Apresentação do PowerPoint - DEFIR DEFIR 2016.pdf · Relatório de gestão ... • Quadro 03.4 -...
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Funcionalidades gerais do DEFIR
Anexo às demonstrações financeiras
Atualizações fiscais e legais
Relatório de gestão
Reporting
Análise Financeira Avançada
Consolidação de Contas
15-02-2016 2
Novidades DEFIR 2016
Novidades DEFIR 2016 – Geral
• Possibilidade de cancelar o processo de criação de empresa
15-02-2016 3
Novidades DEFIR 2016 – Geral
• A remoção de senhas passou a partir da versão 2015 a ser feita diretamente no DEFIR e deve ser efetuada pelo cliente\utilizador
• Visibilidade da funcionalidade de Remoção de Licença
15-02-2016 4
• A solicitação de remoção de senhas diretamente à Protótipo será cobrada
Novidades DEFIR 2016 – Geral
• Adicionadas 2 novas tarefas na Pilha do Processo Fiscal:
– Pré-Visualizar Modelo 22
– Criar Ficheiro Modelo 22
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Novidades DEFIR 2016 – Geral
• Melhoria da funcionalidade de Ajuda DEFIR
• Melhorias visuais
15-02-2016 6
Novidades DEFIR 2016 – Plano de Contas DEFIR
• Novas contas criadas:– Conta 4193 – PIA Empréstimos Concedidos
Dedução à conta:
– 4113 – Empréstimos concedidos
15-02-2016 7
Funcionalidades gerais do DEFIR
Anexo às demonstrações financeiras
Atualizações fiscais e legais
Relatório de gestão
Reporting
Análise Financeira Avançada
Consolidação de Contas
15-02-2016 8
Novidades DEFIR 2016
Novidades DEFIR 2016 – Anexo
• Pré-visualização de Quadro do ano anterior (N-1)
• Melhorada a funcionalidade de copiar texto direto para Texto de Notas
• Maior espaçamento entre Cabeçalho e Notas
• Copiar / Importar Nota ou Categoria do Anexo
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Novidades DEFIR 2016 – Anexo
Novas opções na impressão do anexo:
• Quebra de Página por Categoria
• Ocultar as linhas de divisão entre os títulos das notas e entre as notas e os respetivos quadros
15-02-2016 11
Novidades DEFIR 2016 – Anexo
• Possibilidade de nos seguintes quadros apresentar os respetivos comparativos:– Identificação de acréscimos de gastos
– Identificação de acréscimos de rendimentos
– Identificação de clientes
– Identificação de diferimentos de gastos
– Identificação de diferimentos de rendimentos
– Identificação de financiamentos
– Identificação de fornecedores
15-02-2016 12
Funcionalidades gerais do DEFIR
Anexo às demonstrações financeiras
Atualizações fiscais e legais
Relatório de gestão
Reporting
Análise Financeira Avançada
Consolidação de Contas
15-02-2016 13
Novidades DEFIR 2016
Novidades DEFIR 2016 – Fiscais e Legais
• “Novos” Regimes Tributação– Organismos de Investimento Coletivo
– Zona Franca da Madeira
• Taxas de IRC– Taxa de 21%
– Escalão de 17% para as PME
• Taxas de derrama
• Lucro tributável
• Tributações autónomas
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Novidades DEFIR 2016 – Alterações Modelo 22
• Alterações no rosto:
– Alterações no quadro 03 e 04
– Alterações no quadro 07 (apenas descrições)
– Alterações no quadro 08 (UP’s em FII)
– Alterações no quadro 09 (ZFM)
– Alterações no quadro 10 (apenas descrições)
– Alterações no quadro 13 (ZFM e novos campos)
– Novo Quadro 11-A – Regime Ativos Impostos Diferidos
• Novo Anexo A (Derrama)
• Alterações ao Anexo D (Benefícios Fiscais)
• Novo Anexo F (Organismos Investimento Coletivo)15-02-2016 15/15
Novidades DEFIR 2016 – Fiscais e Legais – OIC
• Quadro 03 - Procedeu-se à criação do subquadro 03-B - Organismos de Investimento Coletivo, onde estas entidades indicam se se qualificam como OIC (Art.º 22.º EBF)
• Quadro 04 – Criação do anexo F para estas entidades
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Novidades DEFIR 2016 – Fiscais e Legais – OIC – Anexo F
• Indicação na ficha de identificação da empresa
• Substituição do lucro tributável (Quadro 07), cujas rubricas passam a constar do Anexo F
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Novidades DEFIR 2016 – Fiscais e Legais – ZFM
• Quadro 03.4 - Foi criado o campo 12 para efeitos de identificação do regime especial aplicável às entidades licenciadas na ZFM a partir de 1 de janeiro de 2015 (Art.º 36.º-A do EBF)
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Novidades DEFIR 2016 – ZFM – Modelo 22
• Quadro 09 -Neste quadro foi inserido o campo 336 para efeitos de repartição da matéria coletável apurada pelas entidades licenciadas na ZFM de acordo com os plafondsprevistos no n.º 3 do artigo 36.º e no n.º 4 do artigo 36.º-A, ambos do EBF.
