&/@5=#M#.99*!@ 91 /Dû' V> = -7> · 1.2 เลนส์เปลี่ยนสี (Photochromic...

บรษท ไทยออพตคอล กร�ป จ�ำกด (มหำชน)2

รายงานประจ�าป 2562 3

สารจากประธานกรรมการ

เรยนทานผถอหน

ในป 2562 ทผานมาเกดสถานการณทางเศรษฐกจทส�าคญมากมายทงในระดบโลกและในระดบประเทศของเรา อาท สงครามการคาระหวางประเทศสหรฐอเมรกาและประเทศจน ซงมผล กระทบทงทางบวกและทางลบตอการด�าเนนธรกจของบรษทฯ รวมถงสภาวะทางเศรษฐกจภายในประเทศมการชะลอตวลง มความผนผวน คาเงนบาทมคาแขงขนอยางมากและรวดเรว และปจจยอนๆ ซงนบเปนความทาทายทบรษทฯ จะตองเผชญในชวงปทผานมา

อยางไรกตามทางบรษทฯ และบรษทยอยยงคงยนหยด มงมนด�าเนนงาน และขยายงานเพอใหบรษทฯ มการเตบโตของรายไดตามแผนกลยทธทไดวางไว ดวยการรกษาฐานลกคาเดม และขยายฐานลกคาใหมจากทกภมภาคทวโลก ไมวาจะเปนในเอเชย ยโรป หรออเมรกา จากการจดตง TOG USA, Inc. บรษทยอยขนในประเทศสหรฐอเมรกานน บรษทฯ ไดเหนการเตบโตของฐานลกคาทงรายใหญ และรายยอยขนอยางเปนทนาพอใจ สนคาของบรษทฯใหเปนทรจกมากขนในตลาดภมภาคทวปอเมรกา

ป 2562 บรษทฯ มความภมใจทไดเปดตวผลตภณฑเลนสเฉพาะบคคล Zenith ซงเปนเลนสชนดไฮเอนด มจ�าหนายตามรานขายปลกทเปนพนธมตรกบบรษทฯ ในประเทศไทย และบรษทฯ มแผนสงออกผลตภณฑนไปยงตางประเทศดวย

ผลการด�าเนนงาน

ก�าไรสทธของบรษทฯ ในป 2562 เทากบ 132 ลานบาท จากรายได 1,972 ลานบาท ลดลงจากปทแลว เมอเทยบกบผลประกอบการของป 2561 ซงมก�าไรสทธ 146 ลานบาท จากรายไดทงสน 1,842 ลานบาท บรษทฯ มนโยบายจายเงนปนผลใหแกผถอหนอยางสม�าเสมอ ฉะนนจากผลประกอบการในป 2562 น บรษทฯ จะไดจายเงนปนผลรวมเปนจ�านวนเงนทงสน 119 ลานบาทหรอ เทากบหนละ 0.25 บาท

การก�ากบดแลกจการ และความรบผดชอบตอสงคมและสงแวดลอม

คณะกรรมการบรษทใหความส�าคญการก�ากบดแลกจการทด ความรบผดชอบตอสงคม สงแวดลอม และผมสวนไดสวนเสยทกฝายเสมอมา ในป 2562 บรษทฯไดรบ การจดอนดบ Corporate Governance Report of Thai Listed Companies 2019 อยในอนดบ 4 ดาว ในกลม Market Cap. 1,000-2,999 ลานบาท โดยบรษทฯ มคะแนน Corporate Governanceสงกวาคะแนน Corporate Governance โดยรวมของบรษทจดทะเบยนของตลาดหลกทรพย นอกจากน บรษทฯยงไดรบผลการประเมนระดบ “ดเยยม” จากโครงการประเมนคณภาพการประชมสามญผถอหนประจ�าป 2562 ตดตอกน 9 ป (2554-2562) ในป 2562 อกทงบรษทฯ ไดรบการประเมนเปนบรษทหลกทรพยทมความโดดเดนในการด�าเนนธรกจอยางยงยน ESG 100 เปนปท 5 ตดตอกน


จากสถาบนไทยพฒน อนง บรษทฯ ไดรบรางวลองคกรนวตกรรมยอดเยยม โดยส�านกนวตกรรมแหงชาตอกดวย

คณะกรรมการบรษทฯ และคณะผบรหารของบรษทฯ และบรษทยอยไดยดถอหลกการก�ากบดแลกจการทด ซอสตย โปรงใส มจรยธรรม ศลธรรม และรบผดชอบตอสงคมและสงแวดลอมตามกรอบของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย (ตลท.) และประกาศส�านกงานคณะกรรมการก�ากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย (ก.ล.ต.) ซงผถอหน ลกคา พนกงาน พนธมตรทางธรกจ และผมสวนไดเสยทกฝายของบรษทฯ และบรษทยอยจะไดมความมนใจ และไววางใจในระบบการบรหารงานทมประสทธภาพ เปนธรรม ตรวจสอบไดและโปรงใส

ขาพเจาในนามของคณะกรรมการบรษทฯ และฝายบรหารของบรษทฯ และบรษทยอย ขอขอบคณลกคา พนธมตรทางธรกจ ผถอหน พนกงาน และ ผทมสวนเกยวของทกทาน ทเปนก�าลงส�าคญในการรวมสรางความส�าเรจและการเตบโตอยางมนคงและยงยนเรอยมา รวมถงสถาบนการเงนทมอบความเชอมนและใหการสนบสนนการด�าเนนงานของบรษทฯ และบรษทยอยดวยด ตลอดมา

(ดร.สวางประจกษธรรม) ประธานกรรมการ


สารบญ

สารจากประธานกรรมการ ........................... 3

วสยทศน พนธกจ ............................................ 6

ขอมลส�าคญทางการเงนโดยสรป .............. 7

ขอมลทวไปของ TOG : บรษทฯ บรษทยอยและบรษทรวม .............. 8

ลกษณะการประกอบธรกจ .........................12

โครงสรางรายได ของบรษทฯ และ บรษทยอยแบงตามสายผลตภณฑ ..........20

ภาวะอตสาหกรรมและการแขงขน ............21

เปาหมายการด�าเนนธรกจ และโครงการในอนาคต .................................25

ปจจยความเสยง ............................................28

นโยบายการจายเงนปนผล ..........................32

โครงสรางการถอหน และการจดการ .....33

โครงสรางการถอหน ..................................35

ประวตคณะกรรมการและ คณะผบรหารของบรษทฯ ...........................36

การสรรหากรรมการ และ ผบรหาร ของบรษทฯ ..................................59

คาตอบแทนกรรมการและผบรหาร ..........69

รายงานการก�ากบดแลกจการทด ............74

การดแลเรองการใชขอมลภายใน ..........126

ระบบการควบคมภายในและ ตรวจสอบภายใน ........................................127

รายการระหวางกน ....................................131

ค�าอธบายและการวเคราะหฐานะการเงน และผลการด�าเนนงานป 2562 ................136

รายงานความรบผดชอบของ คณะกรรมการตอรายงานการเงน .......141

รายงานคณะกรรมการตรวจสอบ ........142

คาตอบแทนผสอบบญช ...........................144

รายงาน และงบการเงนรวม ....................145

รายงานของผสอบบญชรบอนญาต ...146

หมายเหตประกอบงบการเงนรวม .........159


วสยทศน (Vision):

รกษาความเปนหนงในผผลตชนน�าของโลกในการผลตเลนสแวนตาคณภาพ รวมทงผลก�าไร นวตกรรม รงสรรคคณคาใหกบผมสวนไดเสย ตลอดจนเจรญกาวหนาอยางยงยนและตระหนกในความรบผดชอบตอสงคม

พนธกจ (Mission):

เปนผผลตเลนสอสระชนน�าทเตบโตอยางยงยน ไดรบการยอมรบในระดบโลกวามการใหบรการทเปนเลศอยางสม�าเสมอ คคาไดรบความสะดวกสบายในการท�าธรกจรวมกน และเปนผจดจ�าหนายเลนสส�าเรจรปในราคาทคมคาสงสด อกทงเปนผผลตเลนสเฉพาะบคคลอยางครบวงจรใหบรการตรงเวลาทกครง

อดมการณและคานยม

บรษทฯมงมนทจะกาวสความเปนเลศโดย

• "เหนวาอยางไร ใหท�าตามนน" กลาวคอ เมอคณะผบรหารหรอทมงานประชมกนแลวมมตอยางไร ตองท�าตามมตทประชม แมวาสวนตวจะเหนดวยหรอไมเหนดวยกตาม

• "มส�านกรบผดชอบรวมกน" กลาวคอ เรารวมกนเปนเจาของปญหาทเกดกบลกคาและรวมกนแกไขใหลลวง เรารกษาสจจะตามทไดตกลงกบลกคา

• "มงมนท�างานใหเนยบ เฉยบ เปะ ตรงเวลา ตงแตครงแรกทท�า และทกครงไป"

• "เปดใจและปรบตวเตรยมพรอมรบการเปลยนแปลง" กลาวคอ กระบวนการท�างานของเราเรยบงาย และท�างานดวยทศนคตวา 'เราท�าได'

• "วดกนทผลงาน ประเมนอยางเสมอภาคและเปนธรรม ทส�าคญตองท�างานอยางสนกและมความสข”

วฒนธรรมองคกร ACTIF

Achievement ความมงมนท�างานใหเกด “ความส�าเรจ”

Customer Service มาตราฐานการบรการ ใชระบบ ใจเขาคอใจเรา

Team Work การท�างานเปนทม

Initiative คดรเรม กลาน�าเสนอสงใหมๆ

Flexibility การปรบตวใหเขากบสถานการณและการเปลยนแปลงเพอความยงยน


ขอมลส�าคญทางการเงนโดยสรปบรษทไทยออพตคอลกรปจ�ากด(มหาชน)และบรษทยอย

รายละเอยดงบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะกจการ

2562 2561 2560 2562 2561 2560

งบก�าไรขาดทนเบดเสรจ (ลานบาท)

รายไดรวม 2,023.57 1,915.36 1,912.26 1,453.23 1.306.55 1,392.93

ก�าไรกอนดอกเบย ภาษ คาเสอมราคา (EBITDA) 327.83 357.86 380.85 19.74 107.20 121.92

ก�าไร (ขาดทน) สทธ 132.13 146.03 183.46 128.51 132.26 178.69

งบแสดงฐานะการเงน (ลานบาท)

สนทรพยรวม 2,582.03 2,559.77 2,637.49 1,840.57 1,802.78 1,792.69

หนสนรวม 774.20 722.33 789.26 463.12 397.06 357.05

สวนของผถอหน 1,807.84 1,837.44 1,848.23 1,377.45 1,405.73 1,435.64

ขอมลเกยวกบหน

จ�านวนหนช�าระแลว ณ สนสดป (ลานหน) 474.32 474.32 474.32 474.32 474.32 474.32

ก�าไร (ขาดทน) สทธตอหน (บาท) 0.28 0.31 0.39 0.27 0.28 0.38

มลคาตามบญชตอหน (บาท) 3.81 3.87 3.90 2.90 2.96 3.03

เงนปนผลจายตอหนทงป (บาท) 0.25 0.28 0.35 - - -

อตราการจายเงนปนผลตอก�าไรสทธ (รอยละ) 90 91 90 - - -

ราคาหน ณ สนงวด (บาท) 5.85 4.36 7.95 - - -

จ�านวนหนสามญถวเฉลยถวงน�าหนก (ลานหน) 474.32 474.32 474.32 474.32 474.32 474.32

อตราสวนทางการเงน

อตราก�าไรกอนดอกเบย ภาษคาเสอมราคา (EBITDA)

(รอยละ) 16.62 19.43 20.28 1.66 9.72 10.44

อตราก�าไรสทธ (รอยละ) 6.70 7.93 9.77 10.78 11.99 15.30

อตราผลตอบแทนตอสวนของผถอหน (รอยละ) 7.25 7.92 9.91 9.23 9.31 12.39

อตราผลตอบแทนตอสนทรพยรวม (รอยละ) 5.37 6.36 8.73 6.19 7.39 9.86

อตราสวนหนสนตอผถอหน (เทา) 0.43 0.39 0.43 0.34 0.28 0.25


ขอมลทวไปของ TOG : บรษทฯ บรษทยอยและบรษทรวม

รายละเอยดทวไปของบรษทฯ

ชอบรษทชอยอ

บรษทไทยออพตคอลกรปจ�ากด(มหาชน)TOG

ประกอบธรกจ : ผลตและจ�าหนายเลนสสายตาพลาสตก

ทตงส�านกงานใหญ

โทรศพทโทรสาร

:

::

15/5 หมท 6 ถนนบางบวทอง-สพรรณบร ต�าบลละหาร อ�าเภอบางบวทอง จงหวดนนทบร 11110 ประเทศไทย(02) 194 1145-6 (02) 925 5518- 9(02) 925 5710

เลขทะเบยนบรษททนจดทะเบยน

::0107547000044475,000,000 บาท

ทนจดทะเบยนช�าระแลว : 474,318,000 บาท

Website : www.thaiopticalgroup.com

รายละเอยดบรษทยอย

ชอบรษทยอย(1)ชอยอ

บรษทอตสาหกรรมแวนตาไทยจ�ากดTOC

ประกอบธรกจ : ผลตและจ�าหนายเลนสสายตากระจก เลนสสายตาพลาสตก และแมแบบแกว



:

::

83 หมท 2 ถนนงามวงศวาน ต�าบลบางเขน อ�าเภอเมองนนทบร จงหวดนนทบร (11000) ประเทศไทย(02) 952 6429 - 31(02) 952 5488

http://www.thaiopticalgroup.com


ทตงส�านกงานสาขา


:

::

ฝายผลต61/9 หมท 5 ถนนบางบวทอง-สพรรณบรต�าบลละหาร อ�าเภอบางบวทอง จงหวดนนทบร (11110) ประเทศไทย(02) 194 1126 - 30(02) 925 5290

เลขทะเบยนบรษท : 0105505002039



บรษทโพลซนจ�ากดPoly Sun

ประกอบธรกจ : ผลตและจ�าหนายเลนสยอมส



:

::

15/5 หมท 6 ถนนบางบวทอง-สพรรณบร ต�าบลละหาร อ�าเภอบางบวทอง จงหวดนนทบร 11110 ประเทศไทย(02) 925 6142-3(02) 925 6144



สดสวนการลงทน : 99.99 %


บรษททโอจยเอสเอไอเอนซTOG USA

ประกอบธรกจ : ประกอบกจการจดจ�าหนายสนคา จดสงผลตภณฑของ บรษทไปยงลกคาในสหรฐอเมรกา

ทตงจดทะเบยน : รฐ เดลาแวร ประเทศสหรฐอเมรกา



: 1958 Production Court Louisville,KY 40299, United States+1 502 213 0770+1 630 524 9095

เลขทะเบยนบรษท : FEIN 82-126 8015

ทนจดทะเบยนช�าระแลว : USD 50,000

สดสวนการลงทน : 100.00%


รายละเอยดบรษทรวม

ชอบรษทรวม(1)ชอยอ

บรษทเอมวชนออพตคอลพทอลมเตดMVision (สงคโปร)

ประกอบธรกจ : ผลตและจ�าหนายเลนสสงฝนพเศษ

ทตงส�านกงานใหญ โทรศพทโทรสาร

:

::

60 Robinson Road #12-01 Bea Building,Singapore 068892+65 6222 1079+65 6827 5198

เลขทะเบยนบรษท : 201004338 W

ทนจดทะเบยนช�าระแลว : 2,700,000 SGD

สดสวนการลงทน : 891,000 SGD (33 %)

ชอบรษทรวม(2)ชอยอ

บรษทเอมวชนออพตคอลอนดสตรเอสดเอนบเอชดMVision (มาเลเซย)

ประกอบธรกจ : ผลตและจ�าหนายเลนสสงฝนพเศษ



:

::

Suite 10.03, Level 10 The Gardens South TowerMid Valley City, Lingkaran Syed Putra59200 Kuala Lumpur+603 4278 4668+6034278 4661

เลขทะเบยนบรษท : 892114-U

ทนจดทะเบยนช�าระแลว : 6,000,000 MYR

สดสวนการลงทน : 1,980,000 MYR (33 %)

ชอบรษทรวม(3) บรษทเวยดนามวสบลตทารเกตจ�ากด(Vina Vista)

ประกอบธรกจ(2) : ผลตและจ�าหนายเลนสสงฝนพเศษ



:

:::

Floor 9, Room 9.7A, ETown Building, 364 Cong Hoa Street, Ward 13, Tan Binh District,HCMC, VietNam+84 902 398 828+848 38134950


ทนจดทะเบยนช�าระแลว : 1,450,000 USD

สดสวนการลงทน : 475,000 USD (32.76%)


รายละเอยดบคคลอางอง

ส�านกงานผสอบบญช


::

บรษทส�านกงานอวายจ�ากดชน 33 อาคารเลครชดา ออฟฟศ คอมเพลกซ193/136-137 ถนนรชดาภเษก แขวงคลองเตย เขตคลองเตย กรงเทพฯ (10110) ประเทศไทย(662) 264 9090(662) 264 0789-90

นายทะเบยน

โทรศพทโทรสารWebsite

:::

บรษทศนยรบฝากหลกทรพย(ประเทศไทย)จ�ากด93 ถนนรชดาภเษก แขวงดนแดง เขตดนแดงกรงเทพฯ (10400)-ประเทศไทย(0 2)009 9000(0 2)009 9991http://www.set.or.th/tsd

http://www.set.or.th/tsd


ลกษณะการประกอบธรกจ

บรษท ไทยออพตคอล กรป จ�ากด (มหาชน) หรอ TOG เปนผผลตและจดจ�าหนายเลนสแวนตาอสระชนน�าระดบโลก ดวยชองทางการจดจ�าหนายทครอบคลมทวประเทศ และขยายไปทกภมภาคทวโลก โดยมฐานลกคาอยมากกวา 50 ประเทศ ทงยงเปนผผลตเลนสแวนตาตามค�าสงของลกคาทงในและตางประเทศ (OEM)

ผลตภณฑเลนสแวนตาของ TOG นอกจากมจดเดนเรองคณภาพ ความหลากหลายของผลตภณฑ ทครอบคลมการใชงานซงเหมาะกบทกเพศทกวยแลว ยงมความโดดเดนเรองความคมคาในทกระดบราคา ความสวยงาม และการใชงานทแตกตางกน ไมวาจะเปนเลนสทใชปรบสายตาทวไป รวมถงเลนสทมมลคาเพม เชน เลนสเปลยนสอตโนมต เลนสกนแรงกระแทกสง เลนสกนแดด และเลนสสายตาเฉพาะบคคล โดยใชขอมลการวจยผลตภณฑเพอน�าไปสการพฒนาสนคา เพอตอบสนองความตองการของตลาดสากล ทงยงมงเนนการยกระดบการใหบรการผานแพลตฟอรมออนไลนท�าใหลกคาทวโลกสามารถเขาถงไดอยางงายดาย ไมวาจะเปนผผลต ผคาสงคาปลก และเนนการสงมอบสนคาทถกตองและตรงเวลา

บรษท ไทยออพตคอล กรป จ�ากด (มหาชน) (บรษทฯ) ชอยอ TOG เรมตนโดยกลมประจกษธรรม ซงด�าเนนรานขายคาปลกแวนตาตงแตป 2494 และไดขยายงานเขาสธรกจการผลตเลนสกระจกโดยการกอตงบรษท อตสาหกรรมแวนตาไทย จ�ากด (บรษทยอย) หรอ TOC ซงเปนโรงงานผลตเลนสกระจกรายแรกในประเทศไทยในป 2505 ดวยทนจดทะเบยนเรมตน 50 ลานบาท โดย TOC ผลตและสงออกเลนสกระจกไปยงภมภาคเอเชยและยโรป และจดตงสายการผลตเลนสเฉพาะบคคล (“Prescription lens” หรอ “Rx lens”) และน�ารองการผลตเลนสสายตาพลาสตกดวยกระบวนการหลอ TOC ประกอบดวย โรงงาน 2 แหง โดยแหงท 1 ตงอย ถนนงามวงศวาน เนอทประมาณ 2 ไร เพอผลตแมแบบแกวและเลนสแวนตากระจก และ แหงท 2 ตงอยทถนนบางบวทอง-สพรรณบร เนอทประมาณ 18-3-57 ไร เพอผลตเลนสสายตาพลาสตกและเลนสสงฝนพเศษ (Rx Lens)

จากแนวโนมการบรโภคเลนสสายตาพลาสตกทเพมขน บรษท ไทยออพตคอล กรป จ�ากด (“TOG”) กอตงเมอวนท 8 มนาคม 2534 ในชอบรษท ไทยโปลเมอรเลนส จ�ากด ดวยทนจดทะเบยนเรมตน 20 ลานบาท โดยมโรงงานตงอยท 15/5 หมท 6 ถนนบางบวทอง-สพรรณบร ต�าบลละหาร อ�าเภอบางบวทอง จงหวดนนทบร บนเนอทประมาณ 30-2-92 ไร เพอขยายงานสายการผลตเลนสสายตาพลาสตกธรรมดา ธรกจของ TOG และ TOC ไดเตบโตขนอยางมนยส�าคญและท�าให TOG ไดเพมทนจดทะเบยนเปน 120 ลานบาท เพอขยายก�าลงการผลตเลนสสายตาพลาสตกธรรมดา เลนสเปลยนส (Photochromic Lens) เลนสบางพเศษ (High-index Lens) และเลนสกนแรงกระแทกสง (High-impact-resistance Lens) และ TOC ไดเพมทนจดทะเบยนจาก 50 ลานบาทเปน 130 ลานบาท

ในป 2546 TOG และ TOC ไดปรบโครงสรางการถอหนโดย TOG ไดเพมทนจดทะเบยนเปน 265 ลานบาทเพอเขาซอหนสามญรอยละ 99.99 ของ TOC ท�าให TOC มสถานะเปนบรษทยอยของ TOG บรษทไดแปลงสภาพเปนบรษทมหาชน เพมทนจดทะเบยนเปน 400 ลานบาท ในป 2547 และระดมทน 135 ลานบาทจากการออกหนจ�าหนายแกประชาชนทวไป และจดทะเบยนซอขายหลกทรพยในตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทยในวนท 16 พฤษภาคม 2549

ในป 2551 บรษทเพมความแขงแกรงของธรกจโดยการเพมทนจดทะเบยนเปน 475 ลานบาท โดยระดมเงนทนจากกลม Specsavers ผคาปลกแวนตารายใหญทมเครอขายการด�าเนนธรกจในทวปยโรปและออสเตรเลยซงเปนพนธมตรและลกคาของบรษทมาอยางยาวนาน โดยกลม Specsavers ถอหนสทธ 25.04% หลงจากการเพมทนดงกลาว

บรษทและบรษทยอยไดพฒนากระบวนการบรหารการผลตอยางตอเนองโดยใชระบบการผลตแบบลน (Lean Manufacturing) ลงทนอยางตอเนองในสายการผลตเลนส


สายตาพลาสตก และสายการผลตเลนสเฉพาะบคคลแบบดจตล (Digital Surfacing Prescription Lens) และรวมทนจดตงบรษทเพอคาสงเลนสสายตาและผลตเลนสสายตาเฉพาะบคคลในประเทศสงคโปร มาเลเซยและเวยดนามเพอขยายชองทางการจดจ�าหนาย

ในป 2554 บรษทเปนผผลตรายแรกและรายเดยวของโลกทผลตและจดจ�าหนายเลนสสายตาพลาสตกทท�าจากวสดทมชอทางการคาวา “Excelite® Tribrid™” ซงมคณสมบตทกนแรงกระแทกสงและบางพเศษ และในป 2558 บรษทไดขยายงานเขาสธรกจเลนสกนแดดโดยการเขาซอกจการบรษท โพลซน จ�ากด ผผลตและจดจ�าหนายเลนสยอมสกนแดด และเลนสโพลาไรซ

ปจจบนบรษทและบรษทยอยเปนผผลตและจดจ�าหนายผลตภณฑและบรการเลนสสายตาพลาสตกทหลากหลายและครบวงจรทงประเภทของวสด (Lens Material) ดไซน (Lens Design) และการเคลอบผว (Lens Coating) บรการออกแบบและพฒนาเลนสรวมกบคคา (Original Design Manufacturing) บรการตดประกอบแวนตา (Edging and Glazing Service) โดยมฐานลกคากระจายตวมากกวา 50 ประเทศในภมภาคตางๆ ทวโลก ณ ปจจบน บรษทฯมทนจดทะเบยน จ�านวน 475 ลานบาท เรยกช�าระแลว 474.32 ลานบาท (ณ 31 ธนวาคม พ.ศ. 2558) คงคางช�าระอก 0.682 ลานบาท ซงเปนใบส�าคญแสดงสทธทหมดอายแลว

พ.ศ. เสนทางธรกจเลนสแวนตาของ TOG

2494 เรมตนธรกจจากการด�าเนนธรกจรานคาปลกแวนตา

2505 กอตงบรษท อตสาหกรรมแวนตาไทย จ�ากด (“TOC”) ดวยทนจดทะเบยนเรมตน 50 ลานบาท เพอด�าเนนธรกจผลตเลนสกระจกเปนรายแรกในประเทศไทย และสงออกเลนสกระจกไปยงเอเชยและยโรป

2516 TOC จดตงสายการผลตเลนสเฉพาะบคคลดวยกระบวนการสงฝนเลนสพเศษ

2524 TOC เรมพฒนากระบวนการผลตและน�ารองการผลตเลนสพลาสตกธรรมดา

2534 กอตงบรษท ไทยโปลเมอรเลนส จ�ากด (“TPL”) ดวยทนจดทะเบยนเรมตน 20 ลานบาท เพอขยายธรกจเลนสสายตาพลาสตกธรรมดา

2537 TPL เพมทนจดทะเบยนเปน 120 ลานบาท เพอขยายกจการ

2540 TOC เพมทนจดทะเบยนเปน 130 ลานบาท เพอขยายกจการ

2541 TPL พฒนาการผลตเลนสเปลยนส

2545 TPL พฒนาการผลตเลนสบางพเศษคาดชนหกเหแสง 1.60 และเลนสกนกระแทกสง (Excelite® Trivex®)

2546 TPL เพมทนจดทะเบยนเปน 265 ลานบาท เพอเขาซอหนสามญรอยละ 99.99 ของ TOC

2547 TPL เปลยนชอบรษทและแปลงสภาพเปนบรษท ไทยออพตคอล กรป จ�ากด (มหาชน) (“TOG”) เพมทนจดทะเบยนเปน 400 ลานบาท เพอขายหนใหกบนกลงทนเฉพาะกลม และเพอรองรบการเสนอขายหนใหกบประชาชนทวไป

2549 TOG น�าหนออกเสนอขายแกประชาชนทวไป และน�าหนทงหมดเขาจดทะเบยนในตลาดหลกทรพย

2550 TOG พฒนาการผลตเลนสบางพเศษคาดชนหกเหแสง 1.67

2551 TOG เพมทนจดทะเบยนเปน 475 ลานบาท เพอขายหนจ�านวน 68.75 ลานหน (มลคาทตราไวหนละ 1 บาท) ใหกบกลม Specsavers และเพอรองรบการใชสทธของใบส�าคญแสดงสทธทจดสรรใหพนกงานและผบรหาร


พ.ศ. เสนทางธรกจเลนสแวนตาของ TOG

2553 TOG และ TOC พฒนากระบวนการจดการโดยใชระบบการผลตแบบลน

จดตงบรษท MVision Optical Pte Ltd ในประเทศสงคโปร และบรษท MVision Optical Industry Sdn Bhd ในประเทศมาเลเซยเพอด�าเนนธรกจเลนสเฉพาะบคคลและจดจ�าหนายเลนสส�าเรจ โดย TOG ถอหนในสดสวนรอยละ 33%

TOG ขยายกจการโดยการเพมสายการผลตเลนสพลาสตกธรรมดา

TOC ขยายกจการโดยการลงทนในสายการผลตเลนสเฉพาะบคคลแบบดจตล (Digital Surfacing Prescription Lens)

2554 TOG พฒนาการผลตเลนสกนกระแทกสงบางพเศษ (Excelite® Tribrid™)

2556 รวมทนกบ Vina Vista ประเทศเวยดนาม เพอขยายตลาด

2557 TOG และ TOC พฒนากระบวนการจดการโดยใชโปรแกรมการเพมผลผลต (Productivity Improvement Program) ท�าใหเพมก�าลงการผลตไดอยางมนยส�าคญโดยไมตองลงทนในเครองจกรเพมเตม

2558 TOG เขาซอหนสามญรอยละ 99.99 ของบรษท โพลซน จ�ากด ซงด�าเนนธรกจผลตเลนสยอมสและ เลนสโพลาไรซ

2559 TOG พฒนารวมกบบรษท Mitsui Chemicals ผลตเลนส LeafECO™

2559 TOC ลงทนสายการผลต RX automation

2560 จดตง TOG USA INC. เพอด�าเนนการจดจ�าหนายสนคาในภมภาคอเมรกาเหนอ

2561 TOG เปดตวผลตภณฑเลนสปองกนแสงสฟา Bluloc™

2562 TOC ลงทนสายการผลตอตโนมต (RX Automation) Phase 2 และ TOG เปดตว z design™ เลนสโปรเกรสซฟดจตอลเฉพาะบคคล

บรษทฯและบรษทยอย ด�าเนนธรกจเปนผผลตและจ�าหนายเลนสแวนตา สนคาของบรษทฯ แบงออกเปน 4 กลมสนคาตามลกษณะ

ผลตภณฑซงประกอบไปดวย

1. เลนสแวนตาพลาสตก (Organic Lenses)

ซงแบงออกเปนกลมสนคายอย 6 กลม ตามประเภทของ วตถดบในการผลต คอ1.1 เลนสพลาสตกธรรมดา (CR-39®)1.2 เลนสเปลยนส (Photochromic Lenses)1.3 เลนสบางพเศษ (High Index Lenses)1.4 เลนสกนแรงกระแทกสง (High Impact Resistant Lenses)1.5 เลนสกนแดด (Sun-filtered Lenses)1.6 เลนสโพลาไรซ (Polarized Lenses)

2. เลนสแวนตากระจก (Mineral Lenses) 3. เลนสเฉพาะบคคล (Prescription Lenses หรอ Rx Lenses)

4. สนคาและบรการอนๆ ไดแก แมแบบแกว (Glass Mold) ทใชในกระบวนการผลตเลนสสายตาพลาสตก สนคาซอ

มาเพอขายตอ และการใหบรการเคลอบเคมผวแขง และเคลอบเคมตดแสงสะทอน


บรษทฯ และบรษทยอยจ�าหนายสนคาใหกบผคาสงทงในประเทศ และตางประเทศ โดยผลตตามค�าสงซอภายใตเครองหมายการคาของลกคา (“OEM” หรอ Original Equipment Manufacturer) และจ�าหนายภายใตเครองหมายการคาของบรษทฯ เอง คอ “Excelite®”

การประกอบธรกจของแตละสายผลตภณฑ

1. เลนสแวนตาพลาสตก (Organic Lenses)

เปนเลนสแวนตาทผลตจากวตถดบพลาสตกซงสนคาของบรษทฯ และบรษทยอยจะแบงตามประเภท Monomer ทน�ามาใชในการผลตดงน

1.1 เลนสพลาสตกธรรมดา (CR-39®)เปนเลนสทผลตจาก Monomer ทมชอการคาวา “CR-39®” มดชนการหกเหของแสง(Index) ท 1.498 ปจจบนมการน�ามาใชในการผลตเลนสแวนตาพลาสตกทใชกนอยทวไปโดยเลนสพลาสตกธรรมดาผลตทงทบรษทฯ

1.2 เลนสพลาสตกเปลยนส (Photochromic Lenses)เปนเลนสทผลตจาก Monomer ทมสวนผสมพเศษ ซงเมอผลตเปนเลนสแลวจะสามารถเปลยนสใหเขมขนเมออยในทสวางมาก และจางลงจนใสในทรม ท�าใหความเขมของแสงทผานเลนสไปทตาอยในระดบทคอนขางคงทท�าใหผใสรสกสบายตาโดยเลนสเปลยนสผลตทบรษทฯ

1.3 เลนสพลาสตกบางพเศษ (High Index Lenses)เปนเลนสทผลตจาก Monomer ทมดชนการหกเหของแสงสงกวาเลนสธรรมดา คอ 1.6 ซงเมอผลตเปนเลนสกจะท�าใหสามารถผลตเลนสทบางลงกวาธรรมดา ท�าใหแวนตาดบางลงและไมหนามากจงเหมาะทจะใชท�าเลนสสายตาส�าหรบผทมสายตาผดปกตมากๆ เชน สายตาสนมาก หรอ ยาวมาก เลนสบางพเศษนผลตทบรษทฯ

1.4 เลนสพลาสตกกนแรงกระแทกสง (High Impact Resistance Lenses)

เปนเลนสทผลตจาก Monomer ทเมอผลตเปนเลนสจะมความเหนยวไมแตกหกงายและไมเกดคมเมอแตกท�าใหสามารถตดเจาะไดงายโดยเลนสไมเสยหายรวม

ถงมความปลอดภยสงหากเกดอบตเหตจงเหมาะทจะน�าไปใชประกอบกบแวนตาทไมมกรอบและเหมาะทจะน�าไปใชประกอบแวนตาของเดกทงนประเทศสหรฐอเมรกาเรมมขอบงคบใหใชเลนสกนแรงกระแทกสงนกบเดกอายไมเกน18ปซงหากผปกครองไมประสงคจะใหเดกใชเลนสกนแรงกระแทกสงนจะตองลงนามในหนงสอจ�ากดความรบผดชอบกบผประกอบแวนตาและประเทศในแถบยโรปหลายประเทศกอยระหวางเตรยมออกขอบงคบใหใชเลนสกนแรงกระแทกสงกบเดกในลกษณะเดยวกนโดยเลนสกนแรงกระแทกสงของบรษทฯ ผลตจาก Monomer ทมชอการคาวา “Trivex® ” โดย TOG เปนผผลตเลนสแวนตาอสระรายแรกและรายเดยวทท�าการผลตเลนสกนแรงกระแทกสงจาก “Trivex®” ในรปแบบของสนคาส�าเรจรป (Finished Lenses) และ สนคากงส�าเรจรป (Semi-finished Lenses) ได ภายใตตราสนคา Excelite® Trivex® เลนสพลาสตกกนแรงกระแทกสงนผลตทบรษทฯ

1.5 เลนสกนแดด (Sun-filtered Lenses)เปนเลนสทผลตจาก Monomer เดยวกบเลนสพลาสตกธรรมดาทมสวนผสมของสารพเศษกนแสง UV แลวผานกระบวนการยอมสทควบคมใหไดสทแมนย�าตามคาสทก�าหนด โดยเลนสกนแดดผลตทบรษทยอย

1.6 เลนสโพลาไรซ (Polarized Lenses)เปนเลนสทผลตจาก Monomer เดยวกบเลนสพลาสตกธรรมดา ซงมแผนฟลมโพลาไรซอยในเนอวสดของเลนส เลนสโพลาไรซมคณสมบตตดแสงใหเหลอในแนวระนาบเดยว ซงจะเหมาะกบการใชงานภาวะแสงจามาก เชน กจกรรมกลางแจง หรอสวมใสขณะขบรถ โดยเลนสโพลาไรซผลตทบรษทยอย


เลนสแวนตาพลาสตก จะท�าการผลตออกมาใน 2 รปแบบ ดงน

เลนสกงส�าเรจรป(Semi-FinishedLenses)

เปนเลนสแวนตาทมการท�าความโคงทผวเลนสดานนอกใหไดตามแบบมาตรฐานโดยผซอจะตองมหองแลบ (Rx Lab) เพอน�าเลนสกงส�าเรจรปไปฝนผวเลนสดานในเพมเตมเพอใหไดคาสายตาตามทลกคาแตละรายตองการตอไป

เลนสส�าเรจรป(FinishedLenses)

เปนเลนสแวนตาทมโคงผวเลนสทงดานนอกและดานในใหไดความโคงเปนคาสายตามาตรฐานซงผซอสามารถน�าไปใชตดประกอบกบแวนตาได ทนทโดยเลนสส�าเรจรปนจะท�าการจ�าหนายทงเลนสไมเคลอบผวดวยเคม และเลนสเคลอบผวดวยเคมซงเปนสนคามลคาเพม(Value Added) ดงน

• เลนสเคลอบเคมผวแขง (Hard Coated) เปนเลนสส�าเรจรป ทท�าการเพมคณสมบตพเศษดวยการเคลอบแขงบนผวเลนส เพอใหทนตอการขดขวน

• เลนสเคลอบเคมตดแสงสะทอน (Multicoated) เปนเลนสส�าเรจรป ทท�าการเพมคณสมบตพเศษดวยการเคลอบสารเคม เพอตดเงาสะทอนบนผวเลนส ซงเลนสส�าเรจรปทเคลอบเคมตดแสงสะทอนโดยทวไปจะท�าการเคลอบเคมผวแขงกอน (Hard Multicoated)

• เลนสเคลอบเคมปองกนน�าเกาะผวเลนส (Water Repellent) เปนเลนสส�าเรจรปทท�าการเพมคณสมบตพเศษดวยการเคลอบสารเคม เพอปองกนไมใหน�าเกาะบนผวเลนสโดยหากมละอองน�าอยบนเลนสจะไหลออกทนท ท�าใหไมรบกวนการมองเหน

เลนสแตละรปแบบ จะมผลตภณฑยอย ตามประเภทการใชงานไดอก 3 ประเภท คอ

เลนสชนเดยว(SingleVisionLenses)

เปนเลนสทใชแกไขสายตาสน หรอสายตายาว อยางหนงอยางใด โดยอาจจะมการแกไขสายตาเอยงรวมอยดวย โดยมาตรฐานเลนสทผลตทวไป จะมสายตา ตงแต +- 0.25 ถง +- 6.00 และ/หรอสายตาเอยง ตงแต-0.25 ถง-2.00 ในทกระดบการเปลยนแปลงท 0.25 ดงนนเฉพาะเลนสชนเดยวจะแบงยอยสนคาออกไดถง 384 รายการ ตามแตอตราการแกไขสายตาขางตน

เลนสสองชน(BifocalLenses)

เปนเลนสทใชแกไขการมองเหนทระยะไกล และระยะอานหนงสอ ซงโดยทวไปมกพบในผสงอาย โดยเลนสสองชนจะใชเทคโนโลยการผลตในการน�าชนเลนสหลายชนมาประกอบกนเปนตวเลนสสองชน ดงนนในเนอเลนสจะมรอยตอของชวงการมองเหนชดทงสองชวง

เลนสหลายชนไรรอยตอ(ProgressiveLenses)

เปนเลนสส�าหรบคนทมคาสายตา 2 แบบ เชนเดยวกบเลนสสองชน แตจะแตกตางกนทเลนสหลายชนไรรอยตอใชเทคโนโลยการออกแบบความโคงของผวเลนสในการก�าหนดคาของสายตาใหคอยๆ ปรบระยะการมองระหวางชวงทมองไกลชด และชวงทมองใกลชด ดงนนในเนอเลนสจะมองไมเหนเสนรอยตอใดๆเลย ท�าใหสภาพภายนอกของเลนสหลายชนไรรอยตอจะมองดเหมอนเลนสชนเดยว นอกจากนยงชวยใหผสวมใสรสกสบายตามากขนเนองจากสามารถมองเหนไดชดในทกระยะโดยไมเหนชวงรอยตอของเลนสเหมอนในเลนสสองชน


2. เลนสแวนตากระจก (Mineral Lenses)

เปนเลนสแวนตาทผลตจากกระจก โดยน�ากระจก (Blank) มาฝนใหไดความโคงทงดานนอก และ ดานในซงสามารถแยกยอยผลตภณฑตามวตถดบกระจกทน�ามาใชผลตเลนสไดดงน

2.1 เลนสกระจกธรรมดา (Mineral 1.523)เปนเลนสทผลตจากกระจกมดชนการหกเหของแสงท 1.523 ซงเปนเลนสกระจกท ใชกนอยทวไป

2.2 เลนสกระจกบางพเศษ 1.6 (Mineral 1.6)เปนเลนสทผลตจากกระจกทมสวนผสมพเศษ ท�าใหมดชนการหกเหของแสงท1.6 ซงสงกวาเลนสธรรมดาท�าใหสามารถผลตเลนสไดบางลงจงเหมาะทจะใชท�าเลนสแวนตาส�าหรบผทมสายตาผดปกตมากๆ เชน สายตาสนมากหรอยาวมาก ท�าใหเลนสมน�าหนกเบา

2.3 เลนสกระจกบางพเศษ 1.7 (Mineral 1.7)เปนเลนสทผลตจากกระจกทมสวนผสมพเศษ ท�าใหมดชนการหกเหของแสงท 1.7 ซงนบเปนกระจกทมดชนการหกเหของแสงสงสดท�าใหสามารถผลตเลนสไดบางและเบา

ทงนเลนสกระจกจะมผลตภณฑแบงยอยออกเชนเดยวกบเลนสพลาสตกกลาวคอจะประกอบไปดวย 2 รปแบบ ดงน

• เลนสกงส�าเรจรป (Semi-Finished Lenses)• เลนสส�าเรจรป (Finished Lenses)

โดยเลนสส�าเรจรป จะจ�าหนายแบบไมเคลอบเคม และเคลอบเคมตดแสงสะทอน(Multicoated) ซงเปนสนคา มลคาเพม (Value Added) และเลนสแวนตาแตละรปแบบจะมผลตภณฑยอย ตามประเภทการใชงานไดอก 3 ประเภท คอ

• เลนสชนเดยว (Single Vision Lenses)• เลนสสองชน (Bifocal Lenses)• เลนสหลายชนไรรอยตอ (Progressive Lenses)

แตเนองจากเลนสแวนตากระจกมแนวโนมความตองการในตลาดโลกทลดลงไปตามล�าดบ และ การผลตจ�าหนายเลนสสายตากระจกในแตละกลมยอยมปรมาณ และมลคาไมมากนก ดงนนในโครงสรางรายไดรวมของบรษทฯ และบรษทยอย จงไมแยกโครงสรางรายได โดยจะรวมเลนสสายตากระจกทกประเภทไวเปนกลมเดยว ทงนเลนสแวนตากระจกผลตทบรษทยอยทงหมด

3. เลนสเฉพาะบคคลสงฝนพเศษ (Prescription Lenses หรอ Rx Lenses)

เปนสนคาประเภทมลคาเพม ( Value Added) โดยจะเปนการน�าเลนสแวนตาพลาสตก หรอเลนสแวนตากระจก ประเภทกงส�าเรจรปมาฝนใหพอดกบสายตาตามทลกคาตองการ ซงตามปกตทางผซอจะตองน�าเลนสกงส�าเรจรปไปฝนเอง แตเนองจากลกคาของบรษทยอยในตางประเทศบางรายมขอจ�ากดในการสรางหองแลบ (Rx Lab) เพอฝนเลนสกงส�าเรจรปเอง เนองจากตองลงทนสงทงเครองจกร

และเครองมอในการฝนส�าหรบเลนสแตละประเภท และแตละอตราการขยาย รวมถงตองใชพนกงานทมความเชยวชาญทจะมคาจางสงมาก จงหนมาท�าการวาจางผผลตเลนสใหท�าการผลตให เนองจากการผลตดงกลาวมการผลตเปนจ�านวนจ�ากดเฉพาะแตละขนาดของสายตาตามค�าสงซอ โดยเลนสสงฝนพเศษผลตทบรษทยอยทงหมด


4. สนคาและบรการอน ไดแก

• แมแบบแกว (Glass Mold) สนคาซอมาเพอขายตอ และการใหบรการเคลอบเคมผวแขงและเคลอบเคมตดแสงสะทอนแมแบบแกว (Glass Mold) เปนแผนกระจกทน�าไปใชเปนแบบในการหลอเลนสพลาสตกซงแมแบบแกวจะประกอบไปดวย 2 สวน คอ แมแบบเลนสดานนอก และแมแบบเลนสดานใน โดยจะมลกษณะเปนแผนกระจกทมการฝนใหไดความโคงตามทออกแบบไวส�าหรบการผลตเลนสในแตละประเภท เนองจากเลนสทผลตจากวตถดบตางชนดกนจะมดชนการหกเหของแสงทตางกน ทงนแมแบบ

แกวผลตทบรษทยอยเดมผลตเพอใชใน กระบวนการผลตของบรษทและบรษทยอยเอง ซงบรษทยอยเรมสงออกแมแบบแกวในป 2547

• สนคาซอมาเพอขายตอเปนการขายวตถดบ วสดสนเปลองการผลต และสนคาเลนส

• การใหบรการเคลอบเคมผวแขง และเคลอบเคมตดแสงสะทอนเปนการใหบรการเคลอบเคมส�าหรบเลนสพลาสตก

สรปผลตภณฑหลกของบรษทฯ บรษทยอย และ บรษทรวม

บรษทฯ บรษทยอย (TOC) บรษทยอย (Poly Sun)

เลนสพลาสตกธรรมดา(CR-39)

เลนสสายตากระจก(Mineral Lenses)

เลนสกนแดด(Sun-filtered Lenses)

เลนสเปลยนส(Photochromic Lenses)

เลนสสงฝนพเศษ(Prescription Lenses

หรอ Rx Lenses)

เลนสโพลาไรซ(Polarized Lenses)

เลนสบางพเศษ(High Index Lenses)

บรการเคลอบเคมผวแขง และเคลอบเคมตดแสงสะทอน

เลนสกนแรงกระแทกสง(High Impact Resistant Lenses)

บรการเคลอบเคมผวแขง และเคลอบเคมตดแสงสะทอน

แมแบบแกว(Glass Mold)


บรษทยอย (TOG USA)

ธรกจจ�าหนายผลตภณฑทTOG, TOC, Poly Sun ผลต

บรษทรวม บรษทรวม




หรอ Rx Lenses


หรอ Rx Lenses)


โครงสรางรายได ของบรษทฯ และบรษทยอย แบงตามสายผลตภณฑ

โครงสรางรายไดตามมลคา

หนวย: % ผผลต งบการเงนรวม

2562 2561 2560

1. เลนสพลาสตกธรรมดา บรษทฯ และบรษทยอย 33.00 33.04 35.90

2. เลนสพลาสตกมลคาเพม * บรษทฯ 26.25 25.68 24.99

3. เลนสสงฝนพเศษ บรษทยอย 33.60 33.58 31.09

4. เลนสกระจก สนคา และบรการอน บรษทฯ และบรษทยอย 7.15 7.70 8.02

รวม 100 100 100

โครงสรางรายไดตามปรมาณ

หนวย: % ผผลต งบการเงนรวม

2562 2561 2560

1. เลนสพลาสตกธรรมดา บรษทฯ และบรษทยอย 79.30 75.30 77.54

2. เลนสพลาสตกมลคาเพม * บรษทฯ 14.03 16.79 15.38

3. เลนสสงฝนพเศษ บรษทยอย 6.51 7.78 6.74

4. เลนสกระจก สนคา และบรการอน บรษทฯ และบรษทยอย 0.16 0.13 0.34

รวม 100 100 100

หมายเหต * เลนสพลาสตกมลคาเพม ประกอบดวย เลนสบางพเศษ เลนสเปลยนส และเลนสกนแรงกระแทกสง


ภาวะอตสาหกรรมและการแขงขน

ปรมาณการสงออกเลนสแวนตาจากประเทศไทยไปตางประเทศ ขอมลจากกรมศลกากร ประเทศไทย ณ 31 ธนวาคม 2562 ดงน

ป 2562 ป 2561 เปลยนแปลงเพมขน (ลดลง) (%)

มลคา (ลานบาท)

1. เลนสแวนตาพลาสตก 29,472.95 32,271.93 -8.67

2. แวนตาทใชปรบสายตา 2,642.70 1,969.27 34.20

3. แวนตากนแดด 617.14 514.76 19.89

4. เลนสแวนตากระจก 3.98 84.26 -95.27

ปรมาณ (ลานชน)

1. เลนสแวนตาพลาสตก 241.60 238.68 1.22

2. แวนตาทใชปรบสายตา 2.95 2.28 29.51

3. แวนตากนแดด 0.59 0.77 -23.53

4. เลนสแวนตากระจก 0.12 0.31 -62.45

ถวเฉลย (บาทตอชน)

1. เลนสแวนตาพลาสตก 121.99 135.21 -9.78

2. แวนตาทใชปรบสายตา 894.98 865.34 3.43

3. แวนตากนแดด 1,048.03 667.09 57.10

4. เลนสแวนตากระจก 34.20 269.62 -87.31

แนวโนมการลงทนและการขยายตลาด

ขอมลการสงออกแสดงการสงออกเลนสทมมลคาสงในอตสาหกรรมแวนตาและการเปลยนแปลงอยางมนยส�าคญในกลมแวนตาทใชปรบสายตา นอกจากนความนยมในเลนสแวนตากระจกลดลงอยางมนยส�าคญซงสอดคลองกบนโยบายของบรษททยกเลกการผลตเลนสกระจกชนเดยว

เลนสแวนตามความจ�าเปนส�าหรบบคคลทมปญหาสายตา ตงแตวยเดก วยท�างาน หรอผสงอาย ท�าใหผบรโภคตองใสใจในการเลอกใชแวนตาและเลนสทมคณภาพมากขนดวย บรษทฯ จงใหความใสใจในคณภาพของเลนสแวนตาของบรษทฯ เพอใหไดผลตภณฑทคมคาและเหมาะสมกบความไววางใจจากลกคาทมอบใหเสมอมา ดวยเหตนบรษทฯ จง


สนบสนนลงทนในดาน วจย และพฒนา (Research & Development) เพอคดคนพฒนาผลตภณฑเลนสแวนตาใหมความหลากหลาย และพฒนาเทคโนโลยการผลตแวนตาทใชปรบสายตา เพอรองรบความตองการของผบรโภค ในตลาดเลนสแวนตาและเพอใหบรษทฯสามารถขยายธรกจและเตบโตในตลาดกลมเปาหมายอยางตอเนอง

ในตลาดสหรฐอเมรกา บรษทมนโยบายทจะขยายการตลาดผานชองทางผคาสงอสระและบรษทประกนสขภาพ

สายตา โดยทอตสาหกรรมประกนสขภาพสายตาของประเทศสหรฐอเมรกามรปแบบการด�าเนนธรกจทสมบรณทงในรปแบบสวสดการของนายจาง และการขายตรงใหกบผบรโภค กรมธรรมประกนสขภาพสายตาจะใหการสนบสนนการเปลยนแวนตาใหแกผเอาประกน นอกจากนยงมกลมผคาสงเลนสแวนตาอสระซงถอเปนสดสวนการตลาดทมาก ดงนน หากบรษทสามารถขยายตลาดโดยการตดตอกบทางบรษทประกนสขภาพสายตา หรอผคาสงอสระได กจะท�าใหบรษทสามารถสรางความเตบโตในภมภาคนได

นโยบาย และลกษณะการตลาด

1. กลยทธการแขงขน

บรษทฯ และบรษทยอย ไมเนนการแขงขนในดานราคา แตตระหนกในเรองราคาตองเหมาะสมกบคณภาพซงจะท�าใหลกคาพงพอใจกบผลตภณฑของบรษทฯทงนบรษทฯและบรษทยอยใช 3 กลยทธหลกในการแขงขน คอ ดานคณภาพสนคา การใหบรการ และการมประเภทสนคาตางๆ ครบถวนทกประเภทของเลนสสายตา สรปไดดงน

4คณภาพสนคาบรษทฯและบรษทยอยใหความส�าคญตอคณภาพ

สนคา โดยมระบบการควบคมคณภาพสนคาในทกขนตอนการผลตซงจะท�า การตรวจสอบเลนส ทกชน ทงคาก�าลงสายตา ความหนาของเลนส ส และรอยต�าหน ท�าใหสนคามคณภาพ มอายการเกบรกษาและอายใชงานนาน และไดมาตรฐานเดยวกนทกรอบการผลต ท�าใหลกคามความมนใจในผลตภณฑ และกลบมาสงซอสนคากบบรษทฯอยางตอเนองท�าใหบรษทฯยงคงรกษาฐานลกคาเดมไดและสามารถขยายฐานลกคาใหมทมความตองการสนคาคณภาพสงราคาเหมาะสม และบรษทฯใหความส�าคญบรหารการใชทรพยากรอยางมประสทธภาพเพอใหไดสนคาทมคณภาพ ซง ณ 13 มกราคม 2558 บรษทฯ ไดรบประกาศนยบตร DS/EN ISO -13485:2012 คอการรบรองระบบบรหารคณภาพ ส�าหรบผผลตเครองมอและอปกรณแพทย นอกเหนอจาก ISO 14001, ISO 9001 และ 9002 จาก TUV CERT มาตรฐานการผลต และสนคาทงหมดไดรบการรบรองตามมาตรฐานสากลจากองคการอาหารและยาของประเทศสหรฐอเมรกา และ สหภาพยโรป

4การใหบรการจากการวางแผนการผลตเปนอยางด และมสนคา

คงคลงอยางเพยงพอ ท�าใหบรษทฯและบรษทยอย มความสามารถในการรองรบ ค�าสงซอ และสามารถสงสนคาไดตรงตามก�าหนดรวมถงการใหบรการขอมลของบรษทฯและบรษทยอยทางอนเตอรเนตทWebsiteของบรษทฯ และการตดตอประสานงานผานทาง E-mail รวมถงการรบฟงความคดเหนของลกคาในทกๆดานเพอพฒนาและปรบปรงสนคาและการใหบรการ รวมถงการจดหาสนคาตางๆ เพมเตมตามความตองการของลกคาเปนการใหบรการทบรษทฯ และบรษทยอยใหกบลกคาทกรายซงนบเปนกลยทธ ทส�าคญทท�าใหลกคาพงพอใจในตวบรษทฯ และบรษทยอย

4ประเภทสนคา สนคาเลนสแวนตาของบรษทฯและบรษทยอย จะ

ครอบคลมในทกประเภทของเลนส ซงรวมถงการผลตเลนสสงฝนพเศษ ซงโรงงานผลตเลนสแวนตาอสระโดยทวไปยงไมมรายใดรบจางผลต นบวาบรษทฯและบรษทยอย เปนผผลตเลนสอสระเพยงกลมเดยวทมสนคาหลากหลายครบทกประเภท ซงท�าใหลกคามความสะดวก ประหยด และควบคมการสงซอสนคาไดงาย จากการตดตอสงซอสนคาเพยงแหลงเดยว (One Stop Shop) ทนบเปนอกกลยทธหนงทเหนอกวาคแขงขนรายอนๆโดยบรษทฯ ไดออกผลตภณฑ “Tribrid™” เปนเลนสแวนตา กนกระแทกระดบสง ชนดบางพเศษ ซงบรษทฯ เปนผผลตเลนสชนดนเปนรายแรกของโลก และผลตภณฑ “LeafEco 1.74” ซงเปนเลนสแวนตาทผลตจากวตถดบชวภาพในสดสวนมากกวารอยละ 82 และมคาดรรชนหกเหแสงในกลมทสงทสด มคณสมบตบางพเศษ ซงบรษทฯ เปนผผลตเลนสชนดนเปนรายทสองในโลกรองจากญปน


นอกจากน เพออ�านวยความสะดวกในการเลอกผลตภณฑ และสนคาของบรษท บรษทจงไดด�าเนนการจดท�ากลยทธการสอสารดานสนคา สอการตลาด สอ

ประชาสมพนธทสามารถเขาใจงายและตอบสนองความตองการของลกคาไดอยางสะดวกมากขน

2. ลกคาเปาหมาย

บรษทฯและบรษทยอย มกลมลกคาเปาหมาย คอ กลมผคาสง กลมรานคาปลกซงรวมถงผคาปลก E-commerce และหองแลบผลตเลนสสงฝนพเศษ และผผลตเลนสทตองการผลตภณฑเฉพาะทาง กลมลกคาเปาหมายมความตองการสนคาทมคณภาพสงภายใตชอเครองหมายการคาของบรษทฯ ของตนเอง หรอเครองหมายการคาอนๆ

3. ชองทางการจ�าหนาย

บรษท ฯและบรษทยอย จ�าหนายสนคาทงในประเทศและตางประเทศ โดยมสดสวนรายไดและคาบรการตามงบการเงน ดงน

การจ�าหนาย งบรวม ป 2562 งบรวม ป 2559 งบรวม ป 2560

ในประเทศ 5.60% 4.76% 4.70%

ตางประเทศ 94.40% 95.24% 95.30%

โดยรายไดและคาบรการในประเทศเกอบทงหมดของบรษทฯและบรษทยอยเปนการจ�าหนายเลนสสายตา ใหกบ บรษท น�าศลปไทย จ�ากด ซงเปนบรษททเกยวของกนและเปนตวแทนจ�าหนายเลนสแวนตาของบรษทฯและบรษทยอยในประเทศแตเพยงผเดยวโดยแสดงรายละเอยดรายการธรกจกบกจการทเกยวของกนในหมายเหตประกอบงบการเงน

ส�าหรบชองทางการจ�าหนายในตลาดตางประเทศของบรษทฯ มสดสวนการจ�าหนายสนคาในแตละโซนของโลก ดงน

ตลาดตางประเทศ งบรวม ป 2562 งบรวม ป 2561 งบรวม ป 2560

ภมภาคยโรป 40% 44% 46%

ภมภาคออสเตรเลย 37% 36% 37%

ภมภาคเอเชยและแปซฟค 14% 14% 12%

ภมภาคอเมรกา 8% 5% 4%

ภมภาคแอฟรกาและตะวนออกกลาง 1% 1% 1%

ทงนบรษทฯและบรษทยอย ไมมลกคารายใหญรายใด ทมสดสวนการขายเกนกวารอยละ 30 ของรายไดจากการขายและบรการรวม เวนแตผถอหนรายใหญของบรษทฯ ซงราคาทจ�าหนายเปนราคาตลาด และไดน�าเสนอใหคณะกรรมการตรวจสอบเหนชอบทกตนป


การจดหาผลตภณฑ

1. การผลต

ปจจบนบรษทฯ และบรษทยอย ท�าการผลต 300 วน/ป ท�าการผลต 1 ถง 3 กะตอวน (กะละ 8 ชวโมง) ขนกบสายงานการผลต และสนคาทจะตองสงมอบตามค�าสงซอ ดวยก�าลงการผลตของเครองจกรทใชในการผลตสนคาแตละประเภทผลตภณฑของบรษทฯ และบรษทยอย โดยบรษทฯ

ไดด�าเนนโครงการ Productivity Improvement Program เพอลดตนทน และเพมผลผลต สงผลใหบรษทฯ ผลตเลนสหลอไดเพมขนอยางตอเนอง โดยไมตองลงทนเครองจกรเพม

2. วตถดบ

บรษทฯ และบรษทยอย ใชวตถดบในการผลตทตองสงซอจากตางประเทศทงหมด ราคาของวตถดบไมผนแปรตามราคาน�ามนและการปรบราคาของผจดจ�าหนายจะมการแจง

ลวงหนา เพอมใหกระทบตอการผลตของลกคาซงทผานมาการปรบราคาของวตถดบสงผลกระทบตอตนทนการผลตเพยงเลกนอย

ผลกระทบตอสงแวดลอม

บรษทฯและบรษทยอย ค�านงถงผลกระทบตอสงแวดลอม สขภาพของพนกงาน และบคคลอนๆ ทพกอาศยในบรเวณใกลเคยงโรงงาน ดงนนในกระบวนการผลตทอาจมการสมผสกบเคม หรอฝนละอองกจะมขอบงคบใหพนกงานสวมถงมอยาง ใสเสอคลม ใสผาปดจมกและปาก และ สวมรองเทาหมขอ เพอความปลอดภย อกทงภายในโรงงานจะมระบบดกฝนผงทเกดจากการ ขดเลนส และน�าเสยทเกด

ขนในกระบวนการผลตทงหมดจะผานระบบบ�าบดน�าเสย ซงระบบก�าจดของเสยทงหมดไดรบการตรวจสอบ และผานมาตรฐานของกรมโรงงานอตสาหกรรม กระทรวงอตสาหกรรม ดงนนจะไมมผลกระทบตอสงแวดลอม ซงนบตงแตบรษทฯและบรษทยอยกอตงโรงงานมา ไมเคยมขอพพาทหรอถกฟองรองเกยวกบสงแวดลอม

การวจยและพฒนา

ส�าหรบอตสาหกรรมการผลตเลนสสายตาเมอมวตถดบใหมๆ ทเหมาะสมในการน�ามาใชผลตเลนส ผผลตแตละรายจะตองท�าการน�าวตถดบดงกลาวมาท�าการทดลองและพฒนาวธการผลตทเหมาะสมเปนเทคโนโลยของแตละผผลตเอง ซงทางบรษทฯมศนย วจย และพฒนาผลตภณฑ (Research & Development) จากวตถดบใหมๆอยางตอเนองเพอใหกาวทนเทคโนโลยทเปลยนแปลงไป และตรงตามความตองการของ ตลาดกลมเปาหมาย


เปาหมายการด�าเนนธรกจ และโครงการในอนาคต

บรษทฯ ตงเปาหมายระยะ 5 ป คอระหวางป 2563-2567 โดยคาดวาจะสามารถมยอดขายทสามารถเตบโตไดอก 10%-15% ตามสภาวการณทางธรกจทเปลยนแปลงไป ดวยเหตจากโครงสรางรายไดทแบงเปน 2 โครงสราง ดงน

1. การขายเลนสไปยงลกคาในตางประเทศบรษทฯ มฐานลกคาอยในทกภมภาคมากกวา 50 ประเทศทวโลก โดยมกลมลกคาทหลากหลายทงเปนผผลต ผจดจ�าหนาย กลมรานคาปลกขนาดใหญ กลาง และเลก รวมถงผคาแวนตาออนไลน ในปจจบนลกคาในตางประเทศเปนกลมลกคาใหญของบรษทฯ คดเปนสดสวนของรายไดประมาณรอยละ 95

2.การขายเลนสไปยงลกคาภายในประเทศ บรษทฯ ด�าเนนการขายเลนสไปยงลกคาภายในประเทศผานกลม รานคาปลกทมชอเสยงมายาวนานในประเทศไทยและมสาขาอยทวประเทศและในประเทศเพอนบาน สดสวนรายไดของลกคาภายในประเทศคดเปนสดสวนประมาณรอยละ 5

บรษท ไทยออพตคอล กรป จ�ากด (มหาชน) (บรษทฯ) และ บรษทยอย มงมนอยางตอเนองในการผลตเลนสสายตาเพอใหไดคณภาพ มาตรฐานสากลสงสด ดวยความเอาใจใสในทกรายละเอยดการผลตอกทงใหความส�าคญกบการวจยและพฒนาตลอดจนการควบคมทดสอบคณภาพอยางเขมงวด เพอใหลกคามนใจในประสทธภาพ ความคมคา และคณภาพของสนคาและบรการ บรษทฯ มเปาหมายทจะขยายโอกาสการเจรญเตบโตทางธรกจ และเพมผลประกอบการเพอผลประโยชนของผถอหนและคคาทางธรกจในขณะทสามารถน�าเสนอผลตภณฑทตอบสนองครบทกความตองการของลกคาไดอยางเหมาะสมควบคไปกบการด�าเนนการดานความรบผดชอบตอสงคมและสงแวดลอม

โครงการในอนาคต

บรษทฯตระหนกถงความส�าคญของการผลตสนคาทมคณภาพและไดมาตรฐานเปนทยอมรบในระดบโลกโดยมยทธศาสตรหลกทส�าคญทบรษทฯด�าเนนมาอยางตอเนองและยงคงด�าเนนตอไปเพอเสรมสรางศกยภาพและความแขงแกรงใหกบธรกจโดยตงเปาหมายใหไดผลตอบแทนสงเพอสรางผลตอบแทนระยะยาวทเหมาะสมแกนกลงทนโดยบรษทฯและบรษทยอยมการก�าหนดนโยบายตางๆ ดงน

การตลาด

4เพมยอดขายและสวนแบงตลาดและชองทางการจดจ�าหนายทงในประเทศ และตางประเทศ โดยเฉพาะในทวปเอเซย และยโรป ใหมากขน โดยการเพมผลตภณฑใหมความหลากหลาย และมคณภาพมาตรฐานระดบสากล การเพมบรการประกอบแวนตาในสายการผลตเลนสสงฝนพเศษ ของบรษทยอยส�าหรบลกคาตางประเทศ เพอสรางความสะดวกและความรวดเรวให กบลกคาในการสงแวนสายตาพรอมเลนสทประกอบเรยบรอยแลวสงตรงถงผบรโภคทนททสนคาประกอบส�าเรจโดยไมตองเสยเวลากลบไปทลกคาอกครง


4เสรมสรางก�าไรโดยมงเนนการพฒนางานและควบคมคาใชจายตางๆ ใหมประสทธผลยงขน

4การขยายการจดตงหองแลบฝนเลนสพเศษ เพอความรวดเรวในการสงมอบใหลกคา

4ในป2558 ซอหนทงหมดของบรษท โพลซน จ�ากด เพอเพมผลตภณฑเลนสยอมส และ เลนสโพลาไรซ (เลนสตดแสง) ออกสกลมตลาดเปาหมาย

4ในป 2559 บรษทฯ มการขยายสายการผลต RX automation

4ในป 2560 บรษทฯ จดตง TOG USA, Inc. เพอกระจายสนคาในทวปอเมรกาเหนอ โดยมงหวงความรวดเรวในการจดสงสนคาและบรการ

4ในป 2561 บรษทฯ เปดตวผลตภณฑเลนสปองกนแสงสฟา Bluloc™

4ในป 2562 บรษทฯ ลงทนในบรษทยอย TOC โครงการสายการผลตอตโนมต (RX Automation) Phase 2 และเปดตว z design™ เลนสโปรเกรสซฟดจตอลเฉพาะบคคล

บคลากร

4พฒนาบคลากรในบรษทฯโดยการจดการฝกอบรมอยางตอเนองและปรบองคกรไปสความเปนองคกรแหงการเรยนรทม

ความเชยวชาญในธรกจของตนตอไป

4ก�าหนดเปาหมายและตดตามบนทกสถตการฝกอบรมของพนกงานอยางมระบบ รวมถงประเมนประโยชนทพนกงานและบรษทไดรบจากการด�าเนนโครงการพฒนาศกยภาพพนกงานอยางตอเนอง

4จดหาสวสดการใหแกพนกงานทกคนอยางทดเทยม การการปรบปรงสทธประโยชนและสวสดการใหแกพนกงานใหมความเปนอยทสะดวกสบายมากขน

4จดท�าประกนสขภาพและประกนอบตเหตใหแกพนกงานอยางทวถงและทดเทยมกบบรษทอนๆ ในละแวกเดยวกนและในธรกจลกษณะเดยวกน

4เอาใจใสในชวงเวลาการท�างานของพนกงานใหมชวงเวลาพกผอนทเหมาะสม รวมทงปรบภมทศนสถานทท�างานใหมสภาพแวดลอมทดขน

การวจยและพฒนา

4ใหความส�าคญกบงานวจยและพฒนา เพอใหไดผลตภณฑใหมๆ ตอบสนองความตองการของตลาดรวมถงการพฒนาผลตภณฑเดมใหมประสทธภาพมากขนอยางตอเนอง โดยไดลงนาม MOU กบสถาบน NECTEC ประเทศไทย เพอวจยและพฒนารวมกนซงเปนโครงการทบรษทไดด�าเนนการอยางตอเนองมาตงแตป 2558 ถง 2560


4การมงเนนการสรางสนคาทมมลคาเพม (Value Added) โดยการเพมคณสมบตเลนสกนแรงกระแทกสง จากการทบรษทฯสามารถผลตเลนสกนแรงกระแทกสง “Excelite® Trivex®” ซงอยในรปแบบเลนสส�าเรจรปชนเดยวและเลนสหลายชนไรรอยตอ ออกสตลาดโลกเปนรายแรกไดแลว บรษทฯ ยงไมหยดพฒนาตอ จงไดรวมมอกบทรานสชน (Transitions Optical Inc.) ซงเปนผน�าดานการผลตเลนสเปลยนสของโลก โดยเพมคณสมบตพเศษของการเปลยนสเลนสไดบนเลนสกนแรงกระแทก (High Impact Resistant Lenses - Excelite® Trivex®) และเลนสบางพเศษ (High-index Lens) เพอผลตเลนสทง 2 ชนด นใหเปนเลนสทเปลยนสเขมไดทนทเมอถกแสงและกลบคนสภาพใสๆ เหมอนเดมเมอเขาทรมนอกจากนยง สามารถปองกนรงส UV ทง UV-A และUV-B ได 100% จงปกปองดวงตาจากอนตรายของรงสอลตราไวโอเลตโดยเฉพาะเมออยในบรเวณแสงแดดจดจาหรอทมแสงสะทอนโดยมสองส ทเปนทนยม ใหเลอก คอ สเทาและสน�าตาล

4TOG ไดรวมกบ PPG Industries ซงเปนบรษทในสหรฐอเมรกาทผลตวสดเคมภณฑตางๆ ในการน�าเสนอเลนสกนกระแทกระดบสงชนดบางพเศษ Excelite® Tribrid™ เปนวสดทพฒนาดวยเทคโนโลยขนสงโดยการผสมแบบ Hybrid ของปฎกรยา ซงใชเวลาศกษาคนควาขบวนการผลตเลนสจากวสดนมานานกวา 1 ป และไดทดลองน�าเสนอตอตลาดครงแรก เมอตลาคม 2554 ทงานแสดงสนคาแวนตานานาชาต SILMO ทปารส ประเทศฝรงเศส และงานแสดงสนคาแวนตานานาชาต MIDO ประเทศอตาล ซงไดรบความสนใจจากผประกอบการแวนตาจากประเทศตางๆ เปนจ�านวนมาก

4รวมวจยและพฒนาสารทใชในการผลตเลนสกบบรษท Mitsui Chemical Inc.ในการผลตเลนส LeafECO™

ความรบผดชอบตอสงคมและสงแวดลอม

4สรางความเชอถอดวยประกาศนยบตร DS/EN ISO -13485:2012 คอการรบรองระบบบรหารคณภาพ ส�าหรบผผลตเครองมอและอปกรณแพทย

4รกษาระบบคณภาพมาตรฐานสากล ISO 9001:2015 จาก Bureau Veritas เพอเสรมความสามารถในการแขงขนกบตลาดโลก

4รกษาและพฒนาตามมาตรฐานระบบการจดการสงแวดลอม ISO 14001:2004

4ด�าเนนกจกรรมดานความรบผดชอบตอสงคมและสงแวดลอม (CSR) และ CSR-DIW 2012 ทงภายในและภายนอกองคกรอยางตอเนอง (ดเพมเตมใน นโยบายและรายงานดานความรบผดชอบตอสงคมของบรษทฯ)


ปจจยความเสยง

ในป 2562 บรษทฯ และบรษทยอยก�าหนดใหแตละหนวยงานมการประเมนความเสยงรวมถงผลกระทบทอาจเกดขนพรอมแนวทาง การปองกนและแกไข โดยจดตงคณะกรรมการบรหารความเสยง ทมการประเมน วเคราะหความเสยงและมมาตรการหรอแผนปฏบตงานเพอจดการความเสยง รวมถงการตดตามการบรหารความเสยงอยางเปนระบบ มการตดตามปจจยตางๆ ทอาจท�าใหเกดความเสยงขนทงปจจยภายใน และปจจยภายนอกอยตลอดเวลา เชน การผลต การตลาด อตราแลกเปลยน และบคลากร เปนตน บรษทฯ ไดมการทบทวนและจดท�าแผนระยะปานกลาง ทวเคราะหความเสยงของธรกจทเกยวเนองกบสภาพเศรษฐกจ การตลาดและการจดหาวตถดบหลก เพอหาทางปองกนและ รบมอกบความเสยงทอาจเกดขน รวมถงวางแผนกลยทธเพอบรหารเชงรกกบปญหาตาง ๆ แตละหนวยงานจะมการตดตามและรายงานผล ใหกบผบรหารตามล�าดบชน ซงหากมความเสยงใดๆ เกดขนกจะมการพจารณาและก�าหนดมาตรการเพอลดความเสยงเหลานนไปพรอมๆกนทงนจะมการรายงานผลทงหมดตอคณะกรรมการของบรษทเพอรบทราบและก�าหนดเปนแนวนโยบายในการปองกนความเสยงนนๆ

1. ความเสยงในการประกอบธรกจ

1.1 ความเสยงจากการมผลตภณฑทดแทน

ผลตภณฑเลนสแวนตาของบรษทฯ และบรษทยอย ตามหลกสากลถอเปนสนคาทางการแพทย ทใชแกไขอาการผดปกตทางสายตา ดานการมองเหนทงสายตาสน สายตายาว และสายตาเอยง ซงจากเทคโนโลยในปจจบนทมการเปลยนแปลงอยางรวดเรวตลอดเวลา กไดมการใชผลตภณฑอนเขามาทดแทนการใชเลนสแวนตา เชน คอนแทคเลนส (Contact Lenses) รวมถงเทคโนโลยทางการแพทยดานการผาตดรกษาสายตาดวยแสงเลเซอร (Lasik) ซงสนคาทดแทนพวกคอนแทคเลนส จะมอายการใชงานสน ตองการการดแลรกษามาก และยงมคาใชจายตอเนองจากคาน�ายาท�าความสะอาด รวมทงความไมสะดวกสบายในการสวมใสโดยเฉพาะกบผใชบางคนทมน�าตานอย เนองจากเปนการวางเลนสลงบนผวกระจกตาโดยตรง และมความเสยงสงตอการเปนโรคตาอนๆ หากดแลรกษาความสะอาดไมดพอ ส�าหรบการผาตดรกษาสายตาดวยแสงเลเซอรนน ปจจบนสามารถรกษาไดเฉพาะผมสายตายาวหรอสายตาสนอยางหนงอยางใดเทานน และไมสามารถรกษาอาการสายตายาวจากการเสอมของกลามเนอตาเมออายมากขนได อกทงมขอจ�ากดดานคาใชจายทสง และไมรบรองผลวาสายตาจะไมกลบไปผดปกตอกครง ดงนนผลตภณฑทดแทนทง 2 ประเภทจงยงมขอจ�ากดคอนขางมากและไมสามารถทดแทนการใชแวนตาตามปกตได

1.2 ความเสยงในการแขงขน

อตสาหกรรมการผลตเลนสแวนตาในประเทศไทย เปนอตสาหกรรมทเนนการสงออกเปนหลก ซงนอกเหนอจากการแขงขนกบผผลต


ในประเทศแลว ยงตองแขงขนกบผผลตอนๆ ในตางประเทศ โดยเฉพาะสนคาจากประเทศจนและประเทศเกาหลทมปรมาณการผลตทมากซงท�าใหเกดความประหยดตอขนาด ท�าใหเกดการแขงขนดานราคาเพมขน ดวยสภาพเศรษฐกจทเปลยนแปลงไปแนวความคดของผบรโภคซงตองการสนคาทมคณภาพและราคาเหมาะสม บรษทฯไดรองรบการแขงขนดานราคาโดยน�าระบบ Lean Manufacturing และProductivity Improvement Program โดยเนนการเพมผลผลต และท�าใหตนทนตอหนวยโดยรวมลดลง เพอท�าใหบรษทมสนคา บรการและการสงมอบทตอบสนองกบผบรโภคกลมเปาหมาย และสามารถแขงขนกบคคารายอนไดอยางด

2. ความเสยงจากการผลต

2.1 ราคา และการจดหาวตถดบ

บรษทมความตงใจในการใชวตถดบทเปนมตรตอสงแวดลอม ในปจจบนการใชวตถดบทมการผลตจากน�ามนพชในเลนส 1.74 leafeco อยแลวและทางบรษทยงไดพยายามหาโอกาสในการเพมการใชในผลตภณฑชนดอนๆดวย ซงไดมการพดคยกบผผลตอยางตอเนอง

ในแงของอตราแลกเปลยนจากการแขงคาของเงนบาทสงผลในดานบวกตอวตถดบในแงของราคาเนองจากวตถดบหลกเปนการน�าเขาจากตางประเทศท�าใหตนทนการผลตต�าลง อยางไรกตามทางบรษทไมมนโยบายในการเพมปรมาณวตถดบเนองจากการความคมคณภาพของระยะเวลาการจดเกบวตถดบในคลง จงมความจ�าเปนในการตดตามผลกระทบทจะเกดกบอตราแลกเปลยนในอนาคต

