carlos Alberto de Souza Welcome Com. e Rep Ltda.

Rui Dantas Gurgel RD Rep. de Prod. Ltda. Gurgel Rep. Ltda.

Flávio Araújo Campelo Trider Lar Rep. Ltda.

Suplentes Paulo André Pereira Serpa Pace Rep. Ltda.

Sebastião Leite de Aguiar Vibrauto Rep Ltda.

Roberson Hamilton de Carvalho Bezerra MTK - Representações Comerciais Ltda.

Diretor Tesoureiro 16410/RT (2010) 7189/3(1998)

12537/RT (2008) 6161/3 (1994)

14522/RT (2008) 4457/3(1988) 7577/J(2000)

153 14/RT (2009) 7545/3 (2000)

16323/RT (2010) 10652/1(2010)

5400/RT (1978) 1892/3 (1975)

19094/RT (2013) 8129/J(2002)

CONCLUSÃO

A Administração e a Governança da Entidade são responsáveis pela implementação e manutenção dos controles internos que ela determinou como necessários para permitir a elaboração de demonstrações contábeis livres de distorção relevante, independentemente se causada por fraude ou erro.

Uma auditoria de controles internos envolve a execução de procedimentos selecionados para o adequado planejamento e desenvolvimento dos exames, com a aplicação de Programa de Trabalho, que detalha os procedimentos e a extensão com que os exames foram efetuados, segregados pelos fluxos operacionais existentes na Entidade. Trata-se de ferramenta para servir como guia e instrumento de controle para a execução do trabalho e deve abranger todas as áreas a serem examinadas, além de propiciar uma orientação mais adequada para a divisão do trabalho e evidenciar os serviços efetuados, conforme a Norma Brasileira de Contabilidade Interpretação Técnica NBC T 11 - IT - 07 Planejamento da Auditoria.

Os exames de controles internos foram conduzidos de acordo com a legislação aplicável as diversas áreas e atividades

Sede: Av. Graça Aranha, n° 416 - 40 andar - Centro - Rio de Janeiro - RJ - CEP: 20030-001 Teis.: (21) 2533-8130/2533-813112532-084712532-095512533-5675 - Fax: (21) 2533-8467 Escritório de Relações Institucionais em Brasília: SBS, Qd 02, Bloco Q Edifício João Carlos Saad - 14° andar, sis. 1401 a 1406

CEP: 70070-120, Tel.: (61) 3225-3663 -Fax: (61) 3223-2442

E-mail: coníereconíere.org.br - Web-age: www.confere.org.br

20


CONFERE

examinadas, em consonância com os normativos do Manual de Normas e Procedimentos Contábeis, Financeiros e Administrativos do Sistema Confere/Cores, realizados com base em testes das evidências e das comprovações quanto à legitimidade dos documentos que deram origem às mencionadas peças e atos de gestão praticados.

Como parte da auditoria realizada e de acordo com as normas brasileiras e internacionais de auditoria, exercemos julgamento profissional e mantemos ceticismo profissional ao longo da auditoria de controles internos. Além disso, identificamos a avaliamos os riscos de distorção relevante nas demonstrações contábeis, independentemente se causada por fraude ou erro, planejamos e executamos procedimentos de auditoria em resposta a tais riscos, como obtemos evidência de auditoria suficiente para fundamentar nossa conclusão. O risco de não detecção de distorção relevante resultante de fraude é maior do que o proveniente de erro, já que a fraude pode envolver o ato de burlar os controles internos, conluio, falsificação, omissão ou representações falsas intencionais. Obtemos entendimento dos controles internos relevantes para a auditoria para planejarmos procedimentos de auditoria apropriados às circunstâncias, mas não com o objetivo de expressarmos opinião sobre a eficácia dos controles internos da Entidade.

As recomendações apontadas têm caráter normativo e preventivo, objetivando subsidiar o Conselho nos controles orçamentários, contábil, financeiro e de gestão, de modo a salvaguardar o adequado desempenho da entidade, no que se refere ao cumprimento dos normativos vigentes.

Rio de Janeiro, 17 de agosto de 2017.

Esocarvalho Neves Membro da CPA

Sede: Av. Graça Aranha, 11 0 416 —4° andar - Centro - Rio de Janeiro - RJ - CEP: 20030-001 Teis.: (21) 2533-8130/2533-813112532-0847/2532-095512533-5675 - Fax: (21) 2533-8467 Escritório de Relações Institucionais em Brasília: SBS, Qd 02, Bloco Q Edifício João Carlos Saad - 14° andar, sis. 1401 a 1406 CEP: 70070-120, Tel.: (61) 3225-3663 - Fax: (61) 3223-2442 E-mail: confereccoiifere.org.br - Web-page: www.confere.org.br

CERTIFICADO DE AUDITORIA N9 0111201820DE%… · CERTIFICADO DE AUDITORIA N9 01112018 Ref.: Core -...

Documents

Transcript of CERTIFICADO DE AUDITORIA N9 0111201820DE%… · CERTIFICADO DE AUDITORIA N9 01112018 Ref.: Core -...