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Novidades DEFIR 2016 – ZFM – Modelo 22 Anexo D
• Quadro 06 - Foram criados os campos 604 e 605 para efeitos de declaração dos códigos NACE Rer. 1 e Rer. 2.
• Foram também criados os campos 606 e 607 para efeitos de declaração do número de posto de trabalho no início e no fim do período de tributação.
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Novidades DEFIR 2016 – – ZFM – Modelo 22 Anexo D
• Subquadro 061 (NOVO) - Foi adicionado o quadro 061 com os
campos 608 a 618 para efeitos de controlo do limite máximo aplicável aos benefícios ficais obtidos no período, pelas entidades licenciadas na ZFM, no caso de aplicação do regime do artigo 36.º-A do EBF.
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Novidades DEFIR 2016 – – ZFM – Modelo 22 Anexo D
• Quadro 07- Foi adicionado o campo 728 relativo à dedução de 50% da coleta pelas entidades licenciadas na ZFM no caso de aplicação do regime do artigo 36.º-A do EBF.
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Novidades DEFIR 2016 – Taxas de IRC
• Obtenção das taxas por defeito (para atualização de todas as taxas de tributação – Geral, das R.A., Regimes especiais)
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Novidades DEFIR 2016 – Taxas IRC – Modelo 22
• Quadro 08 – Atualização campo 265 (ZFM)
– Atualização das taxas das regiões autónomas evidenciadas nos campos 246 e 249
– Foi criado um campo novo (campo 267) para efeitos de identificação da taxa relativa à alienação de UP’s em FII e de Partes Sociais em SII, auferidos por não residentes sem estabelecimento estável (art.º 22.º-A, n.º 1, al. c) do EBF).
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Novidades DEFIR 2016 – Fiscais e Legais – Modelo 22
• Quadro 10 -Procedeu-se à atualização do descritivo do campo 347-B para evidenciar a taxa geral do IRC para o período de 2015.
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Novidades DEFIR 2016 – Derrama
• Taxas de derrama atualizadas automaticamente
• Taxa de Derrama Municipal “manual” passa a ser gerida na ficha de Estabelecimento
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Novidades DEFIR 2016 – Derrama Municipal – Anexo A
Centro Eletroprodutor – Caso possua centros electroprodutores ou seja o 1º ano de aplicação do regime deve assinalar o(s) respetivo(s) campo(s) na Ficha de Identificação da Empresa.
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Novidades DEFIR 2016 – Derrama Municipal – Anexo A
Centro Eletroprodutor:
• Os restantes dados deverão ser preenchidos na ficha de cada estabelecimento
15-02-2016 28
Novidades DEFIR 2016 – Lucro Tributável
• Possibilidade de copiar linhas em branco do ano anterior para o Lucro Tributável
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Novidades DEFIR 2016 – Lucro Tributável – Modelo 22
• Quadro 07 - No quadro 07 foram apenas efetuadas alterações nas descrições dos campos 727 e 734.
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Novidades DEFIR 2016 – Taxas de Tributação Autónoma
• Repor T.A. por defeito (obtenção das novas taxas e das novas linhas)
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Novidades DEFIR 2016 – Taxas de Tributação Autónoma
• Importação de Tributações Autónomas limpa contas DEFIR do campo Conta
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Novidades DEFIR 2016 – Taxas de Tributação Autónoma – Modelo 22
Quadro 13
– Foram criados os campos 432 a 437 para efeitos de declaração dos encargos com viaturas ligeiras de passageiros híbridas plug-in e movidas a GPL ou GNV
– Criação dos campos 438 e 439 para os sujeitos passivos do regime simplificado e OIC.
15-02-2016 33
Novidades DEFIR 2016 – Taxas de Tributação Autónoma – Modelo 22
• Quadro 13-A (NOVO) - Foi criado o quadro 13-A – campos 440 a
454 para efeitos de autonomização das despesas e encargos sujeitas a tributação autónoma imputáveis a atividades exercidas na ZFM pelas entidades licenciadas e abrangidas pelo regime previsto no artigo 36.º-A do EBF. Na ZFM, as tributações autónomas estão sujeitas apenas na proporção da taxa de IRC aplicável, nos termos do n.º 14 do citado artigo.