2.2 แรงงาน

บรษทฯเหนความจ�าเปนในการพฒนาสายการผลตใหมประสทธภาพโดยการเพมการผลตดวยระบบกงอตโนมต และ อตโนมตมาขน วงจะสงผลท�าใหความเสยงในแงของการขาดแคลนแรงงานเมอมการเพมการผลตอยในระดบทมความเสยงนอยลง ซงจากการปรบปรงสายการผลตนสงผลใหบรษทมการปรบเปลยนโครงสรางแรงงาน ไปเปนแรงงานทมความรความสามารถเฉพาะมากขน ซงท�าใหในระยะยาวบรษทจะสามารถจดการผลกระทบทเกดจาการเพมขนของคาแรงขนต�าส�าหรบแรงงานปกตไดอยางมประสทธภาพและสามารถเพมประสทธภาพการผลตและการสงมอบเพอรองรบการขยายตวของฐานลกคาในอนาคต

2.3 ความเสยงจากเทคโนโลยการพมพชนงาน 3 มต

ถงแมจะมการรบทราบกนถงการเตบโตของเทคโนโลยการพมพสามมตในชวงทศวรรศทแลว แตการพฒนาเพอน�ามาใชในการผลตเลนสแวนตาในปจจบนยงอยในระดบทไมมปจจยเสยงตอการผลตในเทคโนโลยปจจบน ทงนเนองจากยงไมพบวามการพฒนาวตถดบเพอใหมคณสมบตและคณภาพเหมาะสมกบการใชงานเทยบกบวตถดบในปจจบน ส�าหรบการใชงานทแพรหลายมากกวานธรกจคอการท�ากรอบแวนตาจากเครองพมพสามมตซงบรษทเหนวาสงนเปนโอกาสในการพฒนาการผลตในอนาคตทบรษทจะสามารถใชเทคโนโลยในการตอบสนองผลตภณฑทมความเฉพาะตวตอผใชงานไดดขน


3. ความเสยงดานการเงน

3.1 ความเสยงจากอตราแลกเปลยน

บรษทฯและบรษทยอยมความเสยงจากอตราแลกเปลยนทส�าคญอนเกยวเนองจากการซอหรอขายสนคาเปนเงนตราตางประเทศ บรษทฯและบรษทยอยไดตกลงท�าสญญาซอขายเงนตราตางประเทศลวงหนา ซงสวนใหญมอายสญญาไมเกนหนงปเพอใชเปนเครองมอในการบรหารความเสยง

บรษทฯและบรษทยอยมยอดคงเหลอของสนทรพยและหนสนทางการเงนทเปนสกลเงนตราตางประเทศ ดงน

หนวย : บาท

สกลเงน สนทรพย หนสนสวนตางระหวาง

สนทรพย และหนสน

อตราแลกเปลยนถวเฉลย

ณ วนท 31 ธนวาคม 2562

สวนตางระหวางสนทรพยและ

หนสนเทยบเปน เงนบาท

ดอลลารสหรฐอเมรกาดอลลารสงคโปรยโรเยนรงกตปอนดสเตอรลง

12,651,300 163

1,785,845 20,505,817

16,354 -

2,882,434 -

3,942,650 23,059,496

- 189,029

9,768,866163

(2,156,805)(2,553,679)

16,354(189,029)

30.1084 22.2846 33.6780 0.2754 7.2999

39.4435

294,124,9553,632

(72,670,557)(703,283)119,383

(7,455,965)

3.2 ความเสยงจากการค�าประกนระหวางกจการทเกยวของกน

ณ วนท 31 ธนวาคม 2562 บรษทฯมภาระค�าประกนวงเงนสนเชอของบรษท อตสาหกรรมแวนตาไทย จ�ากด ซงเปนบรษทยอยแกธนาคารจ�านวน 51.1 ลานบาท และ 3.7 ลานยโร หรอเทยบเทาประมาณ 176.0 ลานบาท (2561: 54.9 ลานบาท และ 4.83 ลานยโร หรอเทยบเทาประมาณ 242.0 ลานบาท)

ณ วนท 31 ธนวาคม 2562 บรษทฯมภาระค�าประกนวงเงนสนเชอของบรษท โพล ซน จ�ากด ซงเปนบรษทยอยแกธนาคารจ�านวน 17 ลานบาท (2561: 17 ลานบาท)

ณ วนท 31 ธนวาคม 2562 บรษท อตสาหกรรมแวนตาไทย จ�ากด ซงเปนบรษทยอยมภาระค�าประกนวงเงนสนเชอของบรษทฯแกธนาคารจ�านวน 191.2 ลานบาท (2561: 152.9 ลานบาท)

การค�าประกนนมผลผกพนตอบรษทฯ และบรษทยอยนานเทาทภาระหนสนยงไมไดช�าระ บรษทฯและบรษทยอยมการคดคาธรรมเนยมการค�าประกนดงกลาวในอตรารอยละ 1.5 ตอป


4. ความเสยงดานเทคโนโลยและสารสนเทศ

4.1 ความเสยงจากภยคกคามทางไซเบอร

การเปลยนแปลงรปแบบการด�าเนนธรกจและวธการท�างานทอาศยเทคโนโลยดจทลมากขน การน�าระบบอตโนมตมาใชในโรงงานและกระบวนการผลตเพอเพมประสทธภาพการผลต รวมถงแนวโนมการเชอมโยงขอมลของอปกรณและสวนงานตางๆในโรงงานอตสาหกรรมผานอนเทอรเนตเชอมโยงไปยงลกคา สงผลใหการด�าเนนธรกจมความเสยงตอภยคกคามทางไซเบอรมากขน เชน การโจมตโครงสรางพนฐานทใชในกระบวนการผลต การถกโจรกรรมขอมล การพฒนาสนคาและผลตภณฑ ขอมลทางการคา และขอมลสวนตวของพนกงาน ซงอาจสงผลกระทบทางการเงน ความตอเนองในการด�าเนนธรกจ ชอเสยงและความนาเชอถอของบรษท โดยทางบรษทไดมการประกาศใช นโยบายการรกษาความมนคงปลอดภยเทคโนโลยสารสนเทศ ตลอดจนมการตรวจประเมนความเสยงทางไซเบอรกบระบบคอมพวเตอร ทใชควบคมกระบวนการผลตและด�าเนนการปองกนความเสยงอยเปนระยะ

4.2 ความเสยงจากการเปลยนแปลงเทคโนโลยดจทล

การเปลยนแปลงของเทคโนโลยทเกดขนอยางรวดเรวเขามา มบทบาทอยางมากในการท�าธรกจ มการแลกเปลยนการเขาถงขอมลของบรษทและลกคาผานชองทางดจทลทมากขน การเปลยนแปลงดงกลาวเปนความเสยงทสงผลกระทบตอสภาพการณของตลาด พฤตกรรมของลกคาในการเลอกซอสนคาและบรการ กอใหเกดการแขงขนทางธรกจทเพมสงขน นอกจากนยงสงผลตอการ เปลยนรปแบบการด�าเนนธรกจและตนทนในการท�าธรกจอกดวย โดยความเสยงดงกลาวอาจสงผลตอธรกจของบรษท อยางไรกตาม เทคโนโลยดจทลกเปนโอกาสในการสรางโอกาสทางธรกจ ใหมๆ ทสรางมลคาเพมใหกบองคกร บรษทก�าหนดใหม การตดตามและวเคราะหแนวโนมการเปลยนแปลงดานเทคโนโลย ดจทลเพอน�ามาพฒนาการท�างานและปรบกลยทธในการท�าธรกจ เพอเพมความสามารถในการแขงขนตอไป นอกจากนยงมการน�าเทคโนโลยเครองจกรอตโนมตและหนยนตมาใชใน กระบวนการผลต เพอสรางความไดเปรยบในดานตนทนการผลต และเพมประสทธภาพในการด�าเนนธรกจ

5 ความเสยงดานการบรหารจดการ

5.1 ความเสยงกรณการขายสนคาในประเทศผานบรษททเกยวของ

สนคาของบรษทฯ และบรษทยอยส�าหรบตลาดในประเทศจะขายผาน บรษท น�าศลปไทย จ�ากด ซงจะเปนผคาสงทเปนตวแทนจ�าหนายสนคาของบรษทฯ และบรษทยอยในประเทศไทยเพยงผเดยว ซงบรษท น�าศลปไทย จ�ากดเปนกจการทเกยวของ ท�าใหอาจมความขดแยงทางผลประโยชนได เนองจากการขายสนคาของบรษทฯและบรษทยอย มตลาดตางประเทศเปนหลก ซงมการขายสนคาในประเทศเพยงประมาณรอยละ 5 ของยอดขายรวมทงหมดเทานน โดยบรษทฯ และบรษทยอยขายสนคาใหกบบรษททเกยวของดงกลาวในราคาตลาดไมแตกตางจากลกคาอนทวไป ทงนโดยมนโยบายดานการก�าหนดราคาขายและปรบราคาสนคาตามสภาพการแขงขนของตลาดในแตละทองถนโดยไมเออประโยชนกบบคคลทเกยวของ โดยค�านงถงตนทนสนคาบวกก�าไรมาตรฐาน และในสวนของการขายให บคคลหรอบรษททเกยวของจะตองจดท�าสรปรายงานการซอขายดงกลาว เสนอตอคณะกรรมการตรวจสอบทกไตรมาส เพอความชดเจน และโปรงใส


นโยบายการจายเงนปนผล

การจายเงนปนผล ณ ชวงเวลาใด และจ�านวนเงนปนผลเทาไร(ถาม) ขนอยกบผลการด�าเนนงาน สถานะทางการเงน ความตองการใชเงนสด และเงนสดทมอย และปจจยอนๆ ทเกยวของตามความเหนชอบของคณะกรรมการ บรษทฯประกอบธรกจและ ถอหนในบรษทยอย ดงนน ความสามารถในการจายเงนปนผลใหกบผถอหนจะขนอยกบผลก�าไรและกระแสเงนสดของบรษทฯและ บรษทยอย ทงน ทประชมคณะกรรมการบรษท ครงท 49 (1/2555) เมอวนท 22 กมภาพนธ 2555 มมตนโยบายการจายเงนปนผลใหม ตงแตป 2555 ดงน “จายปนผลไมนอยกวารอยละ 40 ของก�าไรสทธ ของงบการเงนรวมหลงหกเงนส�ารองตาง ๆ ทกประเภททกฎหมายและบรษทฯไดก�าหนดไว

การประกาศจายเงนปนผลจะเปนไปตามขอก�าหนดประมวลกฎหมายแพงและพาณชย ซงขนอยกบดลยพนจของ ทประชมผถอหน ซงจะพจารณาตามทคณะกรรมการบรษทเสนอ และการประกาศและจายเงนปนผลระหวางกาลจะขนอยกบดลยพนจของคณะกรรมการบรษท นอกจากน กฎหมายไทยยงหามจายเงนปนผลจากเงนประเภทอนนอกจากก�าไร (ก�าไรสทธรวมก�าไรสะสมและหกขาดทนสะสมใดๆ) ทงนบรษทฯจะตองจดสรรเงนไวเปนทนส�ารองจนกวาจะมจ�านวนถงหนงในสบของทนของบรษทฯหรอ มากกวานนตามขอบงคบของบรษทฯส�าหรบการจายเงนปนผลบรษทยอยจะจายเขาบรษทฯไมนอยกวารอยละ 90 ของก�าไรสทธของบรษทยอย

ป ก�าไรตอหน (บาท) เงนปนผลตอหน(บาท) อตราการจายเงนปนผลตอก�าไรสทธ (%)

2562 0.28 0.25 90

2561 0.31 0.28 91

2560 0.39 0.35 90

2559 0.53 0.42 80

2558 0.48 0.38 78

2557 0.43 0.35 82

2556 0.33 0.26 86

2555 0.32 0.25 77

2554 -0.14 0.05 (36)

2553 0.3 0.25 83

2552 0.28 0.25 89

2551 0.34 0.25 82

2550 0.34 0.2 59

2549 0.24 0.16 71


โครงสรางการถอหน และ การจดการ

1.ผถอหน

ณ วนท 30 ธนวาคม 2562 (วนปดสมดทะเบยนผถอหนครงลาสด) บรษทฯ มผถอหนทงสน 1,984 ราย (คดจากทนจดทะเบยนช�าระแลว 474,318,000 หน)

ทงนกลมตระกลประจกษธรรมทเปนผถอหนกลมใหญของบรษทฯมจ�านวน31รายประกอบไปดวย

ล�าดบ ค�าน�าหนาชอ ชอ สกล ความสมพนธระหวาง

ดร.สวาง ประจกษธรรม30 ธ.ค. 2562

จ�านวนหน

สดสวนการถอหน

(%)

1 นาย ประทป ประจกษธรรม พ 16,000,000 3.37%

2 นาง รตนา ประจกษธรรม พสะใภ (ภรรยานายประทป) 6,554,200 1.38%

3 นาง พรพรรณ โตะตระกล หลาน (บตรนายประทป) 6,930,000 1.46%

4 นาย ชาคร โตะตระกล เหลน (บตรนางพรพรรณ) 2,600,000 0.55%

5 น.ส. พรเพญ ประจกษธรรม หลาน (บตรนายประทป) 2,920,000 0.62%

6 น.ส. พรทพย ประจกษธรรม หลาน (บตรนายประทป) 8,730,000 1.84%

7 นาง ชาลน เหลาสวรรณ หลาน (บตรนายประทป) 7,170,000 1.51%

8 นาย สารน เหลาสวรรณ เหลน (บตรนางชาลน) 1,100,000 0.23%

9 นาย อสรา เหลาสวรรณ เหลน (บตรนางชาลน) 1,100,000 0.23%

10 นาง นงลกษณ สมบญธรรม หลาน (บตรนายประทป) 8,830,000 1.86%

11 นาง วรญญา ประจกษธรรมหลานสะใภ (ภรรยานายวรช-

บตรนายประทป)185,000 0.04%

12 น.ส. ลกษม ประจกษธรรม เหลน (บตรนางวรญญา) 6,190,000 1.31%

13 นาย สปปนนท ประจกษธรรม เหลน (บตรนางวรญญา) 6,183,200 1.30%

14 นาย วฑรย ประจกษธรรม หลาน (บตรนายประทป) 11,830,000 2.49%

15 นาง อมลรตน ประจกษธรรม หลาน (บตรนายประทป) 8,830,000 1.86%

16 นาย ค�ารณ ประจกษธรรม พ 26,410,000 5.57%

17 นาย ภาค ประจกษธรรม หลาน (บตรนายค�ารณ) 25,000,000 5.27%

18 นาย อานนท ประจกษธรรม เหลน (บตรนายภาค) 1,000,000 0.21%


ล�าดบ ค�าน�าหนาชอ ชอ สกล ความสมพนธระหวาง

ดร.สวาง ประจกษธรรม30 ธ.ค. 2562

จ�านวนหน

สดสวนการถอหน

(%)

19 นาย ภวศ ประจกษธรรม เหลน (บตรนายภาค) 1,000,000 0.21%

20 นาย ธรณ ประจกษธรรม หลาน (บตรนายค�ารณ) 24,179,700 5.10%

21 นาย สมฤทธ ประจกษธรรม พ 14,840,000 3.13%

22 นาย บญชา ยงฤทธกล หลาน (บตร น.ส.วลยนภา พสาว) 1,260,469 0.27%

23 น.ส. กรวรา ยงฤทธกล หลาน (บตร น.ส.วลยนภา พสาว) 1,718,515 0.36%

24 น.ส. ฤดพร ยงฤทธกล หลาน (บตร น.ส.วลยนภา พสาว) 1,718,516 0.36%

25 น.ส. รงนภา ประจกษธรรม พ 9,382,000 1.98%

26 ดร. สวาง ประจกษธรรม - 12,000,000 2.53%

27 น.ส. ปรณดา ประจกษธรรม บตร 10,507,700 2.22%

28 นาย สาโรจน ประจกษธรรม นอง 3,250,000 0.69%

29 นาย ยศนนท ประจกษธรรม หลาน (บตรนายสาโรจน) 20,353,893 4.29%

30 พ.ท.หญง เกษนภา เตกาญจนวนช นอง 3,050,000 0.64%

31 นาย สรฐ เตกาญจนวนช หลาน (บตร พ.ท.หญง เกษนภา) 4,687,500 0.99%

53.87%

ขอจ�ากดการถอหนของชาวตางชาต

ผถอหนทเปนชาวตางชาตสามารถถอครองหนของบรษทฯ รวมกนไดไมเกนรอยละ 49 ของจ�านวนหนทออกและช�าระแลว โดย ณ วนท 30 ธนวาคม 2562 หนของบรษทฯ ทถอครองโดยชาวตางชาตมจ�านวนรอยละ 25.60


โครงสรางการถอหน

1. ผถอหน

ณ วนท 30 ธนวาคม 2562 (วนปดสมดทะเบยนผถอหนครงลาสด) บรษทฯ มรายชอผถอหนรายใหญ 10 อนดบแรก ดงน (คดจากทนจดทะเบยนช�าระแลว 474,318,000 หน)

ล�าดบ30 ธนวาคม 2562 23 สงหาคม 2562 เพมขน

(ลดลง)จ�านวนหน % จ�านวนหน %

1 กลมตระกลประจกษธรรม 255,642,693 53.9% 255,542,693 53.9% 100,000

2SPECSAVERS ASIA PACIFIC HOLDINGS LIMITED

118,767,600 25.0% 118,767,600 25.0% 0

3 กองทนเปดอเบอรดนสมอลแคพ 20,951,500 4.4% 21,226,100 4.5% -274,600

4 นายเกรยงศกด อสระยงยน 5,640,700 1.2% 5,943,500 1.3% -302,800

5บรษท กรงเทพประกนชวต จ�ากด (มหาชน) โดย บลจ. อเบอรดน

5,407,100 1.1% 5,407,100 1.1% 0

6 บรษท เอน เอส ท เวนเจอรส จ�ากด 5,000,000 1.1% 5,100,000 1.1% -100,000

7 นายไชย พลภาณมาศ 2,289,000 0.5% 1,430,000 0.3% 859,000

8 นางสพตรา ชาญสงาเวช 2,173,645 0.5% 2,173,645 0.5% 0

9 นายมงคล จรพฒนกล 1,540,000 0.3% 1,540,000 0.3% 0

10 นายวนฉตร ชนชม 1,460,000 0.3% 1,460,000 0.3% 0

ผถอหนรายอนๆ 55,445,762 11.7% 55,727,262 11.7% -281,500

รวมทงสน 474,318,000 100.0% 474,317,900 100.0%


ดร. สวาง ประจกษธรรม

• ประธานกรรมการ

อาย: 75วนทไดรบการแตงตงเปนกรรมการ: 20 กมภาพนธ 2547จ�านวนปทด�ารงต�าแหนงกรรมการบรษท: 15สดสวนการถอหนบรษท(%)ณวนท30ธนวาคม2562:2.53ความสมพนธทางครอบครวกบกรรมการและผบรหาร: ม*

คณวฒทางการศกษา:• Ph.D. CE University of Akron, Ohio, U.S.A. ป 2517• MSCE The University of Akron, Ohio, U.S.A. ป 2513• วศบ. (โยธา) จฬาลงกรณมหาวทยาลย ป 2509

การอบรมหลกสตรกรรมการและการพฒนาดานการจดการ:• DCP: Director Certification Program รน 83/2007• UFS: Understanding the Fundamental FinancialStatement รน 2/2006• FND: Finance for Non-Finance Director รน17/2005• RCP: Role of Chairman Program รน 11/2005• DAP: Director Accreditation Program รน 18/2004

ประวตคณะกรรมการและคณะผบรหารของบรษทฯ


ประวตการท�างาน:2547-ปจจบน บมจ. ไทยออพตคอล กรป ประธานกรรมการ2552-2557 บมจ. ไทยออพตคอล กรป ประธานกรรมการก�าหนดกลยทธธรกจ2547-2551 บมจ. ไทยออพตคอล กรป กรรมการผจดการ2525-2546 บรษท อตสาหกรรมแวนตาไทย จ�ากด บรษท หอแวน กรป จ�ากด หสน. น�าศลปไทย กรรมการและผบรหารดานนโยบายการ

ตลาด2522-2524 บรษท สถาปนกหนงรอยสบ จ�ากด วศวกรและกรรมการบรหาร บรษท ทปรกษาไทยกรป จ�ากด วศวกรโครงสรางอาวโส2519-2521 Department of Applied Science,

Brookhaven National Lab, NY., U.S.A.

วศวกรโครงสราง

2517-2519 Civil Engineering Department, The University of Akron, Ohio, U.S.A.

ResearchAssociate2513-2517 Hale & Kullgren, Akron, Ohio, U.S.A.

Structural Analysis System, Kent, Ohio, U.S.A.

วศวกร2511-2512 บรษท ไอสรยและสหาย จ�ากด วศวกร2510-2511 Soil Testing Service Co., Ltd. วศวกร2509-2510 Universal Engineering Consultants

Co., Ltd. วศวกร

ต�าแหนงในบรษทยอยและบรษทรวม: ไมมต�าแหนงในบรษททเกยวโยงกบธรกจบรษท: ม• บรษท เอนเอสท เวนเจอรส จ�ากด กรรมการต�าแหนงในบรษทจดทะเบยนอนๆ: ไมมต�าแหนงในบรษททไมใชบรษทจดทะเบยนอนๆ: ม• สมาคมสงเสรมวชาการแวนตาแหงประเทศไทย กรรมการทปรกษา• วศวกรรมสถานแหงประเทศไทยและสภาวศวกรแหงประเทศไทย สมาชก• หอการคาไทย-อตาเลยน (TICC) กรรมการ• บรษท ทอปคอน จ�ากด กรรมการขอพพาททางกฎหมายในระยะเวลา10ปทผานมา: ไมมหมายเหต: ตารางแจกแจงผถอหนใหญ กลมตระกลประจกษธรรม หนา 33-34


นายสงห ตงทตสวสด

• กรรมการอสระ• ประธานกรรมการตรวจสอบ

อาย: 77วนทไดรบการแตงตงเปนกรรมการ: 20 กมภาพนธ 2547จ�านวนปทด�ารงต�าแหนงกรรมการบรษท: 15สดสวนการถอหนบรษท(%)ณวนท30ธนวาคม2562: ไมมความสมพนธทางครอบครวกบกรรมการและผบรหาร: ไมม

คณวฒทางการศกษา:• บรหารธรกจมหาบณฑต สาขาการเงนการธนาคาร

Wharton School of Finance and Commerce, University of Pennsylvania ประเทศสหรฐอเมรกา

• เศรษฐศาสตรบณฑต มหาวทยาลยธรรมศาสตร

การอบรมหลกสตรกรรมการและการพฒนาดานการจดการ:• FGP: Financial Institutions Governance Program รน 2/2011• MIA: Monitoring the Internal Audit Function รน 6/2009• DCP: Director Certification Program รน 0/2000

Management Development Program• Executive Development Program, Harvard Business School ประเทศสหรฐอเมรกา • Management Development Program, Wharton School of Finance and Commerce ประเทศ

สหรฐอเมรกา


ประวตการท�างาน:2547-ปจจบน บมจ. ไทยออพตคอล กรป กรรมการอสระ ประธานกรรมการตรวจสอบ2548-2556 บมจ. ทดบบลวแซด คอรปอเรชน กรรมการอสระ2545-2553 ตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย ทปรกษาศนยพฒนาการก�ากบดแล

กจการ บรษทจดทะเบยน

2542-2544 บมจ. ธนาคารกรงไทย กรรมการผจดการใหญและ

ประธานเจาหนาทบรหาร2539-2542 ตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย กรรมการและผจดการ2534-2539 บรษท สยามเซลลโลส จ�ากด กรรมการผจดการ

2529-2539 สมาคมอตสาหกรรมเยอกระดาษและ กระดาษไทย

กรรมการและเหรญญก บรษทเงนทนหลกทรพย สนอตสาหกรรม

จ�ากด กรรมการ บมจ. เยอกระดาษสยาม รองกรรมการผจดการ2523-2529 บมจ. ปนซเมนตไทย ผอ�านวยการฝายการเงนและวางแผน2521-2523 ส�านกงานเศรษฐกจการคลง กระทรวง

การคลง ผอ�านวยการกองวางแผนการคลง2511-2521 ส�านกงานเศรษฐกจการคลง กระทรวง

การคลง เศรษฐกรโท-เศรษฐกรเอก

ต�าแหนงในบรษทยอยและบรษทรวม: ไมมต�าแหนงในบรษททเกยวโยงกบธรกจบรษท: ไมมต�าแหนงในบรษทจดทะเบยนอนๆ: ม• บมจ. กรงเทพประกนภย กรรมการ ประธานกรรมการสรรหาและ ก�าหนดคาตอบแทน• บมจ. ธนาคารกรงเทพ กรรมการ ต�าแหนงในบรษททไมใชบรษทจดทะเบยนอนๆ: ม• สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย กรรมการ ขอพพาททางกฎหมายในระยะเวลา10ปทผานมา: ไมม


นายไพรช เมฆอาภรณ

• กรรมการอสระ• ประธานกรรมการสรรหาและก�าหนดคาตอบแทน• กรรมการตรวจสอบ


คณวฒทางการศกษา:• ปรญญาโท คณะวทยาศาสตร สาขาวศวกรรมเครองกล California State University, Long Beach, U.S.A.• ปรญญาตร คณะวทยาศาสตร สาขาวศวกรรมเครองกล จฬาลงกรณมหาวทยาลย

การอบรมหลกสตรกรรมการและการพฒนาดานการจดการ:• Advanced ACP: Advanced Audit Committee Program รน 1/2009• ACP: Audit Committee Program รน 17/2007• DCP: Director Certification Program รน 81/2006• สมมนา Directing in the Year of the Rooster: Hot Issues and Outlook for 2560 Management

Development Program :• Advanced Management Program: The International Senior Managers’ Program, Harvard University,

Graduated School of Business Administration, U.S.A.• สมมนา ธรกจในยคแหงความผนแปรผดปกต 2560, บจก. ส�านกงาน อวาย


ประวตการท�างาน:2557-ปจจบน บมจ.ไทยออพตคอล กรป กรรมการตรวจสอบ2547-ปจจบน บมจ.ไทยออพตคอล กรป กรรมการอสระ/ประธานกรรมการสรรหาและก�าหนดคาตอบแทน2547-2557 บมจ.ไทยออพตคอล กรป กรรมการก�าหนดกลยทธทางธรกจ2539-2546 บรษท สยามคราฟทอตสาหกรรม จ�ากด บรษท อตสาหกรรมกระดาษคราฟทไทย จ�ากด บรษท กระดาษสหไทยอตสาหกรรม จ�ากด กรรมการผจดการ2532-2539 บรษท ผลตภณฑกระดาษไทย จ�ากด บมจ. กระดาษสหไทย กรรมการผจดการ

ต�าแหนงในบรษทยอยและบรษทรวม: ไมมต�าแหนงในบรษททเกยวโยงกบธรกจบรษท: ไมมต�าแหนงในบรษทจดทะเบยนอนๆ: ม• บมจ. ททดบบลว กรรมการอสระ ประธานกรรมการตรวจสอบ ประธานกรรมการสรรหาและ

ก�าหนดคาตอบแทน กรรมการบรรษทภบาลต�าแหนงในบรษททไมใชบรษทจดทะเบยนอนๆ: ม• บรษท น�าประปา ปทมธาน จ�ากด ประธานกรรมการบรษทขอพพาททางกฎหมายในระยะเวลา10ปทผานมา: ไมม


รศ. ดร. วชา จวาลย

• กรรมการอสระ• กรรมการตรวจสอบ• กรรมการสรรหาและก�าหนดคาตอบแทน


คณวฒทางการศกษา:• Ph.D. Geodetic Science, The Ohio State University, U.S.A.• M.S. Geodetic Science, The Ohio State University, U.S.A.• M.S. Engineering, ITC, The Netherlands• วศบ. (โยธา) จฬาลงกรณมหาวทยาลย

การอบรมหลกสตรกรรมการและการพฒนาดานการจดการ:• CDC: Charter Director Class รน 1/2007• ACP: Audit Committee Program รน 11/2006• DAP: Director Accreditation Program รน 8/2004• RCP: Role of Chairman Program รน 2000• DCP: Director Certification Program รน 14


ประวตการท�างาน:2558-ปจจบน บมจ. ไทยออพตคอล กรป กรรมการสรรหาและก�าหนดคา

ตอบแทน2547-ปจจบน บมจ. ไทยออพตคอล กรป กรรมการอสระ กรรมการตรวจสอบ2555-2556 The ASEAN Federation of Land

Surveying and Geomatic อดตนายกสมาพนธ2543-2548 ส�านกงานพฒนาเทคโนโลยอวกาศและภม

สารสนเทศ (องคการมหาชน) ประธานคณะกรรมการบรหาร2537-2538 กรรมการคณะอนกรรมการนโยบายทอย

อาศยแหงชาต กรรมการ

2536-2541 นายกสมาคมอาคารชดไทย ประธาน2529 Ghajamadha University, Indonesia

ภายใตโครงการ The MUCIA - World Bank Project

VisitingProfessor2528-2532 รองผวาราชการกรงเทพมหานคร2522-2528 จฬาลงกรณมหาวทยาลย

คณะวศวกรรมศาสตร ภาควชาวศวกรรมส�ารวจ

รองศาสตราจารย และหวหนาภาควชาวศวกรรมส�ารวจ

2509-2522 จฬาลงกรณมหาวทยาลย คณะวศวกรรมศาสตร ภาควชาวศวกรรมส�ารวจ

อาจารยประจ�าคณะวศวกรรมศาสตร

ต�าแหนงในบรษทยอยและบรษทรวม: ไมม ต�าแหนงในบรษททเกยวโยงกบธรกจบรษท: ไมม ต�าแหนงในบรษทจดทะเบยนอนๆ: ม• บรษท เอส ท พ แอนด ไอ จ�ากด (มหาชน) ประธานกรรมการตรวจสอบ• บรษท ท เอน ด ท จ�ากด (มหาชน) ประธานกรรมการตรวจสอบ

ต�าแหนงในบรษททไมใชบรษทจดทะเบยนอนๆ: ม• บรษท สลลธารา จ�ากด ประธานกรรมการ• บรษท เวลดรสอรท จ�ากด กรรมการ • การส�ารวจและการแผนทแหงประเทศไทย นายกสมาคม • วศวกรรมสถานแหงประเทศไทยในพระบรมราชปถมภ กรรมการวชาการวศวกรรมโยธาขอพพาททางกฎหมายในระยะเวลา10ปทผานมา: ไมม


นายบรรจง จตตแจง

• กรรมการอสระ• ประธานกรรมการกลยทธธรกจ• กรรมการสรรหาและก�าหนดคาตอบแทน อาย: 71วนทไดรบการแตงตงเปนกรรมการ: 8 เมษายน 2551จ�านวนปทด�ารงต�าแหนงกรรมการบรษท: 11สดสวนการถอหนบรษท(%)ณวนท23ธนวาคม2562: ไมมความสมพนธทางครอบครวกบกรรมการและผบรหาร: ไมม

คณวฒทางการศกษา:• ปรญญาโท วศวกรรมศาสตรเครองกล University of Akron, U.S.A.• ปรญญาตรวศวกรรมศาสตรเครองกล (เกยรตนยมอนดบสอง) จฬาลงกรณมหาวทยาลย

การอบรมหลกสตรกรรมการและการพฒนาดานการจดการ• 2548-ปจจบน วทยากรหลกสตรการบรหารเชงกล

ยทธของสถาบน IOD• CDC: Charter Director Class รน 1/2007

• DCP: Director Certification Program รน 7/2001 (สมาชกผทรงคณวฒอาวโส)

ประวตการท�างาน:2558-ปจจบน บมจ. ไทยออพตคอล กรป ประธานกรรมการกลยทธธรกจ2551-ปจจบน บมจ.ไทยออพตคอล กรป กรรมการอสระ กรรมการกลยทธธรกจ กรรมการสรรหาและก�าหนดคา

ตอบแทน2538 -2547 บรษท มาลสามพราน จ�ากด (มหาชน) กรรมการผจดการใหญ

สภาอตสาหกรรมแหงประเทศไทย รองประธานกลมอตสาหกรรมอาหาร สมาคมจดการธรกจแหงประเทศไทย

(TMA) กรรมการอ�านวยการ2532- 2537 บรษท อนชเคปแมนแฟคเจอรง จ�ากด กรรมการผจดการ2524-2532 บรษท โฟรโมสตอาหารนม (กรงเทพฯ)

จ�ากด ผจดการฝายปฏบตการ

ต�าแหนงในบรษทยอยและบรษทรวม: ไมมต�าแหนงในบรษททเกยวโยงกบธรกจบรษท: ไมมต�าแหนงในบรษทจดทะเบยนอนๆ: ม• บรษท ล�าสง (ประเทศไทย) จ�ากด (มหาชน) กรรมการอสระ กรรมการตรวจสอบ กรรมการก�าหนดคาตอบแทน กรรมการสรรหา• บรษท ทพบไอ จ�ากด (มหาชน) ประธานกรรมการ กรรมการอสระต�าแหนงในบรษททไมใชบรษทจดทะเบยนอนๆ: ม• สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) กรรมการ กรรมการก�าหนดคาตอบแทนขอพพาททางกฎหมายในระยะเวลา10ปทผานมา: ไมม


นายพอล ไบรอน ฟสซ

• กรรมการทไมไดเปนผบรหาร• กรรมการกลยทธธรกจ อาย: 53วนทไดรบการแตงตงเปนกรรมการ: 6 พฤศจกายน 2562จ�านวนปทด�ารงต�าแหนงกรรมการบรษท: —สดสวนการถอหนบรษท(%)ณวนท30ธนวาคม2562: ไมมความสมพนธทางครอบครวกบกรรมการและผบรหาร: ไมม

คณวฒทางการศกษา:• FCMA Qualification, Chartered Institute of

Management Accountants, United Kingdom (2006)

• ACMA Qualification, Chartered Institute of Management Accountants, United Kingdom (1999)

ประวตการท�างาน:2553-ปจจบน Specsavers Optical Group ChiefFinancial&

CommercialOfficer2548 - 2552 Boots The Chemist FinancialDirector

2546 - 2548 Boots Contract Manufacturing ManagingDirector2544 - 2546 Boots The Chemist DivisionalFinanceDirector2539 - 2544 Hygena Kitchens FinanceDirector

ต�าแหนงในบรษทยอยและบรษทรวม: ไมม ต�าแหนงในบรษททเกยวโยงกบธรกจบรษท: มด�ารงต�าแหนงกรรมการในบรษทในเครอSpecsaversจ�านวน40บรษท ต�าแหนงในบรษทจดทะเบยนอนๆ: ไมม ต�าแหนงในบรษททไมใชบรษทจดทะเบยนอนๆ: ไมม ขอพพาททางกฎหมายในระยะเวลา10ปทผานมา: ไมม


นาย เดวด แอนดรว ครอส

• กรรมการทไมไดเปนผบรหาร• กรรมการกลยทธธรกจอาย: 64วนทไดรบการแตงตงเปนกรรมการ: 2 ธนวาคม 2552จ�านวนปทด�ารงต�าแหนงกรรมการบรษท: 10สดสวนการถอหนบรษท(%)ณวนท23ธนวาคม2562: ไมมความสมพนธทางครอบครวกบกรรมการและผบรหาร: ไมม

คณวฒทางการศกษา:• Graduate of Australian Institute of Company

Directors (2008)• Chartered Accountant (since 1979)

• Bachelor of Economics (Adelaide University 1977)

การอบรมหลกสตรกรรมการและการพฒนาดานการจดการ:• Australian Institute of Company Directors • The Chairman (2013)

ประวตการท�างาน:2552-ปจจบน บมจ. ไทยออพตคอล กรป

กรรมการ/กรรมการกลยทธธรกจ2550 Carl Zeiss Vision-AG VicePresidentStrategicBusiness Development2547-2550 SOLA International Inc. Carl Zeiss Vision-AG. ManagingDirectorAsiaPacific

Optical Distributors and Manufacturers Association of Australia (ODMA) กรรมการทไมไดเปนผบรหาร

2545-2547 SOLA International Inc. VicePresidentBusinessPlanning

andDevelopment2542-2545 SOLA International Inc. VicePresidentFinanceGlobal

Operations2539-2542 SOLA Australia CommercialDirector2536-2539 SOLA Australia FinanceDirector2523-2536 Clarks Shoes Australia LTD. CommercialDirector2519-2523 Hungerfords/KPMG

ต�าแหนงในบรษทยอยและบรษทรวม: ไมมต�าแหนงในบรษททเกยวโยงกบธรกจบรษท: ไมมต�าแหนงในบรษทจดทะเบยนอนๆ: ไมมต�าแหนงในบรษททไมใชบรษทจดทะเบยนอนๆ: ม• Royal Automobile Association of South Australia Inc. Non-Executive Director • Member of Group Remuneration • Committee • Member of Governance

and Nominations Committee • Specsavers Pty Ltd., Director of Global Strategy (Supply

Chain)• Lion Distribution Pte Limited (Singapore) Director• Optic Century International Limited (Hong Kong) Director


นายสาโรจน ประจกษธรรม

• กรรมการทไมไดเปนผบรหาร• กรรมการก�าหนดกลยทธทางธรกจ


คณวฒทางการศกษา:• Master of Industrial Engineering, North Carolina State University, U.S.A.• วศบ. วศวกรรมเครองกล จฬาลงกรณมหาวทยาลย

การอบรมหลกสตรกรรมการและการพฒนาดานการจดการ:• DCP: Director Certification Program รน 86/2007• DAP: Director Accreditation Program รน 18/2004• FND: Finance for Non-Finance Director รน 13/2004

ประวตการท�างาน:2549-ปจจบน บมจ. ไทยออพตคอล กรป กรรมการ กรรมการก�าหนดกลยทธทางธรกจ2555-2558 บมจ. ไทยออพตคอล กรป กรรมการ กรรมการสรรหาและก�าหนดคา

ตอบแทน2554-2558 บรษท อตสาหกรรมแวนตาไทย จ�ากด ประธานกรรมการ

2552-2554 บมจ.ไทยออพตคอล กรป กรรมการผจดการ2547-2551 บมจ.ไทยออพตคอล กรป รองกรรมการผจดการสายปฎบตการ2515-2546 บรษท อตสาหกรรมแวนตาไทย จ�ากด บรษท ไทยโปลเมอรเลนส จ�ากด กรรมการและผจดการโรงงาน

ต�าแหนงในบรษทยอยและบรษทรวม: ไมมต�าแหนงในบรษททเกยวโยงกบธรกจบรษท: ม• บรษท เอนเอสท เวนเจอรส จ�ากด กรรมการต�าแหนงในบรษทจดทะเบยนอนๆ: ไมมต�าแหนงในบรษททไมใชบรษทจดทะเบยนอนๆ: ไมมขอพพาททางกฎหมายในระยะเวลา10ปทผานมา: ไมมหมายเหต: ตารางแจกแจงผถอหนใหญ กลมตระกลประจกษธรรม หนา 33-34


นางพรพรรณ โตะตระกล

• กรรมการทไมไดเปนผบรหาร


คณวฒทางการศกษา:• ปรญญาโท สาขาเคมวศวกรรม, University of Akron, Ohio, U.S.A.• ปรญญาตร สาขาเคมวศวกรรม จฬาลงกรณมหาวทยาลย

การอบรมหลกสตรกรรมการและการพฒนาดานการจดการ:• BRP: Board Reporting Program 2/2010• DCP: Director Certification Program รน 90/2007• RCC: Role of the Compensation Committee รน 2/2007• FND: Finance for Non-Finance Director รน 28/2006• DAP: Director Accreditation Program รน 15/2004

ประวตการท�างาน:2555-ปจจบน บมจ.ไทยออพตคอล กรป กรรมการ2555-2557 บมจ.ไทยออพตคอล กรป ผจดการฝายจดหาและธรการ2547-2557 บมจ.ไทยออพตคอล กรป รองกรรมการผจดการสายบรหาร

2520-2547 บรษท อตสาหกรรมแวนตาไทย จ�ากด ผจดการฝายตางประเทศ2518-2522 สถาบนเทคโนโลยพระจอมเกลา บางมด อาจารยพเศษสาขาเคมวศวกรรม

คณะวศวกรรมศาสตร

ต�าแหนงในบรษทยอยและบรษทรวม: ไมมต�าแหนงในบรษททเกยวโยงกบธรกจบรษท: ม• บรษท น�าศลปไทยอายแวร จ�ากด กรรมการ• บรษท เอน เอส ท เวนเจอรส จ�ากด กรรมการ• บรษท เอน เอส ท เทรนนง เซนเตอร จ�ากด กรรมการต�าแหนงในบรษทจดทะเบยนอนๆ: ไมมต�าแหนงในบรษททไมใชบรษทจดทะเบยนอนๆ: ไมมขอพพาททางกฎหมายในระยะเวลา10ปทผานมา: ไมมหมายเหต: ตารางแจกแจงผถอหนใหญ กลมตระกลประจกษธรรม หนา 33-34


นางสาววจตต ทวปรชาชาต

• กรรมการทไมไดเปนผบรหาร

อาย: 59วนทไดรบการแตงตงเปนกรรมการ: 8 เมษายน 2551จ�านวนปทด�ารงต�าแหนงกรรมการบรษท: 11สดสวนการถอหนบรษท(%)ณวนท30ธนวาคม2562: ไมมความสมพนธทางครอบครวกบกรรมการและผบรหาร: ไมม

คณวฒทางการศกษา:• ปรญญาโทบรหารธรกจ สาขาการเงนการธนาคาร มหาวทยาลยรามค�าแหง• ปรญญาตรบรหารธรกจ สาขาบญช มหาวทยาลยรามค�าแหง

การอบรมหลกสตรกรรมการและการพฒนาดานการจดการ:• ACPG: Anti-Corruption Practical Guide รน 7/2013• DCP: Director Certification Program รน 138/2010• BRP: Board Reporting Program รน 2/2010 • DAP: Director Accreditation Program รน 76/2008• EMT: Effective Minutes Taking รน 2/2006 • CSP: Company Secretary Program รน 6/2004 • จฬาลงกรณมหาวทยาลย: MMP รน 27

ประวตการท�างาน:2551-ปจจบน บมจ. ไทยออพตคอล กรป กรรมการ2561 บมจ. ไทยออพตคอล กรป ผจดการฝายวางแผนธรกจและการเงน2548-2560 บมจ.ไทยออพตคอล กรป เลขานการบรษท2536-2547 บรษท สนไทยเอสเตท จ�ากด ผจดการฝายบญช

2532-2536 บรษท ไทยเซลทรลสตล จ�ากด ผชวยผจดการฝายบญช 2530-2532 บรษท เกยรตไพศาล จ�ากด สมหบญช2528-2532 บรษท ขมทรพยไพศาล จ�ากด สมหบญช2527-2528 บรษท นานาคอนโดมเนยม จ�ากด สมหบญช

ต�าแหนงในบรษทยอยและบรษทรวม: ไมมต�าแหนงในบรษททเกยวโยงกบธรกจบรษท: ไมมต�าแหนงในบรษทจดทะเบยนอนๆ: ไมมต�าแหนงในบรษททไมใชบรษทจดทะเบยนอนๆ: ไมมขอพพาททางกฎหมายในระยะเวลา10ปทผานมา: ไมม


นายธรณ ประจกษธรรม

• กรรมการทเปนผบรหาร• กรรมการกลยทธธรกจ• ประธานเจาหนาทบรหาร

อาย: 52วนทไดรบการแตงตงเปนกรรมการ: 10 พฤศจกายน 2553จ�านวนปทด�ารงต�าแหนงกรรมการบรษท: 9สดสวนการถอหนบรษท(%)ณวนท30ธนวาคม2562: 5.10ความสมพนธทางครอบครวกบกรรมการและผบรหาร: ม*

คณวฒทางการศกษา:• M.Sc. Industrial and Systems Engineering,

Ohio University, U.S.A.• วศบ. วศวกรรมเคม มหาวทยาลยเทคโนโลย

พระจอมเกลาธนบร

การอบรมหลกสตรกรรมการและการพฒนาดานการจดการ:• BMT: Board Matters and Trends รน 8/2019• SBM: Strategic Board Master Class รน 2/2017• SFE: Successful Formulation and Execution of

Strategy รน 15/2012

• DCP: Director Certification Program รน 149/2011

Kellogg School of Management, Northwestern University

• Executive Development Program Session 87/2014


ประวตการท�างาน:2562-ปจจบน บมจ. ไทยออพตคอล กรป ประธานเจาหนาทบรหาร2553-ปจจบน บมจ. ไทยออพตคอล กรป กรรมการ/กรรมการกลยทธธรกจ2558-2561 บมจ. ไทยออพตคอล กรป กรรมการผจดการ2555-2557 บมจ.ไทยออพตคอล กรป รองกรรมการผจดการสายปฎบตการ2547-2555 บมจ.ไทยออพตคอล กรป ผจดการฝายโรงงาน

2544-2546 บรษท ไทยโปลเมอรเลนส จ�ากด ผจดการฝายผลต และผจดการฝาย

ประกนคณภาพ2538-2544 บรษท ไทยโปลเมอรเลนส จ�ากด ผจดการฝายวางแผน และประกน

คณภาพ2537-2538 บรษท อตสาหกรรมแวนตาไทย จ�ากด ผจดการฝายแผนกผลตแมแบบแกว

ต�าแหนงในบรษทยอยและบรษทรวม: ม• บรษท อตสาหกรรมแวนตาไทย จ�ากด ประธานกรรมการ, กรรมการ, และ

กรรมการผจดการ• บรษท โพลซน จ�ากด กรรมการ และกรรมการผจดการ• บรษท ทโอจ ยเอสเอ ไอเอนซ กรรมการต�าแหนงในบรษททเกยวโยงกบธรกจบรษท: Noneต�าแหนงในบรษทจดทะเบยนอนๆ: ไมมต�าแหนงในบรษททไมใชบรษทจดทะเบยนอนๆ: ม• ศนยเทคโนโลยอเลกทรอนคสและคอมพวเตอรแหงชาต (NECTEC) อนกรรมการบรหารโปรแกรมอปกรณ

และระบบอเลคทรอนคสขอพพาททางกฎหมายในระยะเวลา10ปทผานมา: ไมมหมายเหต: ตารางแจกแจงผถอหนใหญ กลมตระกลประจกษธรรม หนา 33-34


นางอมลรตน ประจกษธรรม

• กรรมการทเปนผบรหาร• รองประธานเจาหนาทบรหารสายงานบรหาร

อาย: 52วนทไดรบการแตงตงเปนกรรมการ: 7 ธนวาคม 2560จ�านวนปทด�ารงต�าแหนงกรรมการบรษท: 2สดสวนการถอหนบรษท(%)ณวนท30ธนวาคม2562: 1.86ความสมพนธทางครอบครวกบกรรมการและผบรหาร: ม*

คณวฒทางการศกษา:• Bachelor Degree of Civil Distribution and Marketing,Faculty of Commerce, Waseda University,

Tokyo, Japan

การอบรมหลกสตรกรรมการและการพฒนาดานการจดการ:• DCP: Director Certification Program รน 256/2018

ประวตการท�างาน:2562-ปจจบน บมจ. ไทยออพตคอล กรป รองประธานเจาหนาทบรหารสายงาน

บรหาร2561-ปจจบน บมจ. ไทยออพตคอล กรป กรรมการ2558-2561 บมจ.ไทยออพตคอล กรป ผจดการฝายLogisticsandSupply

Chain2551- 2557 บมจ.ไทยออพตคอล กรป ผจดการฝายพฒนาธรกจ

2547-2550 บมจ.ไทยออพตคอล กรป ผจดการฝายขายและการตลาด2545-2546 บรษท ไทยโปลเมอรเลนส จ�ากด ผจดการฝายจดซอและคลงสนคา2537-2545 บรษท ไทยโปลเมอรเลนส จ�ากด ผจดการฝายสงออก2534-2537 Bangkok Float Glass Co., Ltd. หวหนาแผนกสงออก2534 Asahi Glass Co., Ltd., Japan Trainee

ต�าแหนงในบรษทยอยและบรษทรวม: ม• บรษท อตสาหกรรมแวนตาไทย จ�ากด กรรมการ• บรษท โพลซน จ�ากด กรรมการ• บรษท ทโอจ ยเอสเอ ไอเอนซ กรรมการต�าแหนงในบรษททเกยวโยงกบธรกจบรษท: ไมมต�าแหนงในบรษทจดทะเบยนอนๆ: ไมมต�าแหนงในบรษททไมใชบรษทจดทะเบยนอนๆ: ไมมขอพพาททางกฎหมายในระยะเวลา10ปทผานมา: ไมมหมายเหต: ตารางแจกแจงผถอหนใหญ กลมตระกลประจกษธรรม หนา 33-34


นายลนเซ จอน เวน บราวน

• รองประธานเจาหนาทบรหารสายงานพาณชย

อาย: 52วนทไดรบการแตงตงเปนผบรหารระดบสง: 1 มนาคม 2562จ�านวนปทด�ารงต�าแหนงผบรหารระดบสง: 19สดสวนการถอหนบรษท(%)ณวนท30ธนวาคม2562: ไมมความสมพนธทางครอบครวกบกรรมการและผบรหาร: ไมม

คณวฒทางการศกษา:• Optometry, Optometrist and Contact Lens

Practitioner, University of the Witwatersrand, Johannesburg, South Africa

• Bachelor of Science, majoring in Biochemistry, Zoology and Botany, University of Port Elizabeth, South Africa

ประวตการท�างาน:2562-ปจจบน บมจ. ไทยออพตคอล กรป รองประธานเจาหนาทบรหารสายงาน

พาณชย(CCO)2558-2561 โฮยา วชน แคร ยโรป SalesDirectorforEMEA GeneralManagerEuropeanand

GlobalKeyAccounts

2548-2557 ทรานซชน ออพตคอล ManagingDirector/

GeneralManagerEMEA DirectorCommercialSalesEMEA BusinessDirectorUK,Ireland&

Nordics2543-2548 KFML Pty Ltd. BoardMember2536-2543 PrivateOptometricPractice

ต�าแหนงในบรษทยอยและบรษทรวม: ไมมต�าแหนงในบรษททเกยวโยงกบธรกจบรษท: ไมมต�าแหนงอนในบรษทจดทะเบยน: ไมมต�าแหนงอนในบรษททไมใชบรษทจดทะเบยน: ม• LJWB Consultants Limited Ownerขอพพาททางกฎหมายในชวง10ปทผานมา: ไมม


นายชยวฒน จตตคณ

• รองประธานเจาหนาทบรหาร สายงานปฏบตการ

อาย: 46 วนทไดรบการแตงตงเปนผบรหารระดบสง: 1 มนาคม 2562จ�านวนปทด�ารงต�าแหนงผบรหารระดบสง: 5สดสวนการถอหนบรษท(%)ณวนท30ธนวาคม2562: ไมมความสมพนธทางครอบครวกบกรรมการและผบรหาร: ไมม

คณวฒทางการศกษา:• วศวกรรมศาสตรมหาบณฑต (เคม)

จฬาลงกรณมหาวทยาลย• วทยาศาสตรบณฑต (เคม)

มหาวทยาลยมหดล

ประวตการท�างาน:2561–ปจจบน บมจ. ไทยออพตคอล กรป รองประธานเจาหนาทบรหารสายงาน

ปฏบตการ2558-2561 บ.โฮยาเลนซไทยแลนด จ�ากด กรรมการและExecutiveOfficer,

GlobalTechnologyCenter กรรมการบรษทโฮยาเลนซเวยตนาม

จ�ากด

2554-2558 บ.โฮยาเลนซไทยแลนด จ�ากด ExecutiveOfficer กรรมการบรษทโฮยาเลนซเวยตนาม

จ�ากด2550-2554 บ.โฮยาเลนซไทยแลนด จ�ากด ผจดการโรงงานRX2544-2550 บ.โฮยาเลนซไทยแลนด จ�ากด ผจดการฝายผลต2539-2544 บ.โฮยาเลนซไทยแลนด จ�ากด หวหนาวศกรการผลต

ต�าแหนงในบรษทยอยและบรษทรวม: ไมมต�าแหนงในบรษททเกยวโยงกบธรกจบรษท: ไมมต�าแหนงอนในบรษทจดทะเบยน: ไมมต�าแหนงอนในบรษททไมใชบรษทจดทะเบยน: ไมมขอพพาททางกฎหมายในชวง10ปทผานมา: ไมม


นางสาวจรสดา ส�าเภาทอง

• รองประธานเจาหนาทบรหาร สายงานบญช และการเงน

อาย: 48 วนทไดรบการแตงตงเปนผบรหารระดบสง: 1 มนาคม 2562จ�านวนปทด�ารงต�าแหนงผบรหารระดบสง: 1สดสวนการถอหนบรษท(%)ณวนท30ธนวาคม2562:ไมมความสมพนธทางครอบครวกบกรรมการและผบรหาร: ไมม

คณวฒทางการศกษา:• ปรญญาโท สาขาการจดการ คณะบรหารธรกจ

มหาวทยาลยรามค�าแหง• ปรญญาตร สาขาการบญชตนทน คณะพาณชยศาสตร

และการบญช จฬาลงกรณมหาวทยาลย

การอบรมหลกสตรกรรมการและการพฒนาดานการจดการ:• DCP: Director Certification Program รน 208/2015• CSP: Company Secretary Program รนท 66/2015

ประวตการท�างาน: 2562-ปจจบน บมจ. ไทยออพตคอล กรป รองประธานเจาหนาทบรหารสายงาน

บญชและการเงน บมจ. สหอตสาหกรรมน�ามนปาลม กรรมการบรหาร ผชวยกรรมการผจดการดานบญชและ

การเงน บมจ. ล�าสง (ประเทศไทย) ผอ�านวยการฝายบญชและการเงน เลขานการบรษท เลขานการคณะกรรมการตรวจสอบ สมาชกของคณะเจาหนาทบรหารความ

เสยง

บจก. ล�าสง โฮลดง กรรมการ บมจ. โคหเลอร (ประเทศไทย) CostAccountingManager บจก. อเมรกน สแตนดารด บแอนดเค

(ประเทศไทย) CommercialFinanceAnalysis

Manager SeniorCostAnalysisManager บจก. เนสทเล (ไทย) IndustrialAccountingManager GlobeISManager

ต�าแหนงในบรษทยอยและบรษทรวม: ไมม ต�าแหนงในบรษททเกยวโยงกบธรกจบรษท: ไมม ต�าแหนงอนในบรษทจดทะเบยน: ไมม ต�าแหนงอนในบรษททไมใชบรษทจดทะเบยน: ไมม ขอพพาททางกฎหมายในชวง10ปทผานมา: ไมม


นางอนรกษรตนสานสสนทร• เลขานการคณะกรรมการตรวจสอบ• ผจดการส�านกงานตรวจสอบภายในอาย: 52สดสวนการถอหนบรษท(%): ไมม

คณวฒทางการศกษา:• ปรญญาโท บรหารธรกจ มหาวทยาลยเกษตรศาสตร• ปรญญาตร บญช มหาวทยาลยเกษตรศาสตร

ประวตการท�างาน:2548-ปจจบน บมจ.ไทยออพตคอล กรป ผจดการส�านกงานตรวจสอบภายใน2547-2548 บมจ.ไทยออพตคอล กรป ทปรกษาอสระดานตนทน

และตรวจสอบภายใน2546-2547 บรษท ซเมนตไทยการบญช จ�ากด ผจดการงานงบประมาณและรายงาน

กจการกระดาษอตสาหกรรม

2541-2546 บรษท สยามบรรจภณฑอตสาหกรรม จ�ากด

ผจดการงานบญชและงบประมาณ2538-2541 บรษท เยอกระดาษสยาม จ�ากด (มหาชน) ผดแลงานดานรายงานและขอมล

ทสงคณะกรรมการก�ากบหลกทรพยและ ตลาดหลกทรพยและ ตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย

2534-2538 บรษท เยอกระดาษสยาม จ�ากด (มหาชน) ผตรวจสอบภายใน

ต�าแหนงในบรษทยอยและบรษทรวม: ไมมต�าแหนงในบรษททเกยวโยงกบธรกจบรษท: ไมมต�าแหนงอนในปจจบน: ไมม

นางสาวสปฏบควรประดษฐ• เลขานการบรษท• Personal Assistant to Chief Executive Officerอาย : 30สดสวนการถอหนบรษท (%) ณ วนท 30 ธนวาคม 2562 : ไมมความสมพนธทางครอบครวกบกรรมการและ ผบรหาร : ไมมคณวฒทางการศกษา:• ปรญญาตร Hospitality and Tourism Management,

DPU International College (เกยรตนยมอนดบ 1 เหรยญทอง)

การอบรมหลกสตรกรรมการและการพฒนาดานการจดการ:• CSP: Company Secretary Program รน 100/2019• CRP: Company Reporting Program รน 24/2019• BRP: Board Reporting Program รน 30/2019• EMT: Effective Minutes Taking รน 45/2019

งานสมมนาCompanySecretaryForum:• Role of Company Secretary in Shaping Corporate

Culture, 2562ประวตการท�างาน:2560-ปจจบน บมจ. ไทยออพตคอล กรปPersonalAssistanttoChiefExecutiveOfficerเลขานการบรษท (เรมรบต�าแหนงวนท 7 สงหาคม 2562)2559 โรงเรยนตะวนชยวทยา จงหวดนครราชสมา ครผสอนประจ�ารายวชาภาษาองกฤษ2556-2558 เครอโรงแรมเบสเวสเทรน ส�านกงานใหญประจ�าภาคพนเอเชยและตะวนออกกลาง PersonalAssistanttoRegional DirectorofOperationsOperationsCoordinator2555-2556 หอการคาไทย-อตาเลยน (TICC)MarketingExecutive


รายงานการเปลยนแปลงการถอครองหลกทรพยของ กรรมการ บรษท ไทยออพตคอล กรป จ�ากด (มหาชน)

(ณ วนท 30 ธนวาคม 2562)

ล�าดบ ชอ

บมจ. ไทยออพตคอล กรป บรษทฯ ในเครอ

หนสามญ (จ�านวนหน)

หนสามญ(จ�านวนหน)

หนก (จ�านวนหน)

ของ ตนเอง

คสมรส หรอบตรทยงไมบรรลนตภาวะ

เพม(ลด) ในชวง

ม.ค.-ธ.ค.2562

ของตนเอง


ม.ค.-ธ.ค.2562



ม.ค.-ธ.ค.2562

1 ดร.สวาง ประจกษธรรม 12,000,000 -- -- ไมม -- -- --

2 นาย สงห ตงทตสวสด ไมม -- -- ไมม -- -- --

3 นาย ไพรช เมฆอาภรณ ไมม -- -- ไมม -- -- --

4 รศ. ดร. วชา จวาลย ไมม -- -- ไมม -- -- --

5 นาย บรรจง จตตแจง ไมม -- -- ไมม -- -- --

6 นาย พอล ไบรอน ฟสซ ไมม -- -- ไมม -- -- --

7 นาย เดวด แอนดรว ครอส ไมม -- -- ไมม -- -- --

8 นาย สาโรจน ประจกษธรรม 3,250,000 -- -- ไมม -- -- --

9 นาง พรพรรณ โตะตระกล 6,930,000 -- -- ไมม -- -- --

10 นางสาว วจตต ทวปรชาชาต ไมม -- -- ไมม -- -- --

11 นาย ธรณ ประจกษธรรม 22,179,700 2,000,000 -- ไมม -- -- --

12 นางอมลรตน ประจกษธรรม 8,830,000 -- 2,000,000 ไมม -- -- --

หมายเหต:1. บมจ. ไทยออพตคอล กรป มทนจดทะเบยน 475,000,000 บาท ทนช�าระแลว 474,318,000 บาท ณ วนท 30

ธนวาคม 2562 มหนสามญจ�านวนทงสน 474,318,000 หน2. ตามพ.ร.บ.บรษทมหาชนจ�ากดค�าวา “บรษทในเครอ” หมายถงบรษทมหาชนจ�ากดบรษทหนงซงมความสมพนธกบบรษท

เอกชนหรอบรษทมหาชนจ�ากดบรษทใดบรษทหนงหรอหลายบรษทในลกษณะดงตอไปน - บรษทหนงมอ�านาจควบคมเกยวกบการแตงตงและถอดถอนกรรมการซงมอ�านาจจดการทงหมดหรอโดย

สวนใหญของอกบรษทหนง - บรษทหนงถอหนในอกบรษทหนงเกนกวารอยละหาสบของหนทออกจ�าหนายแลว 3. ขอมลการถอหลกทรพยอาจมการเปลยนแปลง หากกรรมการรวมทงคสมรสหรอบตรทยงไมบรรลนตภาวะมการ

ซอขายหลกทรพยภายหลงจากวนทระบขางตน


รายงานการเปลยนแปลงการถอครองหลกทรพยของผบรหาร บรษท ไทยออพตคอลกรป จ�ากด (มหาชน) (ณ วนท 30 ธนวาคม 2562)

ล�าดบ ชอ

บมจ. ไทยออพตคอล กรป บรษทฯ ในเครอ



หนก (จ�านวนหน)

ของ ตนเอง

คสมรส หรอบตรทยงไมบรรลนตภาวะ


ม.ค.-ธ.ค.2562



ม.ค.-ธ.ค.2562



ม.ค.-ธ.ค.2562

1 นาย ธรณ ประจกษธรรม 22,179,700 2,000,000 -- ไมม -- -- --

4 นางอมลรตน ประจกษธรรม 8,830,000 -- 2,000,000 ไมม -- -- --

2 นายลนเซ จอน เวน บราวน ไมม -- -- ไมม -- -- --

3 นายชยวฒน จตตคณ ไมม -- -- ไมม -- -- --

5 นางสาวจรสดา ส�าเภาทอง ไมม -- -- ไมม -- -- --


การสรรหากรรมการ และผบรหารของบรษทฯ

1. การสรรหากรรมการบรษท

ตามขอบงคบของบรษท ไทยออพตคอล กรป จ�ากด(มหาชน) (บรษทฯ) เปนดงน

1. บรษทมคณะกรรมการคณะหนงเพอด�าเนนกจการบรษทโดยคณะกรรมการของบรษทฯประกอบดวยกรรมการอยางนอย 5 คน และกรรมการไมนอยกวากงหนงของจ�านวนกรรมการทงหมดนนตองมถนทอยในราชอาณาจกร และกรรมการของบรษทจะตองเปน

ผมคณสมบตตามทกฎหมายก�าหนด แตทงน ผเปนกรรมการของบรษทฯไมจ�าเปนจะตองเปนผถอหนของบรษทฯ

2. การเลอกตงกรรมการของบรษทฯใหกระท�าโดยทประชมผถอหน ทงนเปนไปตามหลกเกณฑและวธการดงตอไปน

(ก) ผถอหนคนหนงมคะแนนเสยง 1 เสยงตอหน 1 หนทตนถออย

(ข) ในการเลอกตงกรรมการ อาจใชวธออกเสยงลงคะแนนเลอกกรรมการเปนรายบคคล คราวละคนหรอดวยวธการอนใดกได ตามแตทประชมผถอหนจะเหนสมควร แตในการลงมตแตละครงผถอหนตองออกเสยงดวยคะแนนทมตาม (ก) ทงหมด แตจะแบงคะแนนเสยงใหแกผใดมากนอยเพยงใดไมได

(ค) บคคลซงไดรบคะแนนเสยงสงสดตามล�าดบลงมาเปนผไดรบการเลอกตงเปนกรรมการเทาจ�านวนกรรมการทจะพงมหรอจะพงเลอกตงในครงนนในกรณทบคคลซงไดรบการเลอกตงในล�าดบถดลงมามคะแนนเสยงเทากนเกนจ�านวนกรรมการทจะพงมหรอจะพงเลอกตงในครงนนใหผเปนประธานทประชมเปนผออกเสยงชขาด

3. ในการประชมสามญประจ�าปทกครง ใหกรรมการออกจากต�าแหนง 1 ใน 3 ของจ�านวนกรรมการทมอยทงหมด

ถาจ�านวนกรรมการทจะแบงออก ไมลงตวเปน 3 สวน กใหออกโดยจ�านวนใกลทสดกบสวน 1 ใน 3ของกรรมการทจะตองออกจากต�าแหนงในปแรกและปทสองภายหลงจดทะเบยนบรษทนน ใหใชวธจบสลากกนวาผใดจะออก สวนปหลง ๆ ตอไปใหกรรมการคนทอยในต�าแหนงนานทสดนนเปนผออกจากต�าแหนงกรรมการทออกตามวาระนนอาจไดรบเลอกตงใหมกได

4. นอกจากพนจากต�าแหนงตามวาระแลว กรรมการพนจากต�าแหนงเมอ

(ก) ตาย(ข) ลาออก(ค) ขาดคณสมบตหรอมลกษณะตองหามดวยกฎหมาย

วาดวยบรษทมหาชนจ�ากด(ง) ทประชมผถอหนลงมตใหออก(จ) ศาลมค�าสงใหออกจากต�าแหนง

5. กรรมการคนใดจะลาออกจากต�าแหนงใหยนใบลาออกตอบรษทฯการลาออกมผลนบแตวนทใบลาไปถงบรษทกรรมการซงลาออกตามวรรคหนงจะแจงการลาออกของตนใหนายทะเบยนทราบดวยกได

6. ในกรณทต�าแหนงกรรมการวางลงเพราะเหตอน นอกจากถงคราวออกตามวาระใหคณะกรรมการเลอกบคคลคนหนงซงมคณสมบตและไมมลกษณะตองหามตามกฎหมายวาดวยบรษทมหาชนจ�ากดเขาเปนกรรมการแทน ในการประชมคณะกรรมการคราวถดไป เวนแตวาระของกรรมการจะเหลอนอยกวา 2 เดอน โดยบคคลซงเขาเปนกรรมการแทนดงกลาวจะอยในต�าแหนงกรรมการไดเพยงเทาวาระทยงเหลออยของกรรมการทตนแทนมตของคณะกรรมการตามวรรคหนงตองประกอบดวยคะแนนเสยงไมนอยกวา 3 ใน 4 ของจ�านวนกรรมการทยงเหลออย

7. ทประชมผถอหนอาจลงมตใหกรรมการคนใดออกจากต�าแหนงกอนถงคราวออกตามวาระไดดวยคะแนนเสยง


ไมนอยกวา 3 ใน 4 ของจ�านวนผถอหนซงมาประชมและมสทธออกเสยง และมหนนบรวมกนไดไมนอยกวากงหนงของจ�านวนหนทถอโดยผถอหนทมาประชมและมสทธออกเสยง

8. ใหทประชมผถอหนเปนผก�าหนดจ�านวนกรรมการผมอ�านาจลงลายมอชอเพอผกพนบรษท พรอมกบประทบตราส�าคญของบรษทฯภายใตขอก�าหนดวรรคแรก คณะกรรมการมอ�านาจก�าหนดและแกไขเปลยนแปลงชอกรรมการผซงมอ�านาจลงชอผกพนบรษทฯ

ณ วนท 31 ธนวาคม 2562 คณะกรรมการของบรษทฯ ประกอบดวยกรรมการ 12 ทาน มรายชอดงตอไปน

รายชอ ต�าแหนง

1 ดร.สวาง ประจกษธรรม ประธานกรรมการ

2 นายสงห ตงทตสวสด กรรมการอสระ

3 นายไพรช เมฆอาภรณ กรรมการอสระ

4 รศ. ดร. วชา จวาลย กรรมการอสระ

5 นายบรรจง จตตแจง กรรมการอสระ

6 นายพอล ไบรอน ฟสซ กรรมการทไมไดเปนผบรหาร

7 นายเดวด แอนดรว ครอส กรรมการทไมไดเปนผบรหาร

8 นายสาโรจน ประจกษธรรม กรรมการทไมไดเปนผบรหาร

9 นางพรพรรณ โตะตระกล กรรมการทไมไดเปนผบรหาร

10 นางสาววจตต ทวปรชาชาต กรรมการทไมไดเปนผบรหาร

11 นายธรณ ประจกษธรรม กรรมการทเปนผบรหาร

12 นางอมลรตน ประจกษธรรม กรรมการทเปนผบรหาร

ทงนกรรมการซงมอ�านาจลงลายมอชอแทนบรษทฯ คอ


1 ดร.สวาง ประจกษธรรม ประธานกรรมการ

2 นายสาโรจน ประจกษธรรม กรรมการทไมไดเปนผบรหาร

3 นางพรพรรณ โตะตระกล กรรมการทไมไดเปนผบรหาร

4 นายธรณ ประจกษธรรม กรรมการทเปนผบรหาร

5 นางอมลรตน ประจกษธรรม กรรมการทเปนผบรหาร

หมายเหต: 1.กรรมการ สองในหาคน ลงลายมอชอรวมกนพรอมประทบตราส�าคญของบรษทฯ


ตามมตทประชมคณะกรรมการบรษทฯ ครงท 90 (1/2020) เมอวนท 12 กมภาพนธ 2563 โดยการเสนอจากคณะกรรมการสรรหาและก�าหนดคาตอบแทนใหกรรมการทครบวาระทงหมด 4 ทานไดแก

1. รศ. ดร. วชา จวาลย2. นายบรรจง จตตแจง3. นายพอล ไบรอน ฟสซ4. นายเดวด แอนดรว ครอส

กลบเขาด�ารงต�าแหนงกรรมการตอไปอกวาระหนงรวมทงการเปนกรรมการในคณะกรรมการชดยอยตางๆ และจะน�าเสนอตอทประชมสามญผถอหนครงท 17/2020 ในวนพธท 2 เมษายน 2563 ประกอบกบในขณะนยงไมมการเสนอชอผใดเขาพจารณาเลอกตงกรรมการของบรษทจากผถอหนรายบคคล ตามทบรษทฯไดประกาศรบสมคร ตงแตวนท 1 ตลาคม 2562 จนถงวนท 31 ธนวาคม 2562

2. การสรรหากรรมการตรวจสอบ

บรษทฯไดก�าหนดเงอนไขของกรรมการตรวจสอบ ตาม พ.ร.บ. หลกทรพยและตลาดหลกทรพย (ฉบบท 4) พ.ศ. 2551 ไวดงน

2.1องคประกอบของคณะกรรมการตรวจสอบ

1. คณะกรรมการตรวจสอบตองเปนกรรมการของบรษท

2. คณะกรรมการตรวจสอบประกอบดวยกรรมการอสระ จ�านวน 3 คน

3. มกรรมการตรวจสอบอยางนอย 1 คนทมความรความเขาใจหรอมประสบการณดานการบญชหรอการเงน และมความรตอเนองเกยวกบเหตทมตอการเปลยนแปลงของรายงานทางการเงน

4. ผจดการส�านกงานตรวจสอบภายในของบรษทฯ ท�าหนาทเลขานการของคณะกรรมการตรวจสอบ

2.2คณสมบตของคณะกรรมการตรวจสอบ

1. มคณสมบตตามทก�าหนดในกฎหมายทเกยวของ โดยเฉพาะกฎหมายวาดวยหลกทรพยและตลาดหลกทรพย และขอก�าหนดของตลาดหลกทรพย

2. ถอหนไมเกนรอยละ 0.5 ของทนช�าระแลวของบรษท ฯ บรษทในเครอ บรษทรวม หรอบรษททเกยวของ ทงนใหนบรวมหนทถอโดยผทเกยวของดวย

3. เปนกรรมการทไมมสวนรวมในการบรหารงานในบรษทฯ บรษทในเครอ บรษทรวม บรษททเกยวของ หรอ

ผถอหนรายใหญของบรษทฯ รวมทงไมเปนลกจาง พนกงานหรอทปรกษาทไดรบเงนเดอนประจ�าจากบรษทฯ บรษทในเครอ บรษทรวม บรษททเกยวของ หรอผถอหนรายใหญของบรษทฯ ในระยะ 2 ป กอนไดรบการแตงตงเปนกรรมการตรวจสอบ

4. เปนกรรมการทไมมผลประโยชนหรอสวนไดสวนเสยไมวาทางตรงหรอทางออมทงในดานการเงนและการบรหารงานของบรษทฯ บรษทในเครอ บรษทรวม บรษททเกยวของ หรอผถอหนรายใหญของบรษทฯ ในระยะ 2 ป กอนไดรบการแตงตงเปนกรรมการตรวจสอบยกเวนคณะกรรมการบรษทฯ ไดพจารณาอยางรอบคอบแลวเหนวาการเคยมผลประโยชนหรอสวนไดเสยนนจะไมมผลกระทบตอการปฏบตหนาทและการใหความเหนทเปนอสระของกรรมการตรวจสอบ

5. เปนกรรมการทไมใชเปนผเกยวของหรอญาตสนทของผบรหารหรอผถอหนรายใหญของบรษทฯ

6. เปนกรรมการทไมไดรบการแตงตงขนเปนตวแทนเพอรกษาผลประโยชนของกรรมการบรษทฯ ผถอหนรายใหญ หรอผถอหนทเปนผเกยวของกบผถอหนรายใหญของบรษทฯ

7. สามารถปฏบตหนาทและแสดงความเหนหรอรายงานผลการปฏบตตามหนาททไดรบมอบหมายจากคณะกรรมการบรษทฯ ไดโดยอสระ โดยไมอยภายใตความควบคมของผบรหารหรอผถอหนรายใหญของบรษทฯ รวมทงผทเกยวของหรอญาตสนทของบคคลดงกลาว


2.3การแตงตงวาระการด�ารงต�าแหนงและการพนจากต�าแหนง

1. การแตงตงคณะกรรมการตรวจสอบ• คณะกรรมการบรษท เปนผแตงตงกรรมการ

อสระของบรษทฯ เปนกรรมการตรวจสอบ• คณะกรรมการตรวจสอบ เปนผคดเลอกสมาชก

คณะกรรมการตรวจสอบ 1 ทาน ใหด�ารงต�าแหนงประธานคณะกรรมการตรวจสอบ

ทงนการแตงตงคณะกรรมการตรวจสอบ บรษทฯ จะรายงานตอตลาดหลกทรพยภายใน 3 วนท�าการนบแตวนทคณะกรรมการบรษทฯ มมตแตงตงฯ และรายงานการเปลยนแปลงกรรมการตรวจสอบตอตลาดหลกทรพยฯ ตามขอก�าหนดของตลาดหลกทรพยวาดวยการรายงานผานสออเลคทรอนกส

2. วาระการด�ารงต�าแหนง• กรรมการตรวจสอบมวาระการด�ารงต�าแหนง

คราวละ 3 ป และเปนไปตามวาระการด�ารงต�าแหนงกรรมการบรษท โดยกรรมการตรวจสอบซงพนจากต�าแหนงกรรมการบรษทตามวาระ เมอไดรบการเลอกตงเปนกรรมการบรษทใหม กใหเลอกตงเปนกรรมการตรวจสอบใหมอกวาระหนง

• เมอมเหตใหกรรมการตรวจสอบพนจากต�าแหนง

และมผลใหจ�านวนกรรมการตรวจสอบไมครบถวน คณะกรรมการบรษทฯ จะแตงตงกรรมการตรวจสอบทดแทนรายใหมเพอใหครบจ�านวนอยางชาภายใน 3 เดอนนบจากวนทมจ�านวนกรรมการไมครบถวน

2.4การพนจากต�าแหนง

1. กรรมการตรวจสอบพนจากต�าแหนงโดยทนทเมอ• ครบตามวาระ• พนจากการเปนกรรมการบรษทฯ• ขาดคณสมบตของการเปนกรรมการตรวจสอบ• ตาย• ลาออก• ถกถอดถอน

2. กรณกรรมการตรวจสอบลาออกกอนครบวาระการด�ารงต�าแหนง ควรแจงเปนหนงสอตอบรษทฯ ลวงหนาอยางนอย 1 เดอน พรอมเหตผลเพอคณะกรรมการบรษทฯ จะไดพจารณาแตงตงคณะกรรมการทดแทน โดยบรษทฯ จะแจงเรองการลาออกพรอมสงส�าเนาหนงสอลาออกใหตลาดหลกทรพยทราบ

3. ในกรณกรรมการตรวจสอบถกถอดถอนกอนครบวาระการด�ารงต�าแหนง บรษทฯ จะแจงเรองการถกถอดถอนพรอมสาเหต ใหตลาดหลกทรพยทราบ