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Novidades DEFIR 2016 – Fiscais e Legais – Modelo 22
• Quadro 11 - Foi criado o quadro 11-A para efeitos de declaração do crédito tributário apurado nos termos do artigo 6.º da Lei n.º 61/2014, de 26 de agosto
15-02-2016 35
Novidades DEFIR 2016 – Fiscais e Legais – Modelo 22 – Anexo D –Benefícios Fiscais
Quadro 04 - Foram criados no quadro 04 os seguintes campos:
– Campo 414 - Lucros colocados à disposição e rendimentos de juros obtidos por sócios ou acionistas de sociedades licenciadas na ZFM (art.º 36.º-A, n.ºs 10 e 11, do EBF);
– Campo 415 - Majoração dos gastos suportados com a aquisição de eletricidade, GNV e GPL para abastecimento de veículos (art.º 59.º-A do EBF);
– Campo 416 - Majoração das despesas com sistemas de car-sharing e bike-sharing (art.º 59.º-B do EBF);
– Campo 417 - Majoração das despesas com frotas de velocípedes (art.º 59.º-C do EBF);
– Campo 418 - Majoração do gasto suportado por proprietários e produtores florestais aderentes a zona de intervenção florestal com contribuições financeiras destinadas ao fundo comum (art.º 59.º-D, n.º 12 do EBF
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Novidades DEFIR 2016 – Fiscais e Legais – Modelo 22 – Anexo D –Benefícios Fiscais
• Subquadro 077- Neste subquadro foram adicionados os campos 730 e 731 de modo a possibilitar o controlo da dedução do período e os saldos que transitam para a sociedade beneficiária.
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Novidades DEFIR 2016 – Fiscais e Legais – Modelo 22 – Anexo D –Benefícios Fiscais
• Subquadro 077 (NOVO)- Este subquadro foi criado para efeitos de controlo dos incentivos sujeitos às taxas máximas de auxílio regionais, a preencher sempre que o direito ao benefício tenha ocorrido em ou após 01-01-2015
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Funcionalidades gerais do DEFIR
Anexo às demonstrações financeiras
Atualizações fiscais e legais
Relatório de gestão
Reporting
Análise Financeira Avançada
Consolidação de Contas
15-02-2016 40
Novidades DEFIR 2016
Novidades DEFIR 2016 – Relatório de Gestão
• Possibilidade de importar rubricas individuais do Relatório de Gestão de outros períodos ou de outras empresas
15-02-2016 41
Funcionalidades gerais do DEFIR
Anexo às demonstrações financeiras
Atualizações fiscais e legais
Relatório de gestão
Reporting
Análise Financeira Avançada
Consolidação de Contas
15-02-2016 42
Novidades DEFIR 2016
Novidades DEFIR 2016 – Relatórios
• Melhorias nos Relatórios:
– Configuração de não mostrar coluna se não tiver valor
– Mapas periódicos de Orçamento e Auditoria
– Mapas de Análise Financeira
– Mapas Comparativos – Análise Financeira Avançada
15-02-2016 43
Novidades DEFIR 2016 – Relatórios
• Criação de Relatório e Contas– Anexo às Demonstrações Financeiras
– Balanço
– Demonstração de Alterações no Capital Próprio (Fundos Patrimoniais)
– Demonstração de fluxos de Caixa
– Demonstração de Resultados por Naturezas
15-02-2016 44
Funcionalidades gerais do DEFIR
Anexo às demonstrações financeiras
Atualizações fiscais e legais
Relatório de gestão
Reporting
Análise Financeira Avançada
Consolidação de Contas
15-02-2016 45
Novidades DEFIR 2016
Novidades DEFIR 2016 – Upgrade Análise Financeira Avançada
• Criação de Categorias de Mapas
• Agrupar Mapas de Utilizador por Categorias
15-02-2016 46
Novidades DEFIR 2016 – Upgrade Análise Financeira Avançada
• Criação de mapa com 13 colunas, sendo a 13ª coluna totalizadora
15-02-2016 47
Novidades DEFIR 2016 – Upgrade Análise Financeira Avançada
• Criação de campo de Observações na configuração de Relatórios
15-02-2016 48
Novidades DEFIR 2016 – Upgrade Análise Financeira Avançada
• Inclusão das demonstrações financeiras do “SNC 2016” (exceto anexo)
15-02-2016 49/15
Funcionalidades gerais do DEFIR
Anexo às demonstrações financeiras
Atualizações fiscais e legais
Relatório de gestão
Reporting
Análise Financeira Avançada
Consolidação de Contas
15-02-2016 50
Novidades DEFIR 2016
Novidades DEFIR 2016 – upgrade Consolidação de Contas
• Reorganização do menu principal
• “Investigar” o lançamento de consolidação (até à origem)
• Copiar Operações
• Cálculo do goodwill no caso de aumentos de capital que a própria entidade não subscreve
• Mapa dos lançamentos de consolidação nos ajustamentos prévio
15-02-2016 51