คณะกรรมการตรวจสอบของบรษทฯ ณ วนท 31 ธนวาคม 2562 ประกอบดวยกรรมการอสระ 3 ทาน มรายชอดงตอไปน


1. นายสงห ตงทตสวสด * ประธานคณะกรรมการตรวจสอบ

2. รศ. ดร. วชา จวาลย กรรมการตรวจสอบ

3. นายไพรช เฆฆอาภรณ กรรมการตรวจสอบ

หมายเหต: *เปนกรรมการตรวจสอบทมความรและ ประสบการณในการสอบทานงบการเงนของบรษทฯ


โดยม นางอนรกษ รตนสานสสนทร ผจดการตรวจสอบภายใน เปนเลขานการคณะกรรมการตรวจสอบ

คณะกรรมการตรวจสอบของบรษทฯ 2 ทาน จากทงหมด 3 ทานไดผานการอบรมหลกสตร Audit Committee Program (ACP)

ซงจดโดยสมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (Thai Institute of Directors Association: IOD)

ทงนคณะกรรมการตรวจสอบไดมการทบทวนกฏบตรเพอรบทราบหนาทและบทบาทในทกป โดยไดท�าการทบทวนกฎบตรคณะกรรมการตรวจสอบเมอการประชมคณะกรรมการบรษทครงท 90 วนท 12 กมภาพนธ 2563

อ�านาจหนาทของคณะกรรมการตรวจสอบ

1. สอบทานใหบรษทฯ มรายงานทางการเงนอยางถกตองตามทควรตามมาตรฐานการบญชทรบรองทวไปและตามกฎหมายทเกยวของโดยเฉพาะ ซงรวมถงการจดใหมการเปดเผยขอมลอยางครบถวนถกตองเพยงพอ และการเปดเผยขอมลของบรษทฯ ในกรณทเกดรายการทเกยวโยงกน และหรอรายการทอาจมความขดแยงทางผลประโยชน

2. สงเสรมใหมการพฒนาระบบรายงานทางการเงนใหสอดคลองทดเทยมกบมาตรฐานบญชสากล

3. พจารณาและสอบทานขอสงเกตของผสอบบญชภายนอก และผตรวจสอบภายในเกยวกบรายการทเกยวโยงกนและรายการทอาจมความขดแยงทางผลประโยชนใหเปนไปตามกฎหมายและขอก�าหนดของตลาดหลกทรพย ทงนเพอใหมนใจในความสมเหตสมผลของรายการลกษณะดงกลาวและเพอใหมนใจไดวาเปนไปเพอประโยชนสงสดตอบรษทฯ

4. สอบทานใหบรษทฯ มระบบการควบคมภายใน (Internal Control) และการตรวจสอบภายใน (Internal Audit) ทเหมาะสมและมประสทธผลตามวธการและมาตรฐานสากล

5. ก�ากบดแลใหมระบบงานเชงปองกน เพอลดหรอระงบความสญเสยและความสญเปลาของทรพยากรประเภทตาง ๆ ของบรษทฯ เพอประโยชน เพมประสทธภาพ

ประสทธผลในการปฏบตงานของหนวยงานในบรษทฯ ใหสงยงขน

6. สอบทานระบบการบรหารความเสยง เพอใหมนใจวา ระบบการบรหารความเสยงมการปฏบตอยางมประสทธภาพและประสทธผลเพอจดการความเสยงทวทงบรษทฯ รวมทงไดรบการปรบปรงแกไขใหเหมาะสมอยเสมอ

7. สอบทานความเหมาะสมของระบบเทคโนโลยสารสนเทศในสวนทเกยวของกบการควบคมภายใน การจดท�ารายงานทางการเงน และการบรหารความเสยง เสนอแนะปรบปรงใหทนสมยและเหมาะสมกบการด�าเนนธรกจของบรษทฯ อยเสมอ

8. สอบทานใหบรษทฯ ปฏบตตามกฎหมายวาดวยหลกทรพยและตลาดหลกทรพย ข อก�าหนดของตลาดหลกทรพย หรอกฎหมายทเกยวของกบธรกจของบรษทฯ

9. พจารณา คดเลอก แตงตงหรอเลกจางผสอบบญช รวมทงพจารณาคาตอบแทนเสนอคณะกรรมการบรษท เพอเสนอตอทประชมใหญผถอหนและประเมนผลการปฏบตงานของผสอบบญชเปนประจ�าทกป

10. ใหความเหนชอบในการพจารณาแตงตง โยกยาย ถอดถอน และใหความเหนในการพจารณาผลการปฏบตงานและพจารณาความดความชอบของหวหนาหนวยงานตรวจสอบภายในรวมกบประธานเจาหนาทบรหาร

11. สอบทานและอนมตกฎบตรการตรวจสอบภายใน แผนงานการตรวจสอบภายในและผลการปฏบตงานของหนวยงานตรวจสอบภายใน โดยใหมการทบทวนกฎบตรการตรวจสอบภายในอยางสม�าเสมอ

12. พจารณาความเปนอสระของหนวยงานตรวจสอบภายใน อนมตงบประมาณและอตราก�าลงของหนวยงานตรวจสอบภายใน

13. มอ�านาจในการวาจางทปรกษาทางวชาชพอนใด เมอเหนวาจ�าเปนดวยคาใชจายของบรษทฯ ทงน การวาจางทปรกษาแตละคราวใหเปนไปตามระเบยบภายในทเกยวของกบบรษทฯ


14. มอ�านาจเชญผบรหารหรอผทเกยวของมาใหความเหน รวมประชม หรอสงเอกสารตามทเหนวาเกยวของ จ�าเปน

15. สอบทานใหบรษทฯ ปฏบตตามขอผกพนทมไวกบบคคลภายนอก

16. ประธานกรรมการตรวจสอบ หรอกรรมการตรวจสอบ ควรเขารวมประชมผถอหนของบรษทฯ เพอชแจงในเรองทเกยวกบคณะกรรมการตรวจสอบ หรอการแตงตงผสอบบญช

17. พจารณาใหความเหนชอบการน�าสงงบการเงนรายไตรมาสของบรษทฯ ตอตลาดหลกทรพย

18. จดท�ารายงานของคณะกรรมการตรวจสอบ ลงนามโดยประธานคณะกรรมการตรวจสอบและเปดเผยไวในรายงานประจ�าปของบรษทฯ ตามหลกเกณฑทตลาดหลกทรพยก�าหนด ประกอบดวยขอมลอยางนอยดงน

• ความเหนเกยวกบความถกตอง เชอถอไดของรายงานทางการเงนของบรษทฯ

• ความเหนเกยวกบความเพยงพอของระบบการควบคมภายในของบรษทฯ

• ความเหนเกยวกบการปฏบตตามกฎหมายวาดวยหลกทรพย และตลาดหลกทรพยขอก�าหนดของ

ตลาดหลกทรพย ฯ หรอกฎหมายทเกยวของกบธรกจของบรษทฯ

• ความเหนเกยวกบความเหมาะสมของผสอบบญช• ความเหนทเกยวกบรายการทอาจมความขดแยง

ทางผลประโยชน• จ�านวนการประชมคณะกรรมการตรวจสอบ และ

การเขารวมประชมของกรรมการตรวจสอบแตละทาน

• ความเหนหรอขอสงเกตโดยรวมทคณะกรรมการตรวจสอบไดรบจากการปฏบตหนาทตามกฎบตรคณะกรรมการตรวจสอบ (Audit Committee Charter)

• รายงานอนใดทเหนวาผถอหนและผลงทนทวไปควรทราบภายใตขอบเขตหนาทและความรบผดชอบทไดรบมอบหมายจากคณะกรรมการบรษท

19. รายงานผลการตรวจสอบในประเดนทผสอบบญชพบพฤตการณอนควรสงสยเกยวกบการทจรตหรอการฝาฝนทเกยวของกบการปฏบตงานหนาทของกรรมการและผบรหารตอส�านกงานคณะกรรมการหลกทรพยและตลาดหลกทรพย และผสอบบญชทราบภายใน 30 วนนบแตวนทไดรบแจงจากผสอบบญช

20. ปฏบตการอนใดตามทคณะกรรมการบรษท มอบหมายดวยความเหนชอบจากคณะกรรมการตรวจสอบ

3. การสรรหากรรมการกลยทธธรกจ

คณะกรรมการกลยทธธรกจ ของบรษทฯ ณ วนท 31 ธนวาคม 2562 ประกอบดวยกรรมการ 5 ทาน มรายชอดงตอไปน


1. นายบรรจง จตตแจง ประธานคณะกรรมการกลยทธธรกจ

2. นายสาโรจน ประจกษธรรม กรรมการกลยทธธรกจ

3. นายธรณ ประจกษธรรม กรรมการกลยทธธรกจ

4. นาย พอล ไบรอน ฟสซ กรรมการกลยทธธรกจ

5. นายเดวด แอนดรว ครอส กรรมการกลยทธธรกจ

โดยมนายสรฐ เตกาญจนวนช ผจดการส�านกพฒนาธรกจเปนเลขานการคณะกรรมการกลยทธธรกจ ซงไดรบการแตงตงโดยมตทประชมคณะกรรมการกลยทธธรกจ ครงท 1/2558 เมอวนท 11 พฤษภาคม 2558


การทบทวนกฎบตรคณะกรรมการกลยทธธรกจไดรบการทบทวนในการประชมคณะกรรมการบรษทครงท 90 วนท 12 กมภาพนธ 2563

อ�านาจหนาทของคณะกรรมการกลยทธธรกจ

1. ประสานงานกบประธานเจาหนาทบรหารและฝายบรหารในการก�ากบดแลการพฒนากลยทธของบรษทฯ และใหค�าแนะน�าในการวางแผนกลยทธ เพอใหแผนการใชกลยทธไดรบการพฒนา ยดมน และฝงแนนในองคกร

2. ทบทวนความเสยงและโอกาสของกลยทธตามทถกก�าหนดโดยการประเมนความเสยงเชงกลยทธของบรษทฯ และกระบวนการอน และผลกระทบจากการแขงขนทเกดขนใหมหรอพฒนาขน การพฒนาทางราชการหรอทางกฎหมาย และภาวะเศรษฐกจโลก

3. ตดตามความคบหนาของบรษทฯ ในการบรรลเปาหมายเชงกลยทธและใหขอเสนอแนะและค�าแนะน�าในกลยทธการควบรวมกจการ กลยทธทน ความสามารถทางการตลาด และความตองการดานทรพยากร

4. ท�างานรวมกบประธานเจาหนาทบรหารและฝายบรหารในการดแลใหมการทบทวนและเสนอแนะตอคณะกรรมการบรษทเกยวกบการตดสนใจเชงกลยทธทมนยส�าคญ เกยวกบความเปนไปไดในการออกจากธรกจเดม

และการเขาสธรกจใหม การเขาซอกจการ กจการรวมคา การลงทน หรอการจดการธรกจและทรพยสน

5. ประเมนผลการตรวจสอบรายการหลงท�ารายการเพอตดตามผลการด�าเนนงานตามตวชวดเปาหมายการซอกจการและการรบรความสามารถในการท�างานรวมกน

6. ในการปฏบตหนาท คณะกรรมการกลยทธธรกจจะใชความเชยวชาญของฝายบรหารและพนกงาน บรษทฯ และเมอมจ�าเปนหรอเปนประโยชน จะท�างานรวมกบฝายบรหารเพอจางทปรกษาภายนอกหรอผเชยวชาญเพอชวยคณะกรรมการกลยทธธรกจในการท�างานของตน

7. รายงานตอคณะกรรมการบรษทเกยวกบกจกรรมตางๆ

8. ทบทวนความเหมาะสมของกฎบตรคณะกรรมการกลยทธธรกจและแนะน�าใหคณะกรรมการเสนอการเปลยนแปลงเปนครงคราวตามความจ�าเปน

9. ประเมนผลการปฏบตงานประจ�าทกป

10. ปฏบตหนาทและความรบผดชอบอนๆ ตามทประธานคณะกรรมการก�าหนดใหคณะกรรมการกลยทธธรกจก�าหนด

4. การสรรหา

กรรมการสรรหาและก�าหนดคาตอบแทน

คณะกรรมการสรรหาและก�าหนดคาตอบแทน ณ วนท 31 ธนวาคม 2562 ประกอบดวยกรรมการ 3 ทานมรายชอดงตอไปน


1. นายไพรช เมฆอาภรณประธานคณะกรรมการสรรหา

และก�าหนดคาตอบแทน

2. นายบรรจง จตตแจง กรรมการสรรหาและก�าหนดคาตอบแทน

3. รศ. ดร. วชา จวาลย กรรมการสรรหาและก�าหนดคาตอบแทน


โดยมนางสาวศรพร ผลอวยพร ผจดการฝายทรพยากรบคคล เปนเลขานการคณะกรรมการสรรหาและก�าหนดคาตอบแทน ซงไดรบการแตงตงโดยมตทประชมคณะกรรมการกลยทธธรกจ ครงท 1/2559 เมอวนท 17 กมภาพนธ 2559

ณ วนท 11 พฤศจกายน 2558 ทประชมคณะกรรมการบรษทครงท 5/2558 มมตเหนชอบ กฎบตรคณะกรรมการสรรหาและก�าหนด คาตอบแทน ททบทวนใหมหลงจากทน�ามาใชงานครงแรก เมอวนท 18 กมภาพนธ 2552 โดยตระหนกถงหนาทและความรบผดชอบคณะกรรมการสรรหาและก�าหนดคาตอบแทนไดมการทบทวนกฏบตรเพอรบทราบหนาทและบทบาทในทกป โดยไดท�าการทบทวนกฎบตรคณะกรรมการสรรหาและก�าหนดคาตอบแทนเมอการประชมคณะกรรมการบรษทครงท 90 วนท 12 กมภาพนธ 2563 หนาทของคณะกรรมการสรรหาและก�าหนดคาตอบแทน ดงน

1. ก�าหนดหลกเกณฑ กระบวนการในการสรรหา คณสมบต และคดเลอกบคคลทมคณสมบตเหมาะสม ทจะด�ารงต�าแหนงคณะกรรมการบรษท กรรมการชดยอย ประธานเจาหนาทบรหารของบรษท และบรษทยอย เสนอตอคณะกรรมการบรษท และน�ารายชอเสนอตอทประชมผถอหน เพอพจารณาแตงตง

2. น�าเสนองบประมาณ และหลกเกณฑการจายคาตอบแทน คณะกรรมการบรษท และคณะกรรมการชดยอย ตอคณะกรรมการบรษท เพอน�าเสนอขออนมตตอทประชมผถอหน

3. พจารณา และน�าเสนองบประมาณในภาพรวมเกยวกบการขนคาจาง เงนรางวลประจ�าป ตลอดจนสทธประโยชนและผลประโยชนอนใดของประธานเจาหนาทบรหาร ผบรหารทรายงานตรงตอประธานเจาหนาทบรหาร พนกงาน ของบรษท และบรษทยอย ตอคณะกรรมการบรษทเพอพจารณาอนมต

4. รายงานผลการประเมนตนเองของคณะกรรมการบรษท และคณะกรรมการชดยอย ตอคณะกรรมการบรษท

5. ก�าหนดแนวทาง การพฒนาความร ทกษะ ผทจะด�ารงต�าแหนง ประธานเจาหนาทบรหารของบรษท และบรษทยอย รวมถงผบรหารทรายงานตรงตอประธานเจาหนาทบรหาร

6. ก�าหนดแนวทาง หลกเกณฑการประเมนผลการปฏบตงาน และท�าการประเมนผลการปฏบตงาน ของประธานเจาหนาทบรหาร และผบรหารทรายงานตรงตอประธานเจาหนาทบรหาร ของบรษทฯและบรษทยอย

7. พจารณาผงโครงสรางการบรหารงาน ผงการบงคบบญชา ของบรษทฯ และบรษทยอย

8. ก�าหนดแนวทาง หลกเกณฑ การสบทอดต�าแหนง (Succession Plan) ของประธานเจาหนาทบรหาร และผบรหารทรายงานตรงตอประธานเจาหนาทบรหารของบรษทฯและบรษทยอย

9. ปฏบตการอนใดทเกยวของกบการสรรหาและการก�าหนดคาตอบแทนตามทคณะกรรมการบรษทมอบหมาย


5. คณะผบรหารของบรษทฯ

การคดเลอกบคคลทจะมาเปนผบรหารบรษท คณะกรรมการสรรหาและก�าหนดคาตอบแทนจะเปนผท�าการสรรหาและคดเลอกบคคลทเหมาะสมใหเปนผบรหารของ

บรษทฯ เพอเสนอคณะกรรมการบรษทแตงตงตอไปคณะผบรหารของบรษทฯ ณ วนท 31 มนาคม 2562 มทงหมด 5 ทานมรายนามดงน


1 นายธรณ ประจกษธรรม ประธานเจาหนาทบรหาร

2 นางอมลรตน ประจกษธรรม รองประธานเจาหนาทบรหาร สายงานบรหาร

3 นายลนดเซ บราวน รองประธานเจาหนาทบรหาร สายงานพาณชย

4 นายชยวฒน จตตคณ รองประธานเจาหนาทบรหาร สายงานปฏบตการ

5 นางสาวจรสดา ส�าเภาทอง รองประธานเจาหนาทบรหาร สายงานบญช และการเงน

คณะกรรมการและผบรหารของบรษทฯ มคณสมบตครบตามมาตรา 68 แหงพระราชบญญตบรษทมหาชนจ�ากดป พ.ศ. 2535 และไมมลกษณะตองหามตามประกาศส�านกงานคณะกรรมการก�ากบหลกทรพย และ

ตลาดหลกทรพย (ก.ล.ต.) เกยวกบเรองการขออนญาตและการอนญาตใหเสนอขายหนทออกใหม นอกจากนน ไมปรากฏวามประวตการท�าความผดตามกฎหมายในระยะ 10 ป ทผานมา

การมอบหมายอ�านาจบรหารใหแกประธานเจาหนาทบรหาร

ทประชมคณะกรรมการบรษท เมอวนท 20 เมษายน 2547 และวนท 8 เมษายน 2548 ไดพจารณาเรองอ�านาจและการปฏบตงานของประธานเจาหนาทบรหาร และไดมมตก�าหนดขอบเขตและอ�านาจของประธานเจาหนาทบรหารไวโดยชดเจน ดงตอไปน

ใหประธานเจาหนาทบรหารมอ�านาจหนาทบรหารจดการด�าเนนงานตางๆ ตามธรกจปกตของบรษทฯ และด�าเนนการตามทคณะกรรมการบรษทไดมอบหมายซงอยภายใตกฎระเบยบและขอบงคบของบรษทฯประกอบไปดวย

1. ก�าหนดภารกจ วตถประสงค แนวทาง นโยบายของบรษทฯรวมถงการก�ากบดแลการด�าเนนงานของบรษทโดยรวมเพอเปนไปตามวตถประสงคของการด�าเนนธรกจ

2. มอ�านาจจาง แตงตง ปลดออก ใหออก ไลออก ก�าหนดอตราคาจาง ใหบ�าเหนจรางวล ปรบขนเงนเดอน คาตอบแทน เงนโบนส ของพนกงานทงหมดของบรษทฯ ในต�าแหนงทต�ากวาประธานเจาหนาทบรหารตลอดจนแตง

ตงตวแทนฝายนายจางในคณะกรรมการกองทนส�ารองเลยงชพของบรษทฯ

3. มอ�านาจอนมต และมอบอ�านาจชวงอนมตการเบกจาย การพจารณาอนมตการจายคาใชจายในการด�าเนนงานปกต และในการจดซอจดจางในทรพยสนและบรการเพอประโยชนของบรษทฯในวงเงน 20 ลานบาทตอครง

4. มอ�านาจออกค�าสง ระเบยบ ประกาศ บนทก เพอใหการปฏบตงานเปนไปตามนโยบายและผลประโยชนของบรษทฯ และเพอรกษาระเบยบวนยการท�างานภายในองคกร

5. มอ�านาจกระท�าการและแสดงตนเปนตวแทนบรษทฯตอบคคลภายนอกในกจการทเกยวของกบบรษทฯและเปนประโยชนตอบรษทฯ

6. พจารณากลนกรองการลงทนตางๆ เพอน�าเสนอตอคณะกรรมการบรษท


7. พจารณาแตงตงทปรกษาตางๆ ทจ�าเปนตอการด�าเนนกจการของบรษทฯเพอเสนอตอ คณะกรรมการบรษท

8. พจารณาอนมตการท�ารายการทเกยวโยงกนทเปนเงอนไขปกตทางการคา เชน ซอขายสนคา ดวยราคาตลาด การใหเครดตเทอมเหมอนลกคาทวไป ทไดมการก�าหนดนโยบาย และหลกเกณฑ โดยไดรบการตรวจสอบจากคณะกรรมการตรวจสอบ และคณะกรรมการบรษทพจารณาอนมตไวแลว

9. ด�าเนนกจการทเกยวของกบการบรหารงานทวไปของบรษทฯ

10. ด�าเนนกจการงานอนตามทไดรบมอบหมายจากคณะกรรมการบรษทเปนรายกรณ

11. พจารณาเพอการระดมทนของบรษทฯเพอน�าเสนอตอคณะกรรมการบรษท

นอกจากนประธานเจาหนาทบรหารอาจมอบหมายใหบคคลอนตามทประธานเจาหนาทบรหารเหนสมควรท�าหนาทจดการและด�าเนนการแทนในเรองทจ�าเปนและสมควร และภายใตอ�านาจหนาทตามทไดรบมอบหมายจากคณะกรรมการบรษท

ทงนประธานเจาหนาทบรหารไมมอ�านาจในการอนมตเรองหรอรายการทเกยวโยงกนทมใชเปนเงอนไขปกตทางการคา รายการไดมาจ�าหนายไปซงสนทรพยทส�าคญของบรษทฯ และ/หรอ เรองหรอรายการทประธานเจาหนาทบรหาร

หรอบคคลทอาจมความขดแยงกนหรอมสวนไดเสย หรออาจมความขดแยงทางผลประโยชนในลกษณะอนใด (ตามขอบงคบของบรษทฯ และตามทส�านกงานคณะกรรมการก�ากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพยประกาศก�าหนด) ทจะท�าขนกบบรษทฯ หรอบรษทยอย ยกเวนเปนรายการทเปนเงอนไขปกตทางการคา ทไดมการก�าหนดนโยบาย และหลกเกณฑ โดยไดรบการตรวจสอบจากคณะกรรมการตรวจสอบ และคณะกรรมการบรษทพจารณาอนมตไวแลว และ/หรอการอนมตรายการทเปนไปตามนโยบายและหลกเกณฑทคณะกรรมการบรษทไดพจารณาอนมตไว และไดขอความเหนชอบจากผถอหนในการท�ารายการทเกยวโยงกนและการไดมาหรอจ�าหนายไปซงสนทรพยทส�าคญของบรษทฯ หรอบรษทยอยแลว เพอใหสอดคลองกบขอก�าหนดของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทยในเรองดงกลาว

การมอบหมายอ�านาจบรหารใหแกบคคลอนในการ กระท�าการแทนและในนามบรษทฯ

ประธานเจาหนาทบรหารไดมการมอบหมายอ�านาจบรหารใหแกผบรหารตามล�าดบชน ในการกระท�าการแทน ส�าหรบกจกรรมตางๆ เชนในการอนมตเบกจายเงนคาใชจายตางๆ การอนมตสงซอวตถดบ วสดสนเปลอง และอนๆ รวมถงการลงนามในเชคเพอเบกถอนเงนจากบญชของบรษทฯ โดยมเงอนไขในการจ�ากดประเภทคาใชจาย วงเงนการอนมต รวมถงวงเงนในการลงนามในเชคเพอเบกถอนเงน ตามแตระดบผบรหารและหนาทความรบผดชอบทเกยวของ ซงผานความเหนชอบจากคณะกรรมการบรษทแลว


คาตอบแทนกรรมการและผบรหาร

1. คาตอบแทนของคณะกรรมการ

คณะกรรมการบรษท มการประชมคณะกรรมการบรษทดงน• ป 2562 รวมทงสน 5 ครง • ป 2561 รวมทงสน 5 ครง • ป 2560 รวมทงสน 6 ครง

กรรมการแตละทานมสถตการเขาประชมและมคาตอบแทนประจ�า แตละทานดงน

รายชอคณะกรรมการบรษทป 2562 ป 2561 ป 2560

จ�านวนครงทเขาประชม

คาตอบแทน(บาท /คน/ป)





ดร.สวาง ประจกษธรรม 5/5 517,000 5/5 517,000 6/6 517,000

นายสงห ตงทตสวสด 5/5 294,000 5/5 294,000 5/6 294,000

นายไพรช เมฆอาภรณ 5/5 294,000 5/5 294,000 6/6 294,000

รศ. ดร. วชา จวาลย 3/5 294,000 5/5 294,000 6/6 294,000

นายบรรจง จตตแจง 5/5 294,000 5/5 294,000 6/6 294,000

นาย เดวด แอนดรว ครอส 4/5 294,000 5/5 294,000 5/6 294,000

นายนโคลส ฟลป กรน* 5/5 294,000 1/1 73,500 - -

นายสาโรจน ประจกษธรรม 4/5 294,000 5/5 294,000 5/6 294,000

นางพรพรรณ โตะตระกล 5/5 294,000 4/5 294,000 6/6 294,000

นางสาววจตต ทวปรชาชาต 5/5 294,000 5/5 294,000 6/6 294,000

นายธรณ ประจกษธรรม 5/5 294,000 5/5 294,000 6/6 294,000

นางอมลรตน ประจกษธรรม 5/5 294,000 4/4 294,000 - -

นาย ฌอน ดารเรน ลอว - - 2/4 220,500 5/6 294,000

นายวรช ประจกษธรรม - - - - 5/5 294,000

นายพอล ไบรอน ฟสซ* - - - - - -

3,751,000 3,751,000 3,751,000

หมายเหต นายพอล ไบรอน ฟสซ ไดรบการแตงตงเปนกรรมการบรษทแทน นายนโคลส ฟลป กรน เนองจากลาออก ตามวาระทเหลออย ณ วนท 7 พฤศจกายน 2562


ส�าหรบคณะกรรมการตรวจสอบมการประชมดงน• ป 2562 ทงสน 4 ครง• ป 2561 ทงสน 4 ครง• ป 2560 ทงสน 4 ครง

กรรมการตรวจสอบ แตละทานมการเขารวมประชม และมคาตอบแทน ดงน

รายชอคณะกรรมการตรวจสอบป 2562 ป 2561 ป 2560







นายสงห ตงทตสวสด 5/5 344,000 4/4 344,000 3/4 344,000

รศ.ดร. วชา จวาลย 5/5 229,000 3/4 229,000 4/4 229,000


ส�าหรบคณะกรรมการกลยทธธรกจมการประชมดงน• ป 2562 ทงสน 4 ครง • ป 2561 ทงสน 4 ครง• ป 2560 ทงสน 4 ครง

โดยแตละทานมการเขารวมประชม และมคาตอบแทนดงน

รายชอคณะกรรมการกลยทธธรกจ

ป 2562 ป 2561 ป 2560


คาตอบแทน(บาท/คน/ป)





นายบรรจง จตตแจง 4/4 211,000 4/4 211,000 4/4 211,000

นายเดวด แอนดรว ครอส 3/4 140,000 4/4 140,000 4/4 140,000

นายนโคลส ฟลป กรน 4/4 140,000 1/1 35,000 -- --

นายสาโรจน ประจกษธรรม 3/4 140,000 4/4 140,000 3/4 140,000

นายธรณ ประจกษธรรม 4/4 140,000 4/4 140,000 4/4 140,000

นาย ฌอน ดารเรน ลอว** -- -- 1/3 105,000 4/4 140,000

นายวรช ประจกษธรรม* -- -- -- -- 4/4 140,000

หมายเหต:* นายวรช ประจกษธรรม ถงแกกรรม เมอวนท 27 พฤศจกายน 2560** นาย ฌอน ดารเรน ลอว ลาออกจากต�าแหนงกรรมการ ณ วนท 7 สงหาคม 2561*** นายนโคลส ฟลป กรน ไดรบการแตงตงเปนกรรมการแทน นายฌอน ดารเรน ลอว ตามวาระทเหลออย ณ 7 สงหาคม 2561


คณะกรรมการสรรหาและก�าหนดคาตอบแทนมการประชมดงน• ป 2562 ทงสน 4 ครง• ป 2561 ทงสน 4 ครง• ป 2560 ทงสน 4 ครง

โดยแตละทานมการเขารวมประชมและมผลตอบแทนดงน

รายชอคณะกรรมการสรรหาและก�าหนดคาตอบแทน

ป 2562 ป 2561 ป 2560


คาตอบแทน(บาท/คน/ป)






นายบรรจง จตตแจง 4/4 140,000 4/4 140,000 4/4 140,000

รศ. ดร. วชา จวาลย 4/4 140,000 3/4 140,000 4/4 140,000

ทงนคาตอบแทนของคณะกรรมการบรษท และคณะอนกรรมการชดตางๆ ไดรบอนมตจากทประชมผถอหนเปนประจ�าทกป และเปนคาตอบแทนประจ�าทจายใหตอคนตอป ส�าหรบป 2561 ทประชมสามญผถอหนครงท 16/2562 ณ วนท 4 เมษายน 2562 มมตใหจายโบนสป 2561 แกกรรมการทกทาน ตามรายละเอยดดงตอไปน

คาตอบแทนคณะกรรมการบรษท ประจ�าป 2561 สรปไดดงน

ประเภทคาตอบแทน จ�านวนรวม(คน)

คาตอบแทน(บาท / คน / ป)

คาตอบแทนรวม(บาท/ป)

ประธานกรรมการบรษท 1 517,000 517,000

กรรมการบรษท 11 294,000 3,234,000

ประธานกรรมการตรวจสอบ 1 344,000 344,000

กรรมการตรวจสอบ 2 229,000 458,000

ประธานกรรมการกลยทธธรกจ 1 211,000 211,000

กรรมการกลยทธธรกจ 4 140,000 560,000

ประธานกรรมการสรรหาและก�าหนดคาตอบแทน 1 211,000 211,000

กรรมการสรรหาและก�าหนดคาตอบแทน 2 140,000 280,000

รวมคาตอบแทนกรรมการ 5,815,000


โบนสคณะกรรมการบรษท ประจ�าป 2561 สรปไดดงน

รายชอคณะกรรมการบรษท ต�าแหนง รวมโบนสกรรมการ ประจ�าป 2561

ดร.สวาง ประจกษธรรม • ประธานกรรมการบรษท 160,000

นายสงห ตงทตสวสด• กรรมการอสระ• ประธานกรรมการตรวจสอบ

198,000

นายไพรช เมฆอาภรณ• กรรมการอสระ• ประธานกรรมการสรรหาและก�าหนดคาตอบแทน• กรรมการตรวจสอบ

228,000

รศ.ดร.วชา จวาลย• กรรมการอสระ• กรรมการตรวจสอบ• กรรมการสรรหาและก�าหนดคาตอบแทน

205,000

นายบรรจง จตตแจง• กรรมการอสระ• ประธานกรรมการกลยทธธรกจ• กรรมการสรรหาและก�าหนดคาตอบแทน

200,000

นายนโคลส ฟลป กรน*• กรรมการบรษท• กรรมการกลยทธธรกจ

134,000

นายเดวด แอนดรว ครอส• กรรมการบรษท• กรรมการกลยทธธรกจ

134,000

นายสาโรจน ประจกษธรรม• กรรมการบรษท• กรรมการกลยทธธรกจ

134,000

นายธรณ ประจกษธรรม• กรรมการบรษท• กรรมการกลยทธธรกจ

134,000

นางพรพรรณ โตะตระกล • กรรมการบรษท 91,000

นางอมลรตน ประจกษธรรม** • กรรมการบรษท 91,000

นางสาววจตต ทวปรชาชาต • กรรมการบรษท 91,000

นายฌอน ดารเรน ลอว*(ลาออก)

• กรรมการบรษท• กรรมการกลยทธธรกจ

-

นายวรช ประจกษธรรม**(เสยชวตแลว)

• กรรมการบรษท• กรรมการกลยทธธรกจ

-

รวม 1,800,000

หมายเหต : * นายวรช ประจกษธรรม ถงแกกรรม เมอวนท 27 พฤศจกายน 2560** นาย ฌอน ดารเรน ลอว ลาออกจากต�าแหนงกรรมการ ณ วนท 7 สงหาคม 2561*** นายนโคลส ฟลป กรน ไดรบการแตงตงเปนกรรมการแทน นายฌอน ดารเรน ลอว ตามวาระทเหลออย ณ 7 สงหาคม 2561


2. คาตอบแทนของผบรหาร

บรษทฯ มคาตอบแทนผบรหารทกทานในป 2560 ถง ป 2562 สรปไดดงน

ประเภทคาตอบแทนป 2562 ป 2561 ป 2560

จ�านวน (คน)คาตอบแทน(บาท/ป)



เงนเดอนของผบรหารระดบสง 5 19,707,810 8 17,523,644 6 14,704,718

โบนสจายผบรหาร 5 1,347,924 8 1,500,030 6 2,295,391

เงนสมทบกองทนส�ารองเลยงชพ

5 797,370 8 1,058,809 6 863,640

รวมคาตอบแทนผบรหาร 21,853,104 20,082,483 17,863,749

หมายเหต : กรรมการทไดรบคาตอบแทนในฐานะผบรหารดวย ไดแก นายธรณ ประจกษธรรม และนางอมลรตน ประจกษธรรม


รายงานการก�ากบดแลกจการทด

คณะกรรมการ บรษท ไทยออพตคอล กรป จ�ากด (มหาชน) (บรษทฯ) มความมงมนทจะบรหารงานโดยยดหลกการก�ากบดแลกจการของบรษทฯ ใหสอดคลองกบขอพงปฏบตทดส�าหรบกรรมการบรษทจดทะเบยน กฎ ระเบยบและแนวปฏบตทเกยวของของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย ส�านกงานคณะกรรมการก�ากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย และมความมงมนทจะพฒนาเพอยกระดบการก�ากบดแลกจการของบรษทฯไปสแนวทางปฏบตอนเปนเลศ

“การก�ากบดแลกจการ” ของบรษทฯ ฉบบน คณะกรรมการบรษทไดก�าหนดขนครงแรก เมอวนท 18 กมภาพนธ 2552 และมการปรบปรงครงลาสด เมอวนท 12 กมภาพนธ 2563 มมตประกาศใชนโยบายเกยวกบการก�ากบดแลกจการและ จรรยาบรรณในการด�าเนนธรกจ เพอยดถอเปนแนวทางปฏบตทดของกรรมการ ผบรหาร และพนกงานในการปฏบตหนาททตองรบผดชอบ และยกระดบคณภาพของหลกการก�ากบดแลกจการใหครอบคลม แนวปฏบตตาง ๆ เพอใหสอดคลองกบความคาดหวงของผถอหน นกลงทน และผมสวนไดเสยทมตอบรษทฯ

คณะกรรมการบรษทมหนาทดแลใหมการปฏบตตามนโยบายและแนวทางปฏบตเปนไปตามทวางไวอยางเครงครด และมงมนทจะพฒนาการก�ากบดแลกจการของบรษทฯ อยางตอเนอง เพอให บรรลเปาหมายในการสรางความมนคงและความเจรญเตบโตอยางตอเนอง และยงยนใหกบองคกรและ ผถอหน คณะกรรมการบรษท และผบรหารระดบสง ตระหนกถงความส�าคญของการพฒนาความร และประสบการณในการปฏบตหนาท โดยกรรมการบรษททกทานไดผานการอบรมหลกสตรจากสมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) รวมถงทกครงทมการเปลยนแปลงกรรมการใหม คณะกรรมการบรษทไดจดใหมเอกสารจรรยาบรรณทางธรกจ/ คมอกรรมการ/การปฐมนเทศกรรมการทเขาใหม และแนวทางการด�าเนนธรกจมอบใหกรรมการใหมไดรบทราบ โดยคณะกรรมการบรษทมอบหมายใหเลขานการบรษทเปนผประสานกบกรรมการในเรองหลกสตรการอบรมตางๆ

หลกการก�ากบดแลกจการทเปนสากลของ The Organization for Economic Co-operation and Development (OECD Principles of Corporate Governance) ประกอบดวย 8 หมวดหลก ไดแก

1. ตระหนกถงบทบาทและความรบผดชอบของคณะกรรมการในฐานะผน�าองคกรทสรางคณคาใหแกกจการอยางยงยน2. ก�าหนดวตถประสงคและเปาหมายหลกของกจการทเปนไปเพอความยงยน3. เสรมสรางคณะกรรมการทมประสทธผล 4. สรรหาและพฒนาผบรหารระดบสงและบรหารบคลากร5. สงเสรมนวตกรรมและการประกอบธรกจอยางมความรบผดชอบ6. ดแลใหมระบบการบรหารความเสยงและการควบคมภายในทเหมาะสม7. รกษาความนาเชอถอทางการเงนและการเปดเผยขอมล8. สนบสนนการมสวนรวมและการสอสารกบผถอหน


ในป2562บรษทไทยออพตคอลกรปจ�ากด(มหาชน)

ไดรบรางวลและไดรบผลการประเมนในโครงการทเกยวของกบการก�ากบดแลกจการทดดงน

• ไดรบการตอใบรบรองจากคณะกรรมการแนวรวมปฏบตของภาคเอกชนไทยในการตอตานการทจรต โดย สถาบน IOD

• ไดรบใบรบรอง ESG 100 จากสถาบนไทยพฒน

• ผลประเมนการก�ากบดแลกจการของบรษทประจ�าป จดอยในระดบ 4 ดาว จากสมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)

• บรษทฯไดรบการประเมนตามโครงการประเมนคณภาพการประชมผถอหนสามญประจ�าป 2562 (Annual General Meeting: AGM) ทส�านกงานคณะกรรมการ ก�ากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย(ก.ล.ต.)รวมกบสมาคมสงเสรมผลงทนไทยและสมาคมบรษทจดทะเบยนไทยเปนผจด โดยบรษทฯไดรบผลการประเมนคณภาพการจดประชมผถอหนสามญ ประจ�าป 2562 อยในระดบ “ดเยยม”(ตงแตป 2554 ถงปจจบน)

คณธรณ ประจกษธรรม ประธานเจาหนาทบรหาร บรษท ไทยออพตคอล กรป จ�ากด (มหาชน) (TOG) เขารบรางวลประกาศเกยรตคณบรษทเกษยณสข “ระดบเงน” โดยส�านกงานคณะกรรมการก�ากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย และพนธมตร ในวนพธ ท 16 ตลาคม 2562 ณ หองมฆวานรงสรรค สโมสรทหารบก วภาวด


คณ ธรณ ประจกษธรรม ประธานเจาหนาทบรหาร บรษท ไทยออพตคอล กรป (มหาชน) (TOG) (ซาย) รบมอบประกาศนยบตร ESG 100 Company จาก นายพพฒน ยอดพฤตการ ประธานสถาบนไทยพฒน ณ ส�านกงานใหญ บรษท ไทยออพตคอล กรป ถ.บางบวทอง- สพรรณบร

คณอมลรตน ประจกษธรรม รบรางวลดานการจดการของเสยจากนายบรรจง สกรฑา รองอธบดกรมโรงงานอตสาหกรรม โดย บมจ.ไทยออพตคอล กรป ไดรบรางวลทงสน 2 ประเภท ไดแก รางวลการจดการของเสยทดตามหลก 3Rs (3Rs Awards) และรางวล 3Rs+ Awards ดานความคดสรางสรรค ผลตอบแทนทางเศรษฐศาตร และประสทธภาพในการลดปรมาณของเสยทตองจ�ากด ระดบเหรยญเงน ในงานสมมนาเผยแพรผลการด�าเนนงานโครงการและพธมอบรางวลโครงการพฒนาศกยภาพการใชประโยชนกากของเสย ประจ�าป 2562 ณ สโมสรทหารบก (วภาวด)


นายชยวฒน จตตคณ รองประธานเจาหนาทบรหารสายงานปฏบตการ บมจ.ไทยออพตคอล กรป รบมอบประกาศนยบตร Carbon Footprint for Organization (CFO) จากคณธเนศพล ธนบณยวฒน เลขานการรฐมนตรวาการกระทรวงทรพยากรธรรมชาตและสงแวดลอม จดโดอย องคการบรหารจดการกาซเรอนกระจก (องคการมหาชน) ณ โรงแรมเดอะเบอรเคลย

หมวดท 1 ตระหนกถงบทบาทและความรบผดชอบของคณะกรรมการบรษทในฐานะผน�าองคกรท สรางคณคาใหแกกจการอยางยงยน

คณะกรรมการบรษทมนโยบายเพอก�าหนดบทบาทและความรบผดชอบในฐานะผน�าองคกรก�ากบดแลใหองคกรมการบรหารจดการทดดงน

1) คณะกรรมการบรษทควรเขาใจบทบาทและตระหนกถงความรบผดชอบในฐานะผน�าองคกรก�ากบดแลใหองคกรมการบรหารจดการทด

2) สรางคณคาใหแกกจการอยางยงยน ก�ากบดแลกจการใหน�าไปสผล (governance outcome)

3) ดแลใหกรรมการและผบรหารปฏบตหนาทดวยความระมดระวงรบผดชอบ (duty of care) และซอสตยสจรตตอองคกร (duty of loyalty) และดแลใหการด�าเนนงานเปนไปตามกฎหมาย ขอบงคบ และมตทประชมผถอหน

4) เขาใจขอบเขตหนาทและความรบผดชอบของคณะกรรมการบรษท และก�าหนดขอบเขตการมอบหมายหนาทและความรบผดชอบใหประธานเจาหนาทบรหารและฝายบรหารอยางชดเจน ตลอดจนตดตามดแลใหประธานเจาหนาทบรหารและฝายบรหารปฏบตหนาทตามทไดรบมอบหมาย


คณะกรรมการบรษทปฏบตหนาทดวยความระมดระวง ซอสตยสจรต และก�ากบดแลใหการบรหารจดการเปนไปตามนโยบาย แนวทางและเปาหมายทจะกอใหเกดประโยชนสงสดแกผถอหน และอยในกรอบของการมจรยธรรมทดโดยค�านงถงผลประโยชนของผมสวนไดเสยทกฝายเสมอมา นอกจากนแลวยงจดใหมการจดท�าบรษทจดท�าคมอจรยธรรมธรกจ กฎบตรของคณะกรรมการบรษทเพอใหกรรมการไดใชอางองในการปฏบตงาน และการทบทวนหลกการก�ากบดแลกจการทดของบรษทฯ เปนประจ�าทกป อยางนอยปละ 1 ครง อกทงยงสอสารเพอใหกรรมการบรษท ผบรหาร และพนกงานทกคนเขาใจ และประเมนผลผานกลไกการประเมนผลงานและความประพฤตตามนโยบายขางตน

หมวดท 2 ก�าหนดวตถประสงคและเปาหมายหลกของกจการทเปนไปเพอความยงยน

คณะกรรมการบรษทมนโยบายเพอก�าหนดวตถประสงคและเปาหมายหลกของกจการทเปนไปเพอความยงยนดงน

1) ก�าหนดหรอดแลใหวตถประสงคและเปาหมายหลกของกจการ (objectives) เปนไปเพอความยงยน โดยเปนวตถประสงคและเปาหมายทสอดคลองกบการสรางคณคาใหทงกจการ ลกคาผมสวนไดเสย และสงคมโดยรวม

2) ก�ากบดแลใหมนใจวา วตถประสงคและเปาหมาย ตลอดจนกลยทธในระยะเวลาปานกลาง และ/หรอประจ�าปของกจการสอดคลองกบการบรรลวตถประสงคและเปาหมายหลกของกจการโดยมการน�านวตกรรมและเทคโนโลยมาใชอยางเหมาะสม ปลอดภย

ทางบรษทฯ มการก�าหนดเปาหมายหลกอยางชดเจน และเหมาะสมเปนประจ�าทกปผานการประชมแผนกลยทธ 3 ปของคณะกรรมการบรษท หลกจากแผนกลยทธ 3 ปผานการอนมตจากคณะกรรมการบรษทแลว ยงมการน�ามาสอสารกบทกคนในเองคกรเพอใหขบเคลอนธรกจไปในทศทางเดยวกน

นอกจากนแลวยงมการจดตงคณะกรรมการกลยทธธรกจ เปนคณะกรรมการชดยอยก�าหนดใหมคณะกรรมการกลยทธธรกจ ประกอบดวยกรรมการบรหาร 1 คน กรรมการอสระ 1 คน ตวแทนจากผถอหนใหญ 2 คน และกรรมการอนๆ รวมทงหมด 5 คน มกรรมการอสระเปนประธานคณะกรรมการกลยทธธรกจ กรรมการทกคนมความรความช�านาญในธรกจ มอ�านาจหนาท

• ศกษาเรองส�าคญทตองการการดแลอยางใกลชด• เสนอกลยทธ การผลตผลตภณฑใหม และแนวโนมของนวตกรรมใหม รวมทงขยายชองทางการจดจ�าหนาย• กลนกรองเรองการลงทนเพอใหธรกจด�าเนนไปอยางมประสทธภาพ• ใหค�าปรกษาแนะน�า และวางกลยทธทางดานธรกจอน ๆ ทเกยวของและรายงานตอคณะกรรมการบรษท

ในการก�าหนดกลยทธและแผนงานประจ�าป ใหมการวเคราะหสภาพแวดลอมปจจยและความเสยงตางๆ ทอาจมผลกระทบตอผมสวนไดเสบทเกยวของตลอดสาย value chain รวมทงปจจยตางๆทอาจมผลตอการบรรลเปาหมายหลกของกจการ โดยธรกจมกลไกทท�าใหเขาใจความตองการของผมสวนไดเสยอยางแทจรง แตละภาคสวนดงน


พนกงาน: จดใหมสวสดการตางๆ แกพนกงานบรษทฯ และบรษทยอยอยางครบถวน ทงการจดกองทนส�ารองเลยงชพใหกบพนกงาน เอาใจใสดแลสภาพแวดลอมการท�างานใหมความปลอดภยทงทางรางกาย และ มสขภาพจตทด อกทงบรษทฯ ยงมนโยบายยกระดบคณภาพชวตในสถานประกอบการของพนกงานทกคนใหมความเปนอยทดขน และมความปลอดภยในการท�างาน จดใหมการจดอบรม ความร เพอพฒนาทกษะใหแกพนกงาน และผบรหารของบรษทฯทกระดบอยางสม�าเสมอ เพอใหสอดคลองกบพระราชบญญตพฒนาฝมอแรงงาน พ.ศ. 2545 จากสถตการเกดอบตเหตจากการท�างานป 2562 คดเปน 1.4% (16 คน จาก 1,133 คน)

สงคม/ชมชน: มการดแลและก�าจดของเสยตางๆ ทเกดจากกระบวนการผลตในโรงงานไมใหเกดมลพษกบชมชนรอบขาง นอกจากน ยงมโครงการตางๆ และการสนบสนนกจกรรมอนเปนประโยชนตอสงคมในชมชนรอบขาง

คคา/เจาหน: ปฏบตตามเงอนไขทางการคาทไดตกลงกนไวอยางเครงครด และเสมอภาคเทาเทยมกน ในกรณทไมสามารถปฏบตตามไดจะด�าเนนการขอเจรจา เพอรวมกนหาแนวทางแกไข

คแขง: ท�าการแขงขนทางการคาภายใตกฎหมายและธรรมเนยมปฏบตทางธรกจอยางเปนธรรม โดยไมฉวยโอกาสท�าลายชอเสยงของคแขงเพยงเพอใหบรษทฯ และบรษทยอย ไดประโยชน

ลกคา: มความมงมนใหบรการลกคาดวยความเตมใจ เตมก�าลงความสามารถ ดวยความเสมอภาค เปนธรรม และใหค�าแนะน�าชวยเหลอแกลกคา พรอมทงยนดรบฟงปญหา และคนหาสาเหต และวธการแกไขปญหาใหกบลกคา โดยไมเปดเผยขอมล หรอความลบของลกคา เวนแตตามกฎหมายก�าหนดใหตองเปดเผย หรอไดรบการอนญาตเปนลายลกษณอกษรจากลกคา

ผถอหน: ด�าเนนธรกจอยางโปรงใส ตรงไปตรงมา ตรวจสอบได มผลการด�าเนนงานเตบโตอยางตอเนองและยงยน และสามารถใหผลตอบแทนการลงทนทเหมาะสมในระยะยาว

ชองทางการรองเรยน: ลกคา ผถอหนและผมสวนไดเสย สามารถรองเรยนหรอเสนอแนะความคดเหนตอบรษทฯไดทเลขานการบรษท โดยผานชองทางตางๆ ดงนโทรศพท : 02 194 1145 ถง 50 ตอ 3119E-mail : [email protected]

หมวดท 3 เสรมสรางคณะกรรมการทมประสทธผล

คณะกรรมการบรษทมนโยบายเพอเสรมสรางคณะกรรมการทมประสทธผลดงน

1) ก�าหนดและทบทวนโครงสรางคณะกรรมการบรษท ทงในเรองขนาดองคประกอบ สดสวนกรรมการทเปนอสระทเหมาะสมและจ�าเปนตอการน�าพาองคกรสวตถประสงคและเปาหมายหลกทก�าหนดไว

2) คณะกรรมการควรเลอกบคคลทเหมาะสมเปนประธานกรรมการ และดแลใหมนใจวา องคประกอบและการด�าเนนงานของคณะกรรมการเออตอการใชดลพนจในการตดสนใจอยางมอสระ

mailto:[email protected]


3) คณะกรรมการควรก�ากบดแลใหการสรรหาและคดเลอกกรรมการมกระบวนการทโปรงใสและชดเจนเพอใหไดคณะกรรมการทมคณสมบตสอดคลองกบองคประกอบทก�าหนดไว

4) ในการเสนอคาตอบแทนคณะกรรมการใหผถอหนอนมต คณะกรรมการควรพจารณาใหโครงสรางและอตราคาตอบแทนมความเหมาะสมกบความรบผดชอบและจงใจใหคณะกรรมการน�าพาองคกรใหด�าเนนงานตามเปาหมายทงระยะสนและระยะยาว

5) คณะกรรมการควรก�ากบดแลใหกรรมการทกคนมความรบผดชอบในการปฏบตหนาทและจดสรรเวลาอยางเพยงพอ

6) คณะกรรมการควรก�ากบดแลใหมกรอบและกลไกในการก�ากบดแลนโยบายและการด�าเนนงานของบรษทยอยและกจการอนทบรษทไปลงทนอยางมนยส�าคญ ในระดบทเหมาะสมกบกจการแตละแหง รวมทงบรษทยอยและกจการอนทบรษทไปลงทนมความเขาใจถกตองตรงกนดวย

7) คณะกรรมการควรจดใหมการประเมนผลการปฏบตหนาทประจ�าปของคณะกรรมการ คณะกรรมการชดยอย และกรรมการรายบคคล โดยผลประเมนควรถกน�าไปใชส�าหรบการพฒนาการปฏบตหนาทตอไปดวย

8) คณะกรรมการควรก�ากบดแลใหคณะกรรมการและกรรมการแตละคนมความรความเขาใจเกยวกบบทบาทหนาท ลกษณะการประกอบธรกจ และกฎหมายทเกยวของกบการประกอบธรกจ ตลอดจนสนบสนนใหกรรมการทกคนไดรบการเสรมสรางทกษะและความรส�าหรบการปฏบตหนาทกรรมการอยางสม�าเสมอ

9) คณะกรรมการควรดแลใหมนใจวาการด�าเนนงานของคณะกรรมการเปนไปดวยความเรยบรอยสามารถเขาถงขอมลทจ�าเปน และมเลขานการบรษททมความรและประสบการณทจ�าเปนและเหมาะสมตอการสนบสนนการด�าเนนงานของคณะกรรมการ

คณะกรรมการบรษทประกอบดวยบคคลทมทกษะ ความร ความสามารถ และความเชยวชาญในดานตางๆ ทเปนประโยชนตอกจการ อกทงยงเปนผทสามารถอทศเวลาใหกบบรษทฯ ไดอยางเตมท และเพยงพอเพอปฏบตหนาทในฐานะกรรมการบรษทรวมทงเปนผทประกอบดวยคณธรรมและจรยธรรม

องคประกอบของคณะกรรมการบรษท ณ วนท 12 กมภาพนธ 2563 บรษทฯ ใหมคณะกรรมการบรษทรวม 12 คน และมจ�านวนเหมาะสมกบขนาดกจการของบรษทฯ ซงประกอบดวย ประธานกรรมการ และกรรมการ โดยมกรรมการทเปนอสระอยางแทจรงจากฝายบรหาร และปราศจากความสมพนธทางธรกจหรอความสมพนธอนใดอนอาจมอทธพลตอการใชดลยพนจอยางเปนอสระไมนอยกวา 1 ใน 3 ของจ�านวนกรรมการทงหมด ปจจบนบรษทฯ มกรรมการอสระทงหมด 4 คนโดยคณะกรรมการบรษทเชอมนวาการก�าหนดคณสมบตของ “กรรมการอสระ” ซงเขมกวากรอบขนต�าของส�านกงานคณะกรรมการก�ากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย (ก.ล.ต.) และตลาดหลกทรพยฯ เพยงพอทกรรมการอสระของบรษทฯมความเปนอสระ

คณะกรรมการบรษทปฏบตหนาทและใชดลยพนจอยางเปนอสระในการพจารณาตดสนใจในเรองตางๆ ทงจากฝายบรหารและผถอหนรายใหญ กรรมการสวนใหญเปนกรรมการทไมเปนผบรหาร โดยกรรมการแตละคนมหนาทและอสระทจะตงค�าถามแสดงความคดเหนหรอคดคาน ในกรณทมความเหนขดแยงในเรองทมผลกระทบตอผลประโยชนของผถอหนหรอผมสวนไดเสย


นอกจากคณสมบตขางตนแลว คณะกรรมการบรษท ก�าหนดคณสมบตของ “กรรมการอสระ” ใหเปนไปตามขอก�าหนดของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย เรองคณสมบตของกรรมการอสระดงน

1. ถอหนไมเกนรอยละ 0.5 ของทนจดทะเบยนทช�าระแลวของบรษทฯ บรษทในเครอ บรษทรวม หรอ บรษททเกยวของ ทงน ใหนบหนทถอโดยผทเกยวของดวย

2. ไมเปนกรรมการทไดรบมอบหมายใหรบผดชอบการบรหารงานในทางปกตธรกจของบรษทฯ บรษทในเครอ บรษทรวม และบรษททเกยวของหรอผถอหนรายใหญของบรษทฯ รวมทงไมเปนกรรมการทมอ�านาจลงนามผกพนบรษทฯ ลกจาง พนกงาน หรอทปรกษาทไดรบเงนเดอนประจ�าจากบรษทฯ บรษทในกลม บรษทรวม บรษททเกยวของ ผถอหนรายใหญของบรษทฯ หรอผมอ�านาจควบคมในเวลา 2 ปกอนหนาทจะไดรบการแตงตงเปนกรรมการอสระ

3. เปนกรรมการทไมมผลประโยชนหรอสวนไดสวนเสยไมวาทางตรงหรอทางออมทงในดานการเงนและบรหารงาน

4. เปนกรรมการทไมใชผสอบบญชของบรษทฯ บรษทยอย บรษทรวมหรอนตบคคลทอาจมความขดแยง

5. เปนกรรมการทไมไดเปนผใหบรการทางวชาชพใดๆซงไดรบคาบรการเกนกวา 2 ลานบาทตอปจากบรษทฯ บรษทยอย บรษทรวม หรอนตบคคลทอาจมความขดแยง

6. เปนกรรมการทไมใชเปนผทเกยวของหรอญาตสนทของผบรหารหรอผถอหนรายใหญของบรษทฯ

7. เปนกรรมการทไมไดรบการแตงตงขนเปนตวแทนเพอรกษาผลประโยชนของกรรมการของบรษทฯ หรอผถอหนรายใหญ

8. สามารถปฏบตหนาทแสดงความเหนหรอรายงานผลการปฏบตงานตามหนาททไดรบมอบหมายจากคณะกรรมการบรษทไดโดยอสระ

บรษทฯ เปดเผยนโยบายในการก�าหนดองคประกอบของคณะกรรมการทมความหลากหลาย และขอมลกรรมการ อาท อาย เพศ ประวตการศกษา ประสบการณ สดสวนการถอหน จ�านวนปทด�ารงต�าแหนงกรรมการ และการด�ารงต�าแหนงกรรมการในบรษทจดทะเบยนอนในรายงานประจ�าป และบน website ของบรษทฯ

บรษทฯ ก�าหนดใหประธานกรรมการเปนบคคลคนละคนกบประธานเจาหนาทบรหาร เพอการตรวจสอบถวงดลการท�างานของฝายบรหารไดอยางอสระ โดยแบงแยกหนาทและความรบผดชอบออกจากกนดงน

ประธานกรรมการ มหนาท

1. เปนประธานในทประชมคณะกรรมการบรษท

2. ลงคะแนนเสยงชขาดในกรณททประชมคณะกรรมการบรษท มการลงคะแนนเสยงและคะแนนเสยง 2 ขางเทากน

3. เปนผเรยกประชมคณะกรรมการบรษท

4. ท�าหนาทประธานในทประชมผถอหน

5. ก�ากบ ตดตาม และดแล การปฏบตหนาทของคณะกรรมการใหเปนไปอยางมประสทธภาพ และบรรลตามวตถประสงคและเปาหมายหลกขององคกร


6. ดแลใหกรรมการมสวนรวมในการสงเสรมใหเกดวฒนธรรมองคกรทมจรยธรรม และการก�ากบดแลกจการทด

7. ประธานกรรมการบรษทก�าหนดระเบยบวาระการประชมรวมกบประธานเจาหนาทบรหาร

8. ประธานกรรมการจะจดสรรเวลาในการประชมใหเพยงพอทฝายบรหารจะเสนอเรอง และกรรมการจะอภปรายปญหาส�าคญอยางรอบคอบโดยทวกน โดยมการจดบนทกการประชมไวเปนลายลกษณอกษร และจดเกบไวส�าหรบกรรมการและผเกยวของตรวจสอบได

9. สงเสรมใหมการพบปะ และแลกเปลยนความคดเหนระหวางกรรมการและผบรหารระดบประธานเจาหนาทบรหาร และผบรหารระดบสง ในโอกาสอนนอกเหนอจากการประชมคณะกรรมการบรษท เพอใหกรรมการไดมโอกาสท�าความรจกคนเคยกบผบรหารระดบสงของบรษทฯ

ประธานเจาหนาทบรหาร มหนาท

1. จดท�านโยบายแนวทางยทธศาสตรการท�าธรกจเปาหมายแผนงานและงบประมาณประจ�าปของบรษทฯ และบรษทยอยเสนอคณะกรรมการบรษทเพอพจารณาอนมต

2. ด�าเนนการใหเปนไปตามนโยบายแนวทางยทธศาสตรการท�าธรกจเปาหมาย แผนงาน และงบประมาณประจ�าปของบรษทฯ และบรษทยอย ตามทคณะกรรมการบรษทอนมต

3. รายงานผลงานและผลประกอบการประจ�าไตรมาสของบรษทฯและบรษทยอยเทยบกบแผนและงบประมาณใหคณะกรรมการบรษททราบพรอมขอเสนอแนะ

4. เรองอนๆ ทคณะกรรมการบรษทมอบหมาย

การมอบหมายอ�านาจบรหารใหแกประธานเจาหนาทบรหารเปนไปตามการประชมคณะกรรมการบรษท เมอวนท 20 เมษายน 2547 และวนท 8 เมษายน 2548

เลขานการบรษท

มตคณะกรรมการครงท 89 (5/2562) วนท 6 พฤศจกายน 2562 ไดแตงตง นางสาวสปฏบควรประดษฐ ด�ารงต�าแหนงเปนเลขานการบรษทโดยมคณสมบตตามทก�าหนดไวดงน

1. มความรอบรและเขาใจทงเรองธรกจของบรษท และเรองทเกยวของในงาน ไดแก หนาทของตนเอง หนาทของคณะกรรมการ หนาทของฝายบรหาร

2. มความรในกฎระเบยบ กฎเกณฑ ของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย และ ส�านกงานก�ากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย และกฎหมายตาง ๆ ทเกยวของ

3. ปฏบตหนาทดวยความรบผดชอบ ระมดระวง และซอสตยสจรต

4. มมนษยสมพนธทดสามารถสอสาร ตดตอประสานงานกบผถอหนและบคคลตาง ๆ ไดอยางมประสทธภาพ

5. มความเขาใจพนฐานดานบญชและการเงน


บทบาทและหนาทของเลขานการบรษทมดงน

1. จดท�าและเกบรกษาเอกสาร (ก) ทะเบยนกรรมการ (ข) หนงสอนดประชมคณะกรรมการ รายงานการประชมคณะกรรมการและรายงานประจ�าปของบรษท (ค) หนงสอนดประชมผถอหน และรายงานการประชมผถอหน

2. เกบรกษารายงานการมสวนไดเสยทรายงานโดยกรรมการหรอผบรหาร และจะตองจดสงส�าเนารายงานการมสวนไดเสยใหประธานกรรมการและประธานกรรมการตรวจสอบทราบภายใน 7 วนท�าการนบแตวนทบรษทไดรบรายงานนน

3. ด�าเนนการอน ๆ ตามทคณะกรรมการก�ากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทยก�าหนด

4. ตดตอสอสาร ดแล และ ใหขอมลตางๆ แกผถอหนและผลงทน อยางเหมาะสม การใหขอมลแกผถอหนและผลงทนเปนสวนหนงในการรายงานความกาวหนากจกรรมตางๆของบรษท

5. ตดตอสอสารกบหนวยงานก�ากบดแลทเกยวของ

กรรมการอสระมวาระการด�ารงต�าแหนง 3 ป และสามารถด�ารงต�าแหนงตอเนองไดเกนกวา 9 ปกได หากคณะกรรมการบรษทไดพจารณาอยางสมเหตสมผลถงความจ�าเปนดงกลาวแลว

คณะกรรมการบรษท ไดมการแตงตงคณะกรรมการชดยอย จ�านวน 3 คณะ ไดแก (1) คณะกรรมการตรวจสอบ (2) คณะกรรมการสรรหาและก�าหนดคาตอบแทน (3) คณะกรรมการกลยทธธรกจ

เพอพจารณาประเดนเฉพาะเรองทคณะกรรมการมอบหมาย กลนกรองขอมล และเสนอแนวทางพจารณากอนเสนอใหคณะกรรมการเหนชอบตอไป นอกจากนแลวคณะกรรมการบรษท มการเปดเผยรายชอ และบทบาทหนาทของคณะกรรมการและ คณะกรรมการชดยอย จ�านวนครงของการประชม และจ�านวนครงทกรรมการเขารวมประชมในแตละป

คณะกรรมการสรรหาและก�าหนดคาตอบแทนประกอบดวยกรรมการอสระทงหมด โดยมกรรมการอสระเปนประธานคณะกรรมการสรรหาและก�าหนดคาตอบแทนท�าหนาทวางหลกเกณฑและสรรหาและคดเลอกบคคลเขาด�ารงต�าแหนงกรรมการในคณะกรรมการบรษทและประธานเจาหนาทบรหาร จดใหมการทบทวนหลกเกณฑและวธการสรรหากรรมการเพอเสนอตอคณะกรรมการกอนการสรรหากรรมการทครบวาระ วางหลกเกณฑและวธการในการสรรหาและแตงตงผบรหาร จดใหมแผนสบทอดต�าแหนงงาน (Succession Plan) วางหลกเกณฑ และประเมนผลการปฏบตงานของกรรมการ คณะกรรมการชดยอย และประธานเจาหนาทบรหาร เสนอนโยบายการจายคาตอบแทนและผลประโยชนอนส�าหรบคณะกรรมการบรษท คณะอนกรรมการ ประธานเจาหนาทบรหาร และผบรหารทขนตรงกบประธานเจาหนาทบรหาร และพจารณาทบทวนโครงสรางระบบการจายคาตอบแทนกรรมการบรษท อตราคาตอบแทนกรรมการบรษท ผบรหาร และบคคลากรอนใหเหมาะสมกบหนาทความรบผดชอบ และสอดคลองกบผลการด�าเนนงานของบรษทฯ

การพจารณาคาตอบแทนของคณะกรรมการบรษท คณะกรรมการจะพจารณาจากการเปรยบเทยบกบระดบทปฏบตอยในอตสาหกรรมเดยวกน ขนาดของอตสาหกรรมผลประกอบการของบรษท และหนาทความรบผดชอบของกรรมการ โดยการพจารณาก�าหนดคาตอบแทนของกรรมการ อยในอ�านาจอนมตของการประชมผถอหน กรรมการทอย


ในคณะอนกรรมการจะไดรบคาตอบแทนตามบทบาทหนาททรบผดชอบ คณะกรรมการบรษทจะเปดเผยคาตอบแทนแตละประเภททแตละคนไดรบ รวมทงคาตอบแทนจากการเปนกรรมการบรษทยอย หรอหนาทอน ๆ เชน ทปรกษา ไวในรายงานประจ�าป (แบบ 56-2) และแบบแสดงรายการขอมลประจ�าป (แบบ 56-1)

กรรมการเปนผทสามารถอทศเวลาใหกบบรษทฯ ไดอยางเพยงพอ และเปนกรรมการในบรษทจดทะเบยนไมเกน 5 บรษท และจดใหมการรายงานการด�ารงต�าแหนงอนของกรรมการ และเปดเผยใหเปนททราบ ในกรณทกรรมการด�ารงต�าแหนงกรรมการหรอผบรหาร หรอมสวนไดเสยไมวาโดยตรงหรอโดยออมในกจการอนทมความขดแยง หรอสามารถใชโอกาสหรอขอมลของบรษทเพอประโยชนของตนคณะกรรมการตองดแลใหมนใจวา บรษทมมาตรการปองกนอยางเพยงพอและมการแจงใหผถอหนรบทราบตามเหมาะสม กรรมการบรษทแตละคนควรเขารวมประชมไมนอยกวารอยละ 75 ของจ�านวนการประชมคณะกรรมการบรษททงหมดทไดจดใหมขนในรอบป

คณะกรรมการบรษทก�าหนดใหมการประเมนผลการปฏบตงานของคณะกรรมการบรษทรายบคคล คณะกรรมการชดยอยและประธานเจาหนาทบรหารเปนประจ�าทกป เพอพจารณาผลการด�าเนนงาน และการก�ากบดแลใหมการก�าหนดและ/หรอด�าเนนการปรบปรงแกไขไดอยางเพยงพอ

คณะกรรมการสรรหาและก�าหนดคาตอบแทนจะสงใหคณะกรรมการท�าแบบประเมนแบบรายคณะ/แบบของคณะกรรมการชดยอย และแบบรายบคคล ตามตวอยางของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย ทง 3 แบบ ดงน

ผลการประเมนตนเองของคณะกรรมการบรษทรายคณะและรายบคคล ประจ�าป 2563 ดงน

1)แบบประเมนตนเองของคณะกรรมการรายคณะ

หวขอ จ�านวน (ขอ) คะแนนเตม 2562 2561

1. โครงสรางและคณสมบตของคณะกรรมการ 13 4.00 3.83 3.78

2. บทบาท หนาท และความรบผดชอบของคณะกรรมการ 20 4.00 3.74 3.78

3. การประชมคณะกรรมการ 9 4.00 3.96 3.89

4. การท�าหนาทของคณะกรรมการ 7 4.00 3.98 3.89

5. ความสมพนธกบฝายจดการ 5 4.00 3.85 3.85

6. การพฒนาตนเองของกรรมการและการพฒนาผบรหาร 6 4.00 3.78 3.76

รวม 60 4.00 3.86 3.83

สรป ผลคะแนนจากแบบประเมนตนเองของคณะกรรมการรายคณะ ป 2562 มผลคะแนนรวมเฉลยสงขนจากป 2561 โดยมคะแนนในขอ 2 นอยลง ผลคะแนนรวมมไดมการเปลยนแปลงทเปนนยส�าคญ


2)แบบประเมนตนเองของคณะกรรมการชดยอย


1. โครงสรางและคณสมบตของคณะกรรมการมความเหมาะสมท�าใหการท�างานของคณะกรรมการมประสทธภาพ

7 4.00 3.96 3.34

2. การประชมคณะกรรมการชดยอยไดด�าเนนการในเรองตางๆ เพอใหคณะกรรมการปฏบตหนาทในการประชมไดอยางมประสทธภาพ

6 4.00 3.92 3.88

3. บทบาท หนาท ความรบผดชอบของคณะกรรมการชดยอยไดใหความส�าคญใชเวลาในการพจารณาทบทวนและปฏบตตามในเรองตางๆ อยางเพยงพอ

3.1 คณะกรรมการตรวจสอบ 7 4.00 3.91 3.38

3.2 คณะกรรมการสรรหา 4 4.00 3.72 3.81

3.3 คณะกรรมการก�าหนดคาตอบแทน 2 4.00 3.78 3.89

3.4 คณะกรรมการก�ากบดแลกจการทด 5 4.00 3.88 3.97

3.5 คณะกรรมการบรหารความเสยง 5 4.00 3.71 3.93

รวม 23 4.00 3.84 3.74

สรป ผลคะแนนจากแบบประเมนตนเองของคณะกรรมการชดยอย ป 2562 มคะแนนผลคะแนนรวมเฉลยสงขนจากป 2561 โดยมคะแนนในหวขอ 3.3, 3.4, และ 3.5 นอยกวาป 2561

3)แบบประเมนตนเองของคณะกรรมการชดยอยรายบคคล


1. โครงสรางและคณสมบตของคณะกรรมการ 2 4.00 3.92 3.83

2. การประชมคณะกรรมการ 4 4.00 3.98 3.92

3. บทบาท หนาท และความรบผดชอบของคณะกรรมการ 5 4.00 3.90 3.82

รวม 11 4.00 3.93 3.86

สรป ผลคะแนนจากแบบประเมนตนเองของคณะกรรมการชดยอยรายบคคลป 2562 มคะแนนผลคะแนนรวมเฉลยสงขนจากป 2561


หมวดท 4 สรรหาและพฒนาผบรหารระดบสงและการบรหารบคลากร

คณะกรรมการบรษทมนโยบายเพอสรรหาและพฒนาผบรหารระดบสงและการบรหารบคลากรดงน

1) คณะกรรมการบรษทควรด�าเนนการใหมนใจวามการสรรหาและพฒนาประธานเจาหนาทบรหารและผบรหารระดบสงใหมความร ทกษะ ประสบการณ และคณลกษณะทจ�าเปนตอการขบเคลอนองคกรไปสเปาหมาย

2) คณะกรรมการบรษทควรก�ากบดแลใหมการก�าหนดโครงสรางคาตอบแทนและการประเมนผลทเหมาะสม

3) คณะกรรมการบรษทควรเขาใจโครงสรางและความสมพนธของผถอหนทอาจมผลกระทบตอการบรหารและการด�าเนนงานของกจการ

4) คณะกรรมการบรษทควรตดตามดแลการบรหารและพฒนาบคลากรใหมจ�านวน ความร ทกษะ ประสบการณ และแรงจงใจทเหมาะสม

ตามมตทประชมคณะกรรมการบรษท ครงท 85 (1/2562) คณะกรรมการบรษทมมตแตงตงคณะผบรหารระดบสง มผลบงคบใชตงแตวนท 1 มนาคม 2562 เปนตนไป ดงตอไปน

1) ต�าแหนงรองประธานเจาหนาทบรหารฝายการคา (“Chief Commercial Officer” หรอ “CCO”) โดยแตงตงให Mr. Lindsay Brown เขาด�ารงต�าแหนง CCO

2) ต�าแหนงรองประธานเจาหนาทบรหารฝายปฏบตการ (“Chief Operating Officer” หรอ “COO”) โดยแตงตงให นายชยวฒน จตตคณ เขาด�ารงต�าแหนง COO

3) ต�าแหนงรองประธานเจาหนาทบรหารฝายบญชและการเงน (“Chief Financial Officer” หรอ “CFO”) โดยแตงตงให นางสาวจรสดา ส�าเภาทอง เขาด�ารงต�าแหนง CFO

4) ต�าแหนงรองประธานเจาหนาทบรหารฝายบรหาร (“Chief Administrative Officer” หรอ “CAO”) โดยแตงตงให นางอมลรตน ประจกษธรรม เขาด�ารงต�าแหนง CAO

การอบรมผบรหาร

1. หลกสตรLeadershipDevelopmentProgram

วตถประสงค1. เพอกระชบความสมพนธระหวางทมผบรหารระดบสง2. เพอกระตนใหเกดทศนคตในการท�างานรวมกนขามสายงาน3. เพอก�าหนดทศทางทชดเจนในการท�างานรวมกนขามสายงานอยามประสทธภาพ4. เพอทบทวนและยกระดบทกษะการเปนผน�าในกลมผบรหารระดบสง


2. หลกสตรThe7HabitsofHighlyEffectivePeople

วตถประสงค1. เพอศกษาระดบอปนสยพฒนาสผมประสทธผลสง 7 ประการตามหลกของ Stephen R.Covey2. เพอศกษาเปรยบเทยบ และหาความสมพนธระหวางระดบอปนสย กบคณลกษณะทวไป


3. หลกสตรGlobalSalesStrategic

วตถประสงค1. Break thought strategic thinking2. Leadership Development3. Communication and working better together

หมวดท 5 สงเสรมนวตกรรมและการประกอบธรกจอยางมความรบผดชอบ

คณะกรรมการบรษทมนโยบายเพอสงเสรมนวตกรรมและการประกอบธรกจอยางมความรบผดชอบดงน

1) คณะกรรมการบรษทควรใหความส�าคญและสนบสนนการสรางนวตกรรมทกอใหเกดมลคาแกธรกจควบคไปกบการสรางคณประโยชนตอลกคาหรอผทเกยวของ และมความรบผดชอบตอสงคมและสงแวดลอม

2) คณะกรรมการบรษทควรตดตามดแลใหฝายจดการประกอบธรกจอยางมความรบผดชอบตอสงคมและสงแวดลอม และสะทอนอยในแผนด�าเนนการ (operating plan) เพอใหมนใจไดวา ทกฝายขององคกรไดด�าเนนการสอดคลองกบวตถประสงค เปาหมายหลก และแผนกลยทธ (strategies) ของกจการ

3) คณะกรรมการบรษทควรดแลใหฝายจดการจดสรรและจดการทรพยากรใหเปนไปอยางมประสทธภาพประสทธผล โดยค�านงถงผลกระทบและการพฒนาทรพยากรตลอดสาย value chain เพอใหสามารถบรรลวตถประสงคและเปาหมายหลกไดอยางยงยน

4) คณะกรรมการบรษทควรจดใหมกรอบการก�ากบดแลและการบรหารจดการเทคโนโลยสารสนเทศระดบองคกร ทสอดคลองกบความตองการของกจการ รวมทงดแลใหมการน�าเทคโนโลยสารสนเทศมาใชในการเพมโอกาสทางธรกจและพฒนาการด�าเนนงาน การบรหารความเสยง เพอใหกจการสามารถบรรลวตถประสงคและเปาหมายหลกของกจการ


หมวดท 6 ดแลใหมระบบการบรหารความเสยงและการควบคมภายในทเหมาะสม

คณะกรรมการบรษทมนโยบายเพอดแลใหมระบบการบรหารความเสยงและการควบคมภายในทเหมาะสมดงน

1) คณะกรรมการบรษทควรก�ากบดแลใหมนใจวา บรษทมระบบการบรหารความเสยงและการควบคมภายในทจะท�าใหบรรลวตถประสงคอยางมประสทธผล และมการปฏบตใหเปนไปตามกฎหมายและมาตรฐานทเกยวของ

2) คณะกรรมการบรษทตองจดตงคณะกรรมการตรวจสอบทสามารถปฏบตหนาทไดอยางมประสทธภาพและอสระสทธของผถอหน

3) คณะกรรมการบรษทควรตดตามดแลและจดการความขดแยงของผลประโยชนทอาจเกดขนไดระหวางบรษทกบฝายจดการ คณะกรรมการบรษท หรอผถอหน รวมไปถงการปองกนการใชประโยชนอนมควรในทรพยสน ขอมล และโอกาสของบรษท และการท�าธรกรรมกบผทมความสมพนธเกยวโยงกบบรษทในลกษณะทไมสมควร

4) คณะกรรมการบรษทควรก�ากบดแลใหมการจดท�านโยบายและแนวปฏบตดานการตอตานคอรรปชนทชดเจนและสอสารในทกระดบขององคกรและตอคนนอกเพอใหเกดการน�าไปปฏบตไดจรง

5) คณะกรรมการควรดแลใหกจการมกลไกในการรบเรองรองเรยนและการด�าเนนการกรณมการชเบาะแส

คณะกรรมการบรษท มบทบาทส�าคญในการก�ากบดแลกจการเพอประโยชนสงสดของบรษทฯ คณะกรรมการบรษท มความรบผดชอบในผลการปฏบตหนาทตอผถอหนและเปนอสระตอฝายจดการ คณะกรรมการบรษท และฝายบรหาร ไดสนบสนนใหกรรมการ ผบรหาร และพนกงานเหนถงความส�าคญของการก�ากบดแลกจการทด จรรยาบรรณในการด�าเนนธรกจ นโยบายดานความรบผดชอบตอสงคมและสงแวดลอม และนโยบายการตอตานการคอรรปชนจงไดจดใหมชองทางการสอสารขอมลดงกลาวในการปฐมนเทศกรรมการ และ พนกงานใหม รวมถงการเพมเนอหาในการฝกอบรมของพนกงาน รวมถงไดเผยแพรขอมลเกยวกบการก�ากบดแลกจการทดและการตอตาน การคอรรปชนในเวบไซตของบรษทฯ และการสอสารภายในบรษทฯ(Intranet)

5.1 โครงสรางคณะกรรมการบรษท

(1) ความเปนอสระและเปนกลางของกรรมการ คณะกรรมการบรษท ปฏบตหนาทและใชดลยพนจอยางเปนอสระในการพจารณาตดสนใจในเรองตางๆทงจาก

ฝายบรหารและผถอหนรายใหญ โดยกรรมการแตละคนมหนาทและอสระทจะตงค�าถามแสดงความคดเหนหรอคดคานในกรณทมความเหนขดแยงในเรองทมผลกระทบตอผลประโยชนของผถอหนหรอผมสวนไดเสย

(2) คณสมบตของกรรมการ คณะกรรมการบรษท ประกอบดวยบคคลทม ทกษะ ความร ความสามารถ และ ความเชยวชาญในดานตาง ๆ

ทเปนประโยชนตอกจการเปนผทสามารถอทศเวลาใหกบบรษทฯไดอยางเตมทและเพยงพอเพอปฏบตหนาทในฐานะกรรมการบรษทรวมทงเปนผทประกอบดวยคณธรรมและจรยธรรม

(3) คณสมบตของกรรมการอสระ นอกจากคณสมบตของกรรมการในขอ (2) แลว คณะกรรมการบรษท ก�าหนดคณสมบตของ “กรรมการอสระ”

ใหเปนไปตาม ขอก�าหนดของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย เรองคณสมบตของกรรมการอสระดงน


1. ถอหนไมเกนรอยละ 0.5 ของทนจดทะเบยนทช�าระแลวของบรษทฯ บรษทในเครอ บรษทรวม หรอ บรษททเกยวของ ทงนใหนบหนทถอโดยผทเกยวของดวย

2. ไมเปนกรรมการทไดรบมอบหมายใหรบผดชอบการบรหารงานในทางปกตธรกจของบรษทฯ บรษทในเครอ บรษทรวม และบรษททเกยวของหรอผถอหนรายใหญของบรษทฯรวมทงไมเปนกรรมการทมอ�านาจลงนามผกพนบรษทฯ ลกจาง พนกงาน หรอทปรกษาทไดรบเงนเดอนประจ�าจากบรษทฯ บรษทในกลม บรษทรวม บรษททเกยวของ ผถอหนรายใหญของบรษทฯหรอผมอ�านาจควบคมในเวลา 2 ปกอนหนาทจะไดรบการแตงตงเปนกรรมการอสระ


4. เปนกรรมการทไมใชผสอบบญชของบรษทฯ บรษทยอย บรษทรวม หรอนตบคคลทอาจมความขดแยง 5. เปนกรรมการทไมไดเปนผใหบรการทางวชาชพใดๆ ซงไดรบคาบรการเกนกวา 2 ลานบาทตอปจาก

บรษทฯ บรษทยอย บรษทรวม หรอนตบคคลทอาจมความขดแยง 6. เปนกรรมการทไมใชเปนผทเกยวของหรอญาตสนทของผบรหาร หรอผถอหนรายใหญของบรษทฯ 7. เปนกรรมการทไมไดรบการแตงตงขนเปนตวแทนเพอรกษาผลประโยชนของกรรมการของบรษทฯ หรอ

ผถอหนรายใหญ 8. สามารถปฏบตหนาท แสดงความเหน หรอรายงานผลการปฏบตงานตามหนาททไดรบมอบหมายจาก

คณะกรรมการบรษทไดโดยอสระ

(4) องคประกอบของคณะกรรมการบรษท ณ วนท 31 ธนวาคม 2562 บรษทฯใหมคณะกรรมการบรษท รวม 12 คน และมจ�านวนเหมาะสมกบขนาด

กจการของบรษทฯซงประกอบดวย ประธานกรรมการ และกรรมการโดยมกรรมการทเปนอสระอยางแทจรงจากฝายบรหาร และปราศจากความสมพนธทางธรกจหรอความสมพนธอนใด อนอาจมอทธพลตอการใชดลยพนจอยางเปนอสระไมนอยกวา 1 ใน 3 ของจ�านวนกรรมการทงหมด และมวาระการด�ารงต�าแหนง 3 ป ปจจบนบรษทฯ มกรรมการอสระทงหมด 4 คน โดยคณะกรรมการบรษทเชอมนวาการก�าหนดคณสมบตของ “กรรมการอสระ” ซงเขมกวากรอบขนต�าของส�านกงานคณะกรรมการก�ากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย (ก.ล.ต.) และตลาดหลกทรพยฯ เพยงพอทกรรมการอสระของบรษทฯมความเปนอสระ

(5) คณะกรรมการมการแตงตงกรรมการคนใหมเพอตอจากวาระทเหลออยของกรรมการคนกอนหนาเมอไดรบความเหนชอบจากคณะกรรมการบรษท โดยจ�านวนบรษทฯทกรรมการแตละคนจะด�ารงต�าแหนงใหเปนไปตามหลกการก�ากบดแลกจการทด รวมถงมการจดปฐมนเทศใหกรรมการและผบรหารทเขามาใหมดวย

(6) ประธานเจาหนาทบรหารและผบรหารระดบสงของบรษทฯ สามารถด�ารงต�าแหนงกรรมการบรษทฯอนไดโดยตองผานความเหนชอบของคณะกรรมการบรษทกอน

(7) คณะกรรมการก�าหนดใหประธานกรรมการเปนบคคลคนละคนกบประธานเจาหนาทบรหารเพอการตรวจสอบถวงดลการท�างานของฝายบรหารไดอยางอสระโดยแบงแยกหนาทและความรบผดชอบออกจากกน

ทางบรษทฯ มการเปดเผยระบบการบรหารความเสยงการควบคมภายในและตรวจสอบภายในไวใน หนา ____ ส�าหรบพนกงานของบรษทฯ และบรษทยอย หากพบเหนการฝาฝนหรอการไมปฏบตตามจรรยาบรรณ สามารถรองเรยนหรอเสนอแนะขอคดเหนดงน


1. ประธานกรรมการบรษท 2. ประธานกรรมการตรวจสอบ3. ประธานเจาหนาทบรหาร 4. ผจดการส�านกตรวจสอบภายใน5. คณะกรรมการตอตานคอรรปชน

ไปรษณย: บรษท ไทยออพตคอล กรป จ�ากด (มหาชน) เลขท 15/5 หม 6 ถนนบางบวทอง-สพรรณบร ต.ละหาร อ.บางบวทอง จ.นนทบร 11110

E-mail : [email protected]

โดยบรษทฯ มมาตรการคมครอง และบรรเทาความเสยหายใหกบผรายงาน ผรองเรยน หรอผทใหความรวมมอในการรายงานการฝาฝนหรอไมปฏบตตามจรรยาบรรณ

จรยธรรมในการด�าเนนธรกจและจรยธรรมส�าหรบพนกงาน

1. ยดมนในคณธรรมและศลธรรมทดงาม

2. ประพฤตตนใหอยในระเบยบวนย รจกหนาทและเคารพสทธทงของตนเองและผอน และพงส�านกวาการรกษาระเบยบวนยเปนการปรบปรงความประพฤต ไมใชการลงโทษ

3. ปฏบตหนาททไดรบมอบหมายตามนโยบายอนชอบดวยกฎหมาย ดวยความซอสตยสจรต ดวยวจารณญาณทด มใหเสอมเสยตอภาพพจนของบรษท

4. ไมมงราย ท�าลาย หรอบนทอน ทงทางตรงและทางออมตอชอเสยง ความกาวหนา หรอธรกจของผอน

5. ใชความเปนผน�า ในการด�าเนนกจการโดยใชความรความสามารถของทกคนทมอย เพอความส�าเรจของบรษท มากกวา ผลประโยชนสวนตว

6. เมอมผลประโยชนสวนตวอนใดนอกเหนอไปจากทไดรบจากบรษท ควรเปดเผยขอเทจจรงทงหมดตอบรษท ทนทไมควรเกยวของกบกจการอนใดอนอาจขดตอผลประโยชนของบรษท หรออาจบนทอนประสทธภาพในการปฏบตหนาท

7. สรางบรรยากาศของการท�างานทเปดโอกาสใหแลกเปลยนความคดเหน มความคดรเรมมการเสนอขอคดเหนใหม และตดสนใจอยางมเหตผล เทยงตรง โดยปราศจากอคต

8. ไมเปดเผยขอมลทเปนความลบ ซงทราบมาโดยต�าแหนงหนาท และไมใชขอมลนนเพอประโยชนของตน หรอน�าไปใชในทางทจะน�าความเสยหายมาสบรษท

9. มจตส�านกอยเสมอวาการประกอบธรกจมใชหนาทและพนธะตอเจาของธรกจเทานน หากยงมหนาทรบผดชอบตอผซอ ผขาย ผถอหน และพนกงาน ดงนน จงตองถอประโยชนสวนรวมของบคคลดงกลาวเปนแนวทางปฏบตกจการทงปวง

10. รบผดชอบในผลงานของตนและของผใตบงคบบญชา

11. ใฝหา ปรบปรง เพมพนความสามารถของตน และปฏบตหนาทดวยความร ความสามารถและไดมาตรฐานตามทพงมในต�าแหนงหนาทการงานดวยความเอาใจใส และมความรบผดชอบเพอความกาวหนาของตนเอง และบรษท



12. วางแผนงาน ก�าหนดและวเคราะหเปาหมายในการปฏบตงาน เพอใหบรรลถงวตถประสงคของบรษทโดยค�านงถงคณธรรมและจรรยาบรรณของวชาชพตางๆ ตลอดจนวฒนธรรมของผทเกยวของในบรษท

13. รกษาและเอาใจใสตอสขภาพ ความปลอดภย ชวอนามยและสงแวดลอมของทกคนในบรษท และพง บ�ารงรกษาอาคาร โรงงาน สถานทท�างานใหอยในสภาพ เรยบรอย งดงาม ถกสขลกษณะ

14. ใชทรพยสนของบรษท อยางมประสทธภาพ และประสทธผล

หมวดท 7 รกษาความนาเชอถอทางการเงนและการเปดเผยขอมล

คณะกรรมการบรษทมนโยบายเพอรกษาความนาเชอถอทางการเงนและการเปดเผยขอมลดงน

1) คณะกรรมการบรษทมความรบผดชอบในการดแลใหระบบการจดท�ารายงานทางการเงนและการเปดเผยขอมลส�าคญตาง ๆ ถกตอง เพยงพอ ทนเวลา เปนไปตามกฎเกณฑ มาตรฐาน และแนวปฏบตทเกยวของ

2) คณะกรรมการบรษทควรตดตามดแลความเพยงพอของสภาพคลองทางการเงนและความสามารถในการช�าระหน

3) ในภาวะทกจการประสบปญหาทางการเงนหรอมแนวโนมจะประสบปญหา คณะกรรมการบรษทควรมนใจไดวา กจการมแผนในการแกไขปญหา หรอมกลไกอนทจะสามารถแกไขปญหาทางการเงนได ทงน ภายใตการค�านงถงสทธของผมสวนไดเสย

4) คณะกรรมการบรษทควรพจารณาจดท�ารายงานความยงยนตามความเหมาะสม

5) คณะกรรมการบรษทควรก�ากบดแลใหฝายจดการจดใหมหนวยงานหรอผรบผดชอบงาน นกลงทนสมพนธทท�าหนาทในการสอสารกบผถอหน และผมสวนไดเสยอน เชน นกลงทน นกวเคราะห ใหเปนไปอยางเหมาะสม เทาเทยมกน และทนเวลา

6) คณะกรรมการควรสงเสรมใหมการน�าเทคโนโลยสารสนเทศมาใชในการเผยแพรขอมล

บรษทฯเปดเผยขอมลสารสนเทศทางการเงนและอน ๆ ทเกยวกบธรกจ และผลประกอบการของบรษทฯ ทตรงตอความเปนจรง ครบถวน เพยงพอ สม�าเสมอ ทนเวลา แสดงใหเหนถงสถานภาพทางการเงนและผลประกอบการทแทจรงรวมทงอนาคตของธรกจของบรษทฯ โดยคณะกรรมการบรษท มงมนทจะดแลใหมการปฏบตตามกฎหมาย ขอบงคบ และระเบยบทเกยวของเกยวกบการเปดเผยขอมลและความโปรงใสอยางเครงครดดงน

1) บรษทฯ เผยแพรขอมลตามเกณฑทก�าหนดผานชองทางของตลาดหลกทรพย แบบแสดงรายการขอมลประจ�าป (แบบ 56-1) และรายงานประจ�าป (แบบ 56-2) รวมทงเผยแพรผานทาง website ของบรษทฯ http://www.thaiopticalgroup.com ทงทเปนภาษาไทยและภาษาองกฤษดวย

2) คณะกรรมการบรษท รายงานผลการปฏบตตามนโยบายการก�ากบดแลกจการผานทางแบบแสดงรายการขอมลประจ�าป (แบบ 56-1) และ รายงานประจ�าป (แบบ 56-2)

3) คณะกรรมการบรษท จดใหมรายงานความรบผดชอบของคณะกรรมการตอรายงานทางการเงนแสดงควบคไปกบรายงานของผสอบบญช และจดใหมรายงานการก�ากบดแลกจการของคณะกรรมการตรวจสอบในรายงานประจ�าป (แบบ 56-2)



4) คณะกรรมการบรษท มการเปดเผยรายชอ และบทบาทหนาทของคณะกรรมการและ คณะกรรมการชดยอยจ�านวนครงของการประชม และจ�านวนครงทกรรมการเขารวมประชมในแตละป

5) คณะกรรมการบรษท จะเปดเผยคาตอบแทนแตละประเภททแตละคนไดรบ รวมทงคาตอบแทนจากการเปนกรรมการบรษทยอย หรอหนาทอนๆ เชน ทปรกษา รวมทงรายละเอยดคาตอบแทนของผบรหาร 4 รายแรกนบจากประธานเจาหนาทบรหาร ไวใน รายงานประจ�าป (แบบ 56-2) และแบบแสดงรายการขอมลประจ�าป (แบบ 56-1)

6) บรษท ฯ มหนวยงานนกลงทนสมพนธ เพอท�าหนาทสอสารกบบคคลภายนอก เชน ผถอหน ผลงทนสถาบน ผลงทนทวไป นกวเคราะหและภาครฐทเกยวของอยางเทาเทยมและเปนธรรม และเปดเผยรายละเอยดการตดตอนนไวในรายงานประจ�าปและเวบไซตของบรษทฯ

7) คณะกรรมการและผบรหารมการรายงานการถอหลกทรพยและการเปลยนแปลงการถอหลกทรพยเปนไปตามเกณฑของส�านกงานคณะกรรมการก�ากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย (ก.ล.ต.)

8) บรษทฯ จดใหมการเปดเผยโครงสรางการถอหนในแบบแสดงรายการขอมลประจ�าป (แบบ 56-1)และรายงานประจ�าป (แบบ 56-2)

9) คณะกรรมการบรษท จดใหมระบบบรหารความเสยงทเกยวของทกดานโดยครอบคลมปจจยความเสยงทเกยวของกบวสยทศน เปาหมายกลยทธทางธรกจ การเงน การผลต ความปลอดภย และระบบสารสนเทศ พจารณาถงโอกาสทจะเกดและระดบความรนแรงของผลกระทบ ก�าหนดมาตรการใน การปองกนแกไขและผรบผดชอบทชดเจน รวมทงก�าหนดมาตรการในการรายงานและการตดตามประเมนผล โดยจดใหมผดแลบรหารความเสยงในระดบจดการมหนาทน�าเสนอแผนงานและผลการปฏบตตามแผนตอฝายบรหาร

10) บรษทฯมหนวยงานดานนกลงทนสมพนธ ทท�าหนาทตดตอสอสารกบนกลงทนสถาบน นกลงทนทวไป ผถอหน นกวเคราะห และในป 2560 บรษทฯไดเปดโอกาสให นกวเคราะห นกลงทน นกลงทนสถาบน นกขาว ผถอหน ทงในประเทศและตางประเทศ ประชมกบผบรหารหลากหลายชองทางเชน อเมล , Tele Conference,,ประชมทบรษท รวมถงการเขารวมกจกรรมทจดโดยตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย (Opportunity Day),รายการทางทว เชน Money Channel และ รายการ Smart Focus เปนตน และบรษทฯ ไดก�าหนดระยะเวลางดการเปดเผยขอมลตางๆกอนวนทบรษทฯ จะรายงานผลประกอบการหรองบการเงนหรอ MD&A รายไตรมาสตอตลาดหลกทรพยฯ เปนเวลา 7 วน(Quiet Period)รวมถงบรษทฯมการจดท�า จรรยาบรรณของนกลงทนสมพนธตงแตป 2554

คณะกรรมการบรษท จดใหมระบบการควบคมภายในทครอบคลมทกดานทงดานการเงน การปฏบตงาน การด�าเนนการใหเปนไปตามกฎหมาย ขอบงคบ ระเบยบทเกยวของ และจดใหมกลไกการตรวจสอบและถวงดลทมประสทธภาพเพยงพอในการปกปองรกษาและดแลเงนลงทนของผถอหนและสนทรพยของบรษทฯ อยเสมอ ก�าหนดระเบยบปฏบตเปนลายลกษณอกษร มหนวยงานตรวจสอบภายในทเปนอสระรายงานตรงตอคณะกรรมการตรวจสอบท�าหนาทตรวจสอบการปฏบตงานของทกหนวยงานใหเปนไปตามระเบยบทวางไว

การเปดเผยขอมลทส�าคญของบรษทฯไดเผยแพรผานทางเวบไซตตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย และเวบไซตของบรษทฯ ทงภาษาไทย และ ภาษาองกฤษ เชน ขอมลเกยวกบบรษทฯ, ขอมลทางการเงน,รายงานประจ�าป (56-2), แบบแสดงรายการขอมลประจ�าป (56-1), ขอมลการน�าเสนอตางๆ และขอมลทไมใชขอมลทางการเงน เชน นโยบายการก�ากบดแลกจการ นโยบายการตอตานคอรรปชน ขาวประชาสมพนธบรษทฯ เปนตน ซงขอมลเหลานมการปรบปรงขอมลอยางสม�าเสมอ


หมวดท 8 สนบสนนการมสวนรวมและการสอสารกบผถอหน

คณะกรรมการบรษทมนโยบายเพอสนบสนนการมสวนรวมและการสอสารกบผถอหนดงน

1) คณะกรรมการบรษทควรดแลใหมนใจวา ผถอหนมสวนรวมในการตดสนใจในเรองส�าคญของบรษท

2) คณะกรรมการบรษทควรดแลใหการด�าเนนการในวนประชมผถอหนเปนไปดวยความเรยบรอย โปรงใสมประสทธภาพ และเออใหผถอหนสามารถใชสทธของตน

3) คณะกรรมการบรษทควรดแลใหการเปดเผยมตทประชมและการจดท�ารายงานการประชมผถอหนเปนไปอยางถกตองและครบถวน

ผถอหนมสทธในความเปนเจาของโดยควบคมบรษทฯผานการแตงตงคณะกรรมการ ใหท�าหนาทแทนตนและมสทธในการตดสนใจเกยวกบ การเปลยนแปลงทส�าคญของบรษทฯ ฉะนน บรษทฯจงมการสงเสรมใหผถอหนไดใชสทธของตนดงน

1) สทธในความเปนเจาของโดยควบคมบรษทผานการแตงตงกรรมการใหท�าหนาทแทนตน

2) สทธในการซอขายหรอโอนหน

3) สทธในการรบทราบขาวสารขอมลของกจการอยางเพยงพอในเวลาอนควร

4) สทธในการเขารวมประชมผถอหนและออกเสยงลงคะแนน

5) สทธในการมอบฉนทะใหบคคลอนเขารวมประชมผถอหนและออกเสยงลงคะแนนแทน

6) สทธในการรบทราบกฎเกณฑและวธการในการเขารวมประชมผถอหน

7) สทธในการแสดงความคดเหนและซกถามในการประชมผถอหน

8) สทธในการแตงตงหรอถอดถอนกรรมการ และก�าหนดคาตอบแทนกรรมการ

9) สทธในการออกคะแนนเสยงลงคะแนนแตงตงและก�าหนดคาตอบแทนผสอบบญช

10) สทธในการรบเงนปนผล

11) สทธในการออกคะแนนเสยงก�าหนดหรอแกไขขอบงคบและบรคณหสนธ

12) สทธในการออกคะแนนเสยงลดทนหรอเพมทน

13) สทธในการออกคะแนนเสยงอนมตรายการพเศษ


นอกจากน บรษทฯไดจดใหมการรายงานและเปดเผยขอมลเกยวกบการด�าเนนงานใดๆ ของบรษทฯ อยางถกตอง ครบถวน โปรงใส และทนเวลาในการตดสนใจ รวมถงเพอใหนกลงทน และผสนใจทวไปไดรบทราบขอมลเพมเตม ส�าหรบหลกการก�ากบดแลกจการทด และ จรรยาบรรณในการด�าเนนธรกจของบรษทฯสามารถเรยกดไดจากเวบไซตของ บรษทฯ ทงภาษาไทยและภาษาองกฤษ ซงผถอหน นกลงทน และผทสนใจสามารถดขอมลไดท http://www.thaiopticalgroup.com และหากมเหตการณทอาจมผลกระทบตอผถอหนทางบรษทฯจะแจงขาวผานทางเวบไซตของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทยทนท

บรษทฯจดใหมการประชมสามญผถอหนภายใน 4 เดอน นบแตวนสนสดของรอบปบญชของบรษทฯส�าหรบการประชมผถอหนคราวอนจะเปนการประชมวสามญผถอหนซงคณะกรรมการจะเรยกประชมตามทเหนสมควรในการประชมผถอหน บรษทฯก�าหนดใหกรรมการและ ผบรหารทกคนควรเขารวมประชม เพอใหสทธแกผถอหนทกรายอยางเทาเทยมกนในการรวมออกความคดเหนในทประชม และซกถามขอของใจจากกรรมการและผบรหารทเกยวของ เพออธบายและตอบขอซกถาม โดยมการบนทกการประชมอยางถกตองครบถวน เพอรายงานและขออนมตในเรองทมนยส�าคญ หรอตามทกฎหมายก�าหนดใหตองขอมตจากทประชมผถอหน โดยบรษทฯจะสงสารสนเทศทเกยวกบการประชมไปยงผถอหนลวงหนา กอนวนประชมอยางนอย 14 วนหรอ 21 วน ขนกบวาระทพจารณาตามทกฎหมายก�าหนด และไดประกาศลงหนงสอพมพตดตอกน 3 วน กอนวนประชม เพอบอกกลาวเรยกประชมผถอหนเปนการลวงหนาเพอใหผถอหนไดมโอกาสศกษาขอมลตางๆกอน การเขาประชม ในการประชมใหญสามญผถอหน ประจ�าป 2562 บรษทฯ ไดน�าหนงสอเชญประชมผถอหนฉบบสมบรณ พรอมเอกสาร ทเกยวของกบการประชมทงภาษาไทยและภาษาองกฤษเปดเผยบนเวบไซตของบรษทฯ ลวงหนากอนการประชมมากกวา 30 วน พรอมทงไดจดเจาหนาทอ�านวยความสะดวกใหแกผถอหนหรอผรบมอบอ�านาจในการลงทะเบยนเขารวมประชมในวนประชมผถอหน (AGM)

การปฏบตตอผถอหนอยางเทาเทยมกน

คณะกรรมการบรษท มนโยบายทจะใหผถอหนมสวนการดแลกจการ และใหความเหนเกยวกบการด�าเนนการใหมากขนจงเปดโอกาสใหผถอหนมสทธตางๆ ขนพนฐานทเทาเทยมกนโดยมอบหมายใหเลขานการบรษทแจงใหผถอหนรบทราบผานทางชองทางเวบไซต ตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทยและเวบไซตบรษทฯดงน

1) ในการประชมสามญผถอหนประจ�าป(AGM)บรษทฯ มนโยบายอ�านวยความสะดวกใหแกผถอหนในการเสนอชอบคคลเพอเขาด�ารงต�าแหนงกรรมการ และเพมวาระการประชมตามหลกเกณฑทบรษทฯก�าหนดซงไดเผยแพรรายละเอยดในเวบไซตของบรษทท http://www.thaiopticalgroup.com โดยใหเสนอมายงบรษทฯ ภายในเดอนธนวาคมของทกปผานทางชองทางการตดตอ ดงน


เบอรโทร: 02 194 1145 ถง 50 ตอ 3119

ไปรษณย : นางสาวสปฏบควรประดษฐ(เลขานการบรษท) ส�านกเลขานการบรษท บรษท ไทยออพตคอล กรป จ�ากด (มหาชน) 15/5 หม 6 ถนนบางบวทอง-สพรรณบร ต�าบลละหาร อ�าเภอบางบวทอง นนทบร 11110



เพอใหผถอหน นกลงทน นกลงทนสถาบน ทสนใจจะลงทนในบรษทฯ ไดขอมลอยางครบถวนเกยวกบบรษทฯ

บรษทฯ จดใหมหนวยงานนกลงทนสมพนธผานชองทางตางๆดงน


เบอรโทร: 02 194 1145 ถง 50

ไปรษณย : นางสาวจราวรรณนามนารถ(นกลงทนสมพนธ) บรษท ไทยออพตคอล กรป จ�ากด (มหาชน) 15/5 หม 6 ถนนบางบวทอง-สพรรณบร ต�าบลละหาร อ�าเภอบางบวทอง นนทบร 11110

เมอบรษทฯไดจดท�ารายงานการประชมสามญผถอหนประจ�าป (AGM)เสรจสมบรณแลว จะท�าการเผยแพรรายงานการประชมนน

ผานทางเวบไซตท http://www.thaiopticalgroup.com ภายใน 14 วนนบจากวนประชม

2) บรษทฯเปดโอกาสใหผถอหนทไมสามารถเขาประชมดวยตนเอง สามารถใชสทธออกเสยงโดยมอบฉนทะใหผอนมาประชมและออกเสยงลงมตแทน ทงนบรษทฯไดเสนอรปแบบหนงสอมอบฉนทะทผถอหนสามารถก�าหนดทศทางการลงคะแนนเสยงไดและเสนอชอกรรมการอสระของบรษท 2 ทานเปนทางเลอกในการมอบฉนทะของผถอหนและการปฏบตตอผถอหนอยางเทาเทยมกนมการเปดเผยขอมลสารสนเทศอยางครบถวน เพยงพอ และโปรงใหจดใหมการประชมผถอหนในลกษณะทสนบสนนใหมการปฏบตและใหโอกาสแกผถอหนอยางเทาเทยมกน ในการแสดงความคดเหนและตงค�าถาม ใหความส�าคญตอขอเสนอแนะของผถอหน และก�าหนดสทธออกเสยงในการเขาประชมของผถอหนอยางชดเจน

3) ในป 2562 บรษทฯไดเขารวมงานตาง ๆ ดงน

CompanyVisit24-2-19 YPO (Young Presidents’ Organization)23-5-19 DBS VICKERS SECURITIES (THAILAND)21-8-19 Aberdeen Standard Investment26-11-19 Country Group Securities



Oppday7-6-19 TOG Oppday Q1/201920-11-19 TOG Oppday Q3/2019

4) บรษทฯมมาตรการปองกนกรณทกรรมการ ผบรหาร และพนกงานใชขอมลภายในเพอประโยชนใหแกตนเองหรอผอนในทางมชอบ เพอไมใหเปนการเอาเปรยบผถอหนอน โดยมการแจงแนวทางและนโยบายใหทกคนในองคกรถอปฏบต และมการตดตามผลอยางสม�าเสมอในสวนของกรรมการและผบรหารไดก�าหนดหามซอ – ขายหนภายในระยะเวลา 20 วนหลงจากวนปดงบการเงน แตละไตรมาส และหลงจากงบการเงนเปดเผยตอสาธารณชน 2 วน ทงนใหกรรมการและผบรหารทกคนทมหนาทรายงานการถอครองหลกทรพยตามกฎหมายจดสงรายงานดงกลาวแกคณะกรรมการเปนประจ�า

นอกจากบรษทฯ จะตองบรหารงานใหส�าเรจลลวงไปตามเปาหมายและนโยบายทไดวางไวแลว บรษทฯยงค�านงถงผมสวนไดเสยในการด�าเนนกจการของบรษทฯดวยโดยยดแนวทางในการปฏบตใหมความเสมอภาคตอทกฝายโดยอาศยหลกคณธรรมและจรยธรรมอกทงยงก�าหนดใหมนโยบายในการดแลและปฏบตตอผมสวนไดเสยทกฝายและเผยแพรไวใน “นโยบายและรายงานวาดวยความรบผดชอบตอสงคมของบรษทฯ: SD Report” กรรมการ และ ผบรหาร ของบรษทฯ จะตองเปดเผยขอมลเกยวกบผมสวนไดเสย และผเกยวของเพอใหคณะกรรมการบรษทไดพจารณาธรกรรมของบรษทฯทอาจมความขดแยงทางผลประโยชน และตดสนใจเพอประโยชนของบรษทฯโดยรวม ทงนกรรมการและผบรหารทมสวนไดเสยกบธรกรรมทท�ากบบรษทฯ ตองไมมสวนรวมในการตดสนใจท�าธรกรรมดงกลาว ทงนใหเปนไปตามขนตอนหรอมาตรการการอนมตการท�ารายการระหวางกนของบรษทฯ

1) บรษท ฯไดมการก�าหนดนโยบายและขนตอนการอนมตรายการทเกยวโยงกนไวเปนลายลกษณอกษรอยางชดเจน โดยรายการทอาจมความขดแยงทางผลประโยชนอยางมนยส�าคญ จะตองมการผานความเหนชอบจากคณะกรรมการตรวจสอบ การด�าเนนการใดๆ ทอาจกอใหเกดความขดแยงของผลประโยชน (Conflict of Interest) คณะกรรมการ และผบรหารของบรษทฯ จะจดใหมการประชมเพอพจารณาเรองนนๆ ในกรณทตองขอความเหนชอบจากทประชมผถอหนบรษทฯ จะด�าเนนการเรยกประชมผถอหนเพอพจารณาใหความเหนชอบกอนด�าเนนการ ทงน การพจารณาเรองตางๆ คณะกรรมการจะพจารณาดวยความรอบคอบ ซอสตยสจรต มเหตผล และมงใหเกดประโยชนสงสดตอบรษทฯ และผถอหนโดยรวมเปนส�าคญ

2) ในการประชมคณะกรรมการบรษท ครงท 54(1/2556) เมอวนท 20 กมภาพนธ 2556 ไดมมตเหนชอบกบส�านกงาน ก.ล.ต.ทสงเสรมใหบรษทจดทะเบยนมสวนรวมในการตอตานการคอรรปชน โดยใหไปสรปหลกเกณฑและก�าหนดเปนนโยบายใหคณะกรรมการพจารณา ทงนมอบหมายใหเลขานการบรษทไปเขารวมอบรมหลกสตร “Anti-Corruption: The Practical Guide” ในวนท 21-22 พฤศจกายน 2556 จดโดยสมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษท


ไทย และในการประชมคณะกรรมการบรษทครงท 59(1/2557) เมอวนท 19 กมภาพนธ 2557 มมตใหเขารวมประกาศเจตนารมณ แนวรวมปฏบต (Collective Action Coalition) ตอตานการทจรตของภาคเอกชนไทย รวมกบสมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย หอการคาไทย สมาคมธนาคารไทย หอการคาตางชาต และสมาคมบรษท จดทะเบยนไทย ซงไดรบการรบรองจากคณะกรรมการแนวรวมปฏบตของภาคเอกชนไทยในการตอตานการทจรต แลว ณ วนท 16 มกราคม 2558 (ดเพมเตม:www.thaiopticalgroup.com ) ตอมา ในป 2561 บรษทไดรบการรบรองรบรองตออายบรษทเปนสมาชกของแนวรวมปฏบตของภาคเอกชนไทยในการตอตานทจรต โดยทประชมของคณะกรรมการแนวรวมปฏบตฯ เมอวนท 21 สงหาคม 2561 โดยใบรบรองดงกลาวจะมอาย 3 ป นบจากวนทมมตใหการรบรอง

บทบาทหนาทความรบผดชอบของคณะกรรมการ

คณะกรรมการบรษท มความรบผดชอบตอผถอหนเกยวกบการด�าเนนธรกจของบรษทฯ และการก�ากบดแลใหการบรหารจดการเปนไปตามนโยบาย แนวทางและเปาหมายทจะกอใหเกดประโยชนสงสดแกผถอหนและอยในกรอบของการมจรยธรรมทดโดยค�านงถงผลประโยชนของผมสวนไดเสยทกฝาย

(1) คณะกรรมการบรษท มหนาทก�าหนดใหเรองตอไปน เปนอ�านาจหนาท และความรบผดชอบของคณะกรรมการทจะเปนผพจารณา

อนมตใหความเหนชอบ

1. นโยบาย แนวทาง ยทธศาสตรการท�าธรกจ เปาหมาย แผนงานและงบประมาณประจ�าปของบรษทฯ และ บรษทยอย

2. ผลงานและผลประกอบการประจ�าไตรมาสของบรษทฯ เทยบกบแผนและงบประมาณ และพจารณาแนวโนมระยะตอไปของป

3. การลงทนในโครงการทไมมในงบประมาณประจ�าป 4. การใชเงนลงทนเกนงบลงทนในโครงการทไดรบอนมตไว และเกนงบลงทนอนๆ ทไมใชงบลงทน

โครงการ 5. การซอและจ�าหนายสนทรพย การซอกจการ และเขารวมในโครงการรวมทนท ไมขดกบเกณฑของ

ตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทยทมมลคาเกนจ�านวนทมอบอ�านาจใหประธานเจาหนาทบรหาร 6. การท�าธรกรรม หรอการกระท�าใด ๆ อนมผลกระทบทส�าคญตอฐานะทางการเงน ภาระ หนสน

ยทธศาสตร การท�า ธรกจ และชอเสยงของบรษทฯ 7. การท�าสญญาใด ๆ ทไมเกยวกบการท�าธรกจปกต และสญญาทเกยวกบการท�าธรกจปกตทมความ

ส�าคญ 8. การท�ารายการเกยวโยงกนระหวางบรษทฯ บรษทยอย กบบคคลทเกยวโยงกนสวนทไมเขาขอก�าหนด

ของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทยและส�านกงานคณะกรรมการก�ากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย

9. การจายเงนปนผลระหวางกาล 10. การเปลยนนโยบาย และวธปฏบตทมนยส�าคญเกยวกบการบญชการบรหารความเสยงและการ

ควบคมภายใน 11. การวาจางประธานเจาหนาทบรหาร และผบรหารระดบสง


12. การก�าหนดและการเปลยนแปลงอ�านาจอนมตทมอบใหประธานเจาหนาทบรหาร และผบรหารระดบสง 13. การอนมตวงเงน การปรบเงนเดอนและโบนส หรอสตรโบนส หรอสตรการปรบผลตอบแทนประจ�าป

ของผบรหารและพนกงาน 14. การเสนอแตงตงและการสนสดสถานภาพของกรรมการ 15. การมอบอ�านาจหนาทใหประธานกรรมการบรษท ประธานเจาหนาทบรหาร หรอกรรมการบรษท คน

ใดคนหนงรวมถงกาปรบปรง เปลยนแปลงแกไขการมอบอ�านาจหนาทดงกลาว ทงนตองไมขดกบกฎเกณฑขอก�าหนดของคณะกรรมการก�ากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพยและตลาดหลกทรพยฯ

16. การแตงตง และก�าหนดอ�านาจหนาทของคณะอนกรรมการ17. การจดใหมและก�ากบดแลใหมการบรหารจดการตามหลกการก�ากบดแลกจการทด 18. การแตงตงกรรมการในบรษทยอย 19. การด�าเนนการอนใดเพอใหเปนไปตามกฎหมาย วตถประสงค ขอบงคบ และมตทประชมผถอหนของ

บรษทฯ

(2) คณะกรรมการ จดท�านโยบายการก�ากบดแลกจการของบรษทฯ เปนลายลกษณอกษรมการประเมนผลการปฏบตตามนโยบาย และ ทบทวนนโยบายดงกลาว อยางนอยปละ 1 ครง

(3) คณะกรรมการ จดท�าคมอจรยธรรมธรกจไวเปนลายลกษณอกษรเพอใหกรรมการ ผบรหาร และพนกงานใชเปนแนวทางในการปฏบตงาน พรอมทงก�าหนดโทษทางวนยในกรณทมการฝาฝน และทบทวนนโยบายดงกลาวอยางนอยปละ 1 ครง

(4) รายการทมความขดแยงทางผลประโยชน คณะกรรมการจะพจารณาอยางรอบคอบ โดยผมสวนไดเสยไมมสวนรวมในการตดสนใจพรอมทงก�ากบดแลใหมการปฏบตตามขอก�าหนดเกยวกบขนตอนการด�าเนนการและการเปดเผยขอมลใหถกตองครบถวน

(5) คณะกรรมการจดใหมหนวยงานตรวจสอบภายในทมความอสระในการปฏบตหนาท และรายงานผลตรงตอคณะกรรมการตรวจสอบ และรบผดชอบในการตรวจสอบระบบควบคมดานการด�าเนนงานรายงานทางการเงน และการปฏบตตามกฎระเบยบ นโยบาย โดยคณะกรรมการมการทบทวน และ ประเมนความเพยงพอของระบบควบคมภายในอยางนอยปละ 1 ครง

(6) จดใหมการทบทวนและประเมนผลการบรหารความเสยงของบรษทฯครอบคลมทงองคกร โดยมการรายงานใหคณะกรรมการบรษททราบเปนประจ�าตลอดจนมการทบทวนและประเมนประสทธผลของการจดการความเสยงปละ 1 ครง

การประชมของคณะกรรมการบรษท

คณะกรรมการบรษท ปฏบตงานผานการประชมของคณะกรรมการบรษท ดงน

1. จดใหการก�าหนดการประชมคณะกรรมการเปนการลวงหนาทงป และแจงใหกรรมการแตละคนทราบลวงหนา

2. คณะกรรมการบรษท จดใหมการประชมคณะกรรมการบรษทในป 2562 ทงหมด 5 ครง


3. ประธานกรรมการ และ/หรอ ประธานเจาหนาทบรหารเปนผพจารณาเลอกเรองเขาวาระการประชม คณะกรรมการนอกจากน กรรมการแตละคนมอสระทจะเสนอ เรองเขาสวาระการประชมกได

4. การประชมคณะกรรมการแตละครงมก�าหนดวาระการประชมทชดเจนมเอกสารประกอบการประชมทครบถวนเพยงพอ และจดสงใหกบคณะกรรมการเปนการลวงหนาไมนอยกวา 7 วน เพอใหคณะกรรมการไดมเวลาศกษาขอมลอยางเพยงพอกอนเขารวมประชม

5. ประธานกรรมการจะจดสรรเวลาในการประชมใหเพยงพอทฝายบรหารจะเสนอเรอง และกรรมการจะอภปรายปญหาส�าคญกนอยางรอบคอบโดยทวกนโดยมการจดบนทกการประชมไวเปนลายลกษณอกษร และจดเกบไวส�าหรบกรรมการและผเกยวของตรวจสอบได

6. กรรมการทกคนสามารถเขาถงสารสนเทศทจ�าเปน เพมเตมไดจากประธานเจาหนาทบรหาร เลขานการบรษท คณะกรรมการบรษท หรอฝายบรหารอน

7. บรษท ฯมนโยบายใหกรรมการทไมเปนผบรหาร (Non-Executive Director - NED) มโอกาสประชมระหวางกนเองเพออภปรายปญหาตางๆเกยวกบการจดการทอยในความสนใจ โดยไมมฝายจดการรวมดวย อยางนอยปละ 1 ครง และแจงใหประธานเจาหนาทบรหาร ทราบถงผลการประชม

8. คณะกรรมการบรษท ไดจดใหมเลขานการบรษท ท�าหนาทใหการสนบสนน การจดเตรยมระเบยบวาระการประชม ท�าหนงสอเชญประชม ดแลและจดการประชม จดเกบเอกสารเกยวกบการประชม และจดท�ารายงานการประชมเสนอขอความเหนชอบตอประธานกรรมการกอนทจะน�าเสนอใหทประชมพจารณารบรองรายงานการประชม

9. คณะกรรมการบรษท สนบสนนใหผบรหารระดบสงของบรษทฯ เขารวมประชมกบคณะกรรมการ

การประเมนผลการปฏบตงานของคณะกรรมการบรษท และประธานเจาหนาทบรหาร

คณะกรรมการบรษทก�าหนดใหมการประเมนผลการปฏบตงานของคณะกรรมการบรษท และประธานเจาหนาทบรหาร เปนประจ�าทกปเพอพจารณาผลการด�าเนนงาน และการก�ากบดแลใหมการก�าหนดและ/หรอ ด�าเนนการปรบปรงแกไขไดอยางเพยงพอ

ในการประชมคณะกรรมการบรษท ทางคณะกรรมการสรรหาและก�าหนดคาตอบแทน ไดใหคณะกรรมการท�าแบบประเมนแบบรายคณะ / แบบของคณะกรรมการชดยอย และ แบบรายบคคล ตามตวอยางของ ตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย

คาตอบแทนของกรรมการ

1. การพจารณาคาตอบแทนของคณะกรรมการบรษท คณะกรรมการจะพจารณาจากการเปรยบเทยบกบระดบทปฏบตอยในอตสาหกรรมเดยวกนขนาด ของอตสาหกรรมผลประกอบการของบรษท และหนาทความรบผดชอบของกรรมการโดยการพจารณาก�าหนดคาตอบแทนของกรรมการอยในอ�านาจอนมตของการประชมผถอหน


2. คาตอบแทนผบรหารเปนไปตามหลกการและนโยบายทคณะกรรมการบรษท ก�าหนดซงเชอมโยงกบผลการด�าเนนงานของบรษทฯ และผลการปฏบตงานของผบรหารแตละคน

3. กรรมการทอยในคณะอนกรรมการ จะไดรบคาตอบแทนตามบทบาทหนาททรบผดชอบ

4. คณะกรรมการสรรหาและก�าหนดคาตอบแทนเปนผประเมนผล ประธานเจาหนาทบรหารประจ�าทกป โดยใชบรรทดฐานทไดตกลงกนไวเปนการลวงหนาตามเกณฑทเปนรปธรรม และประธานกรรมการจะเปนผแจงผลการพจารณาใหประธานเจาหนาทบรหารทราบ

การประเมนผลการปฏบตงานของประธานเจาหนาทบรหาร

คณะกรรมการสรรหาและก�าหนดคาตอบแทนเปนผพจารณาเสนอความเหนตอคณะกรรมการในการพจารณาก�าหนดเกณฑทใชในการประเมนผลการปฏบตงานประจ�าปของประธานเจาหนาทบรหาร โดยเกณฑดงกลาวจะตองสอดคลองกบเปาหมายของบรษทฯ ทงในระยะสนและระยะยาว

การตดตอสอสารกบฝายบรหาร

คณะกรรมการสนบสนนใหผบรหารระดบประธานเจาหนาทบรหาร และผบรหารระดบสง เขารวมการประชมกบคณะกรรมการโดยเปนผน�าเสนอวาระ ทตนรบผดชอบตอทประชมคณะกรรมการบรษท เพอใหคณะกรรมการบรษท ไดรบทราบขอมลความคดเหนจากผบรหารทรบผดชอบงานโดยตรงขณะเดยวกนผบรหารกมโอกาสไดเรยนรและท�าความเขาใจมมมองของคณะกรรมการบรษท

คณะกรรมการบรษท สงเสรมใหมการพบปะ และ แลกเปลยนความคดเหนระหวางกรรมการและผบรหารระดบประธานเจาหนาทบรหาร และผบรการระดบสง ในโอกาสอนนอกเหนอจากการประชมคณะกรรมการบรษท เพอใหกรรมการไดมโอกาสท�าความรจกคนเคยกบผบรหารระดบสงของบรษทฯ กรรมการสามารถตดตอสอสารกบฝายบรหารแตละคนไดโดยตรง โดยไมเปนการกาวลวงหรอสอดแทรกการปฏบตงานของฝายบรหาร แตควรแจงใหประธานเจาหนาทบรหารทราบลวงหนา


หลกการก�ากบดแลกจการทด ฉบบปรบปรง ป พ.ศ. 2563

บรษทไทยออพตคอลกรปจ�ากด(มหาชน)

คณะกรรมการ บรษท ไทยออพตคอล กรป จ�ากด (มหาชน) (บรษทฯ) มความมงมนทจะบรหารงานโดยยดหลกการก�ากบดแลกจการของบรษทฯ ใหสอดคลองกบขอพงปฏบตทดส�าหรบกรรมการบรษทจดทะเบยน กฎ ระเบยบ และแนวปฏบตทเกยวของของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย ส�านกงานคณะกรรมการก�ากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย และมความมงมนทจะพฒนาเพอยกระดบการก�ากบดแลกจการของบรษทฯไปสแนวทางปฏบตอนเปนเลศ

“หลกการก�ากบดแลกจการทด ฉบบปรบปรงป พ.ศ. 2563” ของบรษทฯ ฉบบน คณะกรรมการบรษทมมตประกาศใชเมอวนท 12 กมภาพนธ 2563 โดยหลกการก�ากบดแลกจการทด ฉบบปรบปรงป พ.ศ. 2563 ฉบบนไดปรบปรงขนจากหลกการก�ากบดแลกจการทดฉบบเดมของบรษทฯ ทจดขนตาม The Organisation for Economic Cooperation and Development (OECD Principles of Corporate Governance) ทคณะกรรมการบรษทเคยก�าหนดและมมตประกาศใชไปแลว โดยหลกการก�ากบดแลกจการทด ฉบบปรบปรงป พ.ศ. 2563 น ปรบปรงโดยคงหลกการก�ากบดแลกจการทดฉบบเดมของบรษทฯ และเพมเตมเนอหาและจดรปแบบตามหลกการก�ากบดแลกจการทดส�าหรบบรษทจดทะเบยน ป พ.ศ. 2560 ทจดท�าและน�าเสนอโดยส�านกงานคณะกรรมการก�ากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย

หลกปฏบตท 1: ตระหนกถงบทบาทและความรบผดชอบของคณะกรรมการบรษทในฐานะผน�าองคกรทสรางคณคาใหแกกจการอยางยงยน

หลกปฏบตท1.1: คณะกรรมการบรษทควรเขาใจบทบาทและตระหนกถงความรบผดชอบในฐานะผน�าองคกรก�ากบดแลใหองคกรมการบรหารจดการทด ซงครอบคลมถง

(1) การก�าหนดวตถประสงคและเปาหมาย

(2) การก�าหนดกลยทธ นโยบายการด�าเนนงาน ตลอดจนการจดสรรทรพยากรส�าคญเพอใหบรรลวตถประสงคและเปาหมาย

(3) การตดตาม ประเมนผล และก�ากบดแลการรายงานผลการด�าเนนงาน


หลกปฏบตท1.2: สรางคณคาใหแกกจการอยางยงยน ก�ากบดแลกจการใหน�าไปสผล (governance outcome) อยางนอย ดงตอไปน

(1) สามารถแขงขนได และมผลประกอบการทดโดยค�านงถงผลกระทบในระยะยาว (competitiveness and performance with long-term perspective)

(2) ประกอบธรกจอยางมจรยธรรม เคารพสทธและมความรบผดชอบตอผถอหน และผมสวนไดสวนเสย (ethical and responsible business)

(3) เปนประโยชนตอสงคม และพฒนาหรอลดผลกระทบดานลบตอสงแวดลอม (good corporate citizenship)

(4) สามารถปรบตวไดภายใตปจจยการเปลยนแปลง (corporate resilience)

แนวปฏบต

1.2.1 คณะกรรมการบรษทมหนาทดแลใหกรรมการและผบรหารปฏบตหนาทดวยความรบผดชอบระมดระวง และซอสตยสจรตตอองคกร มความรบผดชอบตอผถอหนเกยวกบการด�าเนนธรกจของบรษทฯ และก�ากบดแลใหการบรหารจดการเปนไปตามนโยบาย แนวทางและเปาหมายทจะกอใหเกดประโยชนสงสดแกผถอหน และอยในกรอบของการมจรยธรรมทดโดยค�านงถงผลประโยชนของผมสวนไดเสยทกฝาย

1.2.2 ใหบรษทจดท�าคมอจรยธรรมธรกจไวเปนลายลกษณอกษรเพอใหกรรมการ ผบรหาร และพนกงาน ใชเปนแนวทางในการปฏบตงาน พรอมทงก�าหนดโทษทางวนย ในกรณทมการฝาฝนและทบทวนนโยบายดงกลาวอยางนอยปละ 1 ครง

1.2.3 ใหบรษทจดท�าหลกการก�ากบดแลกจการทดของบรษทฯ เปนลายลกษณอกษรมการประเมนผลการปฏบตตามนโยบาย และทบทวนนโยบายดงกลาว อยางนอยปละ 1 ครง

1.2.4 ใหบรษทก�ากบดแลใหมการสอสารเพอใหกรรมการ ผบรหาร และพนกงานทกคนเขาใจ มกลไกเพยงพอทเออใหมการปฏบตจรงตามนโยบายขางตน ตดตามผลการปฏบต และทบทวนนโยบายและการปฏบตเปนประจ�า

หลกปฏบตท1.3: ดแลใหกรรมการและผบรหารปฏบตหนาทดวยความระมดระวงรบผดชอบ (duty of care) และซอสตยสจรตตอองคกร (duty of loyalty) และดแลใหการด�าเนนงานเปนไปตามกฎหมาย ขอบงคบ และมตทประชมผถอหน


1.3.1 กรรมการและผบรหารตองปฏบตหนาทดวยความระมดระวงรบผดชอบ และซอสตยสจรตตอบรษทฯ ตามกฎหมาย กฎเกณฑ และขอบงคบตางๆทเกยวของ


1.3.2 คณะกรรมการตองดแลใหบรษทมระบบหรอกลไกอยางเพยงพอทมนใจไดวา การด�าเนนงานของบรษทตองเปนไปตามกฎหมาย ขอบงคบ มตทประชมผถอหน ตลอดจนนโยบาย หรอแนวทางทไดก�าหนดไว รวมทงมกระบวนการอนมตการด�าเนนงานทส�าคญเปนไปตามทกฎหมายก�าหนด

หลกปฏบตท1.4: เขาใจขอบเขตหนาทและความรบผดชอบของคณะกรรมการบรษท และก�าหนดขอบเขตการมอบหมายหนาทและความรบผดชอบใหประธานเจาหนาทบรหารและฝายบรหารอยางชดเจน ตลอดจนตดตามดแลใหประธานเจาหนาทบรหารและฝายบรหารปฏบตหนาทตามทไดรบมอบหมาย


1.4.1 จดใหมกฏบตรของคณะกรรมการบรษทเพอใหกรรมการไดใชอางองในการปฏบตงาน และทบทวนกฏบตรดงกลาวอยางนอยปละ 1 ครง

1.4.2 ก�าหนดอ�านาจหนาทและความรบผดชอบของคณะกรรมการบรษทไวเปนลายลกษณอกษรในกฏบตรของคณะกรรมการบรษท

การมอบหมายอ�านาจบรหารใหแกกรรมการผจดการใหญ (ปจจบนคอต�าแหนงประธานเจาหนาทบรหาร) เปนไปตามการประชมคณะกรรมการบรษทเมอวนท 20 เมษายน 2547 และวนท 8 เมษายน 2548 ซงพจารณาเรองอ�านาจและการปฏบตงานของกรรมการผจดการใหญ (ปจจบนคอต�าแหนงประธานเจาหนาทบรหาร) และไดมมตก�าหนดขอบเขตและอ�านาจของกรรมการผจดการใหญ (ปจจบนคอต�าแหนงประธานเจาหนาทบรหาร) ไวโดยชดเจน

หลกปฏบตท 2: ก�าหนดวตถประสงคและเปาหมายหลกของกจการทเปนไปเพอความยงยน

หลกปฏบตท2.1: ก�าหนดหรอดแลใหวตถประสงคและเปาหมายหลกของกจการ (objectives) เปนไปเพอความยงยน โดยเปนวตถประสงคและเปาหมายทสอดคลองกบการสรางคณคาใหทงกจการ ลกคาผมสวนไดเสย และสงคมโดยรวม


2.1.1 ก�าหนดและดแลใหกจการมเปาหมายหลก (objectives) ทชดเจน เหมาะสม สามารถใชเปนแนวคดหลกในการก�าหนดรปแบบธรกจ (business model) และสอสารใหทกคนในองคกรขบเคลอนไปในทศทางเดยวกน โดยจดท�าเปนวสยทศน พนธกจ อดมการณและคานยมขององคกร


2.1.2 ก�าหนดรปแบบธรกจ (business model) เพอบรรลเปาหมายหลก ทสามารถสรางคณคาใหทงกจการ ผมสวนไดเสย และสงคมโดยรวมควบคกนไป โดยก�าหนดใหมคณะกรรมการกลยทธธรกจ ประกอบดวยกรรมการบรหาร 1 คน กรรมการอสระ 1 คน ตวแทนจากผถอหนใหญ 2 คน และกรรมการอนๆ รวมทงหมด 6 คน มกรรมการอสระเปนประธานคณะกรรมการกลยทธธรกจ กรรมการทกคนมความรความช�านาญในธรกจ มอ�านาจหนาท• ศกษาเรองส�าคญทตองการการดแลอยางใกลชด• เสนอกลยทธ การผลตผลตภณฑใหม และแนวโนมของนวตกรรมใหม รวมทงขยาย

ชองทางการจดจ�าหนาย• กลนกรองเรองการลงทนเพอใหธรกจด�าเนนไปอยางมประสทธภาพ• ใหค�าปรกษาแนะน�า และวางกลยทธทางดานธรกจอนๆ ทเกยวของและรายงานตอ

คณะกรรมการบรษท

2.1.3 สงเสรมการสอสารและเสรมสรางใหวสยทศนและพนธกจเปนวฒนธรรมของบรษทฯ ก�ากบดแลใหมการถายทอดวตถประสงคและเปาหมายผานกลยทธและแผนงานใหครอบคลมทงบรษทฯ

หลกปฏบตท2.2: ก�ากบดแลใหมนใจวา วตถประสงคและเปาหมาย ตลอดจนกลยทธในระยะเวลาปานกลาง และ/หรอประจ�าปของกจการสอดคลองกบการบรรลวตถประสงคและเปาหมายหลกของกจการโดยมการน�านวตกรรมและเทคโนโลยมาใชอยางเหมาะสม ปลอดภย


2.2.1 ก�ากบดแลใหการจดท�ากลยทธและแผนงานประจ�าปสอดคลองกบเปาหมายหลกของกจการ โดยค�านงถงปจจยแวดลอมของกจการ ณ ขณะนน ตลอดจนโอกาสและความเสยงทยอมรบได และสนบสนนใหมการจดท�าหรอทบทวนเปาหมาย และกลยทธส�าหรบระยะปานกลาง 3-5 ปดวย

2.2.2 ในการก�าหนดกลยทธและแผนงานประจ�าป ใหมการวเคราะหสภาพแวดลอมปจจยและความเสยงตางๆ ทอาจมผลกระทบตอผมสวนไดเสบทเกยวของตลอดสาย value chain รวมทงปจจยตางๆทอาจมผลตอการบรรลเปาหมายหลกของกจการ โดยธรกจมกลไกทท�าใหเขาใจความตองการของผมสวนไดเสยอยางแทจรง แตละภาคสวนดงน

พนกงาน: จดใหมสวสดการตางๆ แกพนกงานบรษทฯ และบรษทยอยอยางครบถวน ทงการจดกองทนส�ารองเลยงชพใหกบพนกงาน เอาใจใสดแลสภาพแวดลอมการท�างานใหมความปลอดภยทงทางรางกาย และ มสขภาพจตทด อกทงบรษทฯ ยงมนโยบายยกระดบคณภาพชวตในสถานประกอบการของพนกงานทกคนใหมความเปนอยทดขน และมความปลอดภยในการท�างาน จดใหมการจดอบรม ความร เพอพฒนาทกษะใหแกพนกงาน และผบรหารของบรษทฯทกระดบอยางสม�าเสมอ เพอใหสอดคลองกบพระราชบญญตพฒนาฝมอแรงงาน พ.ศ. 2545


สงคม/ชมชน: มการดแลและก�าจดของเสยตางๆ ทเกดจากกระบวนการผลตในโรงงานไมใหเกดมลพษกบชมชนรอบขาง นอกจากน ยงมโครงการตางๆ และการสนบสนนกจกรรมอนเปนประโยชนตอสงคมในชมชนรอบขาง

คคา/เจาหน: ปฏบตตามเงอนไขทางการคาทไดตกลงกนไวอยางเครงครด และเสมอภาคเทาเทยมกน ในกรณทไมสามารถปฏบตตามไดจะด�าเนนการขอเจรจา เพอรวมกนหาแนวทางแกไข

คแขง: ท�าการแขงขนทางการคาภายใตกฎหมายและธรรมเนยมปฏบตทางธรกจอยางเปนธรรม โดยไมฉวยโอกาสท�าลายชอเสยงของคแขงเพยงเพอใหบรษทฯ และบรษทยอย ไดประโยชน

ลกคา: มความมงมนใหบรการลกคาดวยความเตมใจ เตมก�าลงความสามารถ ดวยความเสมอภาค เปนธรรม และใหค�าแนะน�าชวยเหลอแกลกคา พรอมทงยนดรบฟงปญหา และคนหาสาเหต และวธการแกไขปญหาใหกบลกคา โดยไมเปดเผยขอมล หรอความลบของลกคา เวนแตตามกฎหมายก�าหนดใหตองเปดเผย หรอไดรบการอนญาตเปนลายลกษณอกษรจากลกคา

ผถอหน: ด�าเนนธรกจอยางโปรงใส ตรงไปตรงมา ตรวจสอบได มผลการด�าเนนงานเตบโตอยางตอเนองและยงยน และสามารถใหผลตอบแทนการลงทนทเหมาะสมในระยะยาว

ชองทางการรองเรยน: ลกคา ผถอหนและผมสวนไดเสย สามารถรองเรยนหรอเสนอแนะความคดเหนตอบรษทฯไดทเลขานการบรษท โดยผานชองทางตางๆ ดงน

โทรศพท : 02 194 1145 ถง 50 ตอ 3119 Website : http://www.thaiopticalgroup.com E-mail : [email protected]

ส�าหรบพนกงานของบรษทฯ และบรษทยอย หากพบเหนการฝาฝนหรอการไมปฏบตตามจรรยาบรรณ สามารถรองเรยนหรอเสนอแนะขอคดเหนดงน

1. ประธานกรรมการบรษท 2. ประธานกรรมการตรวจสอบ3. ประธานเจาหนาทบรหาร 4. ผจดการส�านกตรวจสอบภายใน5. คณะกรรมการตอตานคอรรปชน

ไปรษณย: บรษท ไทยออพตคอล กรป จ�ากด (มหาชน) เลขท 15/5 หม 6 ถนนบางบวทอง-สพรรณบร ต.ละหาร อ.บางบวทอง จ.นนทบร 11110E-mail : [email protected]





โดยบรษทฯ มมาตรการคมครอง และบรรเทาความเสยหายใหกบผรายงาน ผรองเรยน หรอผทใหความรวมมอในการรายงานการฝาฝนหรอไมปฏบตตามจรรยาบรรณ

2.2.3 ในการก�าหนดกลยทธก�ากบดแลใหมการสงเสรมการสรางนวตกรรมและน�านวตกรรมและเทคโนโลยมาใชในการสรางความสามารถในการแขงขนและตอบสนองความตองการของผมสวนไดเสย โดยยงคงอยบนพนฐานของความรบผดชอบตอสงคมและสงแวดลอม

2.2.4 เปาหมายทก�าหนดควรเหมาะสมกบสภาพแวดลอมทางธรกจและศกยภาพของกจการ โดยก�าหนดเปาหมายทงทเปนตวเงนและไมใชตวเงน นอกจากน ควรตระหนกถงความเสยงของการตงเปาหมายทอาจน�าไปสการประพฤตทผดกฎหมาย หรอขาดจรยธรรม (unethical conduct)

2.2.5 ครอบคลมก�ากบดแลใหมการถายทอดวตถประสงคและเปาหมายผานกลยทธและแผนงานใหทวทงองคกร

2.2.6 ก�ากบดแลใหมการจดสรรทรพยากรและการควบคมการด�าเนนงานทเหมาะสมและตดตามการด�าเนน การตามกลยทธและแผนงานประจ�าป โดยอาจจดใหมผท�าหนาทรบผดชอบดแลและตดตามผลการด�าเนนงาน

หลกปฏบตท 3 : เสรมสรางคณะกรรมการบรษททมประสทธผล

หลกปฏบตท3.1: ก�าหนดและทบทวนโครงสรางคณะกรรมการบรษท ทงในเรองขนาดองคประกอบ สดสวนกรรมการทเปนอสระ ทเหมาะสมและจ�าเปนตอการน�าพาองคกรสวตถประสงคและเปาหมายหลกทก�าหนดไว


3.1.1 คณะกรรมการบรษท ประกอบดวยบคคลทม ทกษะ ความร ความสามารถ และความเชยวชาญในดานตางๆ ทเปนประโยชนตอกจการเปนผทสามารถอทศเวลาใหกบบรษทฯ ไดอยางเตมท และเพยงพอเพอปฏบตหนาทในฐานะกรรมการบรษทรวมทงเปนผทประกอบดวยคณธรรมและจรยธรรม

คณะกรรมการตองมกรรมการทไมไดเปนผบรหารอยางนอย 1 คนทมประสบการณในธรกจหรออตสาหกรรมหลกทบรษทด�าเนนกจการอย

3.1.2 องคประกอบของคณะกรรมการบรษท ณ วนท 12 กมภาพนธ 2563 บรษทฯ ใหมคณะกรรมการบรษทรวม 12 คนและมจ�านวนเหมาะสมกบขนาดกจการของบรษทฯ ซงประกอบดวย ประธานกรรมการ และกรรมการ โดยมกรรมการทเปนอสระอยางแทจรงจากฝายบรหาร และปราศจากความสมพนธทางธรกจหรอความสมพนธอนใดอนอาจมอทธพลตอการใชดลยพนจอยางเปนอสระไมนอยกวา 1 ใน 3 ของจ�านวนกรรมการทงหมด ปจจบน


บรษทฯ มกรรมการอสระทงหมด 4 คนโดยคณะกรรมการบรษทเชอมนวาการก�าหนดคณสมบตของ “กรรมการอสระ” ซงเขมกวากรอบขนต�าของส�านกงานคณะกรรมการก�ากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย (ก.ล.ต.) และตลาดหลกทรพยฯ เพยงพอทกรรมการอสระของบรษทฯมความเปนอสระ

3.1.3 คณะกรรมการบรษทปฏบตหนาทและใชดลยพนจอยางเปนอสระในการพจารณาตดสนใจในเรองตางๆ ทงจากฝายบรหารและผถอหนรายใหญ กรรมการสวนใหญเปนกรรมการทไมเปนผบรหาร โดยกรรมการแตละคนมหนาทและอสระทจะตงค�าถามแสดงความคดเหนหรอคดคาน ในกรณทมความเหนขดแยงในเรองทมผลกระทบตอผลประโยชนของผถอหนหรอผมสวนไดเสย

นอกจากคณสมบตของกรรมการในขอ 3.1.1 แลว คณะกรรมการบรษท ก�าหนดคณสมบตของ “กรรมการอสระ” ใหเปนไปตามขอก�าหนดของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย เรองคณสมบตของกรรมการอสระดงน

1. ถอหนไมเกนรอยละ 0.5 ของทนจดทะเบยนทช�าระแลวของบรษทฯ บรษทในเครอ บรษทรวม หรอ บรษททเกยวของ ทงน ใหนบหนทถอโดยผทเกยวของดวย

2. ไมเปนกรรมการทไดรบมอบหมายใหรบผดชอบการบรหารงานในทางปกตธรกจของบรษทฯ บรษทในเครอ บรษทรวม และบรษททเกยวของหรอผถอหนรายใหญของบรษทฯ รวมทงไมเปนกรรมการทมอ�านาจลงนามผกพนบรษทฯ ลกจาง พนกงาน หรอทปรกษาทไดรบเงนเดอนประจ�าจากบรษทฯ บรษทในกลม บรษทรวม บรษททเกยวของ ผถอหนรายใหญของบรษทฯ หรอผมอ�านาจควบคมในเวลา 2 ปกอนหนาทจะไดรบการแตงตงเปนกรรมการอสระ


4. เปนกรรมการทไมใชผสอบบญชของบรษทฯ บรษทยอย บรษทรวมหรอนตบคคลทอาจมความขดแยง

5. เปนกรรมการทไมไดเปนผใหบรการทางวชาชพใดๆซงไดรบคาบรการเกนกวา 2 ลานบาทตอปจากบรษทฯ บรษทยอย บรษทรวม หรอนตบคคลทอาจมความขดแยง

6. เปนกรรมการทไมใชเปนผทเกยวของหรอญาตสนทของผบรหารหรอผถอหนรายใหญของบรษทฯ

7. เปนกรรมการทไมไดรบการแตงตงขนเปนตวแทนเพอรกษาผลประโยชนของกรรมการของบรษทฯ หรอผถอหนรายใหญ

8. สามารถปฏบตหนาทแสดงความเหนหรอรายงานผลการปฏบตงานตามหนาททไดรบมอบหมายจากคณะกรรมการบรษทไดโดยอสระ

3.1.4 บรษทฯมการเปดเผยนโยบายในการก�าหนดองคประกอบของคณะกรรมการทมความหลากหลาย และขอมลกรรมการ อาท อาย เพศ ประวตการศกษา ประสบการณ สดสวนการถอหน จ�านวนปทด�ารงต�าแหนงกรรมการ และการด�ารงต�าแหนงกรรมการในบรษทจดทะเบยนอน ในรายงานประจ�าป และบน website ของบรษทฯ


หลกปฏบตท3.2: คณะกรรมการควรเลอกบคคลทเหมาะสมเปนประธานกรรมการ และดแลใหมนใจวา องคประกอบและการด�าเนนงานของคณะกรรมการเออตอการใชดลพนจในการตดสนใจอยางมอสระ


3.2.1 ก�าหนดใหประธานกรรมการเปนบคคลคนละคนกบประธานเจาหนาทบรหาร เพอการตรวจสอบถวงดลการท�างานของฝายบรหารไดอยางอสระ โดยแบงแยกหนาทและความรบผดชอบออกจากกนดงน

ประธานกรรมการมหนาท1. เปนประธานในทประชมคณะกรรมการบรษท2. ลงคะแนนเสยงชขาดในกรณททประชมคณะกรรมการบรษท มการลงคะแนนเสยง

และคะแนนเสยง 2 ขางเทากน3. เปนผเรยกประชมคณะกรรมการบรษท4. ท�าหนาทประธานในทประชมผถอหน5. ก�ากบ ตดตาม และดแล การปฏบตหนาทของคณะกรรมการใหเปนไปอยางมประสทธภาพ

และบรรลตามวตถประสงคและเปาหมายหลกขององคกร6. ดแลใหกรรมการมสวนรวมในการสงเสรมใหเกดวฒนธรรมองคกรทมจรยธรรม และ

การก�ากบดแลกจการทด7. ประธานกรรมการบรษทก�าหนดระเบยบวาระการประชมรวมกบประธานเจาหนาท

บรหาร8. ประธานกรรมการจะจดสรรเวลาในการประชมใหเพยงพอทฝายบรหารจะเสนอเรอง

และกรรมการจะอภปรายปญหาส�าคญอยางรอบคอบโดยทวกน โดยมการจดบนทกการประชมไวเปนลายลกษณอกษร และจดเกบไวส�าหรบกรรมการและผเกยวของตรวจสอบได

9. สงเสรมใหมการพบปะ และแลกเปลยนความคดเหนระหวางกรรมการและผบรหารระดบประธานเจาหนาทบรหาร และผบรหารระดบสง ในโอกาสอนนอกเหนอจากการประชมคณะกรรมการบรษท เพอใหกรรมการไดมโอกาสท�าความรจกคนเคยกบผบรหารระดบสงของบรษทฯ

กรรมการผจดการใหญ (ปจจบนคอประธานเจาหนาทบรหาร) มหนาท1. จดท�านโยบายแนวทางยทธศาสตรการท�าธรกจเปาหมายแผนงานและงบประมาณ

ประจ�าปของบรษทฯ และบรษทยอยเสนอคณะกรรมการบรษทเพอพจารณาอนมต2. ด�าเนนการใหเปนไปตามนโยบายแนวทางยทธศาสตรการท�าธรกจเปาหมาย แผนงาน

และงบประมาณประจ�าปของบรษทฯ และบรษทยอย ตามทคณะกรรมการบรษทอนมต

3. รายงานผลงานและผลประกอบการประจ�าไตรมาสของบรษทฯและบรษทยอยเทยบกบแผนและงบประมาณใหคณะกรรมการบรษททราบพรอมขอเสนอแนะ

4. เรองอนๆ ทคณะกรรมการบรษทมอบหมาย


การมอบหมายอ�านาจบรหารใหแกกรรมการผจดการใหญ (ปจจบนคอประธานเจาหนาทบรหาร) เปนไปตามการประชมคณะกรรมการบรษท เมอวนท 20 เมษายน 2547 และวนท 8 เมษายน 2548 3.2.2 กรรมการอสระมวาระการด�ารงต�าแหนง 3 ป และสามารถด�ารงต�าแหนงตอเนองไดเกนกวา 9 ปกได หากคณะกรรมการบรษทไดพจารณาอยางสมเหตสมผลถงความจ�าเปนดงกลาวแลว

3.2.3 คณะกรรมการบรษท ไดมการแตงตงคณะกรรมการชดยอย จ�านวน 3 คณะ ไดแก (1) คณะกรรมการตรวจสอบ (2) คณะกรรมการสรรหาและก�าหนดคาตอบแทน (3) คณะกรรมการกลยทธธรกจ เพอพจารณาประเดนเฉพาะเรองทคณะกรรมการมอบหมาย กลนกรองขอมล และเสนอแนวทางพจารณากอนเสนอใหคณะกรรมการเหนชอบตอไป

3.2.4 คณะกรรมการบรษท มการเปดเผยรายชอ และบทบาทหนาทของคณะกรรมการและ คณะกรรมการชดยอย จ�านวนครงของการประชม และจ�านวนครงทกรรมการเขารวมประชมในแตละป

หลกปฏบต3.3: คณะกรรมการควรก�ากบดแลใหการสรรหาและคดเลอกกรรมการมกระบวนการทโปรงใสและชดเจนเพอใหไดคณะกรรมการทมคณสมบตสอดคลองกบองคประกอบทก�าหนดไว


3.3.1 คณะกรรมการสรรหาและก�าหนดคาตอบแทนประกอบดวยกรรมการอสระ 2 ใน 3 โดยมกรรมการอสระเปนประธาน

3.3.2 คณะกรรมการสรรหาและก�าหนดคาตอบแทนท�าหนาทวางหลกเกณฑและสรรหาและคดเลอกบคคลเขาด�ารงต�าแหนงกรรมการในคณะกรรมการบรษทและประธานเจาหนาทบรหาร จดใหมการทบทวนหลกเกณฑและวธการสรรหากรรมการเพอเสนอตอคณะกรรมการกอนการสรรหากรรมการทครบวาระ วางหลกเกณฑและวธการในการสรรหาและแตงตงผบรหาร จดใหมแผนสบทอดต�าแหนงงาน (Succession Plan) วางหลกเกณฑ และประเมนผลการปฏบตงานของกรรมการ คณะกรรมการชดยอย และประธานเจาหนาทบรหาร เสนอนโยบายการจายคาตอบแทนและผลประโยชนอนส�าหรบคณะกรรมการบรษท คณะอนกรรมการ ประธานเจาหนาทบรหาร และผบรหารทขนตรงกบประธานเจาหนาทบรหาร และพจารณาทบทวนโครงสรางระบบการจายคาตอบแทนกรรมการบรษท อตราคาตอบแทนกรรมการบรษท ผ บรหาร และบคคลากรอนใหเหมาะสมกบหนาทความ รบผดชอบ และสอดคลองกบผลการด�าเนนงานของบรษทฯ

หลกปฏบต3.4: ในการเสนอคาตอบแทนคณะกรรมการใหผถอหนอนมต คณะกรรมการควรพจารณาใหโครงสรางและอตราคาตอบแทนมความเหมาะสมกบความรบผดชอบและจงใจใหคณะกรรมการน�าพาองคกรใหด�าเนนงานตามเปาหมายทงระยะสนและระยะยาว


3.4.1 คณะกรรมการสรรหาและก�าหนดคาตอบแทนตามขอ 3.3.1 ท�าหนาทพจารณานโยบายและหลกเกณฑในการก�าหนดคาตอบแทน


3.4.2 การพจารณาคาตอบแทนของคณะกรรมการบรษท คณะกรรมการจะพจารณาจากการเปรยบเทยบกบระดบทปฏบตอยในอตสาหกรรมเดยวกน ขนาดของอตสาหกรรมผลประกอบการของบรษท และหนาทความรบผดชอบของกรรมการ โดยการพจารณาก�าหนดคาตอบแทนของกรรมการ อยในอ�านาจอนมตของการประชมผถอหน

กรรมการทอยในคณะอนกรรมการจะไดรบคาตอบแทนตามบทบาทหนาททรบผดชอบ

3.4.3 คณะกรรมการบรษทจะเปดเผยคาตอบแทนแตละประเภททแตละคนไดรบ รวมทงคาตอบแทนจากการเปนกรรมการบรษทยอย หรอหนาทอนๆ เชน ทปรกษา ไวในรายงานประจ�าป (แบบ 56-2) และแบบแสดงรายการขอมลประจ�าป (แบบ 56-1)

หลกปฏบต3.5: คณะกรรมการควรก�ากบดแลใหกรรมการทกคนมความรบผดชอบในการปฏบตหนาทและจดสรรเวลาอยางเพยงพอ


3.5.1 คณะกรรมการจดใหมการปฐมนเทศกรรมการใหม เพอใหกรรมการเขาใจบทบาทหนาทของตน ทงน รายละเอยดมาตรการเปนไปตามขอ 3.8

3.5.2 กรรมการเปนผทสามารถอทศเวลาใหกบบรษทฯ ไดอยางเพยงพอ และเปนกรรมการในบรษทจดทะเบยนไมเกน 5 บรษท

3.5.3 คณะกรรมการจดใหมการรายงานการด�ารงต�าแหนงอนของกรรมการ และเปดเผยใหเปนททราบ

3.5.4 ในกรณทกรรมการด�ารงต�าแหนงกรรมการหรอผบรหาร หรอมสวนไดเสยไมวาโดยตรงหรอโดยออมในกจการอนทมความขดแยง หรอสามารถใชโอกาสหรอขอมลของบรษทเพอประโยชนของตนคณะกรรมการตองดแลใหมนใจวา บรษทมมาตรการปองกนอยางเพยงพอและมการแจงใหผถอหนรบทราบตามเหมาะสม ทงน รายละเอยดมาตรการเปนไปตามขอ 6.3.2

3.5.5 กรรมการแตละคนควรเขารวมประชมไมนอยกวารอยละ 75 ของจ�านวนการประชมคณะกรรมการบรษททงหมดทไดจดใหมขนในรอบป

หลกปฏบต3.6: คณะกรรมการควรก�ากบดแลใหมกรอบและกลไกในการก�ากบดแลนโยบายและการด�าเนนงานของบรษทยอยและกจการอนทบรษทไปลงทนอยางมนยส�าคญ ในระดบทเหมาะสมกบกจการแตละแหง รวมทงบรษทยอยและกจการอนทบรษทไปลงทนมความเขาใจถกตองตรงกนดวย


3.6.1 คณะกรรมการจะพจารณาก�าหนดนโยบายการก�ากบดแลบรษทยอย ซงรวมถง

(1) การแตงตงกรรมการในบรษทยอย (2) การก�ากบดแลใหกรรมการในบรษทยอยบรหารจดการ เปนไปตามนโยบายของ

บรษทฯ ทจะกอใหเกดประโยชนสงสดแกบรษทยอย


(3) ระบบการควบคมภายในของบรษทยอย(4) การเปดเผยขอมลฐานะการเงนและผลการด�าเนนงาน การท�ารายการกบบคคลทเกยว

โยงกน การไดมาหรอจ�าหนายไปซงทรพยสน การท�ารายการอนทส�าคญ

3.6.2 ในกรณเปนการเขารวมลงทนในกจการอนอยางมนยส�าคญ ตองมการท�าขอตกลงผถอหนหรอขอตกลงอน

หลกปฏบต3.7: คณะกรรมการควรจดใหมการประเมนผลการปฏบตหนาทประจ�าปของคณะกรรมการ คณะกรรมการชดยอย และกรรมการรายบคคล โดยผลประเมนควรถกน�าไปใชส�าหรบการพฒนาการปฏบตหนาทตอไปดวย


3.7.1 คณะกรรมการบรษทก�าหนดใหมการประเมนผลการปฏบตงานของคณะกรรมการบรษทรายบคคล คณะกรรมการชดยอยและประธานเจาหนาทบรหารเปนประจ�าทกป เพอพจารณาผลการด�าเนนงาน และการก�ากบดแลใหมการก�าหนดและ/หรอด�าเนนการปรบปรงแกไขไดอยางเพยงพอ

3.7.2 คณะกรรมการสรรหาและก�าหนดคาตอบแทนจะสงใหคณะกรรมการท�าแบบประเมนแบบรายคณะ/แบบของคณะกรรมการชดยอย และแบบรายบคคล ตามตวอยางของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย ทง 3 แบบ ดงน

(1) แบบประเมนตนเองของคณะกรรมการรายคณะ (2) แบบประเมนตนเองของคณะกรรมการชดยอย (3) แบบประเมนตนเองของคณะกรรมการและคณะกรรมการชดยอยรายบคคล

หลกเกณฑ ขนตอนและผลการประเมนในภาพรวมเปดเผยไวในรายงานประจ�าป

3.7.3 ผลการประเมนของคณะกรรมการควรถกน�าไปใชประกอบพจารณาความเหมาะสมขององคประกอบคณะกรรมการ

หลกปฏบต3.8: คณะกรรมการควรก�ากบดแลใหคณะกรรมการและกรรมการแตละคนมความรความเขาใจเกยวกบบทบาทหนาท ลกษณะการประกอบธรกจ และกฎหมายทเกยวของกบการประกอบธรกจ ตลอดจนสนบสนนใหกรรมการทกคนไดรบการเสรมสรางทกษะและความรส�าหรบการปฏบตหนาทกรรมการอยางสม�าเสมอ


3.8.1 คณะกรรมการมหนาทสงเสรมและอ�านวยความสะดวกใหมการฝกอบรม และใหความรแกกรรมการเพอใหมการปรบปรงการปฏบตงานอยางตอเนอง คณะกรรมการไดมอบหมายใหฝายบรหารท�าหนาทแนะน�ากรรมการใหมใหรจกบรษทฯ โดยเชญมาปฐมนเทศ ประชมรวมกน และรบฟงการบรรยายสรปลกษณะธรกจ และแนวทางการด�าเนนธรกจของ บรษทฯ และบรษทยอย เพอใหคณะกรรมการมความเขาใจเกยวกบกฎหมาย กฎเกณฑ มาตรฐาน ความเสยง และสภาพแวดลอมทเกยวของกบการประกอบธรกจ รวมทงไดรบทราบขอมลทเปนปจจบนอยางสม�าเสมอ การฝกอบรมและพฒนาความรอยางตอเนองของคณะกรรมการจะเปดเผยในรายงานประจ�าป


หลกปฏบต3.9: คณะกรรมการควรดแลใหมนใจวาการด�าเนนงานของคณะกรรมการเปนไปดวยความเรยบรอยสามารถเขาถงขอมลทจ�าเปน และมเลขานการบรษททมความรและประสบการณทจ�าเปนและเหมาะสมตอการสนบสนนการด�าเนนงานของคณะกรรมการ


3.9.1 คณะกรรมการจดใหการก�าหนดการประชมคณะกรรมการและคณะกรรมการชดยอยเปนการลวงหนาทงป และแจงใหกรรมการแตละคนทราบก�าหนดการดงกลาว

3.9.2 คณะกรรมการบรษท จดใหมการประชมคณะกรรมการบรษทไมนอยกวา 5 ครงตอป และก�าหนดใหมการประชม เวลา 10.30 น. ของทกวนพธในสปดาหท 6 หลงจากสนแตละไตรมาสหรอวนอนใดทเหมาะสม และพจารณากลยทธธรกจแนวทางการด�าเนนธรกจ (Vision) (Mission) ของบรษทรวมกบฝายจดการตามความเหมาะสม

3.9.3 กรรมการแตละคนมอสระทจะเสนอ เรองเขาสวาระการประชมกได

3.9.4 การประชมคณะกรรมการแตละครงมก�าหนดวาระการประชมทชดเจน มเอกสารประกอบการประชมทครบถวน เพยงพอ และจดสงใหกบคณะกรรมการเปนการลวงหนาไมนอยกวา 7 วน เพอใหคณะกรรมการไดมเวลาศกษาขอมลอยางเพยงพอกอนเขารวมประชม

3.9.5 คณะกรรมการบรษท สนบสนนใหผบรหารระดบสงของบรษทฯ เขารวมประชมกบคณะกรรมการ

3.9.6 กรรมการทกคนสามารถเขาถงสารสนเทศทจ�าเปน เพมเตมไดจากประธานเจาหนาทบรหาร เลขานการบรษท คณะกรรมการบรษท หรอฝายบรหารอน

ในกรณทจ�าเปน คณะกรรมการอาจจดใหมความเหนอสระจากทปรกษาหรอผประกอบวชาชพภายนอก โดยถอเปนคาใชจายของบรษทฯ

3.9.7 บรษทฯ มนโยบายใหกรรมการทไมเปนผบรหาร (Non - Executive Director - NED) มโอกาสประชมระหวางกนเองเพออภปรายปญหาตางๆเกยวกบการจดการทอยในความสนใจ โดยไมมฝายจดการรวมดวย อยางนอยปละ 1 ครง และแจงใหประธานเจาหนาทบรหารทราบถงผลการประชม

3.9.8 คณะกรรมการบรษท ไดจดใหมเลขานการบรษท ท�าหนาทใหการสนบสนน การจดเตรยมระเบยบวาระการประชม ท�าหนงสอเชญประชม ดแลและจดการประชม จดเกบเอกสารเกยวกบการประชม และจดท�ารายงานการประชมเสนอขอความเหนชอบตอประธานกรรมการ กอนทจะน�าเสนอใหทประชมพจารณารบรองรายงานการประชม คณสมบตและประสบการณของเลขานการบรษทถกเปดเผยในรายงานประจ�าป และบน website ของบรษทฯ

3.9.9 เลขานการบรษทตองไดรบการฝกอบรมและพฒนาความรอยางตอเนอง


หลกปฏบต 4 : สรรหาและพฒนาผบรหารระดบสงและการบรหารบคลากร

หลกปฏบตท4.1: คณะกรรมการบรษทควรด�าเนนการใหมนใจวามการสรรหาและพฒนากรรมการผจดการใหญ (ปจจบนคอประธานเจาหนาทบรหาร) และผบรหารระดบสงใหมความร ทกษะ ประสบการณ และคณลกษณะทจ�าเปนตอการขบเคลอนองคกรไปสเปาหมาย


4.1.1 คณะกรรมการสรรหาและก�าหนดคาตอบแทนมหนาทพจารณากลนกรองผทเหมาะสมทจะด�ารงต�าแหนงกรรมการผจดการใหญ (ปจจบนคอประธานเจาหนาทบรหาร) ในกรณทมต�าแหนงวางและน�าเสนอตอคณะกรรมการบรษท

4.1.2 กรรมการผจดการ (ปจจบนคอประธานเจาหนาทบรหาร) ดแลใหมผบรหารระดบสงทเหมาะสม โดยคณะกรรมการสรรหาและก�าหนดคาตอบแทนรวมกบกรรมการผจดการพจารณาหลกเกณฑและวธการในการสรรหาและแตงตงบคคล เหนชอบบคคลทกรรมการผจดการใหญ (ปจจบนคอประธานเจาหนาทบรหาร)เสนอใหเปนผบรหารระดบสง กอนน�าเสนอตอคณะกรรมการบรษทเพอพจารณาอนมต

4.1.3 คณะกรรมการบรษทก�าหนดใหมแผนพฒนาศกยภาพผบรหาร และก�าหนดใหมการท�าแผนสบทอดต�าแหนงของผบรหารสงสดขององคกร โดยมอบใหฝายบรหารจดท�าแผนงานการอบรม และรายงานตอคณะกรรมการบรษท

4.1.4 กรรมการผจดการใหญ (ปจจบนคอประธานเจาหนาทบรหาร) และผบรหารระดบสงของบรษทฯ สามารถด�ารงต�าแหนงกรรมการบรษทฯ อนได โดยตองผานความเหนชอบของคณะกรรมการบรษทกอน โดยจ�านวนบรษททกรรมการผจดการใหญ (ปจจบนคอประธานเจาหนาทบรหาร) และผบรหารระดบสงของบรษทฯ สามารถด�ารงต�าแหนงไดใหเปนไปตามทคณะกรรมการบรษทอนมต

หลกปฏบตท4.2: คณะกรรมการบรษทควรก�ากบดแลใหมการก�าหนดโครงสรางคาตอบแทนและการประเมนผลทเหมาะสม


4.2.1 คณะกรรมการบรษทจะก�าหนดโครงสรางคาตอบแทนทเปนเครองจงใจใหกรรมการผจดการใหญผบรหารระดบสง และบคลากรอน ๆ ทกระดบปฏบตงานใหสอดคลองกบวตถประสงคและเปาหมายหลกขององคกรและสอดคลองกบผลประโยชนของกจการในระยะยาวซงรวมถง(1) การพจารณาความความเหมาะสมของสดสวนคาตอบแทนทเปนเงนเดอน ผลการ

ด�าเนนงานระยะสน (2) การก�าหนดนโยบายเกยวกบการจายคาตอบแทน ควรค�านงถงปจจย เชน ระดบคา

ตอบแทนสงกวาหรอเทากบระดบอตสาหกรรมโดยประมาณ ผลการด�าเนนงานของกจการ

(3) การก�าหนดนโยบายเกยวกบเกณฑการประเมนผล และการสอสารใหเปนทรบทราบ


4.2.2 คณะกรรมการสรรหาและก�าหนดคาตอบแทนเปนผพจารณาเสนอความเหนตอคณะกรรมการบรษทในการพจารณาก�าหนดเกณฑทใชในการประเมนผลการปฏบตงานประจ�าปของประธานเจาหนาทบรหาร โดยเกณฑดงกลาวจะตองสอดคลองกบเปาหมายของบรษทฯ ทงในระยะสนและระยะยาว

คณะกรรมการสรรหาและก�าหนดคาตอบแทนเปนผประเมนผล กรรมการผจดการใหญ (ประธานเจาหนาทบรหาร)ประจ�าทกป โดยใชบรรทดฐานทไดตกลงกนไวเปนการลวงหนาตามเกณฑทเปนรปธรรม และประธานกรรมการจะเปนผแจงผลการพจารณาใหกรรมการผจดการใหญ (ประธานเจาหนาทบรหาร) ทราบ

4.2.3 คณะกรรมการบรษทเหนชอบหลกเกณฑและปจจยในการประเมนผลงาน ตลอดจนอนมตโครงสรางคาตอบแทนของผบรหารระดบสง และตดตามใหกรรมการผจดการใหญ (ประธานเจาหนาทบรหาร) ประเมนผบรหารระดบสงใหสอดคลองกบหลกการประเมนดงกลาว

คาตอบแทนผบรหารเปนไปตามหลกการและนโยบายทคณะกรรมการบรษท ก�าหนดซงเชอมโยงกบผลการด�าเนนงานของบรษทฯ และผลการปฏบตงานของผบรหารแตละคน

4.2.4 คณะกรรมการบรษทก�ากบดแลใหมการก�าหนดหลกเกณฑและปจจยในการประเมนผลงานส�าหรบทงองคกร

หลกปฏบตท4.3: คณะกรรมการบรษทควรเขาใจโครงสรางและความสมพนธของผถอหนทอาจมผลกระทบตอการบรหารและการด�าเนนงานของกจการ


4.3.1 คณะกรรมการบรษทมความเขาใจโครงสรางและความสมพนธของผถอหน ซงอาจอยในรปแบบของขอตกลงภายในกจการครอบครวไมวาจะเปนลายลกษณอกษรหรอไม หรอขอตกลงผถอหน ซงมผลตออ�านาจในการควบคมการบรหารจดการกจการ

4.3.2 คณะกรรมการบรษทจะดแลไมใหขอตกลงตามขอ 4.3.1 เปนอปสรรคตอการปฏบตหนาทของคณะกรรมการ

4.3.3 บรษทฯ จดใหมการเปดเผยโครงสรางการถอหน ในแบบแสดงรายการขอมลประจ�าป (แบบ 56-1) และรายงานประจ�าป (แบบ 56-2)

หลกปฏบตท4.4: คณะกรรมการบรษทควรตดตามดแลการบรหารและพฒนาบคลากรใหมจ�านวน ความร ทกษะ ประสบการณ และแรงจงใจทเหมาะสม


4.4.1 บรษทฯ จดใหมการบรหารทรพยากรบคคลทสอดคลองกบทศทางและกลยทธของบรษทฯ พนกงานในทกระดบมความร ความสามารถแรงจงใจทเหมาะสม และไดรบการปฏบตอยางเปนธรรมเพอรกษาบคลากรทมความสามารถของบรษทฯ ไว

4.4.2 บรษทฯ จดกองทนส�ารองเลยงชพใหกบพนกงาน


หลกปฏบตท 5 : สงเสรมนวตกรรมและการประกอบธรกจอยางมความรบผดชอบ

หลกปฏบตท5.1: คณะกรรมการบรษทควรใหความส�าคญและสนบสนนการสรางนวตกรรมทกอใหเกดมลคาแกธรกจควบคไปกบการสรางคณประโยชนตอลกคาหรอผทเกยวของ และมความรบผดชอบตอสงคมและสงแวดลอม


5.1.1 คณะกรรมการบรษทใหความส�าคญกบการสรางวฒนธรรมองคกรทสงเสรมใหเกดนวตกรรม คณะกรรมการ กลยทธธรกจจะน�านวตกรรมไปเปนสวนหนงในการทบทวนกลยทธธรกจ ฝายจดการจะน�านวตกรรมไปใชการวางแผนพฒนาปรบปรงการด�าเนนงานและการตดตามผลการด�าเนนงาน

5.1.2 คณะกรรมการบรษทควรสงเสรมการสรางนวตกรรมเพอเพมคณคาใหกจการตามสภาพปจจยแวดลอมทเปลยนแปลงอยเสมอ ซงครอบคลมการก�าหนดรปแบบธรกจ (business model) โดยคณะกรรมการกลยทธธรกจ วธคดมมมองในการออกแบบและพฒนาสนคาและบรการ การวจย การปรบปรงกระบวนการผลตและกระบวนการท�างาน รวมทงการรวมมอกบคคา

หลกปฏบตท5.2: คณะกรรมการบรษทควรตดตามดแลใหฝายจดการประกอบธรกจอยางมความรบผดชอบตอสงคมและสงแวดลอม และสะทอนอยในแผนด�าเนนการ (operating plan) เพอใหมนใจไดวา ทกฝายขององคกรไดด�าเนนการสอดคลองกบวตถประสงค เปาหมายหลก และแผนกลยทธ (strategies) ของกจการ


5.2.1 นอกจากบรษทฯ จะตองบรหารงานใหส�าเรจลลวงไปตามเปาหมายและนโยบายทไดวางไวแลว บรษทฯ ยงค�านงถงผมสวนไดเสยในการด�าเนนกจการของบรษทฯ ดวย โดยยดแนวทางในการปฏบตใหมความเสมอภาคตอทกฝาย โดยอาศยหลกคณธรรมและจรยธรรม อกทง ยงก�าหนดใหมนโยบายในการดแลและปฏบตตอผมสวนไดเสยทกฝายและเผยแพรไวใน “นโยบายและรายงานวาดวยความรบผดชอบตอสงคมของบรษทฯ : SD Report” โดยมแนวทางปฏบตครอบคลมถงพนกงาน ลกคา คคา ชมชน สงแวดลอม การแขงขนอยางเปนธรรม การตอตานการทจรตและคอรรปชน

หลกปฏบตท5.3: คณะกรรมการบรษทควรดแลใหฝายจดการจดสรรและจดการทรพยากรใหเปนไปอยางมประสทธภาพประสทธผล โดยค�านงถงผลกระทบและการพฒนาทรพยากรตลอดสาย value chain เพอใหสามารถบรรลวตถประสงคและเปาหมายหลกไดอยางยงยน


5.3.1 คณะกรรมการบรษทตระหนกถงความจ�าเปนของทรพยากรทตองใช รวมทงตระหนกวาการใชทรพยากรแตละประเภทมผลกระทบตอกนและกน


5.3.2 ในการตดสนใจเลอกรปแบบธรกจ คณะกรรมการบรษทจะค�านงถงผลกระทบและความคมคาทจะเกดขนตอทรพยากร โดยยงคงอยบนพนฐานของการมจรยธรรม มความรบผดชอบและสรางคณคาใหแกกจการอยางยงยน

5.3.3 คณะกรรมการบรษทดแลใหมนใจวา ในการบรรลเปาหมายหลกของกจการ ฝายจดการมการทบทวน พฒนาดแลการใชทรพยากรใหเปนไปอยางมประสทธภาพและประสทธผลโดยค�านงถงการเปลยนแปลงของปจจยภายในและภายนอกอยเสมอ

หลกปฏบตท5.4: คณะกรรมการบรษทควรจดใหมกรอบการก�ากบดแลและการบรหารจดการเทคโนโลยสารสนเทศระดบองคกร ทสอดคลองกบความตองการของกจการ รวมทงดแลใหมการน�าเทคโนโลยสารสนเทศมาใชในการเพมโอกาสทางธรกจและพฒนาการด�าเนนงาน การบรหารความเสยง เพอใหกจการสามารถบรรลวตถประสงคและเปาหมายหลกของกจการ


5.4.1 คณะกรรมการบรษทจดใหมนโยบายในเรองการจดสรรและการบรหารทรพยากรดานเทคโนโลยสารสนเทศ ซงครอบคลมถงการจดสรรทรพยากรใหเพยงพอตอการด�าเนนธรกจ และการก�าหนดแนวทางเพอรองรบในกรณทไมสามารถจดสรรทรพยากรไดเพยงพอตามทก�าหนดไว

5.4.2 คณะกรรมการบรษทดแลใหการบรหารความเสยงขององคกรครอบคลมถงการบรหารและจดการความเสยงดานเทคโนโลยสารสนเทศดวย พรอมมาตรการปองกนแกไขดวย ทงน รายละเอยดมาตรการเปนไปตามขอ 6.1.2

หลกปฏบตท 6 : ดแลใหมระบบการบรหารความเสยงและการควบคมภายในทเหมาะสม

หลกปฏบตท6.1: คณะกรรมการบรษทควรก�ากบดแลใหมนใจวา บรษทมระบบการบรหารความเสยงและการควบคมภายในทจะท�าใหบรรลวตถประสงคอยางมประสทธผล และมการปฏบตใหเปนไปตามกฎหมายและมาตรฐานทเกยวของ


6.1.1 คณะกรรมการบรษทจดใหมการทบทวนและประเมนผลการบรหารความเสยงของบรษทฯ ครอบคลมทงองคกรและบรษทยอยหรอกจการอนทบรษทไปลงทนอยางมนยส�าคญ โดยมการรายงานใหคณะกรรมการบรษททราบเปนประจ�า ตลอดจนมการทบทวนและประเมนประสทธผลของการจดการความเสยงปละ 1 ครง

6.1.2 คณะกรรมการบรษทจดใหมระบบบรหารความเสยงทเกยวของทกดาน โดยครอบคลมปจจยความเสยงทเกยวของกบวสยทศน เปาหมาย กลยทธทางธรกจ การเงน การผลต ความปลอดภย และระบบสารสนเทศ พจารณาถงโอกาสทจะเกดและระดบความรนแรง


ของผลกระทบ ก�าหนดมาตรการในการปองกนแกไขและผรบผดชอบทชดเจน รวมทงก�าหนดมาตรการในการรายงานและการตดตามประเมนผล โดยจดใหมผดแลบรหารความเสยงในระดบจดการมหนาทน�าเสนอแผนงานและผลการปฏบตตามแผนตอฝายบรหาร

คณะกรรมการบรษทไดมอบหมายใหคณะกรรมการตรวจสอบท�าหนาทในการก�ากบดแลใหระบบการบรหารจดการความเสยงของบรษทฯ มความเหมาะสมและมประสทธภาพ

6.1.3 คณะกรรมการบรษทมหนาทดแลใหกจการประกอบธรกจใหเปนไปตามกฎหมาย และมาตรฐานทเกยวของ ทงของในประเทศและในระดบสากล

หลกปฏบตท6.2: คณะกรรมการบรษทตองจดตงคณะกรรมการตรวจสอบทสามารถปฏบตหนาทไดอยางมประสทธภาพและอสระ


6.2.1 คณะกรรมการตรวจสอบ ประกอบดวยกรรมการอสระอยางนอย 3 คน ท�าหนาทดงตอไปน

1. สอบทานใหบรษทฯ มการรายงานทางการเงนอยางถกตองและพอเพยง2. สอบทานใหบรษทฯ มการควบคมภายใน (Internal Control) และระบบการตรวจ

สอบภายใน (Internal Audit) ทเหมาะสม และมประสทธผลตลอดจนใหความเหนชอบในการพจารณาแตงตง โยกยาย เลกจางหวหนางานตรวจสอบภายในหรอ หนวยงานอนใดทรบผดชอบเกยวกบการตรวจสอบภายใน

3. สอบทานใหบรษทฯ ปฏบตตามกฎหมายวาดวยหลกทรพย และตลาดหลกทรพยขอก�าหนดของตลาดหลกทรพยฯ และกฎหมายทเกยวของกบธรกจของบรษทฯ

4. พจารณาคดเลอกเสนอแตงตงบคคลซงมความเปนอสระเพอท�าหนาทผสอบบญชของบรษทฯ และเสนอคาตอบแทนของบคคลดงกลาว รวมทงเขารวมประชมกบผสอบบญชโดยไมมฝายจดการเขารวมประชมดวยอยางนอยปละ1 ครง

5. พจารณารายการทเกยวโยงกนหรอรายการทอาจมความขดแยงทางผลประโยชนใหเปนไปตามขอกฎหมายและขอก�าหนดของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย เพอเปนประโยชนสงสดตอบรษทฯ

6. จดท�ารายงานของคณะกรรมการตรวจสอบโดยเปดเผยไวในรายงานประจ�าปของบรษทฯพรอมลงนามโดยประธานกรรมการตรวจสอบ

7. สอบทานความถกตองของเอกสารอางองและแบบประเมนตนเองเกยวกบมาตรการตอตานการคอรรบชนของกจการตามโครงการแนวรวมปฏบตของภาคเอกชนไทยในการตอตานทจรต

8. ปฏบตการอนใดตามทคณะกรรมการบรษทมอบหมายดวยความเหนชอบจากคณะกรรมการตรวจสอบ

6.2.2 คณะกรรมการตรวจสอบมอ�านาจแจงใหฝายบรหารเขารวมประชม ชแจง หรอจดท�ารายงานเสนอเพอใหค�าแนะน�าการด�าเนนการทไดรบมอบหมายไดตามทเหนควร


6.2.3 คณะกรรมการบรษทจดใหมหนวยงานตรวจสอบภายใน ทมความอสระในการปฏบตหนาท และรายงานผลตรงตอคณะกรรมการตรวจสอบ และรบผดชอบในการตรวจสอบระบบควบคมดานการด�าเนนงานรายงานทางการเงน และการปฏบตตามกฎระเบยบ นโยบาย โดยคณะกรรมการมการทบทวน และประเมนความเพยงพอของระบบควบคมภายในอยางนอยปละ 1 ครง

หลกปฏบตท6.3: คณะกรรมการบรษทควรตดตามดแลและจดการความขดแยงของผลประโยชนทอาจเกดขนไดระหวางบรษทกบฝายจดการ คณะกรรมการบรษท หรอผถอหน รวมไปถงการปองกนการใชประโยชนอนมควรในทรพยสน ขอมล และโอกาสของบรษท และการท�าธรกรรมกบผทมความสมพนธเกยวโยงกบบรษทในลกษณะทไมสมควร


6.3.1 บรษทฯ มมาตรการปองกนกรณทกรรมการบรษท ผบรหาร และพนกงาน ใชขอมลภายในเพอประโยชนใหแกตนเองหรอผอนในทางมชอบ เพอไมใหเปนการเอาเปรยบผถอหนอน โดยมการแจงแนวทางและนโยบายใหทกคนในองคกรถอปฏบต และมการตดตามผลอยางสม�าเสมอ ในสวนของกรรมการและผบรหาร ไดก�าหนดหามซอ - ขายหน ภายในระยะเวลา 20 วน หลงจากวนปดงบการเงน แตละไตรมาสและหลงจากงบการเงนเปดเผยตอสาธารณชน 2 วน ทงน ใหกรรมการและผบรหารทกคน ทมหนาทรายงานการถอครองหลกทรพยตามกฎหมายจดสงรายงานดงกลาวแกคณะกรรมการเปนประจ�า

6.3.2 กรรมการบรษท และ ผบรหารของบรษทฯ จะตองเปดเผยขอมลเกยวกบผมสวนไดเสย และผเกยวของเพอใหคณะกรรมการบรษทไดพจารณาธรกรรมของบรษทฯ ทอาจมความขดแยงทางผลประโยชน และตดสนใจเพอประโยชนของบรษทฯ โดยรวม ทงน กรรมการบรษทและผบรหารทมสวนไดเสยกบธรกรรมทท�ากบบรษทฯ ตองไมมสวนรวมในการตดสนใจท�าธรกรรมดงกลาว ทงน ใหเปนไปตามขนตอน หรอมาตรการการอนมตการท�ารายการระหวางกนของบรษทฯ

บรษทฯ ไดมการก�าหนดนโยบายและขนตอนการอนมตรายการทเกยวโยงกน ไวเปนลายลกษณอกษรอยางชดเจน โดยรายการทอาจมความขดแยงทางผลประโยชนอยางมนยส�าคญ จะตองมการผานความเหนชอบจากคณะกรรมการตรวจสอบการด�าเนนการใดๆ ทอาจกอใหเกดความขดแยงของผลประโยชน (Conflict of Interest) คณะกรรมการบรษท และผบรหารของบรษทฯ จะจดใหมการประชมเพอพจารณาเรองนนๆ ในกรณทตองขอความเหนชอบจากทประชมผถอหนบรษทฯ จะด�าเนนการเรยกประชมผถอหนเพอพจารณาใหความเหนชอบกอนด�าเนนการ ทงน การพจารณาเรองตางๆ คณะกรรมการจะพจารณาดวยความรอบคอบ ซอสตยสจรต มเหตผล และมงใหเกดประโยชนสงสดตอบรษทฯ และผถอหนโดยรวมเปนส�าคญ

6.3.3 รายการทมความขดแยงทางผลประโยชน คณะกรรมการจะพจารณาอยางรอบคอบ โดยกรรมการผมสวนไดเสยไมมสวนรวมในการตดสนใจ พรอมทงก�ากบดแลใหมการปฏบตตามขอก�าหนดเกยวกบขนตอนการด�าเนนการ และการเปดเผยขอมลใหถกตองครบถวน


หลกปฏบตท6.4: คณะกรรมการบรษทควรก�ากบดแลใหมการจดท�านโยบายและแนวปฏบตดานการตอตานคอรรปชนทชดเจนและสอสารในทกระดบขององคกรและตอคนนอกเพอใหเกดการน�าไปปฏบตไดจรง


6.4.1 บรษทฯ ไดรบการรบรองจากคณะกรรมการแนวรวมปฏบตของภาคเอกชนไทยในการตอตานการทจรต แลว ณ วนท 16 มกราคม 2558 (ดเพมเตม: www.thaiopticalgroup.com ) และตอมาบรษทฯ ไดด�าเนนการตออายการรบรองจากคณะกรรมการแนวรวมปฏบตของภาคเอกชนไทยในการตอตานการทจรตดวย

ในการน คณะกรรมการบรษทกไดจดใหมนโยบายและแนวปฏบตเกยวกบการตอตานคอรรปชนทชดเจนและสอสารในทกระดบขององคกรและตอคนนอกเพอใหเกดการน�าไปปฏบตไดจรง

หลกปฏบตท6.5: คณะกรรมการควรดแลใหกจการมกลไกในการรบเรองรองเรยนและการด�าเนนการกรณมการชเบาะแส


6.5.1 คณะกรรมการบรษทจดใหมนโยบายการแจงเบาะแสหรอขอรองเรยน (Whistle-Blowing Policy) ของบรษทฯ และบรษทในเครอ ก�าหนดถงขอบเขตของการแจงเบาะแสหรอขอรองเรยน วธการแจงเบาะแสหรอขอรองเรยน (ผานทางอเมล จดหมายปดผนก และผานเวบไซด) กระบวนการพจารณาเมอไดรบแจงเบาะแส หรอขอรองเรยน การพจารณามลการกระท�าความผด การสอบสวน การคมครองผรองเรยน การคมครองผถกรองเรยน การแจงเบาะแสหรอขอรองเรยนเทจ

หลกปฏบตท 7 : รกษาความนาเชอถอทางการเงนและการเปดเผยขอมล

หลกปฏบตท7.1: คณะกรรมการบรษทมความรบผดชอบในการดแลใหระบบการจดท�ารายงานทางการเงนและการเปดเผยขอมลส�าคญตาง ๆ ถกตอง เพยงพอ ทนเวลา เปนไปตามกฎเกณฑ มาตรฐาน และแนวปฏบตทเกยวของ


7.1.1 คณะกรรมการบรษทจะดแลใหบคคลากรทเกยวของกบการจดท�าและเปดเผยขอมล มความร ทกษะและประสบการณทเหมาะสมกบหนาทความรบผดชอบ และมจ�านวนเพยงพอ บคคลดงกลาวหมายความรวมถง ผบรหารสงสดสายงานบญชและการเงน ผจดท�าบญช ผตรวจสอบภายใน เลขานการบรษท และนกลงทนสมพนธ




7.1.2 ในการใหความเหนชอบการเปดเผยขอมล คณะกรรมการบรษทจะค�านงถงปจจยทเกยวของ โดยในกรณทเปนรายงานทางการเงน จะพจารณาปจจยอยางนอยดงตอไปนดวย

(1) ผลการประเมนความเพยงพอของระบบควบคมภายใน(2) ความเหนของผสอบบญชในรายงานทางการเงน และขอสงเกตของผสอบบญชเกยว

กบระบบควบคมภายใน รวมทงขอสงเกตของผสอบบญชผานการสอสารในชองทางอนๆ (ถาม)

(3) ความเหนของคณะกรรมการตรวจสอบ(4) ความสอดคลองกบวตถประสงค เปาหมาย หลกกลยทธและนโยบายของบรษท

7.1.3 บรษทฯ เปดเผยขอมลสารสนเทศทางการเงนและอนๆ ทเกยวกบธรกจ และผลประกอบการของบรษทฯ ซงรวมถงงบการเงน รายงานประจ�าป แบบ 56-1 ทตรงตอความเปนจรง ครบถวน เพยงพอ สม�าเสมอ ทนเวลา แสดงใหเหนถงสถานภาพทางการเงนและผลประกอบการทแทจรง รวมทงอนาคตของธรกจของบรษทฯ

คณะกรรมการบรษทจดท�าค�าอธบายและการวเคราะหของฝายจดการ (MD&A) ประกอบการเปดเผยงบการเงนทกไตรมาส

7.1.4 ในกรณทการเปดเผยขอมลรายการใดเกยวของกบกรรมการบรษทรายใดรายหนงเปนการเฉพาะกรรมการบรษทรายนนตองดแลใหการเปดเผยในสวนของตนมความครบถวนถกตองดวย เชน ขอมลผถอหนของกลมตน การเปดเผยในสวนทเกยวเนองกบ shareholders’ agreement ของกลมตน

ทงน บรษทฯ จดใหมการเปดเผยโครงสรางการถอหน ในแบบแสดงรายการขอมลประจ�าป (แบบ 56-1) และรายงานประจ�าป (แบบ 56-2)

หลกปฏบตท7.2: คณะกรรมการบรษทควรตดตามดแลความเพยงพอของสภาพคลองทางการเงนและความสามารถในการช�าระหน


7.2.1 คณะกรรมการบรษทจะดแลใหฝายจดการมการตดตามและประเมนฐานะทางการเงนของกจการและมการรายงานตอคณะกรรมการบรษทอยางสม�าเสมอ โดยคณะกรรมการบรษทและฝายจดการควรรวมกนหาทางแกไขโดยเรวหากเรมมสญญาณบงชถงปญหาสภาพคลองทางการเงนและความสามารถในการช�าระหน

7.2.2 ในการอนมตการท�ารายการใดๆ หรอการเสนอความเหนใหทประชมผถอหนอนมต การท�ารายการดงกลาวจะตองไมกระทบตอความตอเนองในการด�าเนนกจการสภาพคลองทางการเงน หรอความสามารถในการช�าระหน


หลกปฏบตท7.3: ในภาวะทกจการประสบปญหาทางการเงนหรอมแนวโนมจะประสบปญหา คณะกรรมการบรษทควรมนใจไดวา กจการมแผนในการแกไขปญหา หรอมกลไกอนทจะสามารถแกไขปญหาทางการเงนได ทงน ภายใตการค�านงถงสทธของผมสวนไดเสย


7.3.1 คณะกรรมการบรษทจดใหมระบบการควบคมภายในทครอบคลมทกดานทงดานการเงนการปฏบตงานการด�าเนนการใหเปนไปตามกฎหมาย ขอบงคบ ระเบยบทเกยวของ และจดใหมกลไกการตรวจสอบและถวงดลทมประสทธภาพเพยงพอในการปกปองรกษา และดแลเงนลงทนของผถอหนและสนทรพยของบรษทฯ อยเสมอ ก�าหนดระเบยบปฏบตเปนลายลกษณอกษร

หลกปฏบตท7.4: คณะกรรมการบรษทควรพจารณาจดท�ารายงานความยงยนตามความเหมาะสม


7.4.1 คณะกรรมการบรษทจดใหมรายงานความยงยน ซงเปดเผยขอมลการปฏบตตามกฎหมาย การปฏบตตามจรรยาบรรณ นโยบายการตอตานคอรรปชน การปฏบตตอพนกงานและผมสวนไดเสย ซงรวมถงการปฏบตอยางเปนธรรม และการเคารพสทธมนษยชน รวมทงความรบผดชอบตอสงคมและสงแวดลอม โดยค�านงถงกรอบการรายงานทไดรบการยอมรบในประเทศหรอในระดบสากล

7.4.2 คณะกรรมการบรษทจดใหขอมลทเปดเผยเปนเรองส�าคญและสะทอนรการปฏบตทจะน�าไปสการสรางคณคาแกกจการอยางยงยน

หลกปฏบตท7.5: คณะกรรมการบรษทควรก�ากบดแลใหฝายจดการจดใหมหนวยงานหรอผรบผดชอบงาน นกลงทนสมพนธทท�าหนาทในการสอสารกบผถอหน และผมสวนไดเสยอน เชน นกลงทน นกวเคราะห ใหเปนไปอยางเหมาะสม เทาเทยมกน และทนเวลา


7.5.1 บรษทฯ มหนวยงานดานนกลงทนสมพนธ ทท�าหนาทตดตอสอสารกบนกลงทนสถาบน นกลงทนทวไป ผถอหน นกวเคราะห และบรษทฯ เปดโอกาสให นกวเคราะห นกลงทน นกลงทนสถาบน นกขาว ผถอหน ทงในประเทศและตางประเทศ ประชมกบผบรหารหลากหลายชองทาง เชน อเมล, Tele Conference, ประชมทบรษท รวมถงการเขารวมกจกรรมทจดโดยตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย (Opportunity Day) รายการทางทว และบรษทฯ ไดก�าหนดระยะเวลางดการเปดเผยขอมลตางๆ กอนวนบรษทฯ จะรายงานผลประกอบการหรองบการเงนหรอ MD&A รายไตรมาสตอตลาดหลกทรพยฯ เปนเวลา 7 วน (Quiet Period) รวมถงบรษทฯ มการจดท�าจรรยาบรรณของนกลงทนสมพนธ ตงแตป 2554

7.5.2 กรรมการผจดการใหญ (ประธานเจาหนาทบรหาร) มอ�านาจกระท�าการและแสดงตนเปนตวแทนบรษทฯ ตอบคคลภายนอกในกจการทเกยวของกบบรษทฯ และเปนประโยชนตอ


บรษทฯ ตามการมอบหมายอ�านาจบรหารใหแกกรรมการผจดการใหญ (ประธานเจาหนาทบรหาร) ในการประชมคณะกรรมการบรษท เมอวนท 20 เมษายน 2547 และวนท 8 เมษายน 2548

หลกปฏบตท7.6: คณะกรรมการควรสงเสรมใหมการน�าเทคโนโลยสารสนเทศมาใชในการเผยแพรขอมล


7.6.1 บรษทฯ เผยแพรขอมลตามเกณฑทก�าหนดผานชองทางของตลาดหลกทรพย แบบแสดงรายการขอมลประจ�าป (แบบ56-1) และรายงานประจ�าป (แบบ 56-2) รวมทงเผยแพรผานทาง website ของบรษทฯ www.thaiopticalgroup.com ทงทเปนภาษาไทยและภาษาองกฤษดวย

หลกปฏบตท 8 : สนบสนนการมสวนรวมและการสอสารกบผถอหน

หลกปฏบตท8.1: คณะกรรมการบรษทควรดแลใหมนใจวา ผถอหนมสวนรวมในการตดสนใจในเรองส�าคญของบรษท


8.1.1 เรองทมนยส�าคญ หรอตามทกฎหมายก�าหนดใหตองขอมตจากทประชมผถอหนจะถกบรรจเปนวาระการประชมผถอหน

8.1.2 ในการประชมสามญผถอหนประจ�าป (AGM) บรษทฯ มนโยบายอ�านวยความสะดวกใหแกผถอหนในการเสนอชอบคคลเพอเขาด�ารงต�าแหนงกรรมการบรษท ค�าถามทเกยวของกบบรษท และเพมวาระการประชมตามหลกเกณฑทบรษทฯ ก�าหนด ซงไดเผยแพรรายละเอยดในเวบไซตของบรษทท www.thaiopticalgroup.com โดยใหเสนอมายงบรษทฯ ภายในสนเดอนธนวาคมของทกปผานทางชองทางการตดตอ ดงน

E-mail : [email protected]เบอรโทร : +66 (0) 2 194 1145 ถง 50 ตอ 3119แฟกซ : +66 (0) 2 862 0705ไปรษณย : เลขานการบรษท ส�านกเลขานการบรษท บรษท ไทยออพตคอล กรป จ�ากด (มหาชน) 15/5 หม 6 ถนนบางบวทอง-สพรรณบร อ�าเภอละหาร ต�าบลบางบวทอง นนทบร

http://www.thaiopticalgroup.com/




เพอใหผถอหน นกลงทน นกลงทนสถาบน ทสนใจจะลงทนในบรษทฯ ไดขอมลอยางครบถวนเกยวกบบรษทฯ บรษทฯ จดใหมหนวยงานนกลงทนสมพนธผานชองทางตางๆ ดงน

E-mail : [email protected]แฟกซ : +66 (0) 2 862 0705เบอรโทร : +66 (0) 2 194 1145 ถง 50

8.1.3 ในการประชมผถอหน บรษทฯ จะสงสารสนเทศทเกยวกบการประชมไปยงผถอหนลวงหนา กอนวนประชมอยางนอย 14 วนหรอ 21 วน ขนกบวาระทพจารณาตามทกฎหมายก�าหนด และไดประกาศลงหนงสอพมพตดตอกน 3 วน กอนวนประชม เพอบอกกลาวเรยกประชมผถอหนเปนการลวงหนา เพอใหผถอหนไดมโอกาสศกษาขอมลตางๆ กอนการเขาประชม

บรษทฯ จะน�าหนงสอเชญประชมผถอหนฉบบสมบรณ พรอมเอกสารทเกยวของกบการประชมทงภาษาไทยและภาษาองกฤษเปดเผยบนเวบไซตของบรษทฯ ลวงหนากอนการประชมอยางนอย 28 วน

หลกปฏบตท8.2: คณะกรรมการบรษทควรดแลใหการด�าเนนการในวนประชมผถอหนเปนไปดวยความเรยบรอย โปรงใสมประสทธภาพ และเออใหผถอหนสามารถใชสทธของตน


8.2.1 บรษทฯ จะก�าหนดวน เวลา และสถานทประชม โดยค�านงถงความสะดวกในการเขารวมประชมของผถอหน

8.2.2 บรษทฯ จะดแลไมใหมการกระท�าใดๆ ทเปนการจ�ากดโอกาสการเขาประชมหรอสรางภาระใหผถอหนจนเกนควร

8.2.3 บรษทฯ สงเสรมการน�าเทคโนโลยมาใชกบการประชมผถอหน ทงการลงทะเบยนผถอหน การนบคะแนนและแสดงผล เพอใหการด�าเนนการประชมสามารถกระท�าไดรวดเรวถกตองแมนย�า

8.2.4 ประธานกรรมการท�าหนาทประธานในทประชมผถอหน มหนาทดแลใหการประชมใหเปนไปตามกฎหมาย กฎเกณฑทเกยวของ และขอบงคบของบรษท จดสรรเวลาส�าหรบแตละวาระการประชมทก�าหนดไวในหนงสอนดประชมอยางเหมาะสม บรษทฯ สนบสนนใหมการปฏบตและใหโอกาสแกผถอหนอยางเทาเทยมกน ในการแสดงความคดเหนและตงค�าถาม ใหความส�าคญตอขอเสนอแนะของผถอหน และก�าหนดสทธออกเสยงในการเขาประชมของผถอหนอยางชดเจน

8.2.5 กรรมการของบรษทฯ ในฐานะผเขารวมประชมและในฐานะผถอหนจะไมสนบสนนการเพมวาระการประชมทไมไดแจงเปนการลวงหนาโดยไมจ�าเปน โดยเฉพาะวาระส�าคญทผถอหนตองใชเวลาในการศกษาขอมลกอนตดสนใจ



8.2.6 ในการประชมผถอหน บรษทฯ ก�าหนดใหกรรมการ และผบรหารทกคนควรเขารวมประชม เพอใหสทธแกผถอหนทกรายอยางเทาเทยมกนในการรวมออกความคดเหนในทประชม และซกถามขอของใจจากกรรมการและผบรหารทเกยวของ เพออธบายและตอบขอซกถาม

8.2.7 กอนเรมการประชม บรษทฯ จะเปดเผยใหผถอหนไดรบทราบจ�านวนและสดสวนของผถอหนทเขารวมประชมดวยตนเองและของผถอหนทมอบฉนทะ วธการประชม การลงคะแนนเสยงและการนบคะแนนเสยง

8.2.8 ในกรณทวาระใดมหลายรายการ ประธานทประชมจะจดใหมการลงมตแยกในแตละรายการ เชน ผถอหนใชสทธในการแตงตงกรรมการเปนรายบคคลในวาระการแตงตงกรรมการ เปนตน

8.2.9 บรษทฯ จะสนบสนนใหมการใชบตรลงคะแนนเสยงในวาระทส�าคญ และสงเสรมใหมบคคลทเปนอสระเปนผตรวจนบหรอตรวจสอบคะแนนเสยงในการประชม และเปดเผยผลการลงคะแนนทเหนดวย ไมเหนดวย และงดออกเสยง ในแตละวาระใหทประชมทราบพรอมทงบนทกไวในรายงานการประชม

หลกปฏบตท8.3: คณะกรรมการบรษทควรดแลใหการเปดเผยมตทประชมและการจดท�ารายงานการประชมผถอหนเปนไปอยางถกตองและครบถวน


8.3.1 บรษทฯ จะเปดเผยมตทประชมผถอหนพรอมผลการลงคะแนนเสยงภายในวนท�าการถดไปผานระบบขาวของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย และบนเวบไซตท www.thaiopticalgroup.com

8.3.2 เมอบรษทฯ ไดจดท�ารายงานการประชมผถอหนเสรจสมบรณแลว จะท�าการเผยแพรรายงานการประชมนน ผานทางเวบไซตท www.thaiopticalgroup.com ภายใน 14 วนนบจากวนประชม

8.3.3 บรษทบนทกรายงานการประชมผถอหนโดยมขอมลอยางนอยดงน รายชอกรรมการบรษทและผบรหารทเขาประชม และสดสวนกรรมการทบรษทเขารวมการประชมไมเขารวมประชม, วธการลงคะแนนและนบคะแนน มตทประชม และผลการลงคะแนนของแตละวาระ, และประเดนค�าถามและค�าตอบในทประชม รวมทงชอ-นามสกลของผถามและผตอบ





การดแลเรองการใชขอมลภายใน

บรษท ไทยออพตคอล กรป จ�ากด (มหาชน)(บรษทฯ) ไดก�าหนดใหกรรมการและผบรหารของบรษทฯรายงานการซอขายหลกทรพยใหแกบรษทฯในวนเดยวกบทสงรายงานต อส�านกงานคณะกรรมการก�ากบหลกทรพย และตลาดหลกทรพย( ก.ล.ต. ) ตามขอก�าหนดของส�านกงาน ก.ล.ต. เกยวกบการรายงานการถอครองหลกทรพย และ ใหปฏบตตามแนวทางของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย เรองการซอขายหลกทรพยของบรษทจดทะเบยนโดยใชขอมลภายในโดยกรรมการและผบรหาร จะละเวนการซอขายหลกทรพยในชวงเวลากอนทจะเผยแพรงบการเงน หรอสารสนเทศทส�าคญทอาจมผลกระทบตอราคาหลกทรพย

รวมทงมการชแจงกฎหมายใหม ใหความรในเรองขอกฎหมายทเกยวของกบการด�าเนนธรกจของบรษท ซงรวมถงการแกไขเพมเตมพระราชบญญญตหลกทรพยและตลาดหลกทรพย (ฉบบท 5 ) พ.ศ. 2560 ใหแกคณะกรรมการ ผบรหาร และพนกงานทเกยวของทกคนใหตระหนกถงบทบาท หนาท ความรบผดชอบและโทษหากมการฝาฝน หรอกระท�าความผด รายละเอยดเพมเตมกรณาดในหวขอ “ รายงานวาดวยการก�ากบดแลกจการทด ”


ระบบการควบคมภายในและตรวจสอบภายใน

คณะกรรมการบรษทและผบรหารของบรษท ใหความส�าคญและตระหนกวา ระบบการควบคมภายในเปนกลไกส�าคญทจะสรางความมนใจตอฝายบรหารในการชวยลดความเสยงทางธรกจ ชวยใหการด�าเนนธรกจเปนไปอยางมประสทธภาพ โดยมการจดสรรทรพยากรอยางเหมาะสม และบรรลเปาหมายตามทไดตงไว

คณะกรรมการบรษทไดมอบหมายใหคณะกรรมการตรวจสอบ ท�าหนาทในการก�ากบดแลใหระบบการควบคมภายใน ระบบการบรหารจดการความเสยงของบรษท มความเหมาะสมและมประสทธภาพ รวมถงการดแลใหบรษทมการปฏบตตามขอก�าหนดและกฎหมายทเกยวของ การดแลมใหเกดความขดแยงทางผลประโยชน การท�ารายการเกยวโยงกน ตลอดจนการตดตามควบคมดแลการด�าเนนงานของบรษท การน�าทรพยสนของบรษทไปใชประโยชนในทางมชอบหรอไมมอ�านาจ รวมทงชวยปกปองคมครองทรพยสนไมใหรวไหล สญหาย หรอจากการทจรตประพฤตมชอบ บรษทไดจดใหมกลไกการตรวจสอบและถวงดล โดยมฝายตรวจสอบภายในซงมความเปนอสระท�าหนาทในการตรวจสอบและประเมนประสทธภาพ และความเพยงพอของระบบการควบคมภายใน ระบบการบรหารจดการความเสยง และระบบการก�ากบดแลกจการ ในการปฏบตงาน

ของทกหนวยงานของบรษท โดยน�ากรอบแนวทางของระบบการควบคมภายในตามมาตรฐานสากลของ COSO (The Committee of Sponsoring Organizations of the Tread way Commission) และกรอบการบรหารความเสยงทวทงองคกร (Enterprise Risk Management) มาประยกตใชใหการควบคมภายใน และการบรหารความเสยงใหมความสมบรณมากยงขน เพอใหการด�าเนนงานดานตาง ๆ ของบรษทมประสทธภาพและประสทธผลมากทสด ฝายบรหารของบรษทจะน�าผลการตรวจสอบไปพจารณาด�าเนนการปรบปรงแกไขในเรองตาง ๆ ทเกยวของ เพอการพฒนางานใหมคณภาพ และฝายตรวจสอบภายในไดจดใหมระบบการตดตามการด�าเนนการของบรษทอยางสม�าเสมอ

นอกจากน คณะกรรมการตรวจสอบไดมการประเมนความเพยงพอของระบบการควบคมภายใน และมการรายงานตอคณะกรรมการบรษทเปนประจ�าทกปโดยอางอง “แบบประเมนความเพยงพอของระบบการควบคมภายใน” ของส�านกงานคณะกรรมการก�ากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย

ในป 2562 บรษทไมพบขอบกพรองทมนยส�าคญตอระบบการควบคมภายในของบรษท ดงน

การควบคมภายในองคกร

บรษทฯ และบรษทยอย ไดก�าหนดใหมสภาพแวดลอมของการควบคมภายในทด โดยจดโครงสรางองคกรและสายงานการบงคบบญชาทชดเจนเหมาะสม มหนวยงานตรวจสอบภายในเปนหนวยงานอสระ รายงานตรงตอคณะกรรมการตรวจสอบ รวมทงก�าหนดเปาหมายทางธรกจ และดชนชวดผลส�าเรจ (Key Performance Indicators : KPI) เพอใชในการประเมนประสทธภาพในการปฏบตงานสอดคลองกบเปาหมายขององคกร พฒนาระบบการจายผลตอบแทนตามผลงานในการสรางแรงจงใจพนกงานทสมเหตสมผลและเพยงพอ มแผนในการสรรหาและพฒนาผสบทอด

ต�าแหนงทส�าคญ ก�าหนดใหมคมอการใชอ�านาจและคมอการปฏบตงานของทกระบบอยางเปนลายลกษณอกษร เพอใชเปนแนวทางในการปฏบตงาน นอกจากนบรษทยงปลกฝงใหผบรหารและพนกงานทกคนของบรษท ตระหนกถงการก�ากบดแลกจการทด โดยก�าหนดใหมนโยบายการก�ากบดแลกจการทด จรยธรรมทางธรกจ และจรรยาบรรณของกรรมการ ผบรหาร และพนกงานของบรษท ปฏบตตนไมใหกอใหเกดความขดแยงทางผลประโยชนกบบรษทฯและบรษทยอย รวมถงการปฏบตตอผมสวนไดเสยดวยความเปนธรรม


การบรหารความเสยง

นอกจากการประเมนความเพยงพอของระบบการควบคมภายในโดยอางอง “แบบประเมนความเพยงพอของระบบการควบคมภายใน” ตามแนว COSO (The Committee of Sponsoring Organizations of the Treadway Commission) Framework ของส�านกงานคณะกรรมการก�ากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพยแลว บรษทยงไดจดท�าการประเมนความเสยง ตามกรอบการบรหารความเสยงทวทงองคกร (Enterprise Risk Management) ซงครอบคลมความเสยงส�าคญ 4 ดาน ไดแก ความเสยงดานกลยทธ ความเสยงดานการปฏบตงาน ความเสยงดานการรายงาน และความเสยงดานการปฏบตตามกฎระเบยบ โดยท�าการประเมนระดบความเสยง ผลกระทบทอาจเกดขน พรอมแนวทางการปองกนและแกไขรวมถงการตดตามการบรหารความเสยงอยางเปนระบบโดยความเสยงดานกลยทธไดมการประเมนและตดตามในการประชมคณะกรรมการกลยทธธรกจ เปนประจ�าทกไตรมาส ส�าหรบความเสยงดานอน ๆ จะมการทบทวนและตดตามโดยคณะกรรมการบรหารความเสยงของบรษทฯ ซงประกอบ

ดวยประธานเจาหนาทบรหารเปนประธาน และฝายบรหารทกทานเปนกรรมการ ท�าหนาทในการพจารณาโครงสราง นโยบาย กรอบบรหารความเสยงตามแนวทางของระบบ ISO31000 และก�ากบดแลการด�าเนนการบรหารความเสยงขององคกรใหเปนไปตามเปาหมาย อยในระดบทองคกรยอมรบได บรษทฯ ยงไดมการตดตามปจจยตางๆ ทอาจท�าใหเกดความเสยงขนทงปจจยภายใน และปจจยภายนอกอยตลอดเวลา โดยเฉพาะความเสยงทเกดขนใหม Emerging Risk ซงเปนความเสยงดานเทคโนโลย The Risk of Disruptive Technology เพอหาทางปองกนและรบมอกบความเสยงทอาจเกดขน ทงนจะมการรายงานความเสยงทส�าคญและแผนการบรหารความเสยง ตอคณะกรรมการของบรษท เพอรบทราบและก�าหนดเปนแนวนโยบายในการปองกนความเสยงนนๆ และมชองทางการสอสารความเสยง แผนการจดการความเสยงใหผเกยวของไดรบทราบ เพอใชเปนแนวทางปฏบต รวมถงการตดตามปองกนความเสยงดงกลาวไมใหมผลกระทบกบบรษทฯและบรษทยอยอกในอนาคต

การควบคมการปฏบตงาน

บรษทฯและบรษทยอย ไดมการแบงแยกหนาทความรบผดชอบของแตละต�าแหนงงานอยางชดเจน มการทบทวนคมออ�านาจด�าเนนการและคมอ/ขนตอนการปฏบตงานใหเหมาะสมกบโครงสรางองคกรทปรบเปลยนและการปฏบตงานในปจจบน รวมทงมการสอบทานผลการปฏบตงานใหเปนไปตามกฎระเบยบ ขอบงคบ คมออ�านาจด�าเนนการและคมอการปฏบตงานตาง ๆ อยางสม�าเสมอ เพอใหมนใจวาการปฏบตงานมระบบการควบคมภายในทเพยงพอเหมาะสม และการปฏบตงานมประสทธภาพ ซงทกกจกรรมมการตดตามตรวจสอบและสอบทานการปฏบตใหเปนไปตามระเบยบและขอก�าหนดของกฎหมายโดยหนวยงานตรวจสอบภายใน ทงนคณะกรรมการตรวจสอบไดพจารณาทบทวนและอนมตแผนการตรวจสอบประจ�าป เพอใหครอบคลมทกกระบวนการปฏบตงานทมความเสยงสง บรษทฯมนใจวาหนวยงานตาง ๆ มการควบคมภายในในการปฏบตงานทเพยงพอตอบสนองความเสยงในการด�าเนนงานทงดานการเงน การปฏบตตามกฎหมาย ขอบงคบ

ระเบยบกฎเกณฑตาง ๆ รวมถงไดพจารณาประเดนส�าคญทตรวจพบโดยหนวยงานตรวจสอบภายในและผตรวจสอบภายนอก มการตดตามอยางใกลชดรายงานใหฝายบรหารและผเกยวของทราบเพอปรบปรงแกไขปญหาและท�ามาตรการปองกนมใหเกดปญหา โดยทผานมาบรษทฯและบรษทยอยไมเคยกระท�าการใดๆ ทฝาฝนกฎหมาย ในสวนของการท�ารายการกบบคคลทเกยวของ คณะกรรมการบรษทไดมมตอนมตหลกการในการท�าขอตกลงทางการคาทมลกษณะเปนธรกรรมระหวางบคคลทมความเกยวของกน เพอใหสอดคลองกบทกฎหมายบญญตดงทไดกลาวถงขางตน โดยใหฝายบรหารสามารถท�าธรกรรมหรอรายการหรอขอตกลงทางการคาทมลกษณะเปนรายการระหวางบคคลทมความเกยวของกนตามความหมายทก�าหนดไวในกฎหมายวาดวยหลกทรพยและตลาดหลกทรพย ทงน ธรกรรมหรอรายการหรอขอตกลงดงกลาว ใหเปนไปในลกษณะเดยวกบทวญญชนจะพงกระท�ากบคสญญาทวไปในสถานการณเดยวกน ดวยอ�านาจตอรองทางการคาท


ปราศจากอทธพลในการทตนมสถานะเปนกรรมการ ผบรหาร หรอบคคลทมความเกยวของ (“รายการทมขอตกลงทางการคาทวไป”) รวมทงรายการทมการด�าเนนมาแลวอยางตอเนอง และทอาจจะเกดขนในอนาคต โดยหนวยงานตรวจสอบภายในเปนผตดตามสอบทานการปฏบตรวมถงรายงานขอมลของธรกรรมทเกดขนใหคณะกรรมการตรวจสอบรบทราบและพจารณาทกไตรมาส หากบรษทมการท�ารายการระหวางกนกบบคคลทอาจมความขดแยง

เกดขนในอนาคต บรษทจะจดใหคณะกรรมการตรวจสอบเปนผพจารณาเกยวกบความเหมาะสมของรายการดงกลาว หากคณะกรรมการตรวจสอบไมมความช�านาญในการพจารณารายการระหวางกนทเกดขน บรษทจะจดใหมบคคลทมความรความช�านาญพเศษ เชน ผสอบบญช หรอ ผประเมนราคาทรพยสน หรอส�านกงานกฎหมาย เปนตน ทเปนอสระจากบรษทและบคคลทอาจมความขดแยงเปนผใหความเหนเกยวกบรายการระหวางกนดงกลาว

ระบบสารสนเทศและการสอสารขอมล

บรษทฯ และบรษทยอยไดใหความส�าคญตอระบบสารสนเทศและการสอสารขอมล สงเสรมและสนบสนนใหมการพฒนาระบบอยางตอเนองเพอใหขอมลตาง ๆ มความถกตองและเปนปจจบน โดยไดน�าระบบเทคโนโลยสารสนเทศททนสมยและมประสทธภาพ รวมทงมความปลอดภยของขอมล ตงแตการรวบรวมขอมล ประมวลผลขอมล จดเกบ และตดตามผลขอมล เพอใหการปฏบตงานและการน�าขอมลทส�าคญไปใชในการบรหารจดการของผบรหาร หรอผมสวนไดเสยตาง ๆ มความครบถวนถกตองอยางเพยงพอ ภายในเวลาทเหมาะสม เพอใชในการตดสนใจทางธรกจ รวมทงมการก�าหนดนโยบายความปลอดภยทางเทคโนโลยสารสนเทศและการใช ขอมล และจดใหมระบบ Intranet เพอเปนชองทางการสอสารภายในองคกร ในการเผยแพรนโยบาย กฎระเบยบค�าสงและคมอการปฏบตงาน รวมทงขาวสารตาง ๆ ไดอยางทวถงทงองคกรพรอมทงมมาตรการเพอความปลอดภยของระบบสารสนเทศ โดยไดวางมาตรการปองกนความเสยงทอาจจะเกดขนจากระบบสารสนเทศ

ในการประชมคณะกรรมการและผถอหนบรษทฯมการจดสงจดหมายเชญประชมพรอมทงมขอมลประกอบทเพยงพอตอการตดสนใจ โดยเฉลยจดสงใหทราบลวงหนาไมนอยกวา 5 วน และก�าหนดใหมเลขานการบรษทฯ ใหค�าแนะน�า ดานกฎหมายและกฎเกณฑตาง ๆ ทคณะกรรมการบรษท ตองทราบ ดแลกจกรรมของคณะกรรมการบรษท ประสานงานใหมการปฏบตตามมตคณะกรรมการบรษท เปนศนยกลางในการจดท�าและจดเกบเอกสารส�าคญตาง ๆ ไดแก ทะเบยนกรรมการหนงสอนดประชมกรรมการ รายงานการประชมกรรมการ หนงสอนดประชมผถอหน และรายงานการประชมผถอหนบรษทไดจดใหมชองทางการสอสารใหบคคลภายนอกสามารถแจงขอมลเกยวกบการรองเรยน หรอแจงเบาะแสการทจรตผานชองทางทบรษทก�าหนด

คณะกรรมการตรวจสอบไดพจารณารวมกบผสอบบญช หนวยงานตรวจสอบภายใน และผเกยวของเกยวกบการจดท�างบการเงนของบรษทฯ ทกไตรมาส เพอใหมความมนใจวา บรษทฯ มการใชนโยบายบญชตามหลกการบญชทรบรองทวไป และเหมาะสมกบลกษณะธรกจของบรษทฯ รวมถงการเปดเผยขอมลอยางเหมาะสม

ระบบการตดตาม

คณะกรรมการบรษทไดจดใหมระบบการควบคมภายในทครอบคลมทกดาน เชน ดานบญชและการเงน การปฏบตงาน การปฏบตตามกฎหมาย/กฎระเบยบ และการดแลทรพยสน บรษทไดมการตดตามผลการปฏบตงานวาเปนไปตามเปาหมายทวางไว โดยมการประชมคณะกรรมการบรษทและมระบบการตดตามการปฏบตงานเปนล�าดบชน ตงแตคณะกรรมการบรษทและคณะผบรหาร เพอตดตาม

เปาหมายและก�ากบการด�าเนนการตามแผนกลยทธ แผนงาน และโครงการทด�าเนนงานอยในแผนธรกจประจ�าปทไดรบอนมตจากคณะกรรมการบรษทเปนประจ�า โดยมการเปรยบเทยบเปาหมายการด�าเนนธรกจกบผลการด�าเนนงานอยางสม�าเสมอ มการท�ารายงานใหคณะกรรมการไดทราบ โดยในป พ.ศ. 2562 คณะกรรมการบรษทมการประชมรวม 5 ครง


นอกจากน บรษทยงไดจดใหมการตรวจสอบการปฏบตตามระบบการควบคมภายในอยางสม�าเสมอโดยฝายตรวจสอบภายในท�าการตรวจสอบการปฏบตงาน และรายงานผลอยางเปนอสระตอคณะกรรมการตรวจสอบ โดยในป พ.ศ. 2562 คณะกรรมการตรวจสอบมการประชมรวม 4 ครง

ในการประชมคณะกรรมการตรวจสอบครงท 1/2563 เมอวนท 12 กมภาพนธ 2563 คณะกรรมการตรวจสอบไดประเมนระบบการควบคมภายใน ดานตาง ๆ 5 องคประกอบ

คอ การควบคมภายในองคกร การประเมนความเสยง การควบคมการปฏบตงาน ระบบสารสนเทศและการสอสารขอมล และระบบการตดตาม คณะกรรมการตรวจสอบ เหนวา บรษทฯ และบรษทยอย มระบบการควบคมภายในทเพยงพอ และเหมาะสมกบการด�าเนนธรกจของบรษท มการบรหารความเสยงในระดบทยอมรบได ระบบบญช และรายงานทางการเงนมความถกตอง เชอถอได รวมทงปฏบตตามกฏหมาย ระเบยบขอบงคบทเกยวของกบการด�าเนนธรกจของบรษท

หวหนางานตรวจสอบภายใน

คณะกรรมการตรวจสอบของ บรษท ไทยออพตคอล กรป จ�ากด(มหาชน) ประกอบดวยผทรงคณวฒ ดานตางๆ ทเปนกรรมการอสระ 3 ทาน คอ นายสงห ตงทตสวสด เปนประธานคณะกรรมการตรวจสอบ นายวชา จวาลย และ นายไพรช เมฆอาภรณ เปนกรรมการตรวจสอบ โดยมนางอนรกษรตนสานสสนทร ผจดการส�านกงานตรวจสอบภายในของบรษทฯ เปนเลขานการคณะกรรมการตรวจสอบ ซงไดรบการแตงตงจากทประชมคณะกรรมการบรษทครงท8(2/2548)เมอวนท8เมษายนพ.ศ.2548เนองจากเปนผทมประสบการณในปฏบตงานดานการตรวจสอบภายในธรกจ มความเขาใจในกจกรรมการด�าเนนงานของบรษทฯ ซงคณะกรรมการตรวจสอบมความเหนวาคณสมบตของผด�ารงต�าแหนงหวหนางานตรวจสอบภายใน มความเหมาะสมและปฏบตหนาทไดอยางมประสทธภาพ ทงน ในการพจารณาแตงตง ประเมนผล ถอดถอน โยกยาย เลกจาง ผด�ารงต�าแหนงหวหนาหนวยงานตรวจสอบภายในของบรษทตองไดรบความเหนชอบจากคณะกรรมการตรวจสอบ

หวหนางานตรวจสอบภายในของบรษท มหนาทความรบผดชอบ ดงน

1. ประเมนความเพยงพอและประสทธผลของกระบวนการปฏบตงานและระบบสารสนเทศ การควบคมภายใน และการบรหารความเสยงภายใตภารกจและขอบเขตการปฏบตงานตรวจสอบ

2. รายงานประเดนส�าคญเกยวกบกระบวนการควบคมในกจกรรมตาง ๆ ของบรษท และแนวทางในการปรบปรงกระบวนการในกจกรรมนน ๆ

3. ใหค�าปรกษาหรอขอเสนอแนะแกผบรหาร เพอใหการปฏบตงานเปนไปอยางมประสทธภาพ ประสทธผล ประหยด และมการก�ากบดแลกจการทด

4. เสนอขอมลเกยวกบความคบหนาและผลการปฏบตงานตามแผนการตรวจสอบประจ�าป และความเพยงพอของทรพยากรทจ�าเปนในการปฏบตงาน

5. ประสานงาน และก�ากบดแลการตดตามและการควบคมอน เชน การบรหารความเสยง การปฏบตตามกฎระเบยบ ความปลอดภย หลกจรรยาบรรณ สภาพแวดลอม และการสอบบญช

6. ปฏบตงานอนทเกยวของกบการตรวจสอบภายในตามทไดรบมอบหมายจากคณะกรรมการตรวจสอบ


รายการระหวางกน

1. ลกษณะของรายการระหวางกนและนโยบายในการท�ารายการระหวางกน

ลกษณะของรายการระหวางกนทผานมา เปนขอตกลงทางการคาทมเงอนไขทางการคาโดยทวไป ในการท�าธรกรรมระหวางบรษทฯและบรษทยอย กบกรรมการ ผบรหาร หรอบคคลทเกยวของกนซงทประชมคณะกรรมการครงท 5/2551 ณ วนท 13 สงหาคม 2551 ไดมมตในหลกการวา บรษทฯและบรษทยอยอาจมรายการระหวางกน (เชน ซอวตถดบ ขายสนคา รบจาง หรอการบรการ เปนตน) กบกรรมการ ผบรหาร หรอบคคลทมความเกยวของ ในอนาคต จงอนมตในหลกการใหฝายจดการสามารถอนมตการท�าธรกรรมดงกลาวตามคมออ�านาจด�าเนนการทถอปฏบตอย หากธรกรรมเหลานนมขอตกลงทางการคาในลกษณะเดยวกบทวญญชนจะพงกระท�ากบคสญญาทวไปในสถานการณเดยวกน ดวยอ�านาจตอรองทางการคาทปราศจากอทธพลในการทตนมสถานะเปนกรรมการ ผบรหาร หรอบคคลทมความเกยวของ ทงนบรษทฯจะท�ารายงานสรปการท�าธรกรรมทมขนาดเกนกวา 1 ลานบาท เพอรายงานในการประชมคณะกรรมการบรษททกไตรมาสซงผจดการตรวจสอบภายใน ในฐานะเลขานการคณะกรรมการตรวจสอบไดน�าเสนอคณะกรรมการตรวจสอบเพอพจารณาประจ�าทกไตรมาส

หากรายการทเกดขนทมใชเปนรายการธรกจปกต ผบรหารหรอผมสวนไดเสยในเรองนนๆจะไมมสวนอนมตในรายการดงกลาว เพอใหเปนไปตามหลกการก�ากบดแลกจการทดและเปนจรยธรรมของกรรมการและหากมการประเมนราคากจะใชบรษทประเมนทขนทะเบยนกบส�านกงานคณะกรรมการหลกทรพย และตลาดหลกทรพย(ก.ล.ต.)เปนผประเมนเพอใหความเหนชอบหรอความเหมาะสมทงนเมอม รายการเกดขนทางบรษทฯจะมการเปดเผยสารสนเทศในรปแบบ Online ผานระบบอเลคทรอนคส (Set Portal)ภายในเวลาทตลาดหลกทรพยฯก�าหนดในป 2563

บรษทฯและบรษทยอยมรายการธรกจทส�าคญกบบคคลหรอกจการทเกยวของกน รายการธรกจดงกลาวเปนไปตามเงอนไขทางการคาและเกณฑตามทตกลงกนระหวางบรษทฯและบคคลหรอกจการทเกยวของกนเหลานน ซงเปนไปตามปกตธรกจ และบรษทฯมนโยบายในการก�าหนดราคาส�าหรบรายการคาระหวางกนดงตอไปนคอ

นโยบายการก�าหนดราคาส�าหรบกลมบรษทยอย

1. การซอ/ขายวตถดบ วสดสนเปลอง และอน ๆ ระหวางกน ก�าหนดราคาโดยคดจากคาสนคาบวกคาบรการจดการไมเกนรอยละ 10 ของราคาทน

2. การซอ/ขายสนคาส�าเรจรประหวางกน ก�าหนดราคาตามอตราทตกลงกน อยางไรกตาม นโยบายการก�าหนดราคาดงกลาวอาจมการปรบเปลยนไปตามสภาพการแขงขนในขณะทเกดรายการ

3. รายไดคาบรการและคาบรการจายเรยกเกบตามราคาทตกลงรวมกน4. รายไดคาบรหารและบรการจดท�าเอกสารเรยกเกบตามราคาทระบไวในสญญาทตกลงรวมกน5. รายไดคาธรรมเนยมการค�าประกนและคาธรรมเนยมการค�าประกนจายคดในอตรารอยละ 1.5 ตอป6. การซอ/ขายสนทรพยถาวรระหวางกน ก�าหนดราคาตามอตราทตกลงกน โดยอางองจากราคาประเมนสนทรพย

ของผประเมนอสระ7. เงนปนผลรบรบรเปนรายไดเมอมการประกาศจายและมสทธในการรบเงนปนผล8. เงนใหกยมแกบรษทยอยคดดอกเบยในอตรารอยละ 2.19 - 2.40 ตอป (2561: รอยละ 2.4 ตอป)9. ในระหวางปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2561 เงนกยมจากบรษทยอยคดดอกเบยอตรารอยละ 2.75 - 3.25 ตอป


นโยบายการก�าหนดราคาส�าหรบบรษทรวมและบรษททเกยวของกนซงมผถอหนรวมกนหรอกรรมการรวมกน

1. การขายสนคาส�าเรจรประหวางกน ก�าหนดราคาตามอตราตลาด2. รายไดคาบรการเรยกเกบตามราคาตลาด3. เงนปนผลรบรบรเปนรายไดเมอมการประกาศจายและมสทธในการรบเงนปนผล4. การซอ/ขายสนทรพยถาวรระหวางกน ก�าหนดราคาตามอตราทตกลงกน โดยอางองจากราคาประเมนสนทรพย

ของผประเมนอสระ

บรษทยอย ประกอบดวย

1. บรษทอตสาหกรรมแวนตาไทยจ�ากด ประเภทธรกจ : ผลตเลนสสายตา เลนสสงฝนพเศษ และแมแบบแกว ความสมพนธ : บรษท อตสาหกรรมแวนตาไทย จ�ากด มบรษท ไทยออพตคอล กรป จ�ากด (มหาชน) เปนผถอหนรอยละ 1002.บรษทโพลซนจ�ากด ประเภทธรกจ : ผลตและจ�าหนายเลนสยอมส ความสมพนธ : บรษท โพลซน จ�ากด มบรษท ไทยออพตคอล กรป จ�ากด (มหาชน) เปนผถอหนรอยละ 1003.บรษททโอจยเอสเอไอเอนซ ประเภทธรกจ : จดจ�าหนายสนคาและจดสงผลตภณฑ ความสมพนธ : บรษท ทโอจ ยเอสเอ ไอเอนซ มบรษท ไทยออพตคอล กรป จ�ากด (มหาชน) เปนผถอหนรอยละ 100

บรษทรวม ประกอบดวย

1. บรษทเอมวชนออพตคอลพทอลมเตด(จดตงขนในประเทศสงคโปร) ประเภทธรกจ : คาสงเลนสสายตา ผลตและจ�าหนายเลนสสงฝนพเศษ ความสมพนธ : บรษท เอมวชน ออพตคอล พทอ ลมเตด มบรษท ไทยออพตคอล กรป จ�ากด (มหาชน) เปนผถอหนรอยละ 332. บรษทเอมวชนออพตคอลอนดสตรเอสดเอนบเอชด(จดตงขนในประเทศมาเลเซย) ประเภทธรกจ : คาสงเลนสสายตา ผลตและจ�าหนายเลนสสงฝนพเศษ ความสมพนธ : บรษท เอมวชน ออพตคอล อนดสตร เอสดเอน บเอชด มบรษท ไทยออพตคอล กรป จ�ากด (มหาชน) เปนผถอหนรอยละ 333. บรษทเวยดนามวสบลตทารเกตจ�ากด(VINAVISTAจดตงขนในประเทศเวยดนาม) ประเภทธรกจ : คาสงเลนสสายตา ผลตและจ�าหนายเลนสสงฝนพเศษ ความสมพนธ : บรษท เวยดนาม วสบลต ทารเกต จ�ากด มบรษท ไทยออพตคอล กรป จ�ากด (มหาชน) เปนผถอหนรอยละ 33

บรษททเกยวของ ประกอบดวย

1. บรษทน�าศลปไทยจ�ากด ประเภทธรกจ : คาสงเลนสสายตา กรอบแวนตา คอนแทคเลนส และอปกรณประกอบแวนตา ความสมพนธ : ผถอหนของ บรษท น�าศลปไทย จ�ากด เปนผถอหนกลมเดยวกบผถอหนของบรษทฯ


2. บรษทหอแวนกรปจ�ากด ประเภทธรกจ : ธรกจคาปลกแบบ Chain Store ใหบรการตรวจวดสายตาประกอบแวนตา จ�าหนายคอนแทคเลนส และวสด สนเปลองทเกยวของกบแวนตาและคอนแทคเลนส ความสมพนธ : ผถอหนของบรษท หอแวนกรป จ�ากด เปนผถอหนกลมเดยวกบผถอหนของบรษทฯ 3.บรษทสเปคเซฟเวอรเอเชยแปซฟคโฮลดงจ�ากด ประเภทธรกจ : ธรกจคาปลกแบบ Chain Store เกยวกบการประกอบแวนตา จ�าหนายแวนตา คอนแทคเลนส ความสมพนธ : บรษท สเปคเซฟเวอร เอเชย แปซฟค โฮลดง จ�ากด เปนผถอหนรายใหญของบรษทฯ และม กรรมการ 2 ทานเขารวมพจารณาและก�าหนดนโยบายของบรษทฯ และบรษทยอย 4. บรษทเอนแอลอารเอกซจ�ากด ประเภทธรกจ : คาสงเลนสสายตา ความสมพนธ : บรษท เอน แอล อาร เอกซ จ�ากด มบรษท สเปคเซฟเวอร เอเชย แปซฟค โฮลดง จ�ากด เปนผถอหนรายใหญ

รายละเอยดของธรกรรมในป 2562 และ 2561 ทเกยวของกน ไดแสดงไวในหมายเหตประกอบงบการเงน หวขอท 10 (รายการธรกจกบกจการทเกยวของกน) ซงประกอบดวยรายการธรกจกบบรษทยอย บรษททเกยวของกนทงในประเทศและตางประเทศ ยอดคงคางของรายการลกหนและเจาหน กบบรษทยอย บรษททเกยวของกน

2. ความจ�าเปนและความสมเหตสมผลของรายการ

บรษทฯ และบรษทยอยมนโยบายในการท�ารายการระหวางกนดวยความโปรงใส โดยค�านงถงความเปนธรรมและเปน ผลประโยชนสงสดตอบรษทฯและบรษทยอย เชนเดยวกบการท�ารายการกบบคคลภายนอก โดยปฏบตตามหลกเกณฑและวธการท ก�าหนดโดยคณะกรรมการก�ากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย(ก.ล.ต.) และตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย โดยสามารถสรปรายการ ระหวางกนใน แตละประเภท ไดดงน

1. รายการซอขายสนคา วตถดบ และอนๆ

1.1การขายสนคากบบรษทคาสงเลนสสายตา

บรษทฯและบรษทยอย มนโยบายในการการขายสนคาใหกบผขายสง (Wholesaler) และผจดจ�าหนาย (Distributor) ในแตละประเทศเพยงไมกรายเทานนเพอไมใหเกดปญหาดานการแขงขนกบลกคาของบรษทฯและบรษทยอยเองอกทงเปนการลดภาระ และขนตอนความยงยากในการกระจายสนคาและการเรยกเกบเงนกบลกคารายยอยทเปนภาระกบบรษทฯและบรษทยอยซงบรษทคาสง ประกอบดวย บรษท น�าศลปไทย จ�ากด และ บรษท เอน แอล อาร เอกซ จ�ากด เพอจดจ�าหนายใหแกลกคารายยอยในประเทศตอไปโดยทผานมาการขายสนคาใหกบบรษทคาสงนไมปรากฏวามการช�าระเงนลาชากวาก�าหนดและไมมหนเสยเกดขนเปนการท�ารายการเพอการด�าเนนธรกจปกตและตามเงอนไขการคาโดยทวไปของบรษทฯและบรษทยอยไมแตกตางจากการจ�าหนายสนคาใหกบลกคารายอนซงเปนไปตามความจ�าเปนทางธรกจโดยค�านงถงประโยชนสงสดอนกอใหเกดแกบรษทฯและบรษทยอย

เนองจากรายการระหวางกนกบบรษทคาสงจะยงคงมอยตอไปในอนาคตดงนนเพอความโปรงใสคณะกรรมการบรษทจงไดมการก�าหนดนโยบายการก�าหนดราคาสนคา ตามมตทประชมคณะกรรมการบรษท ครงท 15/2551 ณ วนท 13 สงหาคม 2551ซงนโยบายดงกลาวบงคบใชกบการก�าหนดราคาขายสนคาใหกบผขายสงของบรษทฯ และบรษทยอยทกรายทงนสาระส�าคญทจะมผลบงคบกบบรษทคาสงนคอ ใหบรษทฯ และบรษทยอย ใช Price List มาตรฐาน ทใชกบการขายในประเทศและการขายตางประเทศอยางไรกดบรษทฯ และบรษทยอย อาจจะใหสวนลดจาก Price List ดงกลาวได โดยค�านงถงสภาพการแขงขนของตลาดแตละทองถนของผซอโดยยงมก�าไรอยไมต�ากวาก�าไรมาตรฐานท


ก�าหนดไว โดยบรษทฯและบรษทยอย จะไมเออประโยชนแกบคคลหรอบรษททเกยวของทงนการซอขายสนคากบบคคลหรอบรษททเกยวของจะตองจดท�าสรปรายงานเสนอคณะกรรมการตรวจสอบทกไตรมาสทงนนโยบายดงกลาวจะใชส�าหรบบคคลหรอบรษททเกยวของอนๆดวย ถามในอนาคต

1.2การขายสนคากบธรกจคาปลกแบบChainStore

บรษทฯ และบรษทยอย มนโยบายในการการขายสนคาใหกบผคาปลก แบบ Chain Store เพอใหผลตภณฑของบรษทฯ เขาถงผบรโภค ตอบสนองผบรโภคไดรวดเรว และเปนแหลงกระจายขอมลของบรษทฯในกรณทมผลตภณฑใหมออกสตลาดหรอผบรโภค ส�าหรบบรษทคาปลกประกอบดวย บรษท หอแวนกรป จ�ากด / บรษท สเปคเซฟเวอร เอเชย แปซฟค โฮลดง จ�ากด โดยทผานมาการขายสนคาใหกบบรษทคาปลกน ไมปรากฏวามการช�าระเงนลาชากวาก�าหนด และไมมหนเสยเกดขน และเปนการท�ารายการเพอการด�าเนนธรกจปกต และตามเงอนไขการคาโดยทวไปของบรษทฯและบรษทยอยไมแตกตางจากการจ�าหนายสนคาใหกบลกคารายอน ๆ ซงเปนไปตามความจ�าเปนทางธรกจ โดยค�านงถงประโยชนสงสดอนกอใหเกดแกบรษทฯและบรษทยอย

1.3การซอสนคากบบรษททเกยวของ

ส�าหรบการซอสนคาจากบรษททเกยวของนน เปนลกษณะของการซอสนคาบางรายการท บรษทฯและบรษทยอยไมสามารถผลตเองไดแตไดรบค�าสงซอจากลกคา ซงจ�าเปนตองจดหาสงใหกบลกคาเพอรกษาฐานลกคาของบรษทฯและบรษทยอยไว แตเนองจากบรษทฯและบรษทยอยไมสามารถซอสนคาไดโดยตรงจากผผลตรายอน จ�าเปนตองซอผานตวแทน จงมการซอสนคาผานผคาสง โดยบรษทฯและบรษทยอยตองมก�าไรส�าหรบรายการสนคาทซอเขามาจ�าหนายทงนรายการดงกลาวมจ�านวนไมมาก และบรษทฯและบรษทยอยมนโยบายในอนาคตทจะขายสนคาทบรษทฯ และบรษทยอยไมสามารถผลตเองไดใหนอยทสด ทงนไดมการก�าหนดนโยบายในการควบคมการซอสนคาในกรณดงกลาว โดยใหท�าการซอสนคาในราคาตลาดทวไป และมการรายงานสรปรายละเอยด การซอสนคาดงกลาว ใหกบคณะกรรมการตรวจสอบ และคณะกรรมการบรษท พจารณาและใหความเหนทกไตรมาส

2. รายการเชา การใหบรการ และอนๆ

การเชาทรพยประกอบการ:การเชาอาคารคลงสนคาโรงงานท 1 ของบรษทยอย

โรงงานท 1 ของบรษทยอย ไดเชาอาคารคลงสนคา 4 ชนของบรษท แคราย แอสเสท จ�ากด ทงนเพอความโปรงใสในการประกอบธรกจตอไปในอนาคต บรษทฯ จงไดท�าสญญาเชาอาคารคลงสนคาดงกลาว โดยสรปสาระส�าคญในสญญาเชาดงน

วนทในสญญา : 3 มกราคม 2562

ผใหเชา : บรษท แคราย แอสเสท จ�ากด

ผเชา บรษท อตสาหกรรมแวนตาไทย จ�ากด

ระยะเวลาการเชา : 1 ป นบตงแตวนท 1 มกราคม 2562 ถงวนท 31 ธนวาคม 2562

คาเชาตามสญญา : อตราคาเชาเดอนละ 22,000 บาท (สองหมนสองพนบาทถวน)

ผเชาตกลงจะช�าระคาเชาใหแกผใหเชา ทกวนท 25 ของเดอน


3. การกยมระหวางกน

ส�าหรบนโยบายการกยมระหวางกน บรษทฯและบรษทยอย จะใชวงเงนสนเชอจากสถาบนการเงน เพอความโปรงใส โดยจะคงเหลอเฉพาะการกยมระหวางกนของบรษทฯและบรษทยอยตามความจ�าเปนเทานน

4. การค�าประกนระหวางกน

การค�าประกนระหวางกนเปนการค�าของบรษทฯและบรษทยอยเทานน

มาตรการ การอนมตการท�ารายการระหวางกน

กรรมการผจดการไดรบมอบอ�านาจจากกรรมการบรษท ใหเปนผอนมตการด�าเนนธรกจกบนตบคคลทเกยวของกน หรอบคคลทมผลประโยชนรวมภายใตเงอนไขปฏบตในการด�าเนนธรกจตามปกตและเงอนไขการคาทวไปทไดมการก�าหนดนโยบาย และหลกเกณฑ โดยไดรบการตรวจสอบจากคณะกรรมการตรวจสอบ และคณะกรรมการบรษททกรรมการผมสวนเกยวของไมมสทธออกเสยงพจารณาอนมตไวแลว โดยจะตองปฏบตใหเปนไปตามกฎหมายวาดวยหลกทรพยและ ตลาดหลกทรพย ขอบงคบ หรอขอก�าหนดของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย ซงคณะกรรมการบรษทไดมการก�าหนดนโยบายการก�าหนดราคาสนคา ซงระบถงนโยบายการซอขายกบบคคลหรอบรษททเกยวของไวดวยแลวตามมตทประชมคณะกรรมการบรษท ครงท 15/2551 ณ วนท 13 สงหาคม 2551

หากมรายการระหวางกนของบรษทฯและบรษทยอยกบนตบคคลหรอบคคลทอาจมความขดแยงทางผลประโยชน บรษทฯ จะจดใหผานทประชมกรรมการบรษททมกรรมการตรวจสอบ เปนผใหความเหนเกยวกบความจ�าเปนและความเหมาะสมของรายการนน โดยกรรมการผมสวนไดเสยไมมสทธออกเสยงในรายการดงกลาว และในกรณทกรรมการตรวจสอบไมมความช�านาญในการพจารณารายการระหวางกนทอาจเกดขนรายการใด บรษทฯ จะจดใหผเชยวชาญหรอผสอบบญชของบรษทฯ เปนผใหความเหน เพอน�าไปใชประกอบการตดสนใจของคณะกรรมการบรษทหรอผถอหนตามแตกรณ ทงนรายการระหวางกนทงหมดทเกดขนจะตองมการสรปใหกบคณะกรรมการตรวจสอบ และใหคณะกรรมการบรษทพจารณารบทราบทกไตรมาส บรษทฯ จะเปดเผยรายการระหวางกนไวในหมายเหตประกอบงบการเงนของบรษทฯ ดวยนอกเหนอจากรายการระหวางกนจากการด�าเนนธรกจปกตตามทกลาวถงในวรรคแรกแลว บรษทฯและบรษทยอยไมมนโยบายใหความชวยเหลอทางการเงนกบนตบคคลหรอบคคลทอาจมความขดแยงทางผลประโยชน


ค�าอธบายและการวเคราะหฐานะการเงนและผลการด�าเนนงานป 2562 (MD&A)

ผลการด�าเนนงาน

ภาพรวมของผลการด�าเนนงาน

ฝายบรหารขอชแจงผลการด�าเนนงานประจ�าป 2562 ของบรษทฯ และบรษทยอย ดงน

หนวย: ลานบาท งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะบรษท

2562 2561 2560 2562 2561 2560

รายไดรวม 2,024 1,915 1,912 1,453 1,307 1,393

ก�าไร (ขาดทน) สทธ 132 146 184 129 132 179

บรษทฯ และบรษทยอย มรายไดรวม 2,024 ลานบาท เพมจากปกอน 108 ลานบาท หรอรอยละ 5.6 และมก�าไรสทธส�าหรบงวด 132 ลานบาท ลดลงจากปกอน 14 ลานบาท หรอรอยละ 9.5 ปจจยหลกของการลดลงของก�าไรสทธดงกลาว มาจากการบนทกรายการปรบเงนชดเชยตามกฎหมายแรงงานจ�านวน 16 ลานบาท ซงการเปลยนแปลงนเปนการปรบอตราคาชดเชยเพมเตมกรณนายจางเลกจาง ส�าหรบลกจางทท�างานตดตอกนครบ 20 ปขนไปใหมสทธไดรบคาชดเชยไมนอยกวาคาจางอตราสดทาย 400 วน ตามกฏหมายพระราชบญญตคมครองแรงงาน (ฉบบท 7) พ.ศ. 2562 ใหมผลบงคบใชตงแตวนท 5 พฤษภาคม 2562 เปนตนไป โดยตองรบรตนทนบรการในอดตเปนคาใชจายทนทในงบก�าไรขาดทนงวดปจจบน นอกจากนยงมการลดลงของก�าไรจากอตราแลกเปลยนจ�านวน 17 ลานบาท (สวนใหญเปนผลขาดทนจากอตราแลกเปลยนทยงไมเกดขนจรง ซงเปนการแปลงคาเงนและลกหนคงเหลอสกลเงนเหรยญสหรฐเปนสกลเงนบาท ณ วนสนงวดบญช โดยเกดจากการแขงคาของเงนสกลบาทตอเงนสกลเหรยญสหรฐเทยบกบปกอน)

1. รายไดจากการขายและบรการ

ในป 2562 บรษทฯและบรษทยอย มรายไดจากการขายและบรการ 2,001 ลานบาท เพมขนจากป 2561 จ�านวน 131 ลานบาท หรอคดเปนรอยละ 7.0 โดยมโครงสรางรายไดแสดงตามตารางดานลางน


โครงสรางรายไดจากการขายและบรการตามมลคาของแตละภมภาค

หนวย: % รายไดจากการขายและบรการ (งบการเงนรวม)

2562 2561 2560

ภมภาคยโรป 38.03 41.79 43.74

ภมภาคออสเตรเลย 34.90 34.80 35.73

ภมภาคเอเชยและแปซฟค 18.64 18.38 15.87

ภมภาคอเมรกา 7.78 4.41 4.12

ภมภาคแอฟรกาและตะวนออกกลาง 0.65 0.62 0.54

บรษทฯและบรษทยอย มรายไดจากการขายและบรการ เพมขนจากป 2561 โดยมสาเหตหลกจากรายไดจากการขายทเพมขนของผลตภณฑกลมเลนสพลาสตกมลคาเพม 45 ลานบาท ผลตภณฑกลมเลนสสงฝนพเศษ 44 ลานบาท และกลมเลนสพลาสตกธรรมดา 42 ลานบาท คดเปนรอยละ 2.4, 2.4 และ 2.3 ของรายไดรวม ตามล�าดบ เมอพจารณาตามรายภมภาค พบวาภมภาคทมรายไดจากการขายเพมขน ไดแก อเมรกา รอยละ 89 แอฟรกาและตะวนออกกลาง รอยละ 12 และภมภาคเอเชยและแปซฟค รอยละ 9

โครงสรางรายไดจากการขายและบรการตามมลคาของแตละสายผลตภณฑ

หนวย: % ผผลต รายไดจากการขายและบรการ (งบการเงนรวม)

2562 2561 2560

เลนสพลาสตกธรรมดา บรษทฯ และบรษทยอย 33 33 36

เลนสพลาสตกมลคาเพม* บรษทฯ 26 26 25

เลนสสงฝนพเศษ บรษทยอย 34 33 31

เลนสกระจก สนคาและบรการอน บรษทฯ และบรษทยอย 7 8 8

รวม 100 100 100

หมายเหต: *เลนสพลาสตกมลคาเพม ประกอบดวย เลนสบางพเศษ เลนสเปลยนส และเลนสกนแรงกระแทกสง

2. ตนทนขาย

ในป 2562 บรษทฯ และบรษทยอย มอตราสวนตนทนขายและบรการ ตอรายไดจากการขายและบรการในอตรารอยละ 82 เพมขนรอยละ 2 จากปกอน ซงมเหตผลหลกจากการปรบเงนชดเชยตามกฎหมายแรงงานทกลาวมาขางตน

3. คาใชจายในการขายและบรหาร

ในป 2562 บรษทฯ และบรษทยอย มคาใชจายในการขายและบรหารจ�านวน 250 ลานบาท ลดลง 1 ลานบาท จากปกอน โดยเกดจากคาใชจายน�าเขาลดลง เนองจากการใชสทธและประโยชนโครงการสงเสรมการลงทน (BOI)


4. รายไดอน

ในป 2562 บรษทฯ และบรษทยอย มรายไดอนจ�านวน 23 ลานบาท ลดลง 22 ลานบาทจากปกอน ซงมเหตผลหลกจากก�าไรจากอตราแลกเปลยนลดลง 17 ลานบาท

5. ก�าไรสทธ

ในป 2562 บรษทฯ และบรษทยอย มก�าไรสทธจ�านวน 132 ลานบาท ลดลง 14 ลานบาท หรอคดเปนรอยละ 10 จากปกอน โดยเหตผลหลกเกดจากผลกระทบจากอตราแลกเปลยน ตามทกลาวไวแลวขางตน

6. อตราการจายเงนปนผลตอหน

นโยบายการจายเงนปนผล ของบรษทฯ มดงน “จายปนผลไมนอยกวารอยละ40ของก�าไรสทธของงบการเงนรวมหลงหกเงนส�ารองตางๆทกประเภททกฎหมายและบรษทฯไดก�าหนดไว”

จากการประชมคณะกรรมการบรษท ครงท 87 (3/2562) เมอวนท 7 สงหาคม 2562 ทประชมไดมมตใหจายเงนปนผลระหวางกาลจากผลประกอบการงวด 6 เดอน ตงแตวนท 1 มกราคม 2562 ถง 30 มถนายน 2562 ตามงบการเงนรวมของบรษท ในอตราหนละ 0.10 บาท จากจ�านวนหนทเรยกช�าระแลว 474,318,000 หน รวมเปนเงน 47,432,000 บาท (สสบเจดลานสแสนสามหมนสองพนบาทถวน)

ส�าหรบผลประกอบการป 2562 นน จากการประชมคณะกรรมการบรษท ครงท 89 (1/2563) เมอวนท 12 กมภาพนธ 2563 ทประชมไดมมตใหจายเงนปนผลประจ�าป 2562 ในอตรา 0.25 บาทตอหน ซงบรษทฯ ไดจายเงนปนผลระหวางกาลแลวในอตรา 0.10 บาทตอหน คงเหลอการจายเงนปนผลในงวดด�าเนนงานวนท 1 กรกฎาคม 2562 ถงวนท 31 ธนวาคม 2562 ในอตรา 0.15 บาทตอหน โดยจะน�าเสนอตอทประชมสามญผถอหนประจ�าป 2563 ทจะประชมในวนท 2 เมษายน 2563 พจารณาอนมตตอไป

การจายเงนปนผลในอตราขางตนนน บรษทฯ ไดพจารณาโดยค�านงถงการประมาณการกระแสเงนสดรบจากการด�าเนนงาน ประกอบกบแผนการลงทนในป 2563

ฐานะการเงน

บรษทฯ และบรษทยอย มสนทรพยรวมในป 2562 จ�านวน 2,582 ลานบาท เพมขนจากป 2561 จ�านวน 22 ลานบาท โดยมรายละเอยดของการเพมขนและลดลงทมสาระส�าคญดงน

สนทรพยหมนเวยน เพมขน จ�านวน 17.11 ลานบาท ซงเกดจากการเปลยนแปลงดงน

• เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสดลดลง 27.38 ลานบาท• ลกหนการคาและลกหนอนเพมขน 21.61 ลานบาท โดยเพมขนจากลกหนการคากจการทเกยวของกน 20.58

ลานบาท และเพมขนจากลกหนการคาและลกหนอนกจการทไมเกยวของกน 1.03 ลานบาท (รายละเอยดแสดงใน หมายเหตประกอบงบการเงนขอ 9)

• สนคาคงเหลอสทธเพมขน 8.25 ลานบาท โดยเพมขนจากสนคาระหวางทาง 18.12 ลานบาท งานระหวางท�า 4.54 ลานบาท สนคาส�าเรจรป 1.93 ลานบาท และลดลงจากวตถดบ 15.36 ลานบาท แมแบบพมพแกว 2.59 ลานบาท (รายละเอยดแสดงใน หมายเหตประกอบงบการเงนขอ 13)

• สนทรพยหมนเวยนอนเพมขน 8.24 ลานบาท


สนทรพยไมหมนเวยน เพมขน จ�านวน 5.15 ลานบาท ซงเกดจากการเปลยนแปลงดงน

• สนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญช เพมขน 25.90 ลานบาท• สนทรพยไมมตวตน เพมขน 3.27 ลานบาท• ทดน อาคาร และอปกรณสทธ รวมกบ อสงหารมทรพยเพอการลงทน ลดลง 25.99 ลานบาท• ลกหนระยะยาวอน – สทธจากสวนทถงก�าหนดรบช�าระภายในหนงป เพมขน 4.97 ลานบาท

บรษทฯ และบรษทยอยมหนสนรวมในป 2562 จ�านวน 774 ลานบาท เพมขนจากป 2561 เทากบ 51.9 ลานบาท โดยมรายละเอยดดงน

หนสนหมนเวยน เพมขน 94.57 ลานบาท ซงเกดจากการเปลยนแปลงดงน

• เงนกระยะสนจากธนาคาร เพมขน 75.00 ลานบาท เพอใชเปนเงนทนหมนเวยนตามการด�าเนนธรกจปกต• เจาหนการคาและเจาหนอน เพมขน 36.31 ลานบาท โดยเพมขนจากเจาหนการคา 29.36 และเพมขนจาก

เจาหนอน 6.95 ลานบาท (รายละเอยดแสดงใน หมายเหตประกอบงบการเงนขอ 20)• ภาษเงนไดคางช�าระเพมขน 6.82 ลานบาท

หนสนไมหมนเวยน ลดลง 42.70 ลานบาท ซงเกดจากการเปลยนแปลงดงน

• เงนกยมระยะยาวจากธนาคาร สทธจากสวนทถงก�าหนดช�าระภายในหนงปลดลง 63.53 ลานบาท• ส�ารองผลประโยชนระยะยาวของพนกงานเพมขน 20.83 ลานบาท

บรษทฯ และบรษทยอย มสวนของผถอหนรวมในป 2562 จ�านวน 1,808 ลานบาท ลดลงจากป 2561 จ�านวน 29.61 ลานบาท

สภาพคลอง

ป 2562 บรษท ฯ และบรษทยอย มเงนสดสทธเพมขน 28.89 ลานบาท เพมขนจากกจกรรมการด�าเนนงาน 56.41 ลานบาท ลดลงจากกจกรรมการลงทน 36.70 ลานบาท และเพมขนจากการกจกรรมการจดหาเงน 9.18 ลานบาท โดยสรปอตราสวนทางการเงนทส�าคญ ดงน

ความเพยงพอของสภาพคลอง

อตราสวนงบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะบรษท

2562 2561 2560 2562 2561 2560

อตราสวนเงนทนหมนเวยนอตราสวนสนทรพยสภาพคลองอตราสวนเงนสดเงนสดเพม (ลด) จากการด�าเนนงาน

เทาเทาเทา

ลานบาท

2.290.790.19

56.41

2.670.940.28

86.86

2.080.710.30

(312.02)

2.620.740.09

(91.27)

2.780.700.15

65.37

2.930.670.25

(219.28)

จากตารางขางตน บรษทฯและบรษทยอย มอตราสวนสภาพคลองในป 2562 ลดลงจากป 2561 เนองจากลกหนการคาและลกหนอนเพมขน ซงเกดจากยอดขายทสงขนในชวงปลายไตรมาสท 4. แตอยางไรกตามอตราสวนเงนทนหมนเวยน 2.29 เทา ถอวายงอยในระดบทสง โดยสนทรพยหมนเวยนทมอยคมครอง หนสนหมนเวยนได


โครงสรางเงนทน


2562 2561 2560 2562 2561 2560

อตราสวนหนสนตอสวนของผถอหน (เทา) 0.43 0.39 0.43 0.34 0.28 0.25

อตราสวนหนสนทมภาระดอกเบยตอสวนของ ผถอหน (เทา)

0.26 0.26 0.27 0.20 0.16 0.15

จากตารางขางตน บรษทฯ และบรษทยอย มอตราสวนหนสนตอสวนของผถอหนสงกวาป 2561 เนองจากการกเงนส�าหรบโครงการลงทนในเครองจกรสายการผลตใหม (RX Automation) ซงเปนการลงทนเพอเพมประสทธภาพและประสทธผลในการผลต และเพอการรองรบความตองการของลกคาไดอยางตอเนอง โดยจะเหนไดวาโครงสรางเงนทนของบรษทฯ นนยงมความแขงแกรง สงเกตไดจากการทอตราสวนหนสนทมภาระดอกเบยตอสวนของผถอหนอยในระดบใกลเคยงกบป 2561 ซงอยในเกณฑทด

ความสามารถในการท�าก�าไร


2562 2561 2560 2562 2561 2560

อตราก�าไรจากการด�าเนนงาน (%)อตราก�าไรสทธ (%)อตราผลตอบแทนตอสนทรพย (%)อตราผลตอบแทนสวนของผถอหน (%)

7.006.705.377.25

8.977.936.367.92

12.159.778.739.91

(7.70)10.786.199.23

(0.42)11.997.399.31

1.1115.309.86

12.39

เนองจากก�าไรจากการด�าเนนงานลดลง ดงเหตผลทกลาวมาขางตน จงสงผลใหอตราสวนความสามารถในการท�าก�าไรลดลงจากป 2561 อยางไรกด อตราสวนนยงมคาอยในเกณฑทด

ปจจยและอทธพลหลกทอาจมผลตอผลการด�าเนนงานหรอฐานะการเงนในอนาคต (Forward Looking)

อางถง “ภาวะอตสาหกรรมและการแขงขน” และ “ปจจยความเสยง” ทไดกลาวไปแลวในสวนตน


รายงานความรบผดชอบของคณะกรรมการตอรายงานการเงน

คณะกรรมการบรษทเปนผรบผดชอบตองบการเงนของบรษท ไทยออพตคอล กรป จ�ากด (มหาชน) และบรษทยอย ซงจดท�าขนตามมาตรฐานการบญชทรบรองทวไปในประเทศไทย โดยไดมการพจารณาเลอกใชนโยบายการบญชทเหมาะสมและถอปฏบตอยางสม�าเสมอรวมทงมการเปดเผยขอมลส�าคญอยางเพยงพอในหมายเหตประกอบงบการเงน

คณะกรรมการบรษทไดแตงตงคณะกรรมการตรวจสอบ ซงประกอบดวยกรรมการทเปนอสระก�ากบดแลงบการเงนและประเมนระบบการควบคมภายในใหมประสทธผล เพอใหมความมนใจไดวามการบนทกขอมลทางบญชถกตอง ครบถวนอยางเพยงพอทนเวลา และปองกนไมใหเกดการทจรตหรอการด�าเนนการทผดปกต โดยความเหนของคณะกรรมการตรวจสอบปรากฏ ในรายงานของคณะกรรมการตรวจสอบซงไดแสดงไวในรายงานประจ�าปนแลว

จากวธปฏบตและการก�ากบดแลขางตน คณะกรรมการบรษทมความเหนวาระบบการควบคมภายในของบรษทฯ สามารถสรางความเชอมนไดวางบการเงนของบรษท ไทยออพตคอล กรป จ�ากด (มหาชน) ณ วนท 31 ธนวาคม 2562 แสดงฐานะการเงน ผลการด�าเนนงาน และกระแสเงนสด ไดถกตองในสาระส�าคญแลวและเปนไปตามมาตรฐานการบญชทรบรองทวไป

……………….....………………… ……………….....…………………

(ดร.สวาง ประจกษธรรม) (นายธรณ ประจกษธรรม) ประธานกรรมการ ประธานเจาหนาทบรหาร


รายงานคณะกรรมการตรวจสอบ

เรยน ทานผถอหน บรษท ไทยออพตคอล กรป จ�ากด (มหาชน)

คณะกรรมการตรวจสอบของบรษท ไทยออพตคอล กรป จ�ากด(มหาชน) ประกอบดวยผทรงคณวฒดานตาง ๆ ทเปนกรรมการอสระ 3 ทาน คอ นายสงห ตงทตสวสด เปนประธานคณะกรรมการตรวจสอบ นายวชา จวาลย และ นายไพรช เมฆอาภรณ เปนกรรมการตรวจสอบ โดยมนางอนรกษ รตนสานสสนทร ผจดการส�านกงานตรวจสอบภายในของ บรษทฯ เปนเลขานการคณะกรรมการตรวจสอบ

ในป พ.ศ. 2562 คณะกรรมการตรวจสอบ จดใหมการประชมทงสน 4 ครง โดยมการประชมรวมกบผสอบบญช 4 ครง มการพจารณาเรองส�าคญสรปไดดงน

1. สอบทานรายงานทางการเงน คณะกรรมการตรวจสอบไดสอบทานขอมลทส�าคญของรายงานทางการเงนทงรายไตรมาสและประจ�าป 2562 ของบรษทฯ และบรษทยอย รวมกบผบรหารฝายบญช ผตรวจสอบภายใน และผตรวจสอบบญช รวมถงสอบทานประเดนเกยวกบนโยบายการบญชทส�าคญ การเปลยนแปลงในรอบปทผานมา ผลกระทบในอนาคตทอาจจะเกดขน และรายการทไมใชรายการปกตทมนยส�าคญ และขอสงเกตของผตรวจสอบบญชและผตรวจสอบภายใน มความเหนวารายงานทางการเงนแสดงฐานะทางการเงนและผลการด�าเนนงานของบรษทฯ และบรษทยอย มความถกตอง ครบถวน เชอถอได การจดท�ารายงานทางการเงนเปนไปตามมาตรฐานการบญชทรบรองโดยทวไป มการเปดเผยขอมลในงบการเงนอยางเพยงพอและไมพบรายการใดทอาจมผลกระทบอนเปนสาระส�าคญตองบการเงน

2. สอบทานรายการทเกยวโยงกน คณะกรรมการตรวจสอบไดสอบทานรายการทเกยวโยงกนซงตองปฏบตใหเปนไปตามกฎหมายและขอก�าหนดของ ตลท. และส�านกงาน กลต. เรองการเปดเผยขอมลและการปฏบตของบรษทจดทะเบยนในรายการทเกยวโยงกนซงอาจเกดความขดแยงทางผลประโยชน ทงน คณะกรรมการตรวจสอบมความเหนวารายการทเกยวโยงกนเปนการด�าเนนการตามเงอนไขทางการคาปกตทวไป ไมมความขดแยงกนทางผลประโยชน มความเปนธรรมและสมเหตสมผล โดยไมพบรายการใดทผดปกตและมการเปดเผยขอมลสารสนเทศอยางครบถวนเพยงพอ

3. สอบทานระบบการควบคมภายใน คณะกรรมการตรวจสอบไดสอบทานระบบการควบคมภายในของบรษทฯ และบรษทยอย ประจ�าป 2562 มความเหนวาเหมาะสมและมประสทธภาพเพยงพอกบการด�าเนนธรกจ โดยไมพบประเดนทเปนสาระส�าคญอนอาจจะกระทบตอการด�าเนนกจการของบรษทฯ

4. การก�ากบดแลงานตรวจสอบภายใน คณะกรรมการตรวจสอบเปนผพจารณาใหความเหนชอบแผนงานการตรวจสอบของผตรวจสอบภายในประจ�าป 2562 รวมถงใหขอเสนอแนะการด�าเนนงานของหนวยงานตรวจสอบภายในเพอใหบรรลแผนงานทวางไวตามมาตรฐานทไดรบความเชอถอทวไปและไดประเมนผลการปฏบตหนาทของฝายตรวจสอบภายในเพอน�าไปเปนแนวทางในการปรบปรงพฒนางานตรวจสอบภายใน

5. สอบทานการปฏบตตามกฎหมาย คณะกรรมการตรวจสอบไดสอบทานและก�ากบดแลใหบรษทฯ และบรษทยอยด�าเนนกจการตางๆ อยางถกตองตามกฎหมายวาดวยหลกทรพยและตลาดหลกทรพย ขอก�าหนดของ


กลต. และตลท. และกฎหมายทเกยวของกบธรกจของบรษทฯ โดยไมพบขอบงชทท�าใหเชอวา มขอบกพรองเกยวกบการไมปฏบตตาม และ/หรอการปฏบตทขดหรอแยงกบขอก�าหนด ระเบยบ และกฎหมายทเกยวของ

6. สอบทานการบรหารความเสยง คณะกรรมการตรวจสอบไดสอบทานการบรหารความเสยงของบรษทฯ และบรษทยอย เพอใหมนใจวาบรษทฯมกระบวนการบรหารความเสยงทเหมาะสมและมประสทธผล โดยคณะกรรมการบรหารความเสยงซงประกอบดวยประธานเจาหนาทบรหารเปนประธานและผบรหารทกหนวยงานเปนกรรมการท�าหนาทพจารณาโครงสราง นโยบาย กรอบการบรหารความเสยง ตดตามการด�าเนนการประเมนความเสยงจากสถานการณสภาพแวดลอมทางธรกจทเปลยนแปลงไปและก�าหนดมาตรการบรหารความเสยงอยางสม�าเสมอทงระยะสนและระยะยาว โดยจะรายงานความเสยงทส�าคญหรอความเสยงทเกดขนใหมใหคณะกรรมการบรษทฯ ทราบเปนระยะ

7. การรายงานเกยวกบประเดนทเปนขอสงสย คณะกรรมการตรวจสอบมหนาทในการรายงานตอคณะกรรมการบรษทหากพบหรอมขอสงสยวามรายการหรอการกระท�าซงอาจมผลกระทบอยางมนยส�าคญตอฐานะการเงนและผลการด�าเนนงานของบรษทฯ โดยในรอบปทผานมาไมมเหตการณหรอสถานการณใดทเปนขอบงชวามเหตการณดงกลาว

8. พจารณาเสนอแตงตงผสอบบญชของบรษทฯ ส�าหรบป 2562 คณะกรรมการตรวจสอบไดคดเลอกผสอบบญชโดยพจารณาจากความเปนอสระ ความรความสามารถ ประสบการณ ผลการปฏบตงาน รวมถงคาตอบแทนในการสอบบญชของบรษทฯ และบรษทยอย และน�าเสนอตอคณะกรรมการบรษท เพอพจารณาและขออนมตตอทประชมผถอหนประจ�าป 2562 ทประชมผถอหนไดมมตอนมตใหแตงตง นางสาวศรวรรณ นตยด�ารง ผสอบบญชรบอนญาตเลขท 5906 หรอนางสรนดา หรญประเสรฐวฒ ผสอบบญชรบอนญาตเลขท 4799 หรอนางสาวกมลทพย เลศวทยวรเทพ ผสอบบญชรบอนญาตเลขท 4377 แหงส�านกงาน อวาย เปนผสอบบญชของบรษทฯ และบรษทยอย

สรปในภาพรวมป 2562 คณะกรรมการตรวจสอบไดปฏบตหนาทตามทไดระบไวในกฎบตรคณะกรรมการตรวจสอบโดยใชความรความสามารถตดตามการด�าเนนงานของบรษทฯและบรษทยอย อยางมความเปนอสระเพยงพอ และมความเหนวาบรษทฯ และบรษทยอย ไดรายงานทางการเงนในสาระส�าคญอยางถกตอง เชอถอไดโดยจดท�าขนตามมาตรฐานการบญชทรบรองโดยทวไป มการเปดเผยขอมลอยางเพยงพอ และในการเขาท�ารายการทเกยวโยงกน หรอรายการทอาจมความขดแยงทางผลประโยชน บรษทฯ กไดจดใหมการปฏบตตามกฎหมาย และขอก�าหนดของตลท. และส�านกงานกลต. อยางเครงครด รวมทงมการปฏบตตามกฎหมาย ระเบยบ และขอบงคบทเกยวของกบการด�าเนนธรกจอยางครบถวน นอกจากนนบรษทฯ ยงจดใหมการบรหารความเสยงทเพยงพอและมการก�ากบดแลกจการทดในองคกร มผตรวจสอบบญชและผตรวจสอบภายในทมความเปนอสระและมคณสมบตเหมาะสม ทชวยใหการสอบบญชและระบบการควบคมภายในมความเหมาะสมและมประสทธผล

(นายสงห ตงทตสวสด) ประธานคณะกรรมการตรวจสอบ วนท 12 กมภาพนธ 2563


คาตอบแทนผสอบบญช

คาตอบแทนจากการสอบบญช(Auditfee)

บรษทฯ และบรษทยอยจายคาตอบแทนการสอบบญชใหแก บรษท ส�านกงาน อวาย จ�ากด ในรอบปบญช 2562

เปนเงนรวม 2,310,000 บาท (สองลานสามแสนหนงหมนบาทถวน) แยกเปนคาตอบแทนบรษทฯ เทากบ 1,360,000 บาท และบรษทยอย 950,000 บาท


บรษท ไทยออพตคอล กรป จ�ากด (มหาชน) และบรษทยอย

รายงาน และงบการเงนรวม 31 ธนวาคม 2562


รายงานของผสอบบญชรบอนญาต เสนอตอผถอหนของบรษท ไทยออพตคอล กรป จ�ากด (มหาชน)

ความเหน

ขาพเจาไดตรวจสอบงบการเงนรวมของบรษท ไทยออพตคอล กรป จ�ากด (มหาชน) และบรษทยอย (กลมบรษท) ซงประกอบดวยงบแสดงฐานะการเงนรวม ณ วนท 31 ธนวาคม 2562 งบก�าไรขาดทนเบดเสรจรวม งบแสดงการเปลยนแปลงสวนของผถอหนรวมและงบกระแสเงนสดรวมส�าหรบปสนสดวนเดยวกน และหมายเหตประกอบงบการเงนรวม รวมถงหมายเหตสรปนโยบายการบญชทส�าคญ และไดตรวจสอบงบการเงนเฉพาะกจการของบรษท ไทยออพตคอล กรป จ�ากด (มหาชน) ดวยเชนกน

ขาพเจาเหนวางบการเงนขางตนนแสดงฐานะการเงน ณ วนท 31 ธนวาคม 2562 ผลการด�าเนนงานและกระแส เงนสด ส�าหรบปสนสดวนเดยวกนของบรษท ไทยออพตคอล กรป จ�ากด (มหาชน) และบรษทยอย และเฉพาะของบรษท ไทยออพตคอล กรป จ�ากด (มหาชน) โดยถกตองตามทควรในสาระส�าคญตามมาตรฐานการรายงานทางการเงน

เกณฑในการแสดงความเหน

ขาพเจาไดปฏบตงานตรวจสอบตามมาตรฐานการสอบบญช ความรบผดชอบของขาพเจาไดกลาวไวในวรรคความรบผดชอบของผสอบบญชตอการตรวจสอบงบการเงนในรายงานของขาพเจา ขาพเจามความเปนอสระจากกลมบรษทตามขอก�าหนดจรรยาบรรณของผประกอบวชาชพบญชทก�าหนดโดยสภาวชาชพบญช ในสวนทเกยวของกบการตรวจสอบงบการเงน และขาพเจาไดปฏบตตามขอก�าหนดดานจรรยาบรรณอนๆตามทระบในขอก�าหนดนนดวย ขาพเจาเชอวาหลกฐานการสอบบญชทขาพเจาไดรบเพยงพอและเหมาะสมเพอใชเปนเกณฑในการแสดงความเหนของขาพเจา

เรองส�าคญในการตรวจสอบ

เรองส�าคญในการตรวจสอบคอเรองตาง ๆ ทมนยส�าคญทสดตามดลยพนจเยยงผประกอบวชาชพของขาพเจาในการตรวจสอบงบการเงนส�าหรบงวดปจจบน ขาพเจาไดน�าเรองเหลานมาพจารณาในบรบทของการตรวจสอบ งบการเงนโดยรวมและในการแสดงความเหนของขาพเจา ทงน ขาพเจาไมไดแสดงความเหนแยกตางหากส�าหรบเรองเหลาน

ขาพเจาไดปฏบตงานตามความรบผดชอบทไดกลาวไวในวรรคความรบผดชอบของผสอบบญชตอการตรวจสอบ งบการเงนในรายงานของขาพเจา ซงไดรวมความรบผดชอบทเกยวกบเรองเหลานดวย การปฏบตงานของขาพเจาไดรวมวธการตรวจสอบทออกแบบมาเพอตอบสนองตอการประเมนความเสยงจากการแสดงขอมลทขดตอขอเทจจรงอนเปนสาระส�าคญในงบการเงน ผลของวธการตรวจสอบของขาพเจา ซงไดรวมวธการตรวจสอบส�าหรบเรองเหลานดวย ไดใชเปนเกณฑในการแสดงความเหนของขาพเจาตองบการเงนโดยรวม


เรองส�าคญในการตรวจสอบ พรอมวธการตรวจสอบส�าหรบแตละเรองมดงตอไปน

การรบรรายได

รายไดจากการขายสนคาถอเปนรายการบญชทมสาระส�าคญและสงผลกระทบโดยตรงตอก�าไรขาดทนของกลมบรษท ประกอบกบกลมบรษทมรายการขายกบลกคาเปนจ�านวนมากซงมขอตกลงและเงอนไขทมความหลากหลาย เชน รายการสงเสรมการขาย สวนลดตาง ๆ รวมทงการใหสวนลดพเศษเพอกระตนยอดขาย ดวยเหตน ขาพเจาจงใหความส�าคญเปนพเศษตอการรบรรายไดของกลมบรษท

ขาพเจาตรวจสอบการรบรรายไดของกลมบรษทโดยการประเมนและทดสอบระบบการควบคมภายในของกลมบรษททเกยวของกบวงจรรายได สมตวอยางรายการขายทเกดขนในระหวางปและชวงใกลสนรอบระยะเวลาบญชเพอตรวจสอบกบเอกสารประกอบรายการขายและสอบทานใบลดหนทกลมบรษทออกภายหลงวนสนรอบระยะเวลาบญช วาเปนไปตามเงอนไขทระบไวในขอตกลงการใหสวนลดแกลกคาของกลมบรษท และสอดคลองกบนโยบายการรบรรายไดของกลมบรษท ประกอบกบไดวเคราะหเปรยบเทยบขอมลบญชรายไดแบบแยกยอย (Disaggregated data) เพอตรวจสอบความผดปกตทอาจเกดขนของรายการขายตลอดรอบระยะเวลาบญช โดยเฉพาะรายการบญชทท�าผานใบส�าคญทวไป

เงนลงทนในบรษทรวม

บรษทฯมเงนลงทนในบรษท เอมวชน ออพตคอล พทอ ลมเตด และบรษท เอมวชน ออพตคอล อนดสตร เอสดเอน บเอชด (“บรษทรวม”) ตามราคาทนเปนจ�านวน 21 ลานบาท และ 18 ลานบาท ตามล�าดบ ซงสงกวามลคาเงนลงทนตามวธสวนไดเสยในงบการเงนรวมซงมจ�านวน 8.5 ลานบาท และ 6.0 ลานบาท ตามล�าดบ ณ วนท 31 ธนวาคม 2562 บรษทฯไดบนทกคาเผอการลดลงของมลคาเงนลงทนในบรษท เอมวชน ออพตคอล พทอ ลมเตด และบรษท เอมวชน ออพตคอล อนดสตร เอสดเอน บเอชด เปนจ�านวนรวม 13.1 ลานบาท ในงบการเงนเฉพาะกจการ การพจารณามลคาเงนลงทนโดยเฉพาะอยางยงการพจารณาคาเผอการลดลงของมลคาของเงนลงทนดงกลาวตองใชดลยพนจอยางสงในการประมาณการกระแสเงนสดในอนาคตทกจการ คาดวาจะไดรบจากบรษทรวมดงกลาว การก�าหนดอตราคดลดและอตราการเตบโตในระยะยาวทเหมาะสม

ขาพเจาไดประเมนการก�าหนดประมาณการกระแสเงนสดและแบบจ�าลองทางการเงนทฝายบรหารของบรษทฯเลอกใชโดยการท�าความเขาใจกระบวนการพจารณาของฝายบรหารวาสอดคลองกบขอมลในอดตและแผนธรกจของบรษทรวมในอนาคต และขาพเจาไดท�าการทดสอบสมมตฐานทส�าคญทใชในการประมาณการกระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบในอนาคตจากเงนลงทนในบรษทรวมทจดท�าโดยฝายบรหารของบรษทฯโดยการเปรยบเทยบสมมตฐานดงกลาวกบแหลงขอมลภายนอกและภายใน รวมถงสอบทานความแมนย�าของประมาณการกระแส เงนสดในอดตกบผลการด�าเนนงานทเกดขนจรงเพอประเมนความนาเชอถอของประมาณการกระแสเงนสดท คาดวาจะไดรบในอนาคตดงกลาว และพจารณาความเหมาะสมของอตราคดลดทฝายบรหารของบรษทฯเลอกใช ตลอดจนทดสอบการค�านวณมลคาทคาดวาจะไดรบคนของเงนลงทนในบรษทรวมตามแบบจ�าลองทางการเงน และพจารณาผลกระทบของการเปลยนแปลงสมมตฐานทส�าคญตอมลคาทคาดวาจะไดรบคนโดยเฉพาะอตราคดลดและอตราการเตบโตของรายไดในระยะยาว


ขอมลอน

ผบรหารเปนผรบผดชอบตอขอมลอน ซงรวมถงขอมลทรวมอยในรายงานประจ�าปของกลมบรษท (แตไมรวมถงงบการเงนและรายงานของผสอบบญชทแสดงอยในรายงานนน) ซงคาดวาจะถกจดเตรยมใหกบขาพเจาภายหลงวนทในรายงานของผสอบบญชน

ความเหนของขาพเจาตองบการเงนไมครอบคลมถงขอมลอนและขาพเจาไมไดใหขอสรปในลกษณะการใหความเชอมนในรปแบบใดๆตอขอมลอนนน

ความรบผดชอบของขาพเจาทเกยวเนองกบการตรวจสอบงบการเงนคอ การอานและพจารณาวาขอมลอนนนมความขดแยงทมสาระส�าคญกบงบการเงนหรอกบความรทไดรบจากการตรวจสอบของขาพเจาหรอไม หรอปรากฏวาขอมลอนแสดงขดตอขอเทจจรงอนเปนสาระส�าคญหรอไม

เมอขาพเจาไดอานรายงานประจ�าปของกลมบรษทตามทกลาวขางตนแลว และหากสรปไดวามการแสดงขอมลทขดตอขอเทจจรงอนเปนสาระส�าคญ ขาพเจาจะสอสารเรองดงกลาวใหผมหนาทในการก�ากบดแลทราบเพอใหมการด�าเนนการแกไขทเหมาะสมตอไป

ความรบผดชอบของผบรหารและผมหนาทในการก�ากบดแลตองบการเงน

ผบรหารมหนาทรบผดชอบในการจดท�าและน�าเสนองบการเงนเหลานโดยถกตองตามทควรตามมาตรฐานการรายงานทางการเงน และรบผดชอบเกยวกบการควบคมภายในทผบรหารพจารณาวาจ�าเปนเพอใหสามารถจดท�างบการเงนทปราศจากการแสดงขอมลทขดตอขอเทจจรงอนเปนสาระส�าคญไมวาจะเกดจากการทจรตหรอขอผดพลาด

ในการจดท�างบการเงน ผบรหารรบผดชอบในการประเมนความสามารถของกลมบรษทในการด�าเนนงานตอเนอง การเปดเผยเรองทเกยวกบการด�าเนนงานตอเนองในกรณทมเรองดงกลาว และการใชเกณฑการบญชส�าหรบกจการทด�าเนนงานตอเนองเวนแตผบรหารมความตงใจทจะเลกกลมบรษทหรอหยดด�าเนนงานหรอไมสามารถด�าเนนงานตอเนองอกตอไปได

ผมหนาทในการก�ากบดแลมหนาทในการสอดสองดแลกระบวนการในการจดท�ารายงานทางการเงนของกลมบรษท

ความรบผดชอบของผสอบบญชตอการตรวจสอบงบการเงน

การตรวจสอบของขาพเจามวตถประสงคเพอใหไดความเชอมนอยางสมเหตสมผลวางบการเงนโดยรวมปราศจากการแสดงขอมลทขดตอขอเทจจรงอนเปนสาระส�าคญหรอไม ไมวาจะเกดจากการทจรตหรอขอผดพลาด และเสนอรายงานของผสอบบญชซงรวมความเหนของขาพเจาอยดวย ความเชอมนอยางสมเหตสมผลคอความเชอมนในระดบสงแตไมไดเปนการรบประกนวาการปฏบตงานตรวจสอบตามมาตรฐานการสอบบญชจะสามารถตรวจพบขอมลทขดตอขอเทจจรงอนเปนสาระส�าคญทมอยไดเสมอไป ขอมลทขดตอขอเทจจรงอาจเกดจากการทจรตหรอขอผดพลาดและถอวามสาระส�าคญเมอคาดการณอยางสมเหตสมผลไดวารายการทขดตอขอเทจจรงแตละรายการหรอทกรายการรวมกนจะมผลตอการตดสนใจทางเศรษฐกจของผใชงบการเงนจากการใชงบการเงนเหลาน


ในการตรวจสอบของขาพเจาตามมาตรฐานการสอบบญช ขาพเจาใชดลยพนจและการสงเกตและสงสยเยยง ผประกอบวชาชพตลอดการตรวจสอบ และขาพเจาไดปฏบตงานดงตอไปนดวย

• ระบและประเมนความเสยงทอาจมการแสดงขอมลทขดตอขอเทจจรงอนเปนสาระส�าคญในงบการเงน ไมวาจะเกดจากการทจรตหรอขอผดพลาด ออกแบบและปฏบตงานตามวธการตรวจสอบเพอตอบสนอง ตอความเสยงเหลานน และไดหลกฐานการสอบบญชทเพยงพอและเหมาะสมเพอเปนเกณฑในการแสดงความเหนของขาพเจา ความเสยงทไมพบขอมลทขดตอขอเทจจรงอนเปนสาระส�าคญซงเปนผลมาจาก การทจรตจะสงกวาความเสยงทเกดจากขอผดพลาด เนองจากการทจรตอาจเกยวกบการสมรรวมคด การปลอมแปลงเอกสารหลกฐาน การตงใจละเวนการแสดงขอมล การแสดงขอมลทไมตรงตามขอเทจจรงหรอการแทรกแซงการควบคมภายใน

• ท�าความเขาใจเกยวกบระบบการควบคมภายในทเกยวของกบการตรวจสอบ เพอออกแบบวธการตรวจสอบใหเหมาะสมกบสถานการณ แตไมใชเพอวตถประสงคในการแสดงความเหนตอความมประสทธผลของการควบคมภายในของกลมบรษท

• ประเมนความเหมาะสมของนโยบายการบญชทผบรหารใชและความสมเหตสมผลของประมาณการทางบญชและการเปดเผยขอมลทเกยวของทผบรหารจดท�า

• สรปเกยวกบความเหมาะสมของการใชเกณฑการบญชส�าหรบกจการทด�าเนนงานตอเนองของผบรหาร และสรปจากหลกฐานการสอบบญชทไดรบวามความไมแนนอนทมสาระส�าคญทเกยวกบเหตการณหรอสถานการณทอาจเปนเหตใหเกดขอสงสยอยางมนยส�าคญตอความสามารถของกลมบรษทในการด�าเนนงานตอเนองหรอไม หากขาพเจาไดขอสรปวามความไมแนนอนทมสาระส�าคญ ขาพเจาจะตองใหขอสงเกตไวในรายงานของผสอบบญชของขาพเจาถงการเปดเผยขอมลทเกยวของในงบการเงน หรอหากเหนวาการเปดเผยดงกลาวไมเพยงพอ ขาพเจาจะแสดงความเหนทเปลยนแปลงไป ขอสรปของขาพเจาขนอยกบหลกฐานการสอบบญชทไดรบจนถงวนทในรายงานของผสอบบญชของขาพเจา อยางไรกตาม เหตการณหรอสถานการณในอนาคตอาจเปนเหตใหกลมบรษทตองหยดการด�าเนนงานตอเนองได

• ประเมนการน�าเสนอ โครงสรางและเนอหาของงบการเงนโดยรวม รวมถงการเปดเผยขอมลทเกยวของ ตลอดจนประเมนวางบการเงนแสดงรายการและเหตการณทเกดขนโดยถกตองตามทควรหรอไม

• รวบรวมเอกสารหลกฐานการสอบบญชทเหมาะสมอยางเพยงพอเกยวกบขอมลทางการเงนของกจการหรอของกจกรรมทางธรกจภายในกลมบรษทเพอแสดงความเหนตองบการเงนรวม ขาพเจารบผดชอบตอการก�าหนดแนวทาง การควบคมดแล และการปฏบตงานตรวจสอบกลมบรษท ขาพเจาเปนผรบผดชอบแตเพยงผเดยวตอความเหนของขาพเจา

ขาพเจาไดสอสารกบผมหนาทในการก�ากบดแลในเรองตางๆซงรวมถงขอบเขตและชวงเวลาของการตรวจสอบตามทไดวางแผนไว ประเดนทมนยส�าคญทพบจากการตรวจสอบรวมถงขอบกพรองทมนยส�าคญในระบบการควบคมภายในหากขาพเจาไดพบในระหวางการตรวจสอบของขาพเจา


ขาพเจาไดใหค�ารบรองแกผมหนาทในการก�ากบดแลวาขาพเจาไดปฏบตตามขอก�าหนดจรรยาบรรณทเกยวของกบความเปนอสระและไดสอสารกบผมหนาทในการก�ากบดแลเกยวกบความสมพนธทงหมดตลอดจนเรองอนซงขาพเจาเชอวามเหตผลทบคคลภายนอกอาจพจารณาวากระทบตอความเปนอสระของขาพเจาและมาตรการทขาพเจาใชเพอปองกนไมใหขาพเจาขาดความเปนอสระ

จากเรองทงหลายทสอสารกบผมหนาทในการก�ากบดแล ขาพเจาไดพจารณาเรองตาง ๆ ทมนยส�าคญทสดในการตรวจสอบงบการเงนในงวดปจจบนและก�าหนดเปนเรองส�าคญในการตรวจสอบ ขาพเจาไดอธบายเรองเหลานไวในรายงานของผสอบบญช เวนแตกฎหมายหรอขอบงคบหามไมใหเปดเผยเรองดงกลาวตอสาธารณะ หรอในสถานการณทยากทจะเกดขน ขาพเจาพจารณาวาไมควรสอสารเรองดงกลาวในรายงานของขาพเจาเพราะการกระท�าดงกลาวสามารถคาดการณไดอยางสมเหตสมผลวาจะมผลกระทบในทางลบมากกวาผลประโยชนทผมสวนไดเสยสาธารณะจะไดจากการสอสารดงกลาว

ขาพเจาเปนผรบผดชอบงานสอบบญชและการน�าเสนอรายงานฉบบน

ศรวรรณ นตยด�ารงผสอบบญชรบอนญาต เลขทะเบยน 5906

บรษท ส�านกงาน อวาย จ�ากดกรงเทพฯ: 12 กมภาพนธ 2563


บรษท ไทยออพตคอล กรป จ�ากด (มหาชน) และบรษทยอย งบแสดงฐานะการเงน ณ วนท 31 ธนวาคม 2562

(หนวย: บาท)

สนทรพย หมายเหตงบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะกจการ

2562 2561 2562 2561

สนทรพยหมนเวยน

เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด 7 115,890,430 143,273,639 38,625,666 52,020,379

เงนลงทนชวคราว - หลกทรพยเพอคา

8 913,547 901,814 913,547 901,814

ลกหนการคาและลกหนอน 9 361,954,386 340,343,248 270,939,776 203,910,041

ลกหนระยะยาวอน - สวนทถงก�าหนดรบช�าระ ภายในหนงป

10, 11 1,259,897 - - -

เงนใหกยมระยะสนแกกจการทเกยว ของกน

10 - - - 6,438,480

เงนใหกยมระยะสนแกกจการทไมเกยวของกน

12 13,184,166 8,064,196 13,184,166 8,064,196

สนคาคงเหลอ 13 878,973,623 870,719,617 711,674,427 703,969,853

สนทรพยหมนเวยนอน 25,504,645 17,269,295 19,112,641 11,852,523

รวมสนทรพยหมนเวยน 1,397,680,694 1,380,571,809 1,054,450,223 987,157,286

สนทรพยไมหมนเวยน

ลกหนระยะยาวอน - สทธจากสวนทถงก�าหนดรบช�าระ ภายในหนงป

10, 11 4,967,096 - - -

เงนลงทนในบรษทยอย 14 - - 187,619,000 187,619,000

เงนลงทนในบรษทรวม 15 31,689,592 34,681,828 41,250,347 41,250,347

อสงหารมทรพยเพอการลงทน 16 11,233,615 - 11,233,615 -

ทดน อาคารและอปกรณ 17 1,053,659,007 1,090,885,309 487,212,491 550,913,432

สนทรพยไมมตวตน 18 20,572,050 17,301,472 8,432,240 10,415,031

สนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญช 27 62,147,940 36,243,748 50,322,850 25,376,584

สนทรพยไมหมนเวยนอน 85,000 89,200 49,000 53,200

รวมสนทรพยไมหมนเวยน 1,184,354,300 1,179,201,557 786,119,543 815,627,594

รวมสนทรพย 2,582,034,994 2,559,773,366 1,840,569,766 1,802,784,880

หมายเหตประกอบงบการเงนเปนสวนหนงของงบการเงนน


บรษท ไทยออพตคอล กรป จ�ากด (มหาชน) และบรษทยอย งบแสดงฐานะการเงน (ตอ) ณ วนท 31 ธนวาคม 2562


หนสนและสวนของผถอหน หมายเหตงบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะกจการ

2562 2561 2562 2561

หนสนหมนเวยน

เงนกยมระยะสนจากธนาคาร 19 337,000,000 262,000,000 270,000,000 230,000,000

เจาหนการคาและเจาหนอน 20 209,789,837 173,477,736 130,886,579 121,329,034

สวนของเงนกยมระยะยาวจากธนาคารทถงก�าหนดช�าระภายในหนงป

21 51,066,789 72,728,307 - -

ส�ารองผลประโยชนระยะสนของพนกงาน 22 2,238,914 4,143,161 2,097,929 4,143,161

ภาษเงนไดคางจาย 10,675,616 3,851,578 - -

รวมหนสนหมนเวยน 610,771,156 516,200,782 402,984,508 355,472,195

หนสนไมหมนเวยน

เงนกยมระยะยาวจากธนาคาร - สทธจากสวนทถงก�าหนดช�าระภายในหนงป

21 84,895,898 148,429,188 - -

ส�ารองผลประโยชนระยะยาวของพนกงาน

22 78,531,561 57,699,951 60,136,348 41,585,906

รวมหนสนไมหมนเวยน 163,427,459 206,129,139 60,136,348 41,585,906

รวมหนสน 774,198,615 722,329,921 463,120,856 397,058,101

สวนของผถอหน

ทนเรอนหนทนจดทะเบยนหนสามญ 475,000,000 หน มลคาหนละ 1 บาท

475,000,000 475,000,000 475,000,000 475,000,000

ทนออกจ�าหนายและช�าระเตมมลคาแลวหนสามญ 474,318,000 หน มลคาหนละ 1 บาท

474,318,000 474,318,000 474,318,000 474,318,000

สวนเกนมลคาหนสามญ 481,749,828 481,749,828 481,749,828 481,749,828

สวนเกนทนจากการรวมธรกจภายใตการควบคมเดยวกน

14 167,792,071 167,792,071 - -

ก�าไรสะสม

จดสรรแลว - ส�ารองตามกฎหมาย 24 62,500,000 62,500,000 47,500,000 47,500,000

ยงไมไดจดสรร 625,203,395 651,094,978 373,881,082 402,158,951

องคประกอบอนของสวนของผถอหน (3,726,915) (11,432) - -

รวมสวนของผถอหน 1,807,836,379 1,837,443,445 1,377,448,910 1,405,726,779

รวมหนสนและสวนของผถอหน 2,582,034,994 2,559,773,366 1,840,569,766 1,802,784,880



บรษท ไทยออพตคอล กรป จ�ากด (มหาชน) และบรษทยอย งบก�าไรขาดทนเบดเสรจ ส�าหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2562


หมายเหตงบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะกจการ

2562 2561 2562 2561

ก�าไรขาดทน:

รายได

รายไดจากสญญาทท�ากบลกคา 30 2,000,786,531 1,870,266,415 1,202,767,011 1,110,816,438

เงนปนผลรบ 14, 15 - - 204,514,037 137,521,842

ก�าไรจากอตราแลกเปลยน 4,114,340 21,207,240 - 5,327,888

รายไดอน 18,666,375 23,891,261 45,949,786 52,882,575

รวมรายได 2,023,567,246 1,915,364,916 1,453,230,834 1,306,548,743

คาใชจาย 26

ตนทนขายและบรการ 1,636,871,629 1,499,282,494 1,157,253,516 992,013,699

คาใชจายในการขายและจดจ�าหนาย 65,070,155 44,309,530 37,458,282 27,194,413

คาใชจายในการบรหาร 185,424,628 207,214,439 141,643,820 154,426,506

ขาดทนจากอตราแลกเปลยน - - 4,108,695 -

รวมคาใชจาย 1,887,366,412 1,750,806,463 1,340,464,313 1,173,634,618

ก�าไรกอนสวนแบงก�าไรจากเงนลงทนในบรษทรวม

คาใชจายทางการเงนและภาษเงนได 136,200,834 164,558,453 112,766,521 132,914,125

สวนแบงก�าไรจากเงนลงทนในบรษทรวม 15 1,752,348 606,450 - -

ก�าไรกอนคาใชจายทางการเงนและภาษเงนได

137,953,182 165,164,903 112,766,521 132,914,125

คาใชจายทางการเงน (11,435,558) (11,238,270) (7,946,025) (7,281,717)

ก�าไรกอนภาษเงนได 126,517,624 153,926,633 104,820,496 125,632,408

ภาษเงนได 27 5,616,176 (7,900,079) 23,693,681 6,631,211

ก�าไรส�าหรบป 132,133,800 146,026,554 128,514,177 132,263,619



หมายเหตงบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะกจการ

2562 2561 2562 2561

ก�าไรขาดทนเบดเสรจอน:

รายการทจะถกบนทกในสวนของก�าไรหรอขาดทนในภายหลง

ผลตางของอตราแลกเปลยนจากการแปลงคางบการเงน

ทเปนเงนตราตางประเทศ (3,715,483) (11,432) - -

รายการทจะถกบนทกในสวนของก�าไรหรอขาดทนในภายหลง

(3,715,483) (11,432) - -

รายการทจะไมถกบนทกในสวนของก�าไรหรอขาดทนในภายหลง

ผลขาดทนจากการประมาณการตามหลกคณตศาสตรประกนภย

(7,804,596) (346,181) (6,262,925) (7,066,114)

หก: ผลกระทบของภาษเงนได 27 1,560,919 69,236 1,252,585 1,413,223

รายการทจะไมถกบนทกในสวนของก�าไรหรอขาดทน

ในภายหลง - สทธจากภาษเงนได (6,243,677) (276,945) (5,010,340) (5,652,891)

ก�าไรขาดทนเบดเสรจอนส�าหรบป (9,959,160) (288,377) (5,010,340) (5,652,891)

ก�าไรขาดทนเบดเสรจรวมส�าหรบป 122,174,640 145,738,177 123,503,837 126,610,728

ก�าไรตอหน(บาท) 29

ก�าไรตอหนขนพนฐาน

ก�าไร 0.28 0.31 0.27 0.28

จ�านวนหนสามญถวเฉลยถวงน�าหนก(หน) 474,318,000 474,318,000 474,318,000 474,318,000


บรษท ไทยออพตคอล กรป จ�ากด (มหาชน) และบรษทยอย งบก�าไรขาดทนเบดเสรจ (ตอ) ส�าหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2562



บรษท

ไทยอ

อพตค

อล ก

รป จ

�ากด

(มหา

ชน) แ

ละบร

ษทยอ

ย งบ

แสดง

การเ

ปลยน

แปลง

สวนข

องผถ

อหน

ส�าหร

บปสน

สดวน

ท 31

ธนว

าคม

2562

(หนว

ย: บ

าท)

หมาย

เหต

งบกา

รเงน

รวม

ทนเร

อนหน

ทออก

และช

�าระ

แลว

สวนเ

กนมล

คา

หนสา

มญ

สวนเ

กนทน

จา

กการ

รวม

ธรกจ

ภา

ยใตก

าร

ควบค

มเดย

วกน

ก�าไร

สะสม

อง

คประ

กอบอ

นขอ

งสวน

ของผ

ถอ

หน

รวมส

วน

ของผ

ถอหน

จด

สรรแ

ลว -

ส�า

รองต

ามกฎ

หมาย

ยง

ไมได

จดสร

ร

ก�าไร

ขาดท

นเบ

ดเสร

จอน

- ผล

ตางจ

ากกา

รแป

ลงคา

งบกา

รเงน

ทเปน

เงนต

ราตา

งปร

ะเทศ

ยอดค

งเหล

อณว

นท1

มกร

าคม

2561

474,

318,

000

481,

749,

828

167,

792,

071

62,5

00,0

0066

1,87

0,24

3 -

1,84

8,23

0,14

2

ก�าไร

ส�าหร

บป

- -

- -

146

,026

,554

-

146

,026

,554

ก�าไร

ขาดท

นเบด

เสรจ

อนส�า

หรบป

-

- -

- (2

76,9

45)

(11,

432)

(288

,377

)

ก�าไร

ขาดท

นเบด

เสรจ

รวมส

�าหรบ

ป -

- -

- 1

45,7

49,6

09

(11,

432)

145

,738

,177

เงนป

นผลจ

าย

23

- -

- -

(156

,524

,874

) -

(156

,524

,874

)

ยอดค

งเหล

อณว

นท3

1ธน

วาคม

256

1 4

74,3

18,0

00

481

,749

,828

1

67,7

92,0

71

62,

500,

000

651

,094

,978

(1

1,43

2) 1

,837

,443

,445

ยอดค

งเหล

อณว

นท1

มกร

าคม

2562

474

,318

,000

4

81,7

49,8

28

167

,792

,071

6

2,50

0,00

0 6

51,0

94,9

78

(11,

432)

1,8

37,4

43,4

45

ก�าไร

ส�าหร

บป

- -

- -

132

,133

,800

-

132

,133

,800

ก�าไร

ขาดท

นเบด

เสรจ

อนส�า

หรบป

-

- -

- (6

,243

,677

) (3

,715

,483

) (9

,959

,160

)

ก�าไร

ขาดท

นเบด

เสรจ

รวมส

�าหรบ

ป -

- -

- 1

25,8

90,1

23

(3,7

15,4

83)

122

,174

,640

เงนป

นผลจ

าย

23

- -

- -

(151

,781

,706

) -

(151

,781

,706

)

ยอดค

งเหล

อณว

นท3

1ธน

วาคม

256

2 4

74,3

18,0

00

481

,749

,828

1

67,7

92,0

71

62,

500,

000

625

,203

,395

(3

,726

,915

)1,

807,

836,

379

หมาย

เหตป

ระกอ

บงบก

ารเง

นเปน

สวนห

นงขอ

งงบก

ารเง

นน


บรษท

ไทยอ

อพตค

อล ก

รป จ

�ากด

(มหา

ชน) แ

ละบร

ษทยอ

ย งบ

แสดง

การเ

ปลยน

แปลง

สวนข

องผถ

อหน

(ตอ)

ส�า

หรบป

สนสด

วนท

31 ธ

นวาค

ม 25

62

(หนว

ย: บ

าท)

หมา

ยเหต

งบก

ารเง

นเฉพ

าะกจ

การ

ก�าไ

รสะส

ม ร

วม

สวน

ของ

ผถอ

หน

ทนเ

รอนห

น ท

ออกแ

ละช�า

ระแล

ว ส

วนเก

นมลค

า ห

นสาม

ญ

จดส

รรแล

ว -

ส�าร

องตา

มกฎห

มาย

ยงไ

มไดจ

ดสรร

ยอดค

งเหล

อณว

นท1

มกร

าคม

2561

474

,318

,000

4

81,7

49,8

28

47,

500,

000

432

,073

,097

1

,435

,640

,925

ก�าไร

ส�าหร

บป

- -

- 1

32,2

63,6

19

132

,263

,619

ก�าไร

ขาดท

นเบด

เสรจ

อนส�า

หรบป

-

- -

(5,6

52,8

91)

(5,6

52,8

91)

ก�าไร

ขาดท

นเบด

เสรจ

รวมส

�าหรบ

ป -

- -

126

,610

,728

1

26,6

10,7

28

เงนป

นผลจ

าย

23

- -

- (1

56,5

24,8

74)

(156

,524

,874

)

ยอดค

งเหล

อณว

นท3

1ธน

วาคม

256

1 4

74,3

18,0

00

481

,749

,828

4

7,50

0,00

0 4

02,1

58,9

51

1,4

05,7

26,7

79

ยอดค

งเหล

อณว

นท1

มกร

าคม

2562

474

,318

,000

4

81,7

49,8

28

47,

500,

000

402

,158

,951

1

,405

,726

,779

ก�าไร

ส�าหร

บป

- -

- 1

28,5

14,1

77

128

,514

,177

ก�าไร

ขาดท

นเบด

เสรจ

อนส�า

หรบป

-

- -

(5,0

10,3

40)

(5,0

10,3

40)

ก�าไร

ขาดท

นเบด

เสรจ

รวมส

�าหรบ

ป -

- -

123

,503

,837

1

23,5

03,8

37

เงนป

นผลจ

าย

23

- -

- (1

51,7

81,7

06)

(151

,781

,706

)

ยอดค

งเหล

อณว

นท3

1ธน

วาคม

256

2 4

74,3

18,0

00

481

,749

,828

4

7,50

0,00

0 3

73,8

81,0

82

1,3

77,4

48,9

10

หมาย

เหตป

ระกอ

บงบก

ารเง

นเปน

สวนห

นงขอ

งงบก

ารเง

นน


บรษท ไทยออพตคอล กรป จ�ากด (มหาชน) และบรษทยอย งบกระแสเงนสด ส�าหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2562


งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะกจการ

2562 2561 2562 2561

กระแสเงนสดจากกจกรรมด�าเนนงาน

ก�าไรกอนภาษ 126,517,624 153,926,633 104,820,496 125,632,408

รายการปรบกระทบยอดก�าไรกอนภาษเปนเงนสดรบ(จาย)

จากกจกรรมด�าเนนงาน

กลบรายการเงนลงทนในบรษทยอยคางจาย - (3,690,948) - (3,690,948)

สวนแบงก�าไรจากเงนลงทนในบรษทรวม (1,752,348) (606,450) - -

ก�าไรทยงไมเกดขนจรงของเงนลงทนชวคราว (11,733) (8,510) (11,733) (8,510)

ขาดทน(ก�าไร)จากอตราแลกเปลยนทยงไมเกดขนจรง (12,052,897) (3,437,554) 1,609,802 1,692,608

ขาดทน(ก�าไร)จากการจ�าหนาย/ตดจ�าหนายทดน อาคาร และอปกรณ

(3,189,808) 265,273 (609,001) 31,517

เงนปนผลรบ - - (204,514,037) (137,521,842)

คาเสอมราคาและคาตดจ�าหนาย 189,249,876 191,385,245 112,147,684 111,808,500

คาเผอหนสงสยจะสญ(โอนกลบรายการ) (3,448,472) (164,685) 73,613 (774)

การปรบลดสนคาคงเหลอเปนมลคาสทธทจะไดรบ

(โอนกลบรายการ) (1,519,540) (24,647,956) 409,651 (16,396,284)

คาเผอการลดลงของมลคาเงนลงทนในบรษทรวม - - - 540,657

ส�ารองผลประโยชนระยะยาวของพนกงาน 22,183,686 5,767,305 17,560,364 4,173,629

ดอกเบยรบ (1,146,293) (748,157) (1,052,424) (697,780)

คาใชจายดอกเบย 11,197,740 11,325,119 4,920,209 5,005,192

ก�าไรจากกจกรรมด�าเนนงานกอนการ

เปลยนแปลงในสนทรพยและหนสนด�าเนนงาน 326,027,835 329,365,315 35,354,624 90,568,373

สนทรพยจากการด�าเนนงาน(เพมขน)ลดลง

ลกหนการคาและลกหนอน (20,864,830) (70,887,173) (72,943,164) (68,084,300)

สนคาคงเหลอ (6,734,466) 37,222,791 (8,114,225) 15,510,780

สนทรพยหมนเวยนอน (6,431,959) 1,115,736 (5,459,659) (5,265,908)

สนทรพยไมหมนเวยนอน 4,200 7,500 4,200 7,500

หนสนจากการด�าเนนงานเพมขน(ลดลง)

เจาหนการคาและเจาหนอน 33,885,751 (13,189,780) 14,725,472 21,037,447

เงนสดจาก (ใชไปใน) กจกรรมด�าเนนงาน 325,886,531 283,634,389 (36,432,752) 53,773,892

จายผลประโยชนระยะยาวของพนกงาน (11,060,919) (8,263,133) (7,318,079) (6,372,742)

จายภาษเงนได (13,938,948) (30,140,484) (1,800,459) (1,684,264)

เงนสดสทธจาก(ใชไปใน)กจกรรมด�าเนนงาน 300,886,664 245,230,772 (45,551,290) 45,716,886




2562 2561 2562 2561

กระแสเงนสดจากกจกรรมลงทน

เงนใหกยมระยะสนแกบรษทยอย - - (6,000,000) (6,481,120)

รบคนเงนใหกยมระยะสนแกบรษทยอย - - 12,481,120 -

เงนสดจายส�าหรบเงนลงทนในบรษทยอย - - - (1,619,000)

เงนปนผลรบ 514,037 521,842 204,514,037 68,521,842

เงนลงทนในบรษทยอยคางจายลดลง - (8,309,052) - (8,309,052)

เงนสดจายในการซอทดน อาคาร และอปกรณ (158,530,170) (120,857,089) (61,414,597) (51,685,411)

เงนสดรบจากการจ�าหนายทดน อาคาร และอปกรณ 820,027 1,218,813 1,789,534 46,449

เงนสดจายในการซอสนทรพยไมมตวตน (9,962,816) (2,982,137) (2,817,559) (2,279,946)

ดอกเบยรบ 321,277 264,826 305,097 136,760

เงนสดสทธจาก(ใชไปใน)กจกรรมลงทน (166,837,645) (130,142,797) 148,857,632 (1,669,478)

กระแสเงนสดจากกจกรรมจดหาเงน

เงนสดรบจากการกยมระยะสนจากธนาคาร 1,013,000,000 445,000,000 740,000,000 395,000,000

เงนสดจายคนเงนกยมระยะสนจากธนาคาร (938,000,000) (399,000,000) (700,000,000) (364,000,000)

เงนสดรบจากการกยมระยะสนจากบรษทยอย - - - 79,000,000

เงนสดจายคนเงนกยมระยะสนจากบรษทยอย - - - (20,002,000)

เงนสดรบจากการกยมระยะยาวจากธนาคาร - 16,450,351 - -

เงนสดจายคนเงนกยมระยะยาวจากธนาคาร (74,159,757) (64,502,165) - -

เงนสดจายดอกเบย (11,237,878) (12,780,991) (4,919,349) (5,145,298)

เงนสดจายปนผล (151,781,706) (156,524,874) (151,781,706) (156,524,874)

เงนสดสทธใชไปในกจกรรมจดหาเงน (162,179,341) (171,357,679) (116,701,055) (71,672,172)

ผลตางจากการแปลงคางบการเงนเพมขน(ลดลง) 747,113 (6,220) - -

เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสดลดลงสทธ (27,383,209) (56,275,924) (13,394,713) (27,624,764)

เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด ณ วนตนป 143,273,639 199,549,563 52,020,379 79,645,143

เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสดณวนสนป 115,890,430 143,273,639 38,625,666 52,020,379


บรษท ไทยออพตคอล กรป จ�ากด (มหาชน) และบรษทยอย งบกระแสเงนสด (ตอ) ส�าหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2562



บรษท ไทยออพตคอล กรป จ�ากด (มหาชน) และบรษทยอย

หมายเหตประกอบงบการเงนรวมส�าหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2562

1. ขอมลทวไป

บรษท ไทยออพตคอล กรป จ�ากด (มหาชน) (“บรษทฯ”) เปนบรษทมหาชนซงจดตงและมภมล�าเนาในประเทศไทย ธรกจหลกของบรษทฯคอการผลตและจ�าหนายเลนสสายตาพลาสตกและผลตภณฑทเกยวของ ทอยตามทจดทะเบยนของบรษทฯอยท 15/5 หมท 6 ต�าบลละหาร อ�าเภอบางบวทอง จงหวดนนทบร

2. เกณฑในการจดท�างบการเงน

2.1 งบการเงนนจดท�าขนตามมาตรฐานการรายงานทางการเงนทก�าหนดในพระราชบญญตวชาชพบญช พ.ศ. 2547 โดยแสดงรายการในงบการเงนตามขอก�าหนดในประกาศกรมพฒนาธรกจการคาลงวนท 11 ตลาคม 2559 ออกตามความในพระราชบญญตการบญช พ.ศ. 2543

งบการเงนฉบบภาษาไทยเปนงบการเงนฉบบทบรษทฯใชเปนทางการตามกฎหมาย งบการเงนฉบบภาษาองกฤษแปลจากงบการเงนฉบบภาษาไทยน

งบการเงนนไดจดท�าขนโดยใชเกณฑราคาทนเดมเวนแตจะไดเปดเผยเปนอยางอนในนโยบายการบญช

2.2 เกณฑในการจดท�างบการเงนรวม

ก) งบการเงนรวมนไดจดท�าขนโดยรวมงบการเงนของบรษท ไทยออพตคอล กรป จ�ากด (มหาชน) (ซงตอไปนเรยกวา “บรษทฯ”) และบรษทยอย (ซงตอไปนเรยกวา “บรษทยอย”) ซงมรายละเอยดดงน

บรษทยอย ลกษณะของธรกจ

อตรารอยละของการถอหน

2562 2561

รอยละ รอยละ

บรษท อตสาหกรรมแวนตาไทย จ�ากดผลตและจ�าหนายเลนสสายตากระจกเลนสสายตาพลาสตกและแมพมพแกว

100 100

บรษท โพล ซน จ�ากด ผลตและจ�าหนายเลนสพลาสตก 100 100

บรษท ทโอจ ยเอสเอ ไอเอนซจดจ�าหนายสนคาและจดสงผลตภณฑของบรษทฯไปยงลกคาในประเทศสหรฐอเมรกา

100 100


ข) บรษทฯจะถอวามการควบคมกจการทเขาไปลงทนหรอบรษทยอยได หากบรษทฯมสทธไดรบหรอมสวนไดเสยในผลตอบแทนของกจการทเขาไปลงทน และสามารถใชอ�านาจในการสงการกจกรรมทสงผลกระทบอยางมนยส�าคญตอจ�านวนเงนผลตอบแทนนนได

ค) บรษทฯน�างบการเงนของบรษทยอยมารวมในการจดท�างบการเงนรวมตงแตวนทบรษทฯมอ�านาจในการควบคมบรษทยอย จนถงวนทบรษทฯสนสดการควบคมบรษทยอยนน

ง) งบการเงนของบรษทยอยไดจดท�าขนโดยใชนโยบายการบญชทส�าคญเชนเดยวกนกบของบรษทฯ

จ) สนทรพยและหนสนตามงบการเงนของบรษทยอยซงจดตงในตางประเทศแปลงคาเปนเงนบาทโดยใชอตราแลกเปลยน ณ วนสนรอบระยะเวลารายงาน สวนรายไดและคาใชจายแปลงคาเปนเงนบาทโดยใชอตราแลกเปลยนถวเฉลยรายเดอน ผลตางซงเกดขนจากการแปลงคาดงกลาวไดแสดงไวเปนรายการ “ผลตางจากการแปลงคางบการเงนทเปนเงนตราตางประเทศ” ในงบแสดงการเปลยนแปลงสวนของผถอหน

ฉ) ยอดคงคางระหวางกลมบรษท รายการคาระหวางกนทมสาระส�าคญไดถกตดออกจากงบการเงนรวมนแลว

ช) ยอดเงนลงทนในบรษทยอยในบญชของบรษทฯไดตดกบสวนของผถอหนของบรษทยอย ณ วนซอหน รายการก�าไรสะสมทเปนสวนของบรษทยอยซงเกดจากการทบรษทฯซอบรษทยอยดงกลาวในราคาทต�ากวามลคาตามบญชของบรษทยอย ณ วนซอไดแสดงไวเปนรายการในสวนของผถอหนในงบแสดงฐานะการเงนรวม

2.3 บรษทฯจดท�างบการเงนเฉพาะกจการ โดยแสดงเงนลงทนในบรษทยอยและบรษทรวมตามวธราคาทน

3. มาตรฐานการรายงานทางการเงนใหม

ก.มาตรฐานการรายงานทางการเงนทเรมมผลบงคบใชในปปจจบน

ในระหวางป กลมบรษทไดน�ามาตรฐานการรายงานทางการเงนและการตความมาตรฐานการรายงานทางการเงนฉบบปรบปรง (ปรบปรง 2561) และฉบบใหม จ�านวนหลายฉบบ ซงมผลบงคบใชส�าหรบงบการเงนทมรอบระยะเวลาบญชทเรมในหรอหลงวนท 1 มกราคม 2562 มาถอปฏบต มาตรฐานการรายงานทางการเงนดงกลาวไดรบการปรบปรงหรอจดใหมขนเพอใหมเนอหาเทาเทยมกบมาตรฐานการรายงานทางการเงนระหวางประเทศ โดยสวนใหญเปนการอธบายใหชดเจนเกยวกบวธปฏบตทางการบญชและการใหแนวปฏบตทางการบญชกบผใชมาตรฐาน การน�ามาตรฐานการรายงานทางการเงนดงกลาวมาถอปฏบตนไมมผลกระทบอยางเปนสาระส�าคญตองบการเงนของกลมบรษท อยางไรกตาม มาตรฐานการรายงานทางการเงนฉบบใหมซงไดมการเปลยนแปลงหลกการส�าคญ สามารถสรปไดดงน


มาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 15 เรอง รายไดจากสญญาทท�ากบลกคา

มาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 15 ใชแทนมาตรฐานการบญชและการตความมาตรฐานการบญชทเกยวของตอไปน

มาตรฐานการบญช ฉบบท 11

(ปรบปรง 2560)

เรอง สญญากอสราง

มาตรฐานการบญช ฉบบท 18


เรอง รายได

การตความมาตรฐานการบญช ฉบบท 31


เรอง รายได - รายการแลกเปลยนเกยวกบบรการโฆษณา

การตความมาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 13


เรอง โปรแกรมสทธพเศษแกลกคา



เรอง สญญาส�าหรบการกอสรางอสงหารมทรพย



เรอง การโอนสนทรพยจากลกคา

กจการตองใชมาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 15 กบสญญาทท�ากบลกคาทกสญญา ยกเวนสญญาทอยในขอบเขตของมาตรฐานการบญชฉบบอน มาตรฐานฉบบนไดก�าหนดหลกการ 5 ขนตอนส�าหรบการรบรรายไดทเกดขนจากสญญาทท�ากบลกคา โดยกจการจะรบรรายไดในจ�านวนเงนทสะทอนถงสงตอบแทนทกจการคาดวาจะมสทธไดรบจากการแลกเปลยนสนคาหรอบรการทไดสงมอบใหแกลกคา และก�าหนดใหกจการตองใชดลยพนจและพจารณาขอเทจจรงและเหตการณทเกยวของทงหมดในการพจารณาตามหลกการในแตละขนตอน

มาตรฐานฉบบนไมมผลกระทบอยางมสาระส�าคญตองบการเงนของกลมบรษท

ข.มาตรฐานการรายงานทางการเงนทจะมผลบงคบใชส�าหรบงบการเงนทมรอบระยะเวลาบญชทเรมในหรอหลงวนท1มกราคม2563

สภาวชาชพบญชไดประกาศใชมาตรฐานการรายงานทางการเงนและการตความมาตรฐานการรายงานทางการเงนฉบบใหมและฉบบปรบปรง ซงจะมผลบงคบใชส�าหรบงบการเงนทมรอบระยะเวลาบญชทเรมในหรอหลงวนท 1 มกราคม 2563 มาตรฐานการรายงานทางการเงนดงกลาวไดรบการปรบปรงหรอจดใหมขนเพอใหมเนอหาเทาเทยมกบมาตรฐานการรายงานทางการเงนระหวางประเทศ โดยสวนใหญเปนการอธบายใหชดเจนเกยวกบวธปฏบตทางการบญชและการใหแนวปฏบตทางบญชกบผใชมาตรฐาน ยกเวน มาตรฐานการรายงานทางการเงนฉบบใหมดงตอไปนทมการเปลยนแปลงหลกการส�าคญซงสามารถสรปไดดงน


มาตรฐานการรายงานทางการเงน กลมเครองมอทางการเงน

มาตรฐานการรายงานทางการเงน กลมเครองมอทางการเงน ประกอบดวยมาตรฐานและการตความมาตรฐาน จ�านวน 5 ฉบบ ไดแก

มาตรฐานการรายงานทางการเงน

ฉบบท 7 การเปดเผยขอมลเครองมอทางการเงน

ฉบบท 9 เครองมอทางการเงน

มาตรฐานการบญช

ฉบบท 32 การแสดงรายการเครองมอทางการเงน

การตความมาตรฐานการรายงานทางการเงน

ฉบบท 16 การปองกนความเสยงของเงนลงทนสทธในหนวยงานตางประเทศ

ฉบบท 19 การช�าระหนสนทางการเงนดวยตราสารทน

มาตรฐานการรายงานทางการเงนกลมดงกลาวขางตน ก�าหนดหลกการเกยวกบการจดประเภทและการวดมลคาเครองมอทางการเงนดวยมลคายตธรรมหรอราคาทนตดจ�าหนายโดยพจารณาจากประเภทของตราสารทางการเงน ลกษณะของกระแสเงนสดตามสญญาและแผนธรกจของกจการ (Business Model) หลกการเกยวกบวธการค�านวณการดอยคาของเครองมอทางการเงนโดยใชแนวคดของผลขาดทนดานเครดตทคาดวาจะเกดขน และหลกการเกยวกบการบญชปองกนความเสยง รวมถงการแสดงรายการและการเปดเผยขอมลเครองมอทางการเงน และเมอมาตรฐานการรายงานทางการเงนกลมนมผลบงคบใช จะท�าใหมาตรฐานการบญช การตความมาตรฐานการบญช และแนวปฏบตทางการบญชบางฉบบทมผลบงคบใชอยในปจจบนถกยกเลกไป

ปจจบนฝายบรหารของกลมบรษทอยระหวางการประเมนผลกระทบทอาจมตองบการเงนใน ปทเรมน�ามาตรฐานกลมดงกลาวมาถอปฏบต

มาตรฐานการรายงานทางการเงนฉบบท16เรองสญญาเชา

มาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 16 ใชแทนมาตรฐานการบญช ฉบบท 17 เรอง สญญาเชา และการตความมาตรฐานบญชทเกยวของ มาตรฐานฉบบนไดก�าหนดหลกการของการรบรรายการ การวดมลคา การแสดงรายการและการเปดเผยขอมลของสญญาเชา และก�าหนดใหผเชารบรสนทรพยและหนสนส�าหรบสญญาเชาทกรายการทมระยะเวลาในการเชามากกวา 12 เดอน เวนแตสนทรพยอางองนนมมลคาต�า

การบญชส�าหรบผใหเชาไมมการเปลยนแปลงอยางมสาระส�าคญจากมาตรฐานการบญช ฉบบท 17 ผใหเชายงคงตองจดประเภทสญญาเชาเปนสญญาเชาด�าเนนงานหรอสญญาเชาเงนทนโดยใชหลกการเชนเดยวกนกบมาตรฐานการบญชฉบบท 17

ปจจบนฝายบรหารของกลมบรษทอยระหวางการประเมนผลกระทบทอาจมตองบการเงนในปทเรมน�ามาตรฐานฉบบนมาถอปฏบต


4. นโยบายการบญชทส�าคญ

4.1การรบรรายได

ขายสนคา

รายไดจากการขายสนคารบรเมอกลมบรษทไดโอนอ�านาจควบคมในสนคาใหแกลกคาแลว กลาวคอ เมอมการสงมอบสนคา รายไดจากการขายแสดงตามมลคาทไดรบหรอคาดวาจะไดรบส�าหรบสนคาทไดสงมอบหลงจากหกประมาณการสนคารบคนและสวนลด โดยไมรวมภาษมลคาเพม

รายไดคาบรการ

รายไดคาบรการรบรเมอกจการใหบรการเสรจสน

เงนปนผลรบ

เงนปนผลรบถอเปนรายไดเมอบรษทฯมสทธในการรบเงนปนผล

4.2เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด

เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด หมายถง เงนสดและเงนฝากธนาคาร และเงนลงทนระยะสนทมสภาพคลองสง ซงถงก�าหนดจายคนภายในระยะเวลาไมเกน 3 เดอนนบจากวนทไดมาและไมมขอจ�ากดในการเบกใช

4.3ลกหนการคา

ลกหนการคาแสดงมลคาตามจ�านวนมลคาสทธทจะไดรบ บรษทฯบนทกคาเผอหนสงสยจะสญส�าหรบผลขาดทนโดยประมาณทอาจเกดขนจากการเกบเงนจากลกหนไมได ซงโดยทวไปพจารณาจากประสบการณการเกบเงนและการวเคราะหอายหน

4.4สนคาคงเหลอ

สนคาส�าเรจรปและสนคาระหวางผลตแสดงมลคาตามราคาทน (ตามวธถวเฉลยถวงน�าหนก) หรอมลคาสทธทจะไดรบแลวแตราคาใดจะต�ากวา ราคาทนดงกลาววดมลคาตามวธตนทนมาตรฐานซงใกลเคยงกบตนทนจรง และประกอบดวยตนทนวตถดบ แรงงานและคาโสหยในการผลต

วตถดบ วสดสนเปลอง แมพมพ และสนคาส�าเรจรปซอมาเพอขายไปแสดงมลคาตามราคาทนถวเฉลย หรอมลคาสทธทจะไดรบแลวแตอยางใดจะต�ากวา และจะถอเปนสวนหนงของตนทนการผลตเมอมการเบกใช

มลคาสทธทจะไดรบของสนคาประมาณจากราคาทคาดวาจะขายไดตามปกตของธรกจหกดวยประมาณการตนทนในการผลตสนคานนใหเสรจและคาใชจายทจ�าเปนในการขาย

ส�ารองเผอการลดมลคาสนคาจะตงขนส�าหรบสนคาเกาลาสมย เคลอนไหวชาหรอเสอมคณภาพ


4.5เงนลงทน

ก) เงนลงทนในหลกทรพยเพอคาแสดงตามมลคายตธรรม การเปลยนแปลงในมลคายตธรรมของหลกทรพยบนทกในสวนของก�าไรหรอขาดทน

ข) เงนลงทนในบรษทรวมทแสดงอยในงบการเงนรวมแสดงมลคาตามวธสวนไดเสย

ค) เงนลงทนในบรษทยอยและบรษทรวมทแสดงอยในงบการเงนเฉพาะกจการแสดงมลคาตามวธราคาทน

บรษทฯจะบนทกขาดทนจากการลดลงของมลคาเงนลงทนตอเมอมลคาทจะไดรบคนของเงนลงทนต�ากวาราคาทนในบญช

4.6อสงหารมทรพยเพอการลงทน

บรษทฯบนทกมลคาเรมแรกของอสงหารมทรพยเพอการลงทนในราคาทนซงรวมตนทนการท�ารายการ หลงจากนน บรษทฯจะบนทกอสงหารมทรพยเพอการลงทนดวยราคาทนหกคาเสอมราคาสะสมและคาเผอการดอยคา (ถาม)

คาเสอมราคาของอสงหารมทรพยเพอการลงทนค�านวณจากราคาทนโดยวธเสนตรงตามอายการใหประโยชนโดยประมาณ 20 ป คาเสอมราคาของอสงหารมทรพยเพอการลงทนรวมอยในการค�านวณผลการด�าเนนงาน

บรษทฯรบรผลตางระหวางจ�านวนเงนทไดรบสทธจากการจ�าหนายกบมลคาตามบญชของสนทรพยในสวนของก�าไรหรอขาดทนในปทตดรายการอสงหารมทรพยเพอการลงทนออกจากบญช

4.7ทดนอาคารและอปกรณและคาเสอมราคา

ทดนแสดงมลคาตามราคาทน อาคารและอปกรณแสดงมลคาตามราคาทนหกคาเสอมราคาสะสม และคาเผอการดอยคาของสนทรพย (ถาม)

คาเสอมราคาของอาคารและอปกรณค�านวณจากราคาทนของสนทรพยโดยวธเสนตรงตามอายการใหประโยชนโดยประมาณดงน

อาคาร - 20 ป

สวนปรบปรงทดน - 10, 20 ป

โครงสรางระบบ - 10, 20 ป

เครองจกรและอปกรณ - 5, 10 ป

เครองตกแตง ตดตง เครองมอ และอปกรณส�านกงาน - 3, 5 ป

ยานพาหนะ - 5, 7 ป

คาเสอมราคารวมอยในการค�านวณผลการด�าเนนงาน

ไมมการคดคาเสอมราคาส�าหรบทดน สนทรพยระหวางทางและงานระหวางกอสราง

กลมบรษทตดรายการทดน อาคาร และอปกรณ ออกจากบญช เมอจ�าหนายสนทรพยหรอคาดวาจะไมไดรบประโยชนเชงเศรษฐกจในอนาคตจากการใชหรอการจ�าหนายสนทรพย รายการผลก�าไรหรอขาดทนจากการจ�าหนายสนทรพย จะ


รบรในสวนของก�าไรหรอขาดทนเมอกลมบรษทตดรายการสนทรพยนนออกจากบญช

4.8ตนทนการกยม

ตนทนการกยมของเงนกทใชในการไดมา การกอสราง หรอการผลตสนทรพยทตองใชระยะเวลานานในการแปลงสภาพใหพรอมใชหรอขาย ไดถกน�าไปรวมเปนราคาทนของสนทรพยจนกวาสนทรพยนนจะอยในสภาพพรอมทจะใชไดตามทมงประสงค สวนตนทนการกยมอนถอเปนคาใชจายในงวดทเกดรายการ ตนทนการกยมประกอบดวยดอกเบยและตนทนอนทเกดขนจากการกยมนน

4.9สนทรพยไมมตวตน

กลมบรษทจะรบรรายจายทเกดจากการพฒนาหรอเกดในขนตอนการพฒนาของโครงการภายในเปนสนทรพยไมมตวตนกตอเมอมความเปนไปไดทางเทคนคและกลมบรษทมความตงใจและมความสามารถ ตลอดจนมทรพยากรดานเทคนค ดานการเงน และทรพยากรอนเพยงพอทจะน�ามาใชเพอท�าใหการพฒนาเสรจสนลงและน�าสนทรพยไมมตวตนมาใชประโยชนหรอน�ามาขายได

สวนสนทรพยไมมตวตนอน กลมบรษทจะบนทกตนทนเรมแรกของสนทรพยนนตามราคาทน ภายหลงการรบรรายการเรมแรก สนทรพยไมมตวตนแสดงมลคาตามราคาทนหกคาตดจ�าหนายสะสมและคาเผอการดอยคาสะสม (ถาม) ของสนทรพยนน

กลมบรษทตดจ�าหนายสนทรพยไมมตวตนทมอายการใหประโยชนจ�ากดอยางมระบบตลอดอายการใหประโยชนเชงเศรษฐกจของสนทรพยนน และจะประเมนการดอยคาของสนทรพยดงกลาวเมอมขอบงชวาสนทรพยนนเกดการดอยคา กลมบรษทจะทบทวนระยะเวลาการตดจ�าหนายและวธการตดจ�าหนายของสนทรพยไมมตวตนดงกลาวทกสนปเปนอยางนอย คาตดจ�าหนายรบรเปนคาใชจายในสวนของก�าไรหรอขาดทน

สนทรพยไมมตวตนทมอายการใหประโยชนจ�ากดมดงน

โปรแกรมคอมพวเตอร 3, 5, 10 ป คาใชจายในการพฒนาผลตภณฑรอตดจาย 5 ป ลขสทธ 5 ป

4.10รายการธรกจกบบคคลหรอกจการทเกยวของกน

บคคลหรอกจการทเกยวของกนกบบรษทฯ หมายถง บคคลหรอกจการทมอ�านาจควบคมบรษทฯ หรอถกบรษทฯควบคมไมวาจะเปนโดยทางตรงหรอทางออม หรออยภายใตการควบคมเดยวกนกบบรษทฯ

นอกจากนบคคลหรอกจการทเกยวของกนยงหมายรวมถงบรษทรวมและบคคลหรอกจการทมสทธออกเสยงโดยทางตรงหรอทางออมซงท�าใหมอทธพลอยางเปนสาระส�าคญตอบรษทฯ ผบรหารส�าคญ กรรมการหรอพนกงานของบรษทฯทมอ�านาจในการวางแผนและควบคมการด�าเนนงานของบรษทฯ

4.11การดอยคาของสนทรพย

ทกวนสนรอบระยะเวลารายงาน กลมบรษทจะท�าการประเมนการดอยคาของทดน อาคารและอปกรณหรอสนทรพยทไมมตวตนอนของกลมบรษทหากมขอบงชวาสนทรพยดงกลาวอาจดอยคา กลมบรษทรบรขาดทนจากการดอยคาเมอ


มลคาทคาดวาจะไดรบคนของสนทรพยมมลคาต�ากวามลคาตามบญชของสนทรพยนน ทงนมลคาทคาดวาจะไดรบคนหมายถงมลคายตธรรมหกตนทนในการขายของสนทรพยหรอมลคาจากการใชสนทรพยแลวแตราคาใดจะสงกวา ในการประเมนมลคาจากการใชสนทรพย กลมบรษทประมาณการกระแสเงนสดในอนาคตทกจการคาดวาจะไดรบจากสนทรพยและค�านวณคดลดเปนมลคาปจจบนโดยใชอตราคดลดกอนภาษทสะทอนถงการประเมนความเสยงในสภาพตลาดปจจบนของเงนสดตามระยะเวลาและความเสยงซงเปนลกษณะเฉพาะของสนทรพยทก�าลงพจารณาอย ในการประเมนมลคายตธรรมหกตนทนในการขาย กลมบรษทใชแบบจ�าลองการประเมนมลคาทดทสดซงเหมาะสมกบสนทรพย ซงสะทอนถงจ�านวนเงนทกจการสามารถจะไดมาจากการจ�าหนายสนทรพยหกดวยตนทนในการจ�าหนาย โดยการจ�าหนายนนผซอกบผขายมความรอบรและเตมใจในการแลกเปลยนและสามารถตอรองราคากนไดอยางเปนอสระในลกษณะของผทไมมความเกยวของกน

กลมบรษทจะรบรรายการขาดทนจากการดอยคาในสวนของก�าไรหรอขาดทน

4.12ผลประโยชนของพนกงาน

ผลประโยชนระยะสนของพนกงาน

กลมบรษทรบร เงนเดอน คาจาง โบนส และเงนสมทบกองทนประกนสงคมเปนคาใชจายเมอเกดรายการ

ผลประโยชนหลงออกจากงานของพนกงานและผลประโยชนระยะยาวอนของพนกงาน

โครงการสมทบเงน

บรษทฯ บรษทยอยและพนกงานไดรวมกนจดตงกองทนส�ารองเลยงชพ ซงประกอบดวยเงนทพนกงานจายสะสมและเงนทบรษทฯและบรษทยอยจายสมทบใหเปนรายเดอน สนทรพยของกองทนส�ารองเลยงชพไดแยกออกจากสนทรพยของบรษทฯและบรษทยอย เงนทบรษทฯและบรษทยอยจายสมทบกองทนส�ารองเลยงชพบนทกเปนคาใชจายในปทเกดรายการ

โครงการผลประโยชนหลงออกจากงาน และผลประโยชนระยะยาวอนของพนกงาน

บรษทฯและบรษทยอยมภาระส�าหรบเงนชดเชยทตองจายใหแกพนกงานเมอออกจากงานตามกฎหมายแรงงาน และตามโครงการผลตอบแทนพนกงานอนๆ ซงบรษทฯและบรษทยอยถอวาเงนชดเชยดงกลาวเปนโครงการผลประโยชนหลงออกจากงานส�าหรบพนกงาน นอกจากนนบรษทฯและบรษทยอยจดใหมโครงการผลประโยชนระยะยาวอนของพนกงาน ไดแก โครงการเงนรางวลการปฏบตงานครบก�าหนดระยะเวลา

บรษทฯและบรษทยอยค�านวณหนสนตามโครงการผลประโยชนหลงออกจากงานของพนกงาน และโครงการผลประโยชนระยะยาวอนของพนกงาน โดยใชวธคดลดแตละหนวยทประมาณการไว (Projected Unit Credit Method) โดยผเชยวชาญอสระไดท�าการประเมนภาระผกพนดงกลาวตามหลกคณตศาสตรประกนภย

ผลก�าไรหรอขาดทนจากการประมาณการตามหลกคณตศาสตรประกนภย (Actuarial gains and losses) ส�าหรบโครงการผลประโยชนหลงออกจากงานของพนกงานจะรบรทนทในก�าไรขาดทนเบดเสรจอน

ผลก�าไรหรอขาดทนจากการประมาณการตามหลกคณตศาสตรประกนภย(Actuarial gains and losses) ส�าหรบโครงการผลประโยชนระยะยาวอนของพนกงานจะรบรทนทในก�าไรหรอขาดทน


ตนทนบรการในอดตจะถกรบรทงจ�านวนในก�าไรหรอขาดทนทนททมการแกไขโครงการหรอลดขนาดโครงการ หรอเมอกจการรบรตนทนการปรบโครงสรางทเกยวของ

4.13เงนตราตางประเทศ

บรษทฯแสดงงบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะกจการเปนสกลเงนบาท ซงเปนสกลเงนทใชและวดมลคาในการด�าเนนงานของบรษทฯ

รายการทเปนเงนตราตางประเทศแปลงคาเปนเงนบาทโดยใชอตราแลกเปลยน ณ วนทเกดรายการ สนทรพยและหนสนทเปนตวเงนซงอยในสกลเงนตราตางประเทศไดแปลงคาเปนเงนบาทโดยใชอตราแลกเปลยน ณ วนสนรอบระยะเวลารายงาน

ก�าไรและขาดทนทเกดจากการเปลยนแปลงในอตราแลกเปลยนไดรวมอยในการค�านวณผลการด�าเนนงาน

4.14สญญาซอขายเงนตราตางประเทศลวงหนา

ตราสารอนพนธถกวดมลคาเรมแรกดวยมลคายตธรรมนบตงแตวนทตราสารอนพนธไดมผลผกมด และมการวดมลคาในภายหลงของตราสารอนพนธทเกยวของกบสนทรพยหรอหนสนทรบรในบญชดวยมลคายตธรรมเชนกน ก�าไรหรอขาดทนทเกดขนจากการเปลยนแปลงมลคายตธรรมของตราสารอนพนธนนจะถกบนทกในสวนของก�าไรหรอขาดทน

4.15ภาษเงนได

ภาษเงนไดประกอบดวยภาษเงนไดปจจบนและภาษเงนไดรอการตดบญช

ภาษเงนไดปจจบน

กลมบรษทบนทกภาษเงนไดปจจบนตามจ�านวนทคาดวาจะจายใหกบหนวยงานจดเกบภาษของรฐ โดยค�านวณจากก�าไรทางภาษตามหลกเกณฑทก�าหนดในกฎหมายภาษอากร

ภาษเงนไดรอการตดบญช

กลมบรษทบนทกภาษเงนไดรอการตดบญชของผลแตกตางชวคราวระหวางราคาตามบญชของสนทรพยและหนสน ณ วนสนรอบระยะเวลารายงานกบฐานภาษของสนทรพยและหนสนทเกยวของนน โดยใชอตราภาษทมผลบงคบใช ณ วนสนรอบระยะเวลารายงาน

กลมบรษทรบรหนสนภาษเงนไดรอการตดบญชของผลแตกตางชวคราวทตองเสยภาษทกรายการ แตรบรสนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญชส�าหรบผลแตกตางชวคราวทใชหกภาษ รวมทงผลขาดทนทางภาษทยงไมไดใชในจ�านวนเทาทมความเปนไปไดคอนขางแนทบรษทฯจะมก�าไรทางภาษในอนาคตเพยงพอทจะใชประโยชนจากผลแตกตางชวคราวทใชหกภาษและผลขาดทนทางภาษทยงไมไดใชนน

กลมบรษทจะทบทวนมลคาตามบญชของสนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญชทกสนรอบระยะเวลารายงานและจะท�าการปรบลดมลคาตามบญชดงกลาว หากมความเปนไปไดคอนขางแนวาบรษทฯจะไมมก�าไรทางภาษเพยงพอตอการน�าสนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญชทงหมดหรอบางสวนมาใชประโยชน


กลมบรษทจะบนทกภาษเงนไดรอการตดบญชโดยตรงไปยงสวนของผถอหนหากภาษทเกดขนเกยวของกบรายการทไดบนทกโดยตรงไปยงสวนของผถอหน

4.16สญญาเชาระยะยาว

สญญาเชาอปกรณทความเสยงและผลตอบแทนของความเปนเจาของสวนใหญไดโอนไปใหกบผเชาถอเปนสญญาเชาการเงน สญญาเชาการเงนจะบนทกเปนรายจายฝายทนดวยมลคายตธรรมของสนทรพยทเชาหรอมลคาปจจบนสทธของจ�านวนเงนทตองจายตามสญญาเชาแลวแตมลคาใดจะต�ากวา ภาระผกพนตามสญญาเชาหกคาใชจายทางการเงนจะบนทกเปนหนสนระยะยาว สวนดอกเบยจายจะบนทกในสวนของก�าไรหรอขาดทนตลอดอายของสญญาเชา สนทรพยทไดมาตามสญญาเชาการเงนจะคดคาเสอมราคาตลอดอายการใชงานของสนทรพยทเชา

สญญาเชาอปกรณทความเสยงและผลตอบแทนของความเปนเจาของสวนใหญไมไดโอนไปใหกบผเชาถอเปนสญญาเชาด�าเนนงาน จ�านวนเงนทจายตามสญญาเชาด�าเนนงานรบรเปนคาใชจายในสวนของก�าไรหรอขาดทนตามวธเสนตรงตลอดอายสญญาเชา

4.17ประมาณการหนสน

กลมบรษทจะบนทกประมาณการหนสนไวในบญชเมอภาระผกพนซงเปนผลมาจากเหตการณในอดตไดเกดขนแลว และมความเปนไปไดคอนขางแนนอนวากลมบรษทจะเสยทรพยากรเชงเศรษฐกจไปเพอปลดเปลองภาระผกพนนน และกลมบรษทสามารถประมาณมลคาภาระผกพนนนไดอยางนาเชอถอ

4.18การวดมลคายตธรรม

มลคายตธรรม หมายถง ราคาทคาดวาจะไดรบจากการขายสนทรพยหรอเปนราคาทจะตองจายเพอโอนหนสนใหผอนโดยรายการดงกลาวเปนรายการทเกดขนในสภาพปกตระหวางผซอและผขาย (ผรวมในตลาด) ณ วนทวดมลคา กลมบรษทใชราคาเสนอซอขายในตลาดทมสภาพคลองในการวดมลคายตธรรมของสนทรพยและหนสนซงมาตรฐานการรายงานทางการเงนทเกยวของก�าหนดใหตองวดมลคาดวยมลคายตธรรม ยกเวนในกรณทไมมตลาดทมสภาพคลองส�าหรบสนทรพยหรอหนสนทมลกษณะเดยวกนหรอไมสามารถหาราคาเสนอซอขายในตลาดทมสภาพคลองได กลมบรษทจะประมาณมลคายตธรรมโดยใชเทคนคการประเมนมลคาทเหมาะสมกบแตละสถานการณ และพยายามใชขอมลทสามารถสงเกตไดทเกยวของกบสนทรพยหรอหนสนทจะวดมลคายตธรรมนนใหมากทสด

ล�าดบชนของมลคายตธรรมทใชวดมลคาและเปดเผยมลคายตธรรมของสนทรพยและหนสนในงบการเงนแบงออกเปนสามระดบตามประเภทของขอมลทน�ามาใชในการวดมลคายตธรรม ดงน

ระดบ 1 ใชขอมลราคาเสนอซอขายของสนทรพยหรอหนสนอยางเดยวกนในตลาดทมสภาพคลองระดบ 2 ใชขอมลอนทสามารถสงเกตไดของสนทรพยหรอหนสน ไมวาจะเปนขอมลทางตรงหรอทางออมระดบ 3 ใชขอมลทไมสามารถสงเกตได เชน ขอมลเกยวกบกระแสเงนสดในอนาคตทกจการประมาณขน

ทกวนสนรอบระยะเวลารายงาน กลมบรษทจะประเมนความจ�าเปนในการโอนรายการระหวางล�าดบชนของมลคายตธรรมส�าหรบสนทรพยและหนสนทถออย ณ วนสนรอบระยะเวลารายงานทมการวดมลคายตธรรมแบบเกดขนประจ�า


5. การใชดลยพนจและประมาณการทางบญชทส�าคญ

ในการจดท�างบการเงนตามมาตรฐานการการรายงานทางการเงน ฝายบรหารจ�าเปนตองใชดลยพนจและการประมาณการในเรองทมความไมแนนอนเสมอ การใชดลยพนจและการประมาณการดงกลาวนสงผลกระทบตอจ�านวนเงนทแสดงในงบการเงนและตอขอมลทแสดงในหมายเหตประกอบงบการเงน ผลทเกดขนจรงอาจแตกตางไปจากจ�านวนทประมาณการไว การใชดลยพนจและการประมาณการทส�าคญมดงน

สญญาเชา

ในการพจารณาประเภทของสญญาเชาวาเปนสญญาเชาด�าเนนงานหรอสญญาเชาทางการเงน ฝายบรหารไดใชดลยพนจในการประเมนเงอนไขและรายละเอยดของสญญาเพอพจารณาวาบรษทฯไดโอนหรอรบโอนความเสยงและผลประโยชนในสนทรพยทเชาดงกลาวแลวหรอไม

คาเผอหนสงสยจะสญของลกหน

ในการประมาณคาเผอหนสงสยจะสญของลกหน ฝายบรหารไดใชดลยพนจในการประมาณการผลขาดทนทคาดวาจะเกดขนจากลกหนแตละราย โดยพจารณาจากประสบการณการเกบเงนในอดต อายของหนทคงคางและสภาวะเศรษฐกจทเปนอยในขณะนน เปนตน

การปรบลดลงของมลคาสนคาคงเหลอ

ในการประมาณรายการปรบลดลงของมลคาสนคาคงเหลอฝายบรหารไดใชดลยพนจในการประมาณการผลขาดทนทคาดวาจะเกดขนจากสนคาคงเหลอนน โดยรายการปรบลดเปนมลคาสทธทจะไดรบ พจารณาจากราคาทคาดวาจะขายไดตามปกตของธรกจหกดวยคาใชจายในการขายสนคานน และการปรบลดมลคาสนคาคงเหลอส�าหรบสนคาเกาลาสมย เคลอนไหวชาหรอเสอมคณภาพพจารณาจากอายโดยประมาณของสนคาแตละชนดและผลการตรวจสอบจากฝายควบคมคณภาพ

คาเผอการดอยคาของเงนลงทน

บรษทฯจะตงคาเผอการดอยคาของเงนลงทน เมอมลคายตธรรมของเงนลงทนดงกลาวไดลดลงอยางมสาระส�าคญและเปนระยะเวลานานหรอเมอมขอบงชของการดอยคา การทจะสรปวาเงนลงทนดงกลาวไดลดลงอยางมสาระส�าคญหรอเปนระยะเวลานานหรอไมนนจ�าเปนตองใชดลยพนจของฝายบรหาร

ทดนอาคารและอปกรณและคาเสอมราคา

ในการค�านวณคาเสอมราคาของอาคารและอปกรณ ฝายบรหารจ�าเปนตองท�าการประมาณอายการใหประโยชนและมลคาคงเหลอเมอเลกใชงานของอาคารและอปกรณ และตองท�าการทบทวนอายการใหประโยชนและมลคาคงเหลอใหมหากมการเปลยนแปลงเกดขน

นอกจากน ฝายบรหารจ�าเปนตองสอบทานการดอยคาของทดน อาคารและอปกรณในแตละชวงเวลาและบนทกขาดทนจากการดอยคาหากคาดวามลคาทคาดวาจะไดรบคนต�ากวามลคาตามบญชของสนทรพยนน ในการนฝายบรหารจ�าเปนตองใชดลยพนจทเกยวของกบการคาดการณรายไดและคาใชจายในอนาคตซงเกยวเนองกบสนทรพยนน


สนทรพยไมมตวตน

ในการบนทกและวดมลคาเรมแรกและการพจารณาการดอยคาของสนทรพยไมมตวตนนน จ�าเปนตองใชดลยพนจของฝายบรหารในการประมาณมลคาของสนทรพยทคาดวาจะไดรบในอนาคต

ผลประโยชนหลงออกจากงานของพนกงานตามโครงการผลประโยชนและผลประโยชนระยะยาวอนของพนกงาน

หนสนตามโครงการผลประโยชนหลงออกจากงานของพนกงาน และโครงการผลประโยชนระยะยาวอนของพนกงาน ประมาณขนตามหลกคณตศาสตรประกนภย ซงตองอาศยขอสมมตฐานตาง ๆในการประมาณการนน เชน อตราคดลด อตราการขนเงนเดอนในอนาคต อตรามรณะ และอตราการเปลยนแปลงในจ�านวนพนกงาน เปนตน

6. ขอมลเพมเตมเกยวกบกระแสเงนสด

รายการกจกรรมลงทน ซงไมเกยวของกบกระแสเงนสดส�าหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2562 และ 2561 มดงตอไปน

(หนวย: พนบาท)


2562 2561 2562 2561

เจาหนอนจากการซอทดน อาคาร และอปกรณและสนทรพยไมมตวตน

10,518 8,626 1,757 7,111

ลกหนระยะยาวอนจากการจ�าหนายอปกรณ 6,227 - - -

หกกลบเงนกยมระยะสนจากบรษทยอยกบเงนปนผลรบ

- - - 69,000

โอนลกหนการคาและลกหนอนเปนเงนใหกยมระยะสนแกกจการทไมเกยวของกน

5,971 - 5,971 -

โอนเจาหนทรสตรซทเปนเงนกยมระยะยาวจากธนาคาร

- 176,701 - -

โอนทดน อาคารและอปกรณเปนอสงหารมทรพยเพอการลงทน

11,483 - 11,483 -


7. เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด



2562 2561 2562 2561

เงนสด 165 195 60 85

เงนฝากธนาคาร 115,725 143,079 38,566 51,935

รวม 115,890 143,274 38,626 52,020

ณ วนท 31 ธนวาคม 2562 เงนฝากออมทรพยมอตราดอกเบยรอยละ 0.05 ถง 0.38 ตอป (2561: รอยละ 0.05 ถง 0.38 ตอป)

8. เงนลงทนชวคราว - หลกทรพยเพอคา

ณ วนท 31 ธนวาคม 2562 และ 2561 เงนลงทนชวคราวในหลกทรพยเพอคามรายละเอยดดงน

งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะกจการ

2562 2561

จ�านวนหนวย ราคาทน มลคายตธรรม จ�านวนหนวย ราคาทน มลคา

ยตธรรม

(พนหนวย) (พนบาท) (พนบาท) (พนหนวย) (พนบาท) (พนบาท)

เงนลงทนชวคราว:

หลกทรพยเพอคา

กองทนเปดทหารไทยธนรฐ 66 781 914 66 781 902

รวมเงนลงทนชวคราว - หลกทรพยเพอคา

66 781 914 66 781 902

http://www.tmbam.com/v2/th/mutualFundsDetail.php?id=15&catid=1


9. ลกหนการคาและลกหนอน



2562 2561 2562 2561

ลกหนการคา - กจการทเกยวของกน

อายหนคงคางนบจากวนทถงก�าหนดช�าระ

ยงไมถงก�าหนดช�าระ 158,883 138,052 140,057 106,342

คางช�าระไมเกน 30 วน 61,297 59,493 6,206 2,821

คางช�าระ 31 ถง 90 วน - 2,051 7,244 2,540

คางช�าระ 91 ถง 180 วน - - 17,753 -

คางช�าระ 181 ถง 365 วน - - 1,109 -

รวมลกหนการคา-กจการทเกยวของกน(หมายเหต10)

220,180 199,596 172,369 111,703

ลกหนการคา - กจการทไมเกยวของกน

อายหนคงคางนบจากวนทถงก�าหนดช�าระ

ยงไมถงก�าหนดช�าระ 98,439 82,799 64,885 55,937

คางช�าระไมเกน 30 วน 33,322 37,059 19,170 26,013

คางช�าระ 31 ถง 90 วน 8,473 20,045 5,172 3,263

คางช�าระ 91 ถง 180 วน 86 171 33 42

คางช�าระ 181 ถง 365 วน 247 158 247 6

คางช�าระเกน 365 วน 6,350 9,870 - -

รวมลกหนการคา-กจการทไมเกยว ของกน

146,917 150,102 89,507 85,261

หก: คาเผอหนสงสยจะสญ (6,425) (9,873) (75) (1)

รวมลกหนการคา-กจการทไมเกยว ของกน-สทธ

140,492 140,229 89,432 85,260

รวมลกหนการคา-สทธ 360,672 339,825 261,801 196,963

ลกหนอน

ลกหนอน - กจการทเกยวของกน (หมายเหต 10)

- - 7,857 6,429

ลกหนอน - กจการทไมเกยวของกน 1,282 518 1,282 518

รวมลกหนอน 1,282 518 9,139 6,947

รวมลกหนการคาและลกหนอน-สทธ 361,954 340,343 270,940 203,910


10. รายการธรกจกบกจการทเกยวของกน

ในระหวางป กลมบรษทมรายการธรกจทส�าคญกบบคคลหรอกจการทเกยวของกน รายการธรกจดงกลาวเปนไปตามเงอนไขทางการคาและเกณฑตามทตกลงกนระหวางบรษทฯและบคคลหรอกจการทเกยวของกนเหลานน ซงเปนไปตามปกตธรกจ และบรษทฯมนโยบายในการก�าหนดราคาส�าหรบรายการคาระหวางกนดงตอไปนคอ

นโยบายการก�าหนดราคาส�าหรบกลมบรษทยอย

1. การซอ/ขายวตถดบ วสดสนเปลอง และอน ๆ ระหวางกน ก�าหนดราคาโดยคดจากคาสนคาบวกคาบรการจดการไมเกนรอยละ 10 ของราคาทน

2. การซอ/ขายสนคาส�าเรจรประหวางกน ก�าหนดราคาตามอตราทตกลงกน อยางไรกตาม นโยบายการก�าหนดราคาดงกลาวอาจมการปรบเปลยนไปตามสภาพการแขงขนในขณะทเกดรายการ

3. รายไดคาบรการและคาบรการจายเรยกเกบตามราคาทตกลงรวมกน

4. รายไดคาบรหารและบรการจดท�าเอกสารเรยกเกบตามราคาทระบไวในสญญาทตกลงรวมกน

5. รายไดคาธรรมเนยมการค�าประกนและคาธรรมเนยมการค�าประกนจายคดในอตรารอยละ 1.5 ตอป

6. การซอ/ขายสนทรพยถาวรระหวางกน ก�าหนดราคาตามอตราทตกลงกน โดยอางองจากราคาประเมนสนทรพยของผประเมนอสระ

7. เงนปนผลรบรบรเปนรายไดเมอมการประกาศจายและมสทธในการรบเงนปนผล

8. เงนใหกยมแกบรษทยอยคดดอกเบยในอตรารอยละ 2.19 - 2.40 ตอป (2561: รอยละ 2.4 ตอป)

9. ในระหวางปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2561 เงนกยมจากบรษทยอยคดดอกเบยอตรารอยละ 2.75 - 3.25 ตอป

นโยบายการก�าหนดราคาส�าหรบบรษทรวมและบรษททเกยวของกนซงมผถอหนรวมกนหรอกรรมการรวมกน

1. การขายสนคาส�าเรจรประหวางกน ก�าหนดราคาตามอตราตลาด

2. รายไดคาบรการเรยกเกบตามราคาตลาด

3. เงนปนผลรบรบรเปนรายไดเมอมการประกาศจายและมสทธในการรบเงนปนผล

4. การซอ/ขายสนทรพยถาวรระหวางกน ก�าหนดราคาตามอตราทตกลงกน โดยอางองจากราคาประเมนสนทรพยของผประเมนอสระ


รายการธรกจทส�าคญระหวางบรษทฯและบรษทเหลานน สามารถสรปไดดงน



2562 2561 2562 2561

รายการธรกจกบบรษทยอย

(ตดออกจากงบการเงนรวมแลว)

ขายสนคาส�าเรจรปและวตถดบ - - 200,886 143,420

รายไดคาบรการ - - 1,049 59

ขายสนทรพย - - 1,700 -

ขายอน ๆ - - 12,407 2,597

รายไดคาบรหารและบรการจดท�าเอกสาร - - 31,200 28,690

รายไดคาบรการอน - - 1,095 485

ดอกเบยรบ - - 88 78

รายไดคาธรรมเนยมการค�าประกน - - 3,651 4,465

เงนปนผลรบ - - 204,000 137,000

ตนทนขาย - - 199,654 125,386

ซอสนคาส�าเรจรปและวตถดบ - - 56,758 37,701

ซอสนทรพย - - - 2,626

คาบรการจาย - - 20,362 22,556

คาธรรมเนยมการค�าประกนจาย - - 2,908 2,144

ซออน ๆ - - 828 846

ดอกเบยจาย - - - 402

รายการธรกจกบบรษทรวม

ขายสนคาส�าเรจรป 9,835 7,457 9,340 3,223

รายไดคาบรการอน 92 201 70 43

เงนปนผลรบ - - 514 522

ขายสนทรพย 6,837 - - -




2562 2561 2562 2561

รายการธรกจกบบรษททเกยวของกนในประเทศไทยซงมกรรมการรวมกนหรอผถอหนรวมกน

ขายสนคาส�าเรจรปและวตถดบ 96,927 77,810 10,997 11,616

รายไดคาบรการ 2 4 - -

ขายอน ๆ 6 15 1 4

ซออน ๆ 3,598 1,619 358 187

คาบรการจาย 4,255 726 3 331

ซอสนทรพย 975 444 893 173

รายการธรกจกบบรษททเกยวของกนในตางประเทศ

ขายสนคาส�าเรจรป 1,172,961 1,143,601 512,952 521,702

ขายอนๆ 3,006 3,143 1,764 1,862

ยอดคงคางของรายการขางตน ณ วนสนปไดแสดงแยกตางหากในงบแสดงฐานะการเงน ซงมรายละเอยด ณ วนท 31 ธนวาคม 2562 และ 2561 ดงน



2562 2561 2562 2561

ลกหนการคา-กจการทเกยวของกน

บรษทยอย - - 78,056 36,325

บรษทรวม 2,024 1,910 1,861 1,530

บรษททเกยวของกน (มผถอหนและ/หรอกรรมการรวมกน)

218,156 197,686 92,452 73,848

รวมลกหนการคา-กจการทเกยวของกน(หมายเหต9)

220,180 199,596 172,369 111,703




2562 2561 2562 2561

ลกหนอน-กจการทเกยวของกน

บรษทยอย - - 7,857 6,429

รวมลกหนอน-กจการทเกยวของกน(หมายเหต9)

- - 7,857 6,429

ลกหนระยะยาวอน-กจการทเกยวของกน

ลกหนระยะยาวอน - บรษทรวม (หมายเหต 11)

6,227 - - -

หก: สวนทถงก�าหนดรบช�าระภายในหนงป (1,260) - - -

ลกหนระยะยาวอน-กจการทเกยวของกน-สทธจากสวนทถงก�าหนดรบช�าระภายในหนงป

4,967 - - -

เงนใหกยมระยะสนแกกจการท เกยวของกน

บรษทยอย - - - 6,438

รวมเงนใหกยมระยะสนแกกจการทเกยวของกน

- - - 6,438

เจาหนการคา-กจการทเกยวของกน

บรษทยอย - - 5,931 7,045


290 366 78 -

รวมเจาหนการคา-กจการทเกยวของกน(หมายเหต20)

290 366 6,009 7,045

เจาหนอน-กจการทเกยวของกน

บรษทยอย - - 243 195


2,694 2,230 300 184

รวมเจาหนอน-กจการทเกยวของกน(หมายเหต20)

2,694 2,230 543 379


ในระหวางปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2562 เงนกยมระหวางบรษทฯและกจการทเกยวของกนมการเคลอนไหวดงตอไปน


งบการเงนเฉพาะกจการ

ยอดคงเหลอ ณ วนท 31 ธนวาคม2561

ในระหวางป ขาดทน จากอตรา

แลกเปลยน

ยอดคงเหลอ ณ วนท 31 ธนวาคม2562

เพมขน ลดลง

เงนใหกยมระยะสนแกบรษทยอย

บรษท โพลซน จ�ากด - 6,000 (6,000) - -

บรษท ทโอจ ยเอสเอ ไอเอนซ 6,438 - (6,358) (80) -

รวม 6,438 6,000 (12,358) (80) -

คาตอบแทนกรรมการและผบรหาร

ในระหวางปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2562 และ 2561 กลมบรษทมคาใชจายผลประโยชนพนกงานของกรรมการและผบรหาร ดงตอไปน



2562 2561 2562 2561

ผลประโยชนระยะสน 28,193 28,871 27,795 26,320

ผลประโยชนหลงออกจากงาน 1,275 746 1,275 599

รวม 29,468 29,617 29,070 26,919

ภาระค�าประกนกบกจการทเกยวของกน

บรษทฯมภาระจากการค�าประกนใหกบกจการทเกยวของกนตามทกลาวไวในหมายเหตประกอบงบการเงน ขอ 33


11. ลกหนระยะยาวอน

เมอวนท 19 สงหาคม 2562 บรษทยอยแหงหนงไดขายสนทรพยใหแกบรษทรวมของบรษทฯในราคา 0.24 ลานเหรยญสหรฐอเมรกา หรอเทยบเทาประมาณ 7.37 ลานบาท โดยมก�าหนดช�าระคนเปนรายเดอนจ�านวน 60 งวด



2562 2561 2562 2561

ลกหนระยะยาวอน 6,694 - - -

หก: ดอกเบยรอการตดบญช (467) - - -

รวม 6,227 - - -

หก: สวนทถงก�าหนดรบช�าระภายในหนงป (1,260) - - -

ลกหนระยะยาวอน - สทธจากสวนทถงก�าหนดรบช�าระภายในหนงป

4,967 - - -

ณ วนท 31 ธนวาคม 2562 บรษทยอยมลกหนระยะยาวอนขนต�าทจะไดรบดงน



ไมเกน 1 ป 1 - 5 ป รวม

ลกหนระยะยาวอน 1,434 5,260 6,694

ดอกเบยรอการตดบญช (174) (293) (467)

มลคาปจจบนของลกหนระยะยาวอน 1,260 4,967 6,227

12. เงนใหกยมระยะสนแกกจการทไมเกยวของกน

ณ วนท 31 ธนวาคม 2562 บรษทฯมเงนใหกยมระยะสนแกบรษทแหงหนงซงจดทะเบยนจดตงในประเทศสหรฐอเมรกาจ�านวน 0.44 ลานเหรยญสหรฐอเมรกา หรอเทยบเทาประมาณ 13.18 ลานบาท (2561: 0.25 ลานเหรยญสหรฐอเมรกา หรอเทยบเทาประมาณ 8.06 ลานบาท) โดยคดดอกเบยในอตรารอยละ 6 ตอป (2561: รอยละ 6 ตอป) และมก�าหนดช�าระคนเมอทวงถาม เงนใหกยมดงกลาวโอนมาจากลกหนการคา


13. สนคาคงเหลอ


งบการเงนรวม

ราคาทน รายการปรบลดเปนมลคาสทธ ทจะไดรบ สนคาคงเหลอ - สทธ

2562 2561 2562 2561 2562 2561

สนคาส�าเรจรป 429,144 426,296 (13,687) (12,772) 415,457 413,524

งานระหวางท�า 11,699 7,157 - - 11,699 7,157

วตถดบ 114,244 131,009 (5,904) (7,308) 108,340 123,701

อะไหลและวสดโรงงาน

42,225 41,638 (258) (1,289) 41,967 40,349

วสดสนเปลอง - แมพมพแกว

248,678 251,268 - - 248,678 251,268

สนคาระหวางทาง 52,833 34,721 - - 52,833 34,721

รวม 898,823 892,089 (19,849) (21,369) 878,974 870,720



ราคาทน รายการปรบลดเปนมลคาสทธ ทจะไดรบ สนคาคงเหลอ - สทธ

2562 2561 2562 2561 2562 2561

สนคาส�าเรจรป 312,075 312,387 (8,757) (8,347) 303,318 304,040

งานระหวางท�า 8,724 3,864 - - 8,724 3,864

วตถดบ 99,421 111,594 - - 99,421 111,594

อะไหลและวสดโรงงาน

18,121 17,626 - - 18,121 17,626

วสดสนเปลอง - แมพมพแกว

241,170 243,739 - - 241,170 243,739

สนคาระหวางทาง 40,920 23,107 - - 40,920 23,107

รวม 720,431 712,317 (8,757) (8,347) 711,674 703,970

ในระหวางปปจจบน กลมบรษทบนทกกลบรายการปรบลดมลคาสนคาคงเหลอเปนจ�านวน 1.52 ลานบาท (2561: 24.65 ลานบาท) โดยน�าไปหกจากมลคาสนคาคงเหลอทรบรเปนคาใชจายระหวางป (เฉพาะบรษทฯ: บนทกการปรบลดราคาทนของสนคาคงเหลอใหเปนมลคาสทธทจะไดรบเปนจ�านวน 0.41 ลานบาท โดยแสดงเปนสวนหนงของตนทนขาย (2561: บนทกกลบรายการปรบลดมลคาสนคาคงเหลอเปนจ�านวน 16.40 ลานบาท โดยน�าไปหกจากมลคาสนคาคงเหลอทรบรเปนคาใชจายระหวางป))


14. เงนลงทนในบรษทยอย

ณ วนท 31 ธนวาคม 2562 และ 2561 เงนลงทนในบรษทยอยซงบนทกโดยวธราคาทนในงบการเงนเฉพาะกจการมรายละเอยดดงน


ชอบรษท


ทนเรยกช�าระแลว สดสวนเงนลงทน ราคาทน เงนปนผลทบรษทฯ ไดรบระหวางป

2562 2561 2562รอยละ

2561รอยละ 2562 2561 2562 2561

บรษทยอยในประเทศ

บรษท อตสาหกรรม แวนตาไทย จ�ากด (ผลตและจ�าหนายเลนสสายตากระจก เลนสสายตาพลาสตก และ แมพมพแกว)

130,000 130,000 100 100 130,000 130,000 204,000 137,000

บรษท โพล ซน จ�ากด (ผลตและจ�าหนายเลนสพลาสตก)

20,000 20,000 100 100 56,000 56,000 - -

บรษทยอยในตางประเทศ

บรษท ทโอจ ยเอสเอ ไอเอนซ (จดจ�าหนายสนคาและจดสงผลตภณฑของบรษทฯไปยงลกคาในประเทศสหรฐอเมรกา)

50,000 เหรยญ


50,000 เหรยญ


100 100 1,619 1,619 - -

รวม 187,619 187,619 204,000 137,000

บรษทอตสาหกรรมแวนตาไทยจ�ากด

บรษทฯมเงนลงทนในหนสามญของบรษท อตสาหกรรมแวนตาไทย จ�ากด (ซงประกอบกจการผลตและจ�าหนายเลนสแวนตา และมทนจดทะเบยนและช�าระแลว 130 ลานบาท) เปนจ�านวนรวม 12,999,994 หน ในราคาหนละ 10 บาท รวมเปนเงนประมาณ 130 ลานบาท บรษทฯมอตราสวนการถอหนในบรษทดงกลาวคดเปนรอยละ 100 บรษทฯและบรษทดงกลาวมกรรมการและผถอหนเดมรวมกน การลงทนดงกลาวเปนไปเพอการจดโครงสรางการลงทนของกลมบรษท ดงนนบรษทฯจงบนทกมลคายตธรรมของสนทรพยสทธของบรษท อตสาหกรรมแวนตาไทย จ�ากด ซงสงกวาราคา


ทนทซอจ�านวนประมาณ 168 ลานบาท ไวภายใตสวนของผถอหนในงบการเงนรวมภายใตหวขอ “สวนเกนทนจากการรวมธรกจภายใตการควบคมเดยวกน”

บรษทโพลซนจ�ากด

เมอวนท 11 สงหาคม 2558 ทประชมคณะกรรมการของบรษทฯ ไดมมตอนมตการเขาซอหนสามญของบรษท โพล ซน จ�ากด จากผถอหนรายเดม คดเปนรอยละ 100 ของทนทออกและเรยกช�าระ โดยเมอวนท 15 สงหาคม 2558 บรษทฯไดลงนามในสญญาซอขายหนกบผถอหนเดมของบรษทดงกลาว (ผขาย) โดยบรษทฯไดซอหนสามญจ�านวน 0.2 ลานหน มลคาทตราไวหนละ 100 บาท ในราคา 56 ลานบาท และบรษทฯไดช�าระเงนงวดแรกเพอซอเงนลงทนดงกลาวเปนจ�านวนเงน 20 ลานบาทแกผขาย สวนทเหลอจ�านวน 36 ลานบาท บรษทฯจะแบงช�าระเปนสามงวด งวดละ 12 ลานบาทในเดอนสงหาคม 2559, 2560 และ 2561 ซงเปนไปตามเงอนไขทระบในสญญาซอขายหน

ผลจากการซอเงนลงทนในบรษทยอยดงกลาวตามวธซอ ท�าใหบรษทฯรบรสวนตางของมลคายตธรรมของสนทรพยสทธซงสงกวาราคาทนทซอหนสามญเปนก�าไรจากการตอรองราคาซอจ�านวน 11.7 ลานบาท และแสดงเปนสวนหนงของรายไดอนในงบก�าไรขาดทนเบดเสรจรวมส�าหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2558

ตอมาในวนท 28 สงหาคม 2558 กรรมการของบรษทฯไดรบการแตงตงใหเปนกรรมการผมอ�านาจของบรษท โพลซน จ�ากด และไดจดทะเบยนแจงเปลยนรายชอกรรมการผมอ�านาจของบรษท โพล ซน จ�ากด กบกระทรวงพาณชยเมอวนท 1 กนยายน 2558 (วนทซอซงมอ�านาจการควบคม)

บรษททโอจยเอสเอไอเอนซ

เมอวนท 15 กมภาพนธ 2560 ทประชมคณะกรรมการของบรษทฯมมตใหจดตงบรษท ทโอจ ยเอสเอ ไอเอนซ เปนบรษทยอยแหงใหม เพอด�าเนนธรกจดานการจดจ�าหนายสนคาและจดสงผลตภณฑของบรษทฯ ไปยงลกคาในประเทศสหรฐอเมรกา โดยมทนจดทะเบยนจ�านวน 50,000 เหรยญสหรฐอเมรกา (หนสามญ 5,000 หน มลคาหนละ 10 เหรยญสหรฐอเมรกา) โดยบรษทฯถอหนจ�านวนรอยละ 100 ในบรษทยอยดงกลาว บรษท ทโอจ ยเอสเอ ไอเอนซไดจดทะเบยนจดตงบรษทแลวเสรจเมอวนท 7 เมษายน 2560

ตอมาเมอวนท 4 มกราคม 2561 บรษทยอยไดเรยกช�าระคาหนและบรษทฯไดจายช�าระคาหนจ�านวน 50,000 เหรยญสหรฐอเมรกาแกบรษทยอยแลว


15.

เงนล

งทนใ

นบรษ

ทรวม

15.1ราย

ละเอ

ยดขอ

งบรษ

ทรวม

ชอบร

ษทลก

ษณะธ

รกจ

ลกษณ

ะควา

มสมพ

นธ

ทนเร

ยกช�า

ระแล

วสด

สวนเ

งนลง

ทนงบ

การเ

งนรว

มงบ

การเ

งนเฉ

พาะ

กจกา

ร

มลคา

ตามบ

ญชต

าม ว

ธสว

นไดเ

สยมล

คาตา

มบญ

ชตาม

วธ

ราคา

ทน

2562

2561

2562

รอยล

ะ25

61รอ

ยละ

2562

พนบ

าท25

61พ

นบาท

2562

พนบ

าท25

61พ

นบาท

เอมว

ชน อ

อพตค

อล

พทอ

ลมเต

ด (จ

ดตงข

นใน

ประเ

ทศสง

คโปร

)

ผลตเ

ลนส

สงฝน

พเศษ

ถอหน

ทางต

รงแล

ะม

กรรม

การร

วมกน

2.7

ลาน

เหรย

ญสง

คโปร

2.7

ลาน

เหรย

ญสง

คโปร

33

338,

547

7,92

720

,968

20,9

68

เอมว

ชน อ

อพตค

อล

อนดส

ตร เอ

สดเอ

น

บเอช

ด (จ

ดตงข

นใน

ประเ

ทศมา

เลเซ

ย)

ผลตเ

ลนส

สงฝน

พเศษ

ถอหน

ทางต

รงแล

ะม

กรรม

การร

วมกน

6 ลา

น รง

กต

มาเล

เซย

6 ลา

น รง

กต

มาเล

เซย

3333

5,96

06,

851

18,0

9118

,091

เวยด

นาม

วสบล

ต

ทารเ

กต (จ

ดตงข

นใน

ประเ

ทศเว

ยดนา

ม)

ผลตเ

ลนส

สงฝน

พเศษ

ถอหน

ทางต

รงแล

ะม

กรรม

การร

วมกน

1.45

ลาน

เหรย

ญสห

รฐอเ

มรกา

1.45

ลาน

เหรย

ญสห

รฐอเ

มรกา

3333

17,1

8319

,904

15,2

7215

,272

รวม

31,6

9034

,682

54,3

3154

,331

หก: ค

าเผอ

การล

ดลงข

องมล

คาเง

นลงท

น-

-(1

3,08

1)(1

3,08

1)

เงนล

งทนใ

นบรษ

ทรวม

- ส

ทธ

31,6

9034

,682

41,2

5041

,250

ณ ว

นท 3

1 ธน

วาคม

256

2 บร

ษทฯบ

นทกค

าเผอ

การล

ดลงข

องมล

คาเง

นลงท

นในบ

รษท

เอมว

ชน อ

อพตค

อล พ

ทอ ล

มเตด

และ

บรษท

เอมว

ชน อ

อพตค

อล อ

นดสต

ร เอ

สดเอ

น บเ

อชด

ซงเป

นบรษ

ทรวม

เปนจ

�านวน

รวม

13.0

8 ลา

นบาท

(256

1: 1

3.08

ลาน

บาท)

ในงบ

การเ

งนเฉ

พาะก

จการ


15.2สวนแบงก�าไรขาดทนเบดเสรจและเงนปนผลรบ

ในระหวางป บรษทฯรบรสวนแบงก�าไร(ขาดทน)จากการลงทนในบรษทรวมในงบการเงนรวมและรบรเงนปนผลรบจากบรษทรวมดงกลาวในงบการเงนเฉพาะกจการดงน


ชอบรษท


สวนแบงก�าไร(ขาดทน)จากเงนลงทน ในบรษทรวม

ในระหวางป

สวนแบงก�าไรขาดทนเบดเสรจอนจากเงนลงทนในบรษทรวม

ในระหวางป

เงนปนผลทบรษทฯไดรบในระหวางป

2562 2561 2562 2561 2562 2561

บรษท เอมวชน ออพตคอล พทอ ลมเตด

517 (560) 103 - - -

บรษท เอมวชน ออพตคอล อนดสตร เอสดเอน บเอชด

(340) 16 (551) - - -

บรษท เวยดนาม วสบลต ทารเกต จ�ากด

1,575 1,151 (3,782) - 514 522

รวม 1,752 607 (4,230) - 514 522

15.3ขอมลทางการเงนของบรษทรวมทมสาระส�าคญ

สรปรายการฐานะทางการเงน

(หนวย: ลานบาท)




2562 2561 2562 2561 2562 2561

สนทรพยหมนเวยน 33 33 26 27 61 51

สนทรพยไมหมนเวยน 5 8 9 2 24 30

หนสนหมนเวยน (11) (15) (17) (8) (28) (28)

หนสนไมหมนเวยน (1) - - - (4) -

สนทรพยสทธ 26 26 18 21 53 53

มลคาตามบญชของสวนไดเสยของกจการในบรษทรวม

8.5 7.9 6.0 6.9 17.2 19.9


สรปรายการก�าไรขาดทนเบดเสรจ


ส�าหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม




2562 2561 2562 2561 2562 2561

รายได 63.6 66.9 49.3 53.8 148.2 156.2

ก�าไร (ขาดทน) 1.6 (1.7) (1.0) 0.1 4.8 3.5

ก�าไรขาดทนเบดเสรจรวม 1.6 (1.7) (1.0) 0.1 4.8 3.5

16. อสงหารมทรพยเพอการลงทน

มลคาตามบญชของอสงหารมทรพยเพอการลงทน ณ วนท 31 ธนวาคม 2562 แสดงไดดงน


งบการเงนรวมและ งบการเงนเฉพาะกจการ

อาคารส�านกงานใหเชา

ณ วนท 31 ธนวาคม 2562:

ราคาทน 34,997

หก: คาเสอมราคาสะสม (23,763)

มลคาตามบญช - สทธ 11,234

การกระทบยอดมลคาตามบญชของอสงหารมทรพยเพอการลงทนส�าหรบป 2562 แสดงไดดงน



มลคาตามบญชตนป -

โอนเปลยนประเภทสนทรพย 11,483

คาเสอมราคา (249)

มลคาตามบญชปลายป 11,234


มลคายตธรรมของอสงหารมทรพยเพอการลงทน ณ วนท 31 ธนวาคม 2562 แสดงไดดงน



อาคารส�านกงานใหเชา 20,858

มลคายตธรรมประเมนโดยใชเกณฑวธพจารณาจากรายได (Income Approach) ส�าหรบอาคารส�านกงานใหเชา ขอสมมตฐานหลกทใชในการประเมนมลคายตธรรมของอาคารดงกลาวประกอบดวย อตราคาเชาตอพนท อตราผลตอบแทน อตราพนทวางระยะยาว และอตราการเตบโตระยะยาวของคาเชา

17. ทดน อาคารและอปกรณ



ทดน

อาคารและสวนปรบปรง

ทดน

เครองจกรและ

อปกรณ

เครองตกแตง

ตดตงและอปกรณส�านกงาน

ยานพาหนะ

สนทรพยระหวางด�าเนนการ

รวม

ราคาทน

1 มกราคม 2561 168,993 648,408 2,021,211 135,014 30,350 22,409 3,026,385

ซอเพม - - 1,582 3,138 - 100,713 105,433

โอนเขา/(ออก) - 6,086 53,453 16,759 - (76,298) -

จ�าหนาย/ตดจ�าหนาย - - (8,157) (1,622) (881) - (10,660)

31 ธนวาคม 2561 168,993 654,494 2,068,089 153,289 29,469 46,824 3,121,158

ซอเพม - - 1,071 1,878 11 157,462 160,422

โอนเขา/(ออก) - 6,090 73,369 4,071 - (83,530) -

โอนไปอสงหารมทรพยเพอการลงทน

- (32,020) - (2,977) - - (34,997)

จ�าหนาย/ตดจ�าหนาย - (80) (131,247) (2,862) (1,950) - (136,139)

31 ธนวาคม 2562 168,993 628,484 2,011,282 153,399 27,530 120,756 3,110,444

คาเสอมราคาสะสม

1 มกราคม 2561 - 366,247 1,361,171 99,379 27,371 - 1,854,168

คาเสอมราคาส�าหรบป - 40,886 127,923 15,189 1,283 - 185,281




ทดน


ทดน

เครองจกรและ

อปกรณ



ยานพาหนะ

สนทรพยระหวางด�าเนนการ

รวม

คาเสอมราคาส�าหรบสวนทจ�าหนาย/ตดจ�าหนาย

- - (6,678) (1,617) (881) - (9,176)

31 ธนวาคม 2561 - 407,133 1,482,416 112,951 27,773 - 2,030,273

คาเสอมราคาส�าหรบป - 39,780 126,603 15,118 807 - 182,308


- (20,537) - (2,977) - - (23,514)


- (80) (127,441) (2,841) (1,920) - (132,282)

31 ธนวาคม 2562 - 426,296 1,481,578 122,251 26,660 - 2,056,785

มลคาสทธตามบญช

31 ธนวาคม 2561 168,993 247,361 585,673 40,338 1,696 46,824 1,090,885

31 ธนวาคม 2562 168,993 202,188 529,704 31,148 870 120,756 1,053,659

คาเสอมราคาส�าหรบป

2561 (176 ลานบาท รวมอยในตนทนการผลต สวนทเหลอรวมอยในคาใชจายในการบรหาร) 185,281





ทดน


ทดน

เครองจกรและอปกรณ



ยานพาหนะสนทรพยระหวาง

ด�าเนนการรวม

ราคาทน

1 มกราคม 2561 84,022 485,386 978,159 70,842 17,820 5,771 1,642,000

ซอเพม - - 504 1,808 - 54,924 57,236

โอนเขา/(ออก) - 2,172 35,005 2,915 - (40,092) -

จ�าหนาย/ตดจ�าหนาย - - (137) (1,060) (338) - (1,535)

31 ธนวาคม 2561 84,022 487,558 1,013,531 74,505 17,482 20,603 1,697,701

ซอเพม - - 143 1,294 - 54,623 56,060

โอนเขา/(ออก) - 3,459 38,214 2,941 - (44,614) -


- (32,020) - (2,977) - - (34,997)

จ�าหนาย/ตดจ�าหนาย - - (109,166) (1,424) (440) - (111,030)

31 ธนวาคม 2562 84,022 458,997 942,722 74,339 17,042 30,612 1,607,734

คาเสอมราคาสะสม

1 มกราคม 2561 - 268,906 699,067 55,870 16,700 - 1,040,543



- - (58) (1,060) (338) - (1,456)

31 ธนวาคม 2561 - 301,450 766,822 61,509 17,007 - 1,146,788



- (20,537) - (2,977) - - (23,514)


- - (108,030) (1,404) (416) - (109,850)

31 ธนวาคม 2562 - 312,209 727,992 63,316 17,005 - 1,120,522

มลคาสทธตามบญช

31 ธนวาคม 2561 84,022 186,108 246,709 12,996 475 20,603 550,913

31 ธนวาคม 2562 84,022 146,788 214,730 11,023 37 30,612 487,212

คาเสอมราคาส�าหรบป




ในระหวางป 2561 บรษทยอยไดบนทกดอกเบยจายจ�านวน 0.85 ลานบาท (2562: ไมม) เปนสวนหนงของตนทนสนทรพยระหวางกอสรางและตดตง โดยค�านวณจากอตราตงขนเปนทนของสนทรพยรอยละ 2.75 ถง 3.25 ตอป (2562 :ไมม)

ณ วนท 31 ธนวาคม 2562 กลมบรษทมอาคารและอปกรณจ�านวนหนงซงตดคาเสอมราคาหมดแลว แตยงใชงานอย มลคาตามบญชกอนหกคาเสอมราคาสะสมและคาเผอการดอยคาของสนทรพยดงกลาวมจ�านวนเงน 1,218.39 ลานบาท (2561: 1,175.61 ลานบาท) และเฉพาะบรษทฯจ�านวนเงน 626.75 ลานบาท (2561: 615.91 ลานบาท)

18. สนทรพยไมมตวตน

มลคาตามบญชของสนทรพยไมมตวตน ณ วนท 31 ธนวาคม 2562 และ 2561 แสดงไดดงน



โปรแกรมคอมพวเตอร

คาใชจายในการพฒนาผลตภณฑ

รอตดจาย คาลขสทธ รวม

31 ธนวาคม 2562:

ราคาทน 74,073 34,524 76,392 184,989

หก: คาตดจ�าหนายสะสม (56,910) (31,115) (76,392) (164,417)

มลคาตามบญช - สทธ 17,163 3,409 - 20,572


ราคาทน 64,110 35,189 76,392 175,691


มลคาตามบญช - สทธ 11,486 5,815 - 17,301





โปรแกรมคอมพวเตอร

คาใชจายในการพฒนาผลตภณฑ

รอตดจาย คาลขสทธ รวม


ราคาทน 41,994 34,524 74,911 151,429


มลคาตามบญช - สทธ 5,023 3,409 - 8,432


ราคาทน 39,176 35,189 74,911 149,276


มลคาตามบญช - สทธ 4,600 5,815 - 10,415

การกระทบยอดมลคาตามบญชสทธของสนทรพยไมมตวตนส�าหรบป 2562 และ 2561 แสดงไดดงน



2562 2561 2562 2561

มลคาตามบญช - สทธตนป 17,301 20,424 10,415 12,243

ซอโปรแกรมคอมพวเตอร 9,963 1,356 2,818 654

คาใชจายในการพฒนาผลตภณฑ รอตดจายเพมขน (ลดลง)

(665) 1,625 (665) 1,625

คาตดจ�าหนาย (6,027) (6,104) (4,136) (4,107)

มลคาตามบญช - สทธปลายป 20,572 17,301 8,432 10,415


19. เงนกยมระยะสนจากธนาคาร



2562 2561 2562 2561

เงนกยมระยะสนจากธนาคาร 337,000 262,000 270,000 230,000

รวม 337,000 262,000 270,000 230,000

วงเงนเบกเกนบญชธนาคาร เจาหนทรสตรซทและเงนกยมระยะสนจากธนาคารคดดอกเบยในอตราทตกลงกนตามสญญา ภายใตเงอนไขของสญญาเงนกยมขางตน กลมบรษทจะตองปฏบตตามเงอนไข และขอจ�ากด ตาง ๆ ทก�าหนดในสญญาดงกลาว

วงเงนเบกเกนบญชธนาคาร เจาหนทรสตรซทและเงนกยมระยะสนจากธนาคารของบรษทฯค�าประกนโดยบรษทยอยบางสวน

วงเงนเบกเกนบญชธนาคาร เจาหนทรสตรซทและเงนกยมระยะสนจากธนาคารของบรษทยอยค�าประกนโดยบรษทฯ

20. เจาหนการคาและเจาหนอน



2562 2561 2562 2561

เจาหนการคา - กจการทเกยวของกน (หมายเหต 10)

290 366 6,009 7,045

เจาหนการคา - กจการทไมเกยวของกน 136,454 107,023 80,948 67,136

เจาหนอน - กจการทเกยวของกน (หมายเหต 10)

2,694 2,230 543 379

เจาหนอน - กจการทไมเกยวของกน 23,084 22,539 12,348 18,798

คาใชจายคางจาย 46,067 38,659 30,238 27,686

อนๆ 1,201 2,661 801 285

รวมเจาหนการคาและเจาหนอน 209,790 173,478 130,887 121,329


21. เงนกยมระยะยาวจากธนาคาร



2562 2561 2562 2561

เงนกยมระยะยาวจากธนาคาร 135,963 221,157 - -

หก: สวนทถงก�าหนดช�าระภายในหนงป (51,067) (72,728) - -

เงนกยมระยะยาวจากธนาคาร - สทธจากสวนทถงก�าหนดช�าระภายในหนงป

84,896 148,429 - -

การเปลยนแปลงของบญชเงนกยมระยะยาวจากธนาคารส�าหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2562 และ 2561 มรายละเอยดดงน



2562 2561 2562 2561

ยอดคงเหลอ ณ วนตนป 221,157 98,806 - -

บวก: รบเงนกยมระหวางป - 16,450 - -

โอนเจาหนทรสตรซทเปนเงนกยมระยะยาว - 176,701 - -

ก�าไรจากอตราแลกเปลยนทยงไมเกดขนจรง (11,035) (6,298) - -

หก: ช�าระคนระหวางป (74,159) (64,502) - -

ยอดคงเหลอ ณ วนปลายป 135,963 221,157 - -

เมอวนท 28 มถนายน 2559 บรษทยอยแหงหนงไดเขาท�าสญญาเงนกกบสถาบนการเงนแหงหนงในวงเงน 6 ลานยโร เงนกยมดงกลาวคดดอกเบยในอตราดอกเบยอางอง EURO LIBOR 3 เดอน และมก�าหนดช�าระคนเปนรายงวดทก 3 เดอน จ�านวน 20 งวด ตามเงอนไขทระบในสญญา ณ วนท 31 ธนวาคม 2562 บรษทยอยมยอดคงเหลอของเงนกยมเปนจ�านวน 3.7 ลานยโร หรอเทยบเทาประมาณ 124.8 ลานบาท (2561: 4.8 ลานยโรหรอเทยบเทาประมาณ 181.3 ลานบาท)

เมอวนท 8 กรกฎาคม 2559 บรษทยอยดงกลาวขางตนไดเขาท�าสญญาเงนกกบสถาบนการเงนอกแหงหนงในวงเงน 144 ลานบาท เงนกยมดงกลาวคดดอกเบยในอตราดอกเบยอางอง MLR และมก�าหนดช�าระคนเปนรายเดอนจ�านวน 60 งวด ตามเงอนไขทระบในสญญา ณ วนท 31 ธนวาคม 2562 บรษทยอยมยอดคงเหลอของเงนกยมเปนจ�านวน 11.1 ลานบาท (2561: 39.9 ลานบาท)

เงนกยมของบรษทยอยค�าประกนโดยบรษทฯ สญญาเงนกยมดงกลาวไดก�าหนดเงอนไขบางประการทบรษทยอยตองถอปฏบต เชน การด�ารงอตราสวนทางการเงนตาง ๆ เปนตน

ณ วนท 31 ธนวาคม 2562 และ 2561 บรษทยอยไมมยอดคงเหลอของวงเงนกยมระยะยาวตามสญญาเงนกทยงมไดเบกใช


22. ส�ารองผลประโยชนระยะยาวของพนกงาน

จ�านวนเงนส�ารองผลประโยชนระยะยาวของพนกงานซงเปนเงนชดเชยพนกงานเมอออกจากงานและตามโครงการผลตอบแทนพนกงานอน ๆ ณ วนท 31 ธนวาคม 2562 และ 2561 แสดงไดดงน



2562 2561 2562 2561

ส�ารองผลประโยชนระยะยาวของพนกงานตนป 61,843 63,993 45,729 40,862

สวนทรบรในก�าไรหรอขาดทน:

ตนทนบรการในปจจบน 4,722 4,169 3,683 3,143

ตนทนดอกเบย 2,066 1,598 1,594 1,031

ตนทนบรการในอดต 15,395 - 12,283 -

สวนทรบรในก�าไรขาดทนเบดเสรจอน:

(ก�าไร) ขาดทนจากการประมาณการตามหลกคณตศาสตรประกนภย

สวนทเกดจากการเปลยนแปลงขอสมมตดานประชากรศาสตร

- 1 - -

สวนทเกดจากการเปลยนแปลงขอสมมตทางการเงน 7,805 (3,095) 6,263 (2,373)

สวนทเกดจากการปรบปรงจากประสบการณ - 3,440 - 9,439

ผลประโยชนทจายในระหวางป (11,061) (8,263) (7,318) (6,373)

ส�ารองผลประโยชนระยะยาวของพนกงานปลายป 80,770 61,843 62,234 45,729

ส�ารองผลประโยชนของพนกงาน

หมนเวยน 2,239 4,143 2,098 4,143

ไมหมนเวยน 78,531 57,700 60,136 41,586

80,770 61,843 62,234 45,729

เมอวนท 5 เมษายน 2562 พระราชบญญตคมครองแรงงาน (ฉบบท 7) พ.ศ. 2562 ไดประกาศลงในราชกจจานเบกษา ซงไดก�าหนดอตราคาชดเชยเพมเตมกรณนายจางเลกจาง ส�าหรบลกจางซงท�างานตดตอกนครบ 20 ปขนไปใหมสทธไดรบคาชดเชยไมนอยกวาคาจางอตราสดทาย 400 วน โดยกฎหมายดงกลาวมผลบงคบใชตงแตวนท 5 พฤษภาคม 2562 เปนตนไป การเปลยนแปลงดงกลาวถอเปนการแกไขโครงการส�าหรบโครงการผลประโยชนหลงออกจากงาน และมผลกระทบใหบรษทฯและบรษทยอยมหนสนส�ารองผลประโยชนระยะยาวของพนกงานเพมขน 15.4 ลานบาท (เฉพาะของบรษทฯ: 12.3 ลานบาท) ในระหวางไตรมาสทสองของป 2562 บรษทฯและบรษทยอยบนทกผลกระทบจากการเปลยนแปลงดงกลาวโดยรบรตนทนบรการในอดตเปนคาใชจายทนทในสวนของก�าไรหรอขาดทน


บรษทฯและบรษทยอยคาดวาจะจายช�าระผลประโยชนระยะยาวของพนกงานภายใน 1 ปขางหนา เปนจ�านวนประมาณ 2.2 ลานบาท (งบการเงนเฉพาะกจการ: จ�านวน 2.1 ลานบาท) (2561: จ�านวน 4.1 ลานบาท งบการเงนเฉพาะกจการ: จ�านวน 4.1 ลานบาท)

ณ วนท 31 ธนวาคม 2562 ระยะเวลาเฉลยถวงน�าหนกในการจายช�าระผลประโยชนระยะยาวของพนกงานของ บรษทฯและบรษทยอยประมาณ 11 ป (งบการเงนเฉพาะกจการ: 11 ป) (2561: 11 ป งบการเงนเฉพาะกจการ: 11 ป)

สมมตฐานทส�าคญในการประมาณการตามหลกคณตศาสตรประกนภย สรปไดดงน

(หนวย: รอยละตอป)


2562 2561 2562 2561

อตราคดลด 1.6 3.0 1.6 3.0

อตราการขนเงนเดอน 3.6 3.6 3.6 3.6

ผลกระทบของการเปลยนแปลงสมมตฐานทส�าคญตอมลคาปจจบนของภาระผกพนผลประโยชนระยะยาวของพนกงาน ณ วนท 31 ธนวาคม 2562 และ 2561 สรปไดดงน




เพมขน 1% ลดลง 1% เพมขน 1% ลดลง 1%

อตราคดลด (4,873) 5,486 (3,887) 4,381

อตราการขนเงนเดอน 5,616 (5,098) 4,459 (4,044)




เพมขน 1% ลดลง 1% เพมขน 1% ลดลง 1%

อตราคดลด (3,963) 4,461 (3,041) 3,427

อตราการขนเงนเดอน 4,562 (4,142) 3,480 (3,155)


23. เงนปนผลจาย

เงนปนผลทประกาศจายในป 2562 และ 2561 ประกอบดวย

อนมตโดยจ�านวนเงน เงนปนผลตอหน วนทจาย

เงนปนผล(ลานบาท) (บาท)

บรษทฯ

ป2561

เงนปนผลจากผลการด�าเนน งานของป 2560

ทประชมสามญประจ�าปผถอหน วนท 4 เมษายน 2561

128.07 0.273 พฤษภาคม 2561

เงนปนผลระหวางกาลจากผลการด�าเนนงาน ตงแตวนท 1 มกราคม 2561 ถง 30 มถนายน 2561

ทประชมคณะกรรมการ บรษทฯ วนท 7 สงหาคม 2561

28.46 0.06 6 กนยายน 2561

รวมป2561 156.53 0.33

ป2562

เงนปนผลจากผลการด�าเนนงาน ของป 2561

ทประชมสามญประจ�าปผถอหน วนท 4 เมษายน 2562

104.35 0.223 พฤษภาคม 2562

เงนปนผลระหวางกาลจากผลการด�าเนนงาน ตงแตวนท 1 มกราคม 2562 ถง 30 มถนายน 2562

ทประชมคณะกรรมการ บรษทฯ วนท 7 สงหาคม 2562

47.43 0.10 6 กนยายน 2562

รวมป2562 151.78 0.32

24. ส�ารองตามกฎหมาย

ภายใตบทบญญตของมาตรา 116 แหงพระราชบญญตบรษทมหาชนจ�ากด พ.ศ. 2535 บรษทฯจะตองจดสรรก�าไรสทธประจ�าปสวนหนงไวเปนทนส�ารองตามกฎหมายไมนอยกวารอยละ 5 ของก�าไรสทธประจ�าปหกดวยยอดขาดทนสะสมยกมา (ถาม) จนกวาทนส�ารองนจะมจ�านวนไมนอยกวารอยละ 10 ของทนจดทะเบยน ส�ารองตามกฎหมายดงกลาวไมสามารถจายเปนเงนปนผลได ปจจบน บรษทฯไดจดสรรส�ารองตามกฎหมายไวครบถวนแลว


25. กองทนส�ารองเลยงชพ

บรษทฯและบรษทยอยและพนกงานไดรวมกนจดตงกองทนส�ารองเลยงชพขนตามพระราชบญญตกองทนส�ารองเลยงชพ พ.ศ. 2530 ซงประกอบดวยเงนทพนกงานจายสะสมในอตรารอยละ 3 - 15 ของเงนเดอนและเงนทบรษทฯและบรษทยอยจายสมทบใหในอตรารอยละ 5 - 9 ของเงนเดอน กองทนส�ารองเลยงชพนบรหารโดยบรษทหลกทรพยจดการกองทน ซไอเอมบ พรนซเพล จ�ากด และจะถกจายใหกบพนกงานในกรณทออกจากงานตามระเบยบวาดวยกองทนของบรษทฯและบรษทยอย ในระหวางปปจจบน บรษทฯและบรษทยอยรบรเงนสมทบดงกลาวเปนคาใชจายจ�านวน 16.9 ลานบาท (2561: 17.8 ลานบาท) เฉพาะบรษทฯ 12.6 ลานบาท (2561: 12.9 ลานบาท)

26. คาใชจายตามลกษณะ

รายการคาใชจายแบงตามลกษณะประกอบดวยรายการคาใชจายทส�าคญดงตอไปน



2562 2561 2562 2561

เงนเดอนและคาแรงและผลประโยชนอนของพนกงาน

455,402 445,149 326,565 308,893

คาเสอมราคา 182,557 185,281 107,347 107,701

คาตดจ�าหนาย 6,027 6,104 4,136 4,107

คาสาธารณปโภค 127,482 121,751 86,056 82,522

วตถดบและวสดสนเปลองใชไป 677,118 536,025 584,864 443,993

การเปลยนแปลงในสนคาส�าเรจรปและ งานระหวางท�า

(7,390) 60,286 (4,548) 30,164

รายการปรบลดลงของมลคาสนคา(โอนกลบรายการ)

(1,520) (24,648) 410 (16,396)

คาเผอการลดลงของมลคาเงนลงทน - - - 541


27. ภาษเงนได

ภาษเงนไดส�าหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2562 และ 2561 สรปไดดงน



2562 2561 2562 2561

ภาษเงนไดปจจบน:

ภาษเงนไดนตบคคลส�าหรบป 18,960 14,762 - -

ภาษเงนไดรอการตดบญช:

ภาษเงนไดรอการตดบญชจากการเกดผลแตกตางชวคราวและการกลบรายการผลแตกตางชวคราว

(24,576) (6,862) (23,694) (6,631)

ภาษเงนไดทแสดงอยในสวนของก�าไรหรอขาดทน (5,616) 7,900 (23,694) (6,631)

จ�านวนภาษเงนไดทเกยวของกบสวนประกอบแตละสวนของก�าไรขาดทนเบดเสรจอนส�าหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2562 และ 2561 สรปไดดงน



2562 2561 2562 2561

ภาษเงนไดรอการตดบญชทเกยวกบผลขาดทนจากการประมาณการตามหลกคณตศาสตรประกนภย

(1,561) (69) (1,252) (1,413)


รายการกระทบยอดระหวางก�าไรทางบญชกบคาใชจายภาษเงนไดมดงน



2562 2561 2562 2561

ก�าไรทางบญชกอนภาษเงนไดนตบคคล 126,518 153,927 104,820 125,632

อตราภาษเงนไดนตบคคล20%,

21.46%20%,

24.96%20% 20%

ก�าไรทางบญชกอนภาษเงนไดนตบคคลคณอตราภาษ 25,141 30,359 20,964 25,126

ผลกระทบทางภาษส�าหรบ:

การสงเสรมการลงทน (หมายเหต 28) (26,555) (17,237) - -

คาใชจายตองหาม 354 91 124 127

คาใชจายทมสทธหกไดเพมขน (4,242) (4,891) (3,832) (4,368)

รายไดทไดรบยกเวนภาษ - - (40,903) (27,504)

อน ๆ (314) (422) (47) (12)

รวม (30,757) (22,459) (44,658) (31,757)

ภาษเงนไดทแสดงอยในสวนของก�าไรหรอขาดทน (5,616) 7,900 (23,694) (6,631)


สวนประกอบของสนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญชและหนสนภาษเงนไดรอการตดบญชประกอบดวยรายการดงตอไปน



2562 2561 2562 2561

สนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญช

คาเผอหนสงสยจะสญ 1,311 1,997 41 22

คาเผอการลดลงของมลคาสนคาคงเหลอ 3,970 4,273 1,751 1,670

คาเผอการลดลงของมลคาเงนลงทน - - 2,616 2,616

คาตดจ�าหนายสะสม - คอมพวเตอรซอฟตแวร 1,322 1,492 1,322 1,492

ส�ารองผลประโยชนระยะยาวของพนกงาน 16,154 12,369 12,447 9,146

ขาดทนทางภาษทยงไมไดใช 39,893 16,611 32,146 10,431

รวม 62,650 36,742 50,323 25,377

หนสนภาษเงนไดรอการตดบญช

ทดนและอาคาร 502 498 - -

รวม 502 498 - -

สนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญช-สทธ 62,148 36,244 50,323 25,377

28. สทธพเศษจากการสงเสรมการลงทน

บรษทฯและบรษทยอยไดรบสทธพเศษทางภาษภายใตพระราชบญญตสงเสรมการลงทน พ.ศ. 2520 จากคณะกรรมการสงเสรมการลงทน ดงน

บรษทไทยออพตคอลกรปจ�ากด(มหาชน)

1. บตรสงเสรมเลขท 4392/2547 (11-1162/สอ./2534) ลงวนท 13 กมภาพนธ 2547 ส�าหรบการผลตเลนสหรอแวนตาหรอสวนประกอบ ทงน ภายใตเงอนไขทก�าหนดบางประการ สทธพเศษดงกลาวไดรบยกเวนอากรขาเขาส�าหรบวตถดบและวสดจ�าเปนทตองน�าเขามาจากตางประเทศเพอใชในการผลตเพอการสงออกและส�าหรบของทน�าเขามาเพอสงกลบออกไปตงแตวนท 2 พฤษภาคม 2547 จนถงวนท 1 พฤษภาคม 2551 และปจจบนบรษทฯไดรบการขยายระยะเวลาไปเปนสนสดวนท 30 มถนายน 2564

2. บตรสงเสรมเลขท 4391/2547 (6-1343/2542) ลงวนท 13 กมภาพนธ 2547 ส�าหรบการผลตเลนสหรอแวนตาหรอสวนประกอบ ทงน ภายใตเงอนไขทก�าหนดบางประการ สทธพเศษดงกลาวไดรบยกเวนอากรขาเขาส�าหรบวตถดบและวสดจ�าเปนทตองน�าเขามาจากตางประเทศเพอใชในการผลตเพอการสงออกและส�าหรบของทน�าเขามาเพอสงกลบออกไปตงแตวนท 1 กรกฎาคม 2548 จนถงวนท 30 มถนายน 2552 และปจจบนบรษทฯไดรบการขยายระยะเวลาไปเปนสนสดวนท 30 มถนายน 2564


3. บตรสงเสรมเลขท 4022/2547 (4-1578/2543) ลงวนท 5 มกราคม 2547 ส�าหรบการผลตเลนสหรอแวนตาหรอสวนประกอบ ทงน ภายใตเงอนไขทก�าหนดบางประการ สทธพเศษดงกลาวไดรบยกเวนอากรขาเขาส�าหรบวตถดบและวสดจ�าเปนทตองน�าเขามาจากตางประเทศเพอใชในการผลตเพอการสงออกและส�าหรบของทน�าเขามาเพอสงกลบออกไปตงแตวนท 7 ธนวาคม 2548 จนถงวนท 6 ธนวาคม 2552 และปจจบนบรษทฯไดรบการขยายระยะเวลาไปเปนสนสดวนท 6 ธนวาคม 2564

4. บตรสงเสรมเลขท 1310/2546 ลงวนท 30 มถนายน 2546 ส�าหรบการผลตเลนสหรอแวนตาหรอสวนประกอบ ทงน ภายใตเงอนไขทก�าหนดบางประการ สทธพเศษดงกลาวประกอบดวย

4.1 ไดรบลดหยอนอากรขาเขาส�าหรบเครองจกรกงหนงตามทคณะกรรมการพจารณาอนมตเวนแตรายการเครองจกรทมอากรขาเขาต�ากวารอยละสบจะไมไดรบลดหยอน

4.2 ไดรบยกเวนอากรขาเขาส�าหรบวตถดบและวสดจ�าเปนทตองน�าเขามาจากตางประเทศ เพอใชในการผลตเพอการสงออกตงแตวนท 30 กรกฎาคม 2547 จนถงวนท 29 กรกฎาคม 2553 และปจจบนบรษทฯไดรบการขยายระยะเวลาไปเปนสนสดวนท 29 กรกฎาคม 2563

4.3 ไดรบยกเวนอากรขาเขาส�าหรบของทผไดรบการสงเสรมน�าเขามาเพอสงกลบออกไปตงแตวนท 30 กรกฎาคม 2547 จนถงวนท 29 กรกฎาคม 2553 และปจจบนบรษทฯไดรบการขยายระยะเวลาไปเปนสนสดวนท 29 กรกฎาคม 2563

บรษทอตสาหกรรมแวนตาไทยจ�ากด

1. บตรสงเสรมเลขท 4074/2531 (6-1027/สอ./2523) ลงวนท 29 มกราคม 2531 ส�าหรบการผลตเลนสสายตาเอยงและเลนสแวนตานรภยใชในโรงงาน ทงน ภายใตเงอนไขทก�าหนดบางประการ สทธพเศษดงกลาวไดรบยกเวนอากรขาเขาส�าหรบวตถดบและวสดจ�าเปนทตองน�าเขามาจากตางประเทศเพอใชในการผลตเพอการสงออกและส�าหรบของทน�าเขามาเพอสงกลบออก ซงบตรสงเสรมดงกลาวไมไดระบระยะเวลาครบก�าหนด

2. บตรสงเสรมเลขท 4075/2531 (4-1059/สอ./2527) ลงวนท 29 มกราคม 2531 ส�าหรบการผลตเลนสหรอแวนตาหรอสวนประกอบ ซงเปนการขยายก�าลงการผลตส�าหรบการผลตทไดรบการสงเสรมในบตรเลขท 4074/2531 (6-1027/สอ./2523) ทงน ภายใตเงอนไขทก�าหนดบางประการ สทธพเศษดงกลาวไดรบยกเวนอากรขาเขาส�าหรบวตถดบและวสดจ�าเปนทตองน�าเขามาจากตางประเทศเพอใชในการผลตเพอการสงออกและส�าหรบของทน�าเขามาเพอสงกลบออก ซงบตรสงเสรมดงกลาวไมไดระบระยะเวลาครบก�าหนด

3. บตรสงเสรมเลขท 4818/2548 (6-1169/2541) ลงวนท 16 พฤษภาคม 2548 ส�าหรบการผลตเลนสหรอแวนตาหรอสวนประกอบ ทงน ภายใตเงอนไขทก�าหนดบางประการ สทธพเศษดงกลาวไดรบยกเวนอากรขาเขาส�าหรบวตถดบและวสดจ�าเปนทตองน�าเขามาจากตางประเทศเพอใชในการผลตเพอการสงออกและส�าหรบของทน�าเขามาเพอสงกลบออกไปตงแตวนท 21 มถนายน 2548 จนถงวนท 20 มถนายน 2550 และปจจบน บรษทยอยไดรบการขยายระยะเวลาไปเปนสนสดวนท 20 มถนายน 2563


4. บตรสงเสรมเลขท 1201/อ./2543 ลงวนท 25 เมษายน 2543 ส�าหรบการผลตเลนสท�าดวยแวนตาเคลอบลดแสงสะทอน ทงน ภายใตเงอนไขทก�าหนดบางประการ สทธพเศษดงกลาวประกอบดวย

4.1 ใหไดรบอนญาตน�าคนตางดาวซงเปนชางฝมอหรอผช�านาญการ คสมรสและบคคลซงอยในอปการะของบคคลทงสองประเภทนเขามาในราชอาณาจกรไดตามจ�านวนและก�าหนดระยะเวลาใหอยในราชอาณาจกรเทาทคณะกรรมการพจารณาเหนสมควร และใหคนตางดาวซงเปนชางฝมอหรอผช�านาญการทไดรบอนญาตใหอยในราชอาณาจกรไดรบอนญาตท�างานเฉพาะต�าแหนงหนาทการท�างานทคณะกรรมการใหความเหนชอบตลอดระยะเวลาเทาทไดรบอนญาตใหอยในราชอาณาจกร

4.2 ไดรบยกเวนอากรขาเขาและหรอภาษการคาส�าหรบเครองจกรตามทคณะกรรมการพจารณาอนมต

4.3 ไดรบยกเวนอากรขาเขาส�าหรบวสดจ�าเปนทตองน�าเขามาจากตางประเทศเพอใชในการผลตเพอการสงออกจนกวาจะไดรบยกเวนจากกรมศลกากร

4.4 ไดรบอนญาตใหน�าหรอสงเงนออกนอกราชอาณาจกรเปนเงนตราตางประเทศได

บตรสงเสรมดงกลาวไมไดระบระยะเวลาครบก�าหนด

5. บตรสงเสรมเลขท 4349/2547 (4-1027/2544) ลงวนท 9 กมภาพนธ 2547 ส�าหรบการผลตเลนสหรอแวนตาหรอสวนประกอบ ทงน ภายใตเงอนไขทก�าหนดบางประการ สทธพเศษดงกลาวไดรบยกเวนอากรขาเขาส�าหรบวตถดบและวสดจ�าเปนทตองน�าเขามาจากตางประเทศเพอใชในการผลตเพอการสงออกและส�าหรบของทน�าเขามาเพอสงกลบออกไปตงแตวนท 3 กมภาพนธ 2547 จนถงวนท 2 กมภาพนธ 2549 และปจจบนบรษทยอยไดรบการขยายระยะเวลาไปเปนสนสดวนท 2 กมภาพนธ 2563

6. บตรสงเสรมเลขท 5358/2547 (3-1553/อ./2543) ลงวนท 15 กรกฎาคม 2547 ส�าหรบการผลตเลนสหรอแวนตาหรอสวนประกอบ ทงน ภายใตเงอนไขทก�าหนดบางประการ สทธพเศษดงกลาวไดรบยกเวนอากรขาเขาส�าหรบวตถดบและวสดจ�าเปนทตองน�าเขามาจากตางประเทศเพอใชในการผลตเพอการสงออกและส�าหรบของทน�าเขามาเพอสงกลบออกไปตงแตวนท 2 มถนายน 2547 จนถงวนท 1 มถนายน 2549 และปจจบน บรษทยอยไดรบการขยายระยะเวลาไปเปนสนสดวนท 2 กมภาพนธ 2563

7. บตรสงเสรมเลขท 59-1240-1-00-1-0 ลงวนท 28 กนยายน 2560 ส�าหรบการผลตเลนสสายตาหรอแวนตา ทงน ภายใตเงอนไขทก�าหนดบางประการ สทธพเศษดงกลาวประกอบดวย

7.1 ใหไดรบอนญาตน�าคนตางดาวซงเปนชางฝมอหรอผช�านาญการ คสมรสและบคคลซงอยในอปการะของบคคลทงสองประเภทนเขามาในราชอาณาจกรไดตามจ�านวนและก�าหนดระยะเวลาใหอยในราชอาณาจกรเทาทคณะกรรมการพจารณาเหนสมควร และใหคนตางดาวซงเปนชางฝมอหรอผช�านาญการทไดรบอนญาตใหอยในราชอาณาจกรไดรบอนญาตท�างานเฉพาะต�าแหนงหนาทการท�างานทคณะกรรมการใหความเหนชอบตลอดระยะเวลาเทาทไดรบอนญาตใหอยในราชอาณาจกร

7.2 ไดรบยกเวนอากรขาเขาส�าหรบเครองจกรตามทคณะกรรมการพจารณาอนมต

7.3 ไดรบยกเวนภาษเงนไดนตบคคลส�าหรบก�าไรสทธทไดจากการประกอบกจการทไดรบการสงเสรมรวมกนไมเกนรอยละ 100 ของเงนลงทน ไมรวมทดนและทนหมนเวยน มก�าหนดเวลา 6 ป นบแตวนทเรมมรายไดจากกการประกอบกจการนน


กรณทกจการประกอบกจการขาดทนในระหวางเวลาทไดรบยกเวนภาษเงนไดนตบคคล ผไดรบการสงเสรมจะไดรบอนญาตใหน�าผลขาดทนประจ�าปทเกดขนในระหวางนนไปหกออกจากก�าไรสทธทเกดขนภายหลงระยะเวลาทไดรบการยกเวนภาษเงนไดนตบคคลมก�าหนดเวลาไมเกน 5 ป นบแตวนทพนก�าหนด โดยจะเลอกหกจากก�าไรสทธของปใดปหนงหรอหลายปกได

7.4 ไดรบยกเวนไมตองน�าเงนปนผลจากกจการทไดรบการสงเสรมซงไดรบยกเวนภาษเงนไดนตบคคลไปรวมค�านวณเพอเสยภาษเงนไดตลอดระยะเวลาทผไดรบการสงเสรมไดรบยกเวนภาษเงนไดนตบคคลนน

7.5 ไดรบยกเวนอากรขาเขาส�าหรบวตถดบและวสดจ�าเปนทตองน�าเขามาจากตางประเทศเพอใชในการผลตเพอการสงออกตงแตวนท 16 พฤศจกายน 2560 จนถงวนท 15 พฤศจกายน 2561 และปจจบนบรษทยอยไดรบการขยายระยะเวลาไปเปนสนสดวนท 15 พฤศจกายน 2563

7.6 ไดรบยกเวนอากรขาเขาส�าหรบของทผไดรบการสงเสรมน�าเขามาเพอสงกลบตงแตวนท 16 พฤศจกายน 2560 จนถงวนท 15 พฤศจกายน 2561 และปจจบนบรษทยอยไดรบการขยายระยะเวลาไปเปนสนสดวนท 15 พฤศจกายน 2563

บรษทยอยเรมใชสทธตามบตรสงเสรมเมอวนท 28 ธนวาคม 2560 โดยรายไดของบรษทยอยจ�าแนกตามกจการทไดรบการสงเสรมการลงทนและไมไดรบการสงเสรมการลงทนส�าหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2562 และ 2561 มดงตอไปน


กจการทไดรบการสงเสรม กจการทไมไดรบการสงเสรม รวม

2562 2561 2562 2561 2562 2561

รายไดจากการขายและบรการ

ในประเทศ 49,068 9,869 96,041 116,383 145,109 126,252

ตางประเทศ 462,753 388,289 310,105 374,300 772,858 762,589

รวมรายไดจากการขายและบรการ

511,821 398,158 406,146 490,683 917,967 888,841

บรษทโพลซนจ�ากด

1. บตรสงเสรมเลขท 4319/2547 (4-1548/อ./2541) ลงวนท 9 กมภาพนธ 2547 ส�าหรบการผลตเลนสแวนตากนแดด ทงน ภายใตเงอนไขทก�าหนดบางประการ สทธพเศษดงกลาวไดรบยกเวนอากรขาเขาส�าหรบวตถดบและวสดจ�าเปนทตองน�าเขามาจากตางประเทศเพอใชในการผลตเพอการสงออกและส�าหรบของทน�าเขามาเพอสงกลบออกไปตงแตวนท 6 มกราคม 2547 จนถงวนท 5 มกราคม 2549 และปจจบนบรษทยอยไดรบการขยายระยะเวลาไปเปนสนสดวนท 5 มกราคม 2563

ทงน บรษทฯและบรษทยอยตองปฏบตตามเงอนไขตาง ๆ ทก�าหนดไวในบตรสงเสรมการลงทน


29. ก�าไรตอหน

ก�าไรตอหนขนพนฐานค�านวณโดยหารก�าไรส�าหรบปทเปนของผถอหนของบรษทฯ (ไมรวมก�าไรขาดทนเบดเสรจอน) ดวยจ�านวนถวเฉลยถวงน�าหนกของหนสามญทออกอยในระหวางป

30. รายไดจากสญญาทท�ากบลกคา


ส�าหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม


2562 2561 2562 2561

รายไดจากการขาย 1,835,674 1,703,374 1,189,663 1,096,162

รายไดจากการบรการ 136,270 138,193 2,075 6,691

คาระวางรบ 27,078 27,227 9,264 6,491

อนๆ 1,765 1,472 1,765 1,472

รวมรายไดจากสญญาทท�ากบลกคา - รบรรายได ณ เวลาใดเวลาหนง

2,000,787 1,870,266 1,202,767 1,110,816


31. สวนงานด�าเนนงาน

ขอมลสวนงานด�าเนนงานทน�าเสนอนสอดคลองกบรายงานภายในของบรษทฯทผมอ�านาจตดสนใจสงสดดานการด�าเนนงานไดรบและสอบทานอยางสม�าเสมอเพอใชในการตดสนใจในการจดสรรทรพยากรใหกบสวนงานและประเมนผลการด�าเนนงานของสวนงาน

เพอวตถประสงคในการบรหารงาน กลมบรษทจดโครงสรางองคกรเปนหนวยธรกจตามประเภทของผลตภณฑและบรการ โดยมสวนงานทางภมศาสตรทด�าเนนการผลตในประเทศไทย และจ�าหนายทงตลาดในประเทศและตางประเทศ ซงกลมบรษทมสวนงานทรายงานทงสน 2 สวนงาน ดงน

1. สวนงานเลนสพลาสตกและเลนสกระจกเปนสวนงานทท�าการผลตและจ�าหนายเลนสส�าหรบแวนตา

2. สวนงานสนคาและบรการอน ไดแก การขายแมแบบพมพแกว สนคาซอมาเพอขายตอ การรบจางประกอบแวนและการใหบรการเคลอบเคมผวแขงและเคลอบเคมตดแสงสะทอน

กลมบรษทไมมการรวมสวนงานด�าเนนงานเพอแสดงเปนสวนงานทรายงานขางตน

ผมอ�านาจตดสนใจสงสดสอบทานผลการด�าเนนงานของแตละหนวยธรกจแยกจากกนเพอวตถประสงคในการตดสนใจเกยวกบการจดสรรทรพยากรและการประเมนผลการปฏบตงาน กลมบรษทประเมนผลการปฏบตงานของสวนงานโดยพจารณาจากก�าไรหรอขาดทนจากการด�าเนนงาน ซงวดมลคาโดยใชเกณฑเดยวกบทใชในการวดก�าไรหรอขาดทนจากการด�าเนนงานในงบการเงน

ราคาโอนระหวางสวนงานด�าเนนงานเปนไปตามเงอนไขทางการคาและเกณฑตามทตกลงกนระหวางสวนงานด�าเนนงาน ซงเปนไปตามปกตธรกจ และกลมบรษทมนโยบายในการก�าหนดราคาส�าหรบรายการคาระหวางกนตามทกลาวไวในหมายเหตประกอบงบการเงนขอ 10

รายไดระหวางสวนงานถกตดออกจากงบการเงนรวมแลว

ขอมลรายไดและก�าไรของสวนงานของกลมบรษท ณ วนทและส�าหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2562 และ 2561 มดงตอไปน


(หนว

ย: ล

านบา

ท)

งบกา

รเงน

รวม

ส�าหร

บปสน

สดวน

ท 31

ธนว

าคม

เลนส

พลา

สตกแ

ละเล

นส

กระจ

กรา

ยไดค

าบรก

ารอน

ๆรว

มสวน

งาน

รายก

ารตด

บญช

งบกา

รเงน

รวม

2562

2561

2562

2561

2562

2561

2562

2561

2562

2561

2562

2561

รายไ

ดจาก

สญญ

าทท�า

กบลก

คา

รายไ

ดระห

วางส

วนงา

น21

915

222

2251

3329

220

7(2

92)

(207

)-

-

รายไ

ดจาก

ลกคา

ภายน

อก

- ใน

ประเ

ทศ10

986

11

11

111

88-

-11

188

- ตา

งประ

เทศ

1,72

21,

615

135

137

3330

1,89

01,

782

--

1,89

01,

782

2,05

01,

853

158

160

8564

2,29

32,

077

(292

)(2

07)

2,00

11,

870

ก�าไร

ขนตน

279

299

6363

197

361

369

32

364

371

รายไ

ดอน

6062

(41)

(38)

1924

เงนป

นผลร

บ20

513

8(2

05)

(138

)-

-

ก�าไร

จากอ

ตราแ

ลกเป

ลยน

421

--

421

คาใช

จายใ

นการ

ขายแ

ละจด

จ�าหน

าย(6

5)(4

5)-

-(6

5)(4

5)

คาใช

จายใ

นการ

บรหา

ร(2

20)

(237

)34

30(1

86)

(207

)

สวนแ

บงก�า

ไรจา

กเงน

ลงทน

ในบร

ษทรว

ม-

-2

12

1

คาใช

จายท

างกา

รเงน

(18)

(19)

68

(12)

(11)

ภาษเ

งนได

6

(8)

--

6(8

)

ก�าไร

ส�าหร

บป

333

281

(201

)(1

35)

132

146


ขอมลเกยวกบเขตภมศาสตร

รายไดจากการขายและบรการจากลกคาภายนอกก�าหนดขนตามสถานทตงของลกคา


2562 2561

รายไดจากการขายและบรการจากลกคาภายนอก

ในประเทศ

ประเทศไทย 110,440 87,687

ตางประเทศ

ภมภาคยโรป 749,992 769,606

ภมภาคออสเตรเลย 688,241 640,800

ภมภาคเอเชยและแปซฟค 257,191 250,957

ภมภาคอเมรกา 153,361 81,150

ภมภาคแอฟรกาและตะวนออกกลาง 12,719 11,367

รวม 1,971,944 1,841,567

สนทรพยไมหมนเวยน

กลมบรษทด�าเนนกจการใน 2 เขตภมศาสตร คอ ประเทศไทยและสหรฐอเมรกา สนทรพยไมหมนเวยน (ไมรวมเครองมอทางการเงนและสนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญช) ทแสดงอยในงบการเงนตงอยในประเทศไทยทงหมด

ขอมลเกยวกบลกคารายใหญ

ในป 2562 กลมบรษทมรายไดจากลกคารายใหญจ�านวนสองราย (2561: จ�านวนสองราย) ทมมลคามากกวารอยละ 10 ของรายไดรวมของกจการ ซงมาจากสวนงานเลนสพลาสตกและเลนสกระจก และรายไดคาบรการ

32. ภาระผกพนและหนสนทอาจเกดขน

ณ วนท 31 ธนวาคม 2562 กลมบรษทมภาระผกพนและหนสนทอาจเกดขนในภายหนา นอกเหนอจากทเปดเผยไวในหมายเหตอนดงน

32.1 กลมบรษทมภาระผกพนเกยวเนองกบสญญาซอวตถดบเปนจ�านวนเงน 28.0 ลานบาท 73.4 ลานเยน 3.1 ลานเหรยญสหรฐอเมรกา 0.2 ลานยโร และ 0.3 ลานหยวน หรอเทยบเทาประมาณ 150.7 ลานบาท (2561: 14.2 ลานบาท 101.3 ลานเยน 1.6 ลานเหรยญสหรฐอเมรกา 0.1 ลานยโร และ 0.1 ลานปอนด หรอเทยบเทาประมาณ 101.8 ลานบาท) และเฉพาะของบรษทฯ เปนจ�านวนเงน 19.0 ลานบาท 73.2 ลานเยน 2.5 ลานเหรยญสหรฐอเมรกา 0.1 ลานยโร และ 0.3 ลานหยวน หรอเทยบเทาประมาณ 118.6 ลานบาท (2561: 7.0 ลานบาท 101.2 ลานเยน 1.5 ลานเหรยญสหรฐอเมรกา และ 0.1 ลานยโร หรอเทยบเทาประมาณ 88.1 ลานบาท)


32.2 บรษทฯและบรษทยอยมหนงสอค�าประกนทธนาคารออกใหในนามของบรษทฯและบรษทยอยเปนจ�านวนเงนประมาณ 19.2 ลานบาท (2561: 20.1 ลานบาท) และเฉพาะของบรษทฯเปนจ�านวนเงน 11.3 ลานบาท (2561: 12.2 ลานบาท) ซงเกยวเนองกบภาระผกพนทางปฏบตบางประการตามปกตธรกจของบรษทฯและบรษทยอย ซงประกอบดวยหนงสอค�าประกนดงน



2562 2561 2562 2561

การจายช�าระเงนคาภาษใหกรมศลกากร 3.2 4.1 2.2 3.1

การใชไฟฟา 16.0 16.0 9.1 9.1

19.2 20.1 11.3 12.2

32.3 กลมบรษทมภาระผกพนเกยวกบสญญาบรการเปนจ�านวนเงนเดอนละประมาณ 2.2 ลานบาท (2561: 2.2 ลานบาทตอเดอน) และเฉพาะของบรษทฯ เดอนละประมาณ 1.3 ลานบาท (2561: 1.2 ลานบาทตอเดอน)

32.4 บรษทฯมภาระผกพนเกยวกบสญญาการบ�ารงรกษาซอฟตแวรคอมพวเตอร ปละประมาณ 2.9 ลานบาท (2561: 2.9 ลานบาทตอป)

32.5 บรษทยอยมภาระผกพนเกยวกบสญญากอสรางอาคารโรงงาน ตดตงระบบไฟฟาและซอเครองจกรเปนจ�านวนเงน 11.5 ลานบาท 0.4 ลานเหรยญสหรฐอเมรกา และ 0.4 ลานยโร หรอเทยบเทาประมาณ 37.5 ลานบาท (2561: 10.5 ลานบาท และ 0.01 ลานยโร หรอเทยบเทาประมาณ 10.9 ลานบาท)

32.6 ภาระผกพนเกยวกบสญญาเชาด�าเนนงาน

กลมบรษทไดเขาท�าสญญาเชาด�าเนนงานทเกยวของกบการเชาอาคารคลงสนคา รถยนตและอปกรณส�านกงาน อายของสญญามระยะเวลา 2 - 5 ป

ณ วนท 31 ธนวาคม 2562 และ 2561 กลมบรษทมจ�านวนเงนขนต�าทตองจายในอนาคตทงสนภายใต สญญาเชาด�าเนนงาน ดงน



2562 2561 2562 2561

จายช�าระ

ภายใน 1 ป 4.0 4.2 3.1 3.4

มากกวา 1 ปแตไมเกน 5 ป 6.3 5.9 5.4 5.3

ในระหวางป 2562 กลมบรษทมรายจายตามสญญาเชาทรบรแลวในก�าไรหรอขาดทนเปนจ�านวนเงน 5.0 ลานบาท (2561: 4.1 ลานบาท) และเฉพาะของบรษทฯ 4.1 ลานบาท (2561: 3.3 ลานบาท)


33. การค�าประกนระหวางกจการทเกยวของกน

ณ วนท 31 ธนวาคม 2562 บรษทฯมภาระค�าประกนวงเงนสนเชอของบรษท อตสาหกรรมแวนตาไทย จ�ากด ซงเปนบรษทยอยแกธนาคารจ�านวน 51.1 ลานบาท และ 3.7 ลานยโร หรอเทยบเทาประมาณ 176.0 ลานบาท (2561: 54.9 ลานบาท และ 4.83 ลานยโร หรอเทยบเทาประมาณ 242.0 ลานบาท)

ณ วนท 31 ธนวาคม 2562 บรษทฯมภาระค�าประกนวงเงนสนเชอของบรษท โพล ซน จ�ากด ซงเปนบรษทยอยแกธนาคารจ�านวน 17 ลานบาท (2561: 17 ลานบาท)

ณ วนท 31 ธนวาคม 2562 บรษท อตสาหกรรมแวนตาไทย จ�ากด ซงเปนบรษทยอยมภาระค�าประกนวงเงนสนเชอของบรษทฯแกธนาคารจ�านวน 191.2 ลานบาท (2561: 152.9 ลานบาท)

การค�าประกนนมผลผกพนตอบรษทฯ และบรษทยอยนานเทาทภาระหนสนยงไมไดช�าระ บรษทฯและบรษทยอยมการคดคาธรรมเนยมการค�าประกนดงกลาวในอตรารอยละ 1.5 ตอป

34. ล�าดบชนของมลคายตธรรม

ณ วนท 31 ธนวาคม 2562 และ 2561 กลมบรษทมสนทรพยและหนสนทวดมลคาดวยมลคายตธรรมหรอเปดเผยมลคายตธรรมแยกแสดงตามล�าดบชนของมลคายตธรรม ดงน




ระดบ 1 ระดบ 2 ระดบ 3 รวม

สนทรพยทวดมลคาดวยมลคายตธรรม

เงนลงทนในหลกทรพยเพอคา

กองทนเปดทหารไทยธนรฐ - 914 - 914

หนสนทวดมลคาดวยมลคายตธรรม

ตราสารอนพนธ

สญญาซอขายเงนตราตางประเทศลวงหนา - 3 - 3





สนทรพยทวดมลคาดวยมลคายตธรรม

เงนลงทนในหลกทรพยเพอคา

กองทนเปดทหารไทยธนรฐ - 902 - 902






สนทรพยทเปดเผยมลคายตธรรม

อสงหารมทรพยเพอการลงทน - - 20,858 20,858

35. เครองมอทางการเงน

35.1นโยบายการบรหารความเสยง

เครองมอทางการเงนทส�าคญของบรษทฯตามทนยามอยในมาตรฐานการบญชฉบบท 107 “การแสดงรายการและการเปดเผยขอมลส�าหรบเครองมอทางการเงน” ประกอบดวย เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด ลกหนการคา เงนใหกยมระยะสน เงนลงทน เงนกยมระยะสนและเงนกยมระยะยาว บรษทฯมความเสยงทเกยวของกบเครองมอทางการเงนดงกลาว และมนโยบายการบรหารความเสยงดงน

ความเสยงดานการใหสนเชอ

กลมบรษทมความเสยงดานการใหสนเชอทเกยวเนองกบลกหนการคา เงนใหกยม และลกหนอน ฝายบรหารควบคมความเสยงนโดยการก�าหนดใหมนโยบายและวธการในการควบคมสนเชอทเหมาะสม ดงนนกลมบรษทจงไมคาดวาจะไดรบความเสยหายทเปนสาระส�าคญจากการใหสนเชอ นอกจากน การใหสนเชอของกลมบรษทไมมการกระจกตวเนองจากกลมบรษทมฐานของลกคาทหลากหลายและมอยจ�านวนมากราย จ�านวนเงนสงสดทกลมบรษทอาจตองสญเสยจากการใหสนเชอคอมลคาตามบญชของลกหนการคา เงนใหกยม และลกหนอนทแสดงอยในงบแสดงฐานะการเงน

ความเสยงจากอตราดอกเบย

กลมบรษทมความเสยงจากอตราดอกเบยทส�าคญ อนเกยวเนองกบมเงนฝากธนาคาร เงนใหกยมระยะสน เงนเบกเกนบญชธนาคาร เงนกยมระยะสนและเงนกยมระยะยาว อยางไรกตาม เนองจากสนทรพยและหนสนทางการเงนสวนใหญจดอยในประเภทระยะสนและมอตราดอกเบยปรบขนลงตามอตราตลาดหรอมอตราดอกเบยคงทซงใกลเคยงกบอตราตลาดในปจจบน ความเสยงจากอตราดอกเบยของกลมบรษทจงอยในระดบต�า

ณ วนท 31 ธนวาคม 2562 และ 2561 สนทรพยและหนสนทางการเงนทส�าคญสามารถจดตามประเภทอตราดอกเบย และส�าหรบสนทรพยและหนสนทางการเงนทมอตราดอกเบยคงทสามารถแยกตามวนทครบก�าหนด หรอ วนทมการก�าหนดอตราดอกเบยใหม (หากวนทมการก�าหนดอตราดอกเบยใหมถงกอน) ไดดงน


(หนว

ย: ล

านบา

ท)

ณ ว

นท 3

1 ธน

วาคม

256

2

งบกา

รเงน

รวม

งบกา

รเงน

เฉพ

าะกจ

การ

อตรา

ดอกเ

บยคง

ทอต

ราดอ

กเบย

ปรบ

ขนลง

ตาม

ราคา

ตลาด

ไมม

อตรา

ดอกเ

บย

รวม

อตรา

ดอกเ

บยทแ

ทจร

ง(ร

อยละ

ตอป)

อตรา

ดอกเ

บย

คงทภ

ายใน

1

ป

อตรา

ดอกเ

บยปร

บขน

ลงตา

มรา

คาตล

าด

ไมม

อตรา

ดอกเ

บยรว

ม

อตรา

ดอกเ

บยทแ

ทจร

ง(ร

อยละ

ตอป)

ภายใ

น1

ปมา

กกวา

1 - 5

ป

สนทร

พยท

างกา

รเงน

เงนส

ดและ

รายก

ารเท

ยบเท

าเงน

สด-

-11

5.73

0.16

115.

890.

05 -

0.38

-38

.57

0.06

38.6

30.

05 -

0.38

เงนล

งทนช

วครา

ว -

หลกท

รพยเ

พอคา

--

-0.

910.

91-

--

0.91

0.91

-

ลกหน

การค

าและ

ลกหน

อน-

--

361.

9536

1.95

--

-27

0.94

270.

94-

ลกหน

ระยะ

ยาวอ

น1.

264.

97-

-6.

233.

00-

--

--

เงนใ

หกยม

ระยะ

สนแก

กจ

การท

ไมเก

ยวขอ

งกน

13.1

8-

--

13.1

86.

0013

.18

--

13.1

86.

00

14.4

44.

9711

5.73

363.

0249

8.16

13.1

838

.57

271.

9132

3.66

หนสน

ทางก

ารเงน

เงนก

ยมระ

ยะสน

จาก

ธนาค

าร

337.

00-

--

337.

00M

MR

270.

00-

-27

0.00

MM

R

เจาหน

การค

าและ

เจาหน

อน

--

-20

9.79

209.

79-

--

130.

8913

0.89

-

เงนก

ยมระ

ยะยา

วจาก

ธนาค

าร-

-13

5.96

-13

5.96

EURO

, LIB

OR3

เดอน

, MLR

--

--

-

337.

00-

135.

9620

9.79

682.

7527

0.00

-13

0.89

400.

89


ณ ว

นท 3

1 ธน

วาคม

256

1

งบกา

รเงน

รวม

งบกา

รเงน

เฉพ

าะกจ

การ

อตรา

ดอกเ

บยคง

ทภาย

ใน1

ป

อตรา

ดอกเ

บยปร

บขนล

งตาม

ราคา

ตลาด

ไมม

อตรา

ดอกเ

บยรว

มอต

ราดอ

กเบย

ทแทจ

รง(ร

อยละ

ตอป)

อตรา

ดอกเ

บย

คงทภ

ายใน

1 ป

อตรา

ดอกเ

บยปร

บขนล

งตาม

ราคา

ตลาด

ไมม

อตรา

ดอกเ

บยรว

มอต

ราดอ

กเบย

ทแทจ

รง(ร

อยละ

ตอป)

สนทร

พยท

างกา

รเงน

เงนส

ดและ

รายก

ารเท

ยบเท

าเงน

สด-

143.

080.

1914

3.27

0.05

- 0.

38-

51.9

30.

0952

.02

0.05

- 0.

38

เงนล

งทนช

วครา

ว -

หลกท

รพยเ

พอคา

--

0.90

0.90

--

-0.

900.

90-

ลกหน

การค

าและ

ลกหน

อน-

-34

0.34

340.

34-

--

203.

9120

3.91

-

เงนใ

หกยม

ระยะ

สนแก

กจ

การท

เกยว

ของก

น-

--

--

6.44

--

6.44

2.40

เงนใ

หกยม

ระยะ

สนแก

กจ

การท

ไมเก

ยวขอ

งกน

8.06

--

8.06

6.00

8.06

--

8.06

6.00

8.06

143.

0834

1.43

492.

5714

.50

51.9

320

4.90

271.

33

หนสน

ทางก

ารเงน

เงนก

ยมระ

ยะสน

จาก

ธนาค

าร26

2.00

--

262.

00M

MR

230.

00-

-23

0.00

MM

R

เจาห

นการ

คาแล

ะเจา

หนอน

--

173.

4817

3.48

--

-12

1.33

121.

33-

เงนก

ยมระ

ยะยา

วจาก

ธนาค

าร-

221.

16-

221.

16EU

RO, L

IBO

R

3 เด

อน, M

LR-

--

--

262.

0022

1.16

173.

4865

6.64

230.

00-

121.

3335

1.33


ความเสยงจากอตราแลกเปลยน

กลมบรษทมความเสยงจากอตราแลกเปลยนทส�าคญอนเกยวเนองจากการซอหรอขายสนคาเปนเงนตราตางประเทศ กลมบรษทไดตกลงท�าสญญาซอขายเงนตราตางประเทศลวงหนา ซงสวนใหญมอายสญญาไมเกนหนงปเพอใชเปนเครองมอในการบรหารความเสยง

กลมบรษทมยอดคงเหลอของสนทรพยและหนสนทางการเงนทเปนสกลเงนตราตางประเทศ ดงน

สกลเงน


งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะกจการ อตราแลกเปลยนถวเฉลยณ วนท 31 ธนวาคม 2562(บาทตอหนงหนวยเงนตรา

ตางประเทศ)สนทรพย หนสน สนทรพย หนสน

รงกตมาเลเซย 16,354 - - - 7.2999

ดอลลารสหรฐอเมรกา 12,651,300 2,882,434 9,250,397 1,889,068 30.1084

ยโร 1,785,845 3,942,650 421,464 117,491 33.6780

เยน 20,505,817 23,059,496 19,931,904 22,933,846 0.2754

ปอนดสเตอรลง - 189,029 - 2,577 39.4435

สงคโปร 163 - - - 22.2846

สกลเงน


งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะกจการ อตราแลกเปลยนถวเฉลยณ วนท 31 ธนวาคม 2561(บาทตอหนงหนวยเงนตรา

ตางประเทศ)สนทรพย หนสน สนทรพย หนสน

รงกตมาเลเซย 13,167 - - - 7.7815

ดอลลารสหรฐอเมรกา 9,843,551 2,330,789 6,382,980 1,570,858 32.4036

ยโร 1,467,692 5,295,114 332,712 92,136 37.0731

เยน 20,230,697 19,549,380 19,656,784 19,029,400 0.2926

ปอนดสเตอรลง - 97,930 - - 41.0040


ณ วนท 31 ธนวาคม 2562 บรษทฯมสญญาซอขายเงนตราตางประเทศลวงหนาคงเหลอดงน

สกลเงน จ�านวนทซอ(ลาน)

อตราแลกเปลยนตามสญญาของจ�านวนทซอ

(บาทตอหนวยเงนตราตางประเทศ)วนครบก�าหนดตามสญญา


เหรยญสหรฐอเมรกา 0.1 30.14 3 มนาคม 2563

ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 บรษทฯและบรษทยอยไมมยอดคงเหลอของสญญาซอขายเงนตราตางประเทศลวงหนา

35.2มลคายตธรรมของเครองมอทางการเงน

เนองจากเครองมอทางการเงนสวนใหญของกลมบรษทจดอยในประเภทระยะสนหรอมอตราดอกเบยใกลเคยงกบอตราดอกเบยในตลาด กลมบรษทจงประมาณมลคายตธรรมของเครองมอทางการเงนใกลเคยงกบมลคาตามบญชทแสดงในงบแสดงฐานะการเงน ยกเวนอสงหารมทรพยเพอการลงทนซงกลมบรษทไดเปดเผยมลคายตธรรมของอสงหารมทรพยเพอการลงทนไวในหมายเหตประกอบงบการเงนขอ 16 แลว

ณ วนท 31 ธนวาคม 2562 มลคายตธรรมของตราสารอนพนธ มดงน


มลคายตธรรม - ขาดทน


ตราสารอนพนธ

สญญาซอขายเงนตราตางประเทศลวงหนา (3) (3)

36. การบรหารจดการทน

วตถประสงคในการบรหารจดการทนทส�าคญของกลมบรษทคอการจดใหมซงโครงสรางทนทเหมาะสมเพอสนบสนนการด�าเนนธรกจของกลมบรษทและเสรมสรางมลคาการถอหน

ณ วนท 31 ธนวาคม 2562 กลมบรษทมอตราสวนหนสนตอทนเทากบ 0.43:1 (2561: 0.39:1) และเฉพาะบรษทฯ: 0.34:1 (2561: 0.28:1)


37. เหตการณภายหลงรอบระยะเวลารายงาน

เมอวนท 12 กมภาพนธ 2563 ทประชมคณะกรรมการของบรษทฯมมตอนมตใหจายเงนปนผลประจ�าปส�าหรบผลการด�าเนนงานในรอบป 2562 เพมเตมในอตราหนละ 0.15 บาท เปนจ�านวนเงนทงสน 71.15 ลานบาท ดงนน เมอรวมเงนปนผลจายระหวางกาลจ�านวนหนละ 0.10 บาท ท�าใหเงนปนผลจายส�าหรบป 2562 มจ�านวนทงสนหนละ 0.25 บาท โดยมก�าหนดจะจายเงนปนผลในเดอนเมษายน 2563 อยางไรกตาม การจายเงนปนผลดงกลาวตองไดรบการอนมตจากทประชมสามญประจ�าปผถอหนของบรษทฯซงจะจดขนในวนท 2 เมษายน 2563

38. การอนมตงบการเงน

งบการเงนนไดรบอนมตใหออกโดยคณะกรรมการของบรษทฯเมอวนท 12 กมภาพนธ 2563


รายงานความยงยน 2562 บรษท ไทยออพตคอล กรป จ ากด (มหาชน)

SUSTAINABILITY REPORT 2019

สามารถดรายละเอยดรายงานความยงยนไดท QR CODE

รายงานความยงยน 2562 มการก าหนดทศทางรายงานโดยวเคราะหประเดนส าคญ รวมทงเนอหาในสอดคลองกบทศทางกลยทธของบรษทฯ และสอดคลองกบเปาหมายการพฒนาทยงยน (Sustainable Development Goals หรอตวยอวา SDGs)

ทมา : รายงานฉบบนจดท าขนเพอแสดงผลการด าเนนงานทเกยวของกบการบรหารจดการ ดานความยงยนทครอบคลมประเดนดาน เศรษฐกจ สงคม และสงแวดลอม โดยเรมจดท ารายงานความยงยนฉบบแรกในป 2558 ส าหรบรายงานฉบบนเปนรายงานฉบบท 5 เพอแสดงผลการด าเนนงานในรอบประหวางวนท 1 มกราคม – 31 ธนวาคม 2562

ความเชอมนตอรายงานความยงยน : รายงานฉบบนจดท าขนโดยคณะท างานดานความยงยน และตรวจสอบโดยคณะกรรมการก ากบดแลดานความยงยนเมอวนท 10 กมภาพนธ 2563

สอบถามขอมล :

หากมขอสงสยหรอขอแนะน าเพมเตม กรณาตดตอหนวยงานพฒนาความยงยน บรษท ไทยออพตคอล กรป จ ากด (มหาชน) E-mail : [email protected]โทรศพท : 021941145-50โทรสาร : 021941151

สารบญเก�ยวกบบรษท TOG

สารจากประธานเจาหนาท�บรหาร

กลยทธการดาเนนธรกจอยางย�งยน

ระบบเทคโนโลยสารสนเทศงานบคคล

การบรหารความเส�ยง ESG

หวงโซคณคา TOG

การตอตานการทจรต

เป�าหมายการพฒนาท�ย �งยน

การจดการทรพยากร, น�า, พลงงาน,

กาซเรอนกระจกและ กากของเสย

รางวลแหงความสาเรจดานความย�งยน

1

4

5

7

8

10

11

12

13

15

เคร�องมอการแพทยท�วไปบรษท ไทยออพตคอล กรป จากด (มหาชน) http://www.thaiopticalgroup.com ธรกจหลก ผลตเลนสสายตา ภายใตการบรหารจดการระบบคณภาพ ISO9001

ระบบคณภาพเคร�องมอแพทย ISO13485 และระบบการจดการส�งแวดลอม ISO14000

มชองทางจดจาหนายท�งภายในประเทศ และสงออกตางประเทศ ผานระบบสารสนเทศซพพลายเชนของลกคาตางๆ ท�หลากหลาย มากกวา 50 ประเทศ 6 ทวปท�วโลก

132 Net Profit กาไรสทธ (ลานบาท)

Million THB

Asia Middle East & Africa

Australia & New Zealand

2,024 Revenue รายไดรวม (ลานบาท)

EuropeNorth America

Million THB

South America

เก�ยวกบบรษท TOG

รายงานความย�งยน

1

Asia Middle East & Africa

Australia & New Zealand

EuropeNorth America

South America

กอต�ง TOC บรษทอตสาหกรรมแวนตาไทย เป�นโรงงานผลตเลนสแวนตากระจกแหงแรกของประเทศไทย

TOG ซ�อกจการ บรษท โพลซน จากด ผลตเลนสยอมสกนแดด TOC ขยายกาลงผลต ดวยสายการผลตอตโนมต เจยระไนเลนสสายตาเฉพาะบคคล

เสนทางธรกจ


2

สงออกเลนสแวนตากระจกไปยโรปและเอเชยเร�มการผลตเจยระไนเลนสสายตาเฉพาะบคคลทดลองผลตเลนสพลาสตก

2494-2512

เร�มตนธรกจจากการดาเนนรานคาปลกแวนตา

2513-2524

กอต�ง TOG ในช�อบรษท ไทยโปลเมอรเลนส จากด ผลตเลนสแวนตาพลาสตกและสงออกท�วโลก ผลตเลนสจากวสดหลากหลาย เชน กนแรงกระแทกสง ดชนหกเหสง ปรบโครงสรางบรษท TOG, TOC และจดทะเบยนเป�นบรษทมหาชนในตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย

2534-2549

2550-ป�จจบน

TOG USA Inc. เร�มการจดจาหนายเลนสในอเมรกา

> 30 Product Brandsเคร�องหมายการคา

เคร�องหมายการคา TOG


3

ทามกลางความซบซอน ผนผวนเปล�ยนแปลงรนแรง

ในการดาเนนธรกจการคาระหวางประเทศ ซ�งไดรบผลกระทบจากป�จจยภายนอกท�ยากจะควบคม ดงน�นป�จจยสาคญท�ตองทาใหดท�สด คอการควบคมกระบวนการจดการภายใน

ใสใจดแลลกคา และผมสวนไดสวนเสย นอกเหนอไปจาก

การดแลสขภาวะ ความปลอดภยพนกงาน ดวยความรบผดชอบซ�อสตย เพ�อใหธรกจเตบโตไดอยางม�นคงย�งยน


4

คณธรณ ประจกษธรรมประธานเจาหนาท�บรหาร

Photo credit : T. Sombuntham

สารจากประธานเจาหนาบรหาร

ใชประโยชนระบบสารสนเทศท�กาวหนาเช� อมตอกบระบบการจดการขอมล

บรหารความสมพนธธรกจกบคคาท�วโลกอยางใกลชดโดยทมขายตางประเทศ

เป�นบรษทไทยแหงเดยวท�เขารวมงานแสดงแวนตานานาชาตมโดท�อตาลทกป�

บรหารจดการระบบการผลตใหสอดคลองกนในทกองคประกอบสาคญท�ตองควบคม

1) ใสใจการบรหารจดการใหมประสทธภาพสงสด

บรหารซพพลายเชนของลกคา

อยางตอเน� องมากวา 20 ป�

ในระบบคณภาพการผลตเคร�องมอการแพทย กระบวนการพฒนาผลตภณฑเลนสแวนตาใหความสาคญกบสขภาพสายตาของผใชแวนสายตาทกวยเป�นป�จจยสาคญท�สด

บรษทดาเนนธรกจหลกผลตเลนสสายตา เป�นเคร�องมอการแพทยท�วไป คณคาของธรกจท�สาคญตอสงคมคอ "การเอาใจใสอยางดท�สด (Best Caring)" ซ�งบรษทกาหนดเป�นนโยบายการพฒนาอยางย�งยน ความรบผดชอบตอสงคมและส�งแวดลอม แผนกลยทธการดาเนนธรกจอยางย�งยนท�ไดดาเนนการอยคอ

กลยทธการดาเนนธรกจอยางย�งยน

Best Caring

Caring forOperations

Management

Caring forPeople

Caring forEnvironment


5

สงเสรมสขภาวะความปลอดภยในการทางานของสถานประกอบการ ความปลอดภย

นาเทคโนโลยสารสนเทศมาใชในการบรหารงานบคคล เพ� อใหพนกงานไดรบความสะดวก

ส� อสารรบสมครงานเช� อมตอกบเวบไซตของผใหบรการรบสมครงานส� อสารประชาสมพนธใหแกบคลากรในองคกร, สวสดการงานบคคล, ประกนสขภาพ-อบตเหต

2) ใสใจผคน

แรงงานหญงต�งครรภ มชองทางแจงเบาะแสป�องกนการละเมดทางเพศและสทธมนษยชน

กากบดแลตามหลกมาตรฐานแรงงาน

ในการวางแผนการใชเวลาทางานและ พกผอนสนทนาการอยางสมดลย

ผานระบบโทรศพทเพ� อความสะดวกรวดเรวของพนกงาน


6

บรหารจดการงานส�งแวดลอม ส� อสารรณรงคใหพนกงานตระหนกและใหความรวมมอ

เขารวม “โครงการลดปรมาณของเสยและนาของเสยกลบมาใชประโยชน”

3) ใสใจส�งแวดลอม

ในการคดแยกขยะของเสยเพ� อนาไปกาจดใหเหมาะสมแตละประเภทของเสย

ของหนวยงานวจยของจฬาลงกรณมหาวทยาลย 3 หนวยงานตอไปน�

- ศนยความเป�นเลศดานการจดการสารและของเสยอนตราย- ศนยความเป�นเลศดานเทคโนโลยป�โตรเคมและวสด - วทยาลยป�โตรเลยมและป�โตรเคม

นอกจากน� ของเสยจากการผลตยงนาไปใชผลตเป�นเช�อเพลงผสมแทนการกาจดดวยวธการฝ�งกลบ

ไดมการลองนาเลนสพลาสตกบดไปผลตอฐบลอกคอนกรต ท�มสวนผสมจากเลนสพลาสตก

ไดเป�นบลอกคอนกรตประเภทไมรบน�าหนกท�ผานการรบรองมาตรฐานอตสาหกรรม (มอก.58-2533)

เป�นอกทางเลอกในการนาของเสยกลบมาใชประโยชนตอไป

เพ�อศกษาทางเลอกในการกาจดของเสยจากกระบวนการผลต นาของเสยกลบไปใชประโยชน

ประเมนผลงาน

ประกนสขภาพ-อบตเหต

การส�อสาร

แจงซอม

คาจาง-คาตอบแทน

การสรรหา-วาจาง

การขอและบนทกการฝ�กอบรม

HR Digital

ระบบเทคโนโลยสารสนเทศงานบคคล

Self Service


7

Employeesพนกงาน

>1,200

การบรหารจดการความเส�ยงดานส�งแวดลอม สงคม และธรรมาภบาล (ESG)

บรษทบรหารธรกจดวยบรรษทภบาลและการกากบกจการท�ดมการประเมนความเส�ยงแบบขามสายงานท�บรหารจดการความเส�ยงครอบคลมหวงโซอปทาน องคประกอบสาคญตางๆ ในการดาเนนธรกจ ผลกระทบตอผมสวนไดสวนเสยท�งภายในภายนอกตลอดจนส�งแวดลอม ลาดบความสาคญตนๆ ท�บรษทใหความสาคญอยางตอเน�องคอ

External StakeholdersImpact in the value chain Suppliers Internal

operations Customers

Anti-Corruption and Bribery Environment: Water, EnergyEmissions, Waste Disposal Legal Compliance Community Engagement


8

การบรหารจดการความเส�ยง ESG

บรษทเขารวมในโครงการ "แนวรวมปฎบตของภาคเอกชนไทยในการตอตานการทจรต" โดยคณะกรรมการแนวรวมปฎบตของภาคเอกชนไทยในการตอตานการทจรต (Thailand’s Private Sector Collective Action Coalition Against Corruption: CAC)มชองทางส�อสารเป�ดใหผมสวนไดสวนเสยท�งภายในและภายนอกสามารถแจงเบาะแสโดยตรงกบกรรมการตรวจสอบกากบดแลในคณะกรรมการบรษท

บรษทพจารณาประเดนสาคญท�มผลกระทบกบการดาเนนธรกจของบรษทและความคาดหวงของผมสวนไดสวนเสย และไดบรหารจดการดานส�งแวดลอมครอบคลมทกประเดนสาคญตางๆ คอ ทรพยากรน�า, พลงงาน, การควบคมคณภาพอากาศและลดการปลอยกาซเรอนกระจก, การจดการของเสยและวสดท�ไมใชแลว, ผลกระทบทางส�งแวดลอมของบรรจภณฑและมการตรวจสอบความสอดคลองกบขอกาหนดทางกฎหมายท�เก�ยวของ

บรษทไดตอยอดกจกรรมคดแยกขยะนากลบไปกาจดใหเหมาะสมตามประเภท แปรเปล�ยนขยะรไซเคลเป�นทนสนบสนนใหกบโรงเรยนในเขตชมชนใกลเคยง ตอยอดโครงการศกษานาของเสยกลบไปใชประโยชนผลตบลอกคอนกรตท�มสวนผสมเลนสพลาสตกบด (มอก.58-2533) บรจาคใหโรงเรยนในเขตใกลเคยงนาบลอกคอนกรตท�ผสมเลนสพลาสตกบดไปใชเป�นวสดกอสรางปรบปรงอาคารโรงเรยน

1) แนวรวมปฎบตของภาคเอกชนไทยในการตอตานการทจรต

2) บรหารจดการดานส�งแวดลอมรอบดาน


9

3) บรหารความสมพนธสรางสรรคกบชมชนแวดลอมสถานประกอบการ

Scientists and researchersfrom various f ields

Importers and Distributors

Supply chain IT system

Spectacle frame manufacturers

Raw material suppliers

Spectacle lens manufacturers

หวงโซคณคา TOG


10

End Consumers

Spectacle lenssurfacing,

cut & glazed labs

Optometrist Opticians Retailers

บรษทเขารวมโครงการ “แนวรวมปฎบตของภาคเอกชนไทยในการตอตานการทจรต”(Thailand’s Private Sector Collective Action Coalition Against Corruption: CAC)บรษทไดจดทาแบบประเมนตนเองในเร�องมาตรการตอตานคอรรปช�น และไดย�นแบบประเมนตนเอง เพ�อตออายใบรบรองเม�อวนท� 21 สงหาคม 2561 ทาง CAC มมตใหการรบรองตออายโดยใบรบรองดงกลาวจะมอาย 3 ป�

พนกงานพนธมตร

ลงนามรบทราบนโยบายการตอตานคอรรปช�น

จรรยาบรรณการตอตานคอรรปช�น

อบรมพนกงาน 1 คร�งตอเดอน

100%

100%[email protected]

ส�อสารจรรยาบรรณและนโยบายการตอตานคอรรปช�น

อเมล: [email protected]กรรมการผจดการ หรอ ประธานกรรมการตรวจสอบ หรอ ผจดการฝ�ายตรวจสอบภายในหรอ ผจดการฝ�ายทรพยากรบคคล ท�อย บรษท ไทยออพตคอล กรป จากด (มหาชน)เลขท� 15/5 หม 6 ถนนบางบวทอง-สพรรณบร ต.ละหาร อ.บางบวทอง จ.นนทบร 11110

จดหมายป�ดผนก:

เวบไซต: สาหรบภายนอก: WWW.THAIOPTICALGROUP.COMสาหรบภายใน: INTRANET

ชองทางรบขอรองเรยนและแจงเบาะแส


11

การตอตานการทจรต

The Sustainable Development Goals Good Health & Well-Being-จากพมพเขยว 17 วาระการพฒนาอยางย�งยนสากลของสหประชาชาต บรษทไดนาวาระ "สขภาพท�ดและความเป�นอยท�ด" อยในภารกจการพฒนาอยางย�งยนในระยะยาวของเรา เพ�อใหม �นใจวา "ชวตมสขภาพด และสงเสรมความเป�นอยท�ดสาหรบทกคนทกวย" ตอไป

ซพพลายเออรวตถดบ เคร�องจกรและเทคโนโลยการผลตเลนส ผผลตเลนสสายตา ผผลตกรอบแวนสายตา เทคโนโลยสารสนเทศซพพลายเชนเพ�อจดการระบบส�งซ�อสงมอบถกตองแมนยา ผผลตเจยระไน เลนสเฉพาะบคคล ตดรปเลนส ประกอบเขาแวน ผนาเขาและกระจายสนคา เทคโนโลยตรวจวดสายตา นกทศนมาตรตรวจวดสายตา เทคโนโลยตดรปเลนสอยางแมนยาแตละรปแวน ชางชานาญการประกอบเลนสสายตาเขาแวนสายตา ผประกอบการคาปลกแวนตาท�ดแลผมป�ญหาสายตา

คณภาพท�สงตอจากนกวทยาศาสตรและนกวจยจากหลากหลายสาขา

บรษทดาเนนกจการสงออกเลนสสายตาไปตางประเทศมาเป�นเวลาอยางยาวนานกวา 50 ป� สงออกมากกวา95% มคคาท�งซพพลายเออรและลกคาในตางประเทศท�หลากหลายขนาดองคกร ซ�งตางมงม�นบรหารจดการธรกจของตนอยางดท�สด มการนาเทคโนโลยใหมๆ มาใชในการปรบปรงพฒนาการทางานอยางตอเน�อง

แตละธรกจในหวงโซอปทานตางบรหารจดการอยางดท�สด เพ�อใหผมป�ญหาสายตาสามารถเขาถงแวนสายตาคณภาพด แกป�ญหาสายตาข�นพ�นฐานในราคาท�เขาถงไดจนถงการแกป�ญหาสายตาซบซอน มทางเลอกเลนสสายตาท�เพ�มคณสมบตใหเหมาะสมกบไลฟ�สไตลการใชสายตาของผบรโภคท�หลากหลาย

บรษทเอาใจใสอยางดท�สดในการบรหารจดการตลอดจนใชประโยชนเทคโนโลยท�กาวหนาตางๆ เพ�อสงตอคณคาจากผผลตเลนสสายตาใหตอบโจทยความคาดหวงผมป�ญหาสายตาท�วโลกจากพ�นฐานความตองการเพยงเพ�อมองเหนชดข�น สการเตมเตมใหผมป�ญหาสายตาแลดมบคลกภาพดเทหเหนชด ถนดตาและสบายตา เม�อสวมแวนสายตาท�เหมาะสมในแตละไลฟ�สไตลของการใชสายตา


12

The Sustainable Development Goals Good Health & Well-Being

เป�นความภาคภมใจสงสดท�บรษทมสวนรวมในการทางานอยางใกลชดกบทกซพพลายเออรและลกคา ซ�งตางกมบทบาทสาคญอยางมากในการสรางคณคาในสายซพพลายเชนของธรกจแวนสายตาซ�งถอวาเป�นเคร�องมอการแพทยท�วไป

15.9


13

Water Consumption (CBM/Revenue x 1,000Baht)

CO2 emission (KgCO2e/Revenue x 1,000Baht)

0.1 13.7

‘Water, Energy, Gas Emissions & Waste Management’

Energy Consumption (KWhr/Revenue x 1,000Baht)

"เศษเลนสพลาสตกเปล�ยนเป�นบลอกคอนกรตสรางหองสมด"

"บลอกคอนกรต 1 กอน" มสวนผสมเศษเลนสพลาสตก 58 ช�น

มคาความตานทานแรงอดเฉล�ย 4.35 เมกะพาสคล

ผานมาตรฐานอตสาหกรรมบลอกคอนกรตประเภทไมรบน�าหนก (มอก.58-2533)


14

B-L1.0

1

7.5

0.5

บ ลอกคอนกร ต( B L O C K - L E N S , B - L )

ป นซ เ มน ตปอร ตแลน ด

(ส วน )

0.5

ห น ฝ� น(ส วน )

เ ศษบด เลนสพล าส ตก

(ส วน )

น�า(ส วน )

TOG มอบบลอกคอนกรตท�มสวนผสมเศษเลนสพลาสตกบด จานวน 2,000 กอน ใหแก โรงเรยนเจรญรฐอปถมภ ใชเป�นวสดกอสรางหองสมดใหม

แสดงอตราสวนผสมโดยน�าหนกของบลอกคอนกรตท�เตรยมจากเศษเลนสพลาสตก

รายงานความย�งยน 14

(ภายใตโครงการลดปรมาณของเสยและนาของเสยกลบมาใชประโยชน)

SustainabilityHighlights


15

รางวลแหงความสาเรจ

Certificate of ESG100 Company จากสถาบนไทยพฒน

การดาเนนงานดานความย�งยน

ประกาศเกยรตคณบรษทเกษยณสข "ระดบเงน" จากสานกงานคณะกรรมการกากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย

Sustainability Disclosure Recognition-Recognition

จากสานกงานคณะกรรมการกากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย

ดานทรพยากรบคคล

ดานส�งแวดลอม

รางวลการจดการของเสยท�ดตามหลก 3Rs (3Rs Awards)และรางวล 3Rs+Awards (ระดบเงน) ดานความคดสรางสรรค และผลตอบแทนทางเศรษฐศาสตร และประสทธภาพในการลดปรมาณของเสยท�ตองกาจดจากกรมโรงงานอตสาหกรรม

ประกาศนยบตร Carbon Footprint for Organization (CFO)

จากองคการบรหารจดการกาซเรอนกระจก (องคการมหาชน)

รายงานความย�งยน 16

1(SR)

1 (SR)

,12(AR)

8 ( )

8 (AR)

12,33(AR)

1(SR)

,22 (AR)

7 (AR)

7 (SR)

10 (SR)

,13 (AR)

2 (SR)

5 (SR)

,74 (AR)

74 (AR)

75-77 (AR)

4 ,3(SR) (AR)

25 (AR)

3 (AR)

,75-77 (AR)

36 (AR)

,74 (AR)

(AR)

5,10,12(SR)

35 (AR)

8(SR)

8(SR)

8(SR)

145(AR)

136(AR)

22,25(AR)

74(AR)

25(AR)

25(AR)

151-152(AR)

136(AR)

153-154(AR)

180,188(AR)

61-64(AR)

127(AR)

13(SR )

13(SR)

13(SR )

6 (SR )

5,8(SR )

21,25(AR)

27(AR)

https://www.thaiopticalgroup.com/sustainability_view.php?content_id=24

https://www.thaiopticalgroup.com/career_view.php?content_id=25


AR : Annual Report 2019

SR : Sustinability Report 2019


Photo credit : T. Sombuntham

&/@5=#M#.99*!@ 91 /Dû' V> = -7> · 1.2 เลนส์เปลี่ยนสี (Photochromic...

Documents

Transcript of &/@5=#M#.99*!@ 91 /Dû' V> = -7> · 1.2 เลนส์เปลี่ยนสี (Photochromic...