БЮДЖЕТ ДЛЯ ГРАЖДАН

Решение Городской Думы Петропавловск-Камчатского

городского округа от 29.11.2017 № 13-нд «О бюджете

Петропавловск-Камчатского городского округа на 2018 год

и плановый период 2019-2020 годов»

Управление финансов

г. Петропавловск-Камчатский

Управление финансов

Открытые

органы

местного

самоуправления

Открытые

данные

Подотчетность

обществу

Борьба с

коррупцией

Содержание Номер слайда

1.Глоссарий и краткие разъяснения основных терминов 2-10

2. Основные показатели прогноза социально-экономического развития Петропавловск-Камчатского

городского округа на 2018-2020 годы 11-24

3. Основные направления бюджетной и налоговой политики Петропавловск-Камчатского городского округа

на 2018-2020 годы 25-26

3. Общие характеристики бюджета Петропавловск-Камчатского городского округа на 2018 год и плановый

период 2019-2020 годов 27-29

4. Доходы бюджета Петропавловск-Камчатского городского округа на 2018 год и плановый период

2019-2020 годов 30-39

5 . Расходы бюджета Петропавловск-Камчатского городского округа на 2018 год и плановый период

2019-2020 годов 40-53

6. Бюджетный дефицит, муниципальный долг 54-58

7. Размещение информации в сети «Интернет» и контактная информация 59-60

Управление финансов1

Глоссарий

• Бюджет – форма образования и расходования денежных средств, предназначенных для финансового

обеспечения задач и функций государства и местного самоуправления.

• Бюджетная система Российской Федерации – основанная на экономических отношениях игосударственном устройстве Российской Федерации, регулируемая законодательством РоссийскойФедерации совокупность бюджетов и бюджетов государственных внебюджетных фондов.

• Доходы бюджета – поступающие в бюджет денежные средства, за исключением средств, являющихсяисточниками финансирования дефицита бюджета.

• Расходы бюджета – выплачиваемые из бюджета денежные средства, за исключением средств,источниками финансирования дефицита бюджета.

• Дефицит бюджета – превышение расходов над доходами.

• Профицит бюджета – превышение доходов над расходами.

• Бюджетные ассигнования – предельные объемы денежных средств, предусмотренных в

соответствующем финансовом году для исполнения бюджетных обязательств.

2

• Межбюджетные трансферты – средства, предоставляемые одним бюджетом бюджетной системы

Российской Федерации другому бюджеты бюджетной системы Российской Федерации.

• Дотации – межбюджетные трансферты, предоставляемы на безвозмездной основе без установления

направлений и (или) условий их использования.

• Субсидии – денежные средства, предоставляемые на условиях долевого финансирования

нижестоящим бюджетам для осуществления их расходных обязательств по вопросам местного

значения.

• Субвенции – денежные средства, предоставляемые местным бюджетам на выполнение переданных

полномочий государственных органов власти.

• Ведомственная структура расходов бюджета - распределение бюджетных ассигнований,

предусмотренных законом (решением) о бюджете, по главным распорядителям бюджетных средств,

разделам, подразделам, целевым статьям, группам (группам и подгруппам) видов расходов бюджетов

либо по главным распорядителям бюджетных средств, разделам, подразделам и (или) целевым

статьям (государственным (муниципальным) программам и непрограммным направлениям

деятельности), группам (группам и подгруппам) видов расходов классификации расходов бюджетов.

3

• Условно утвержденные расходы - не распределенные в плановом периоде в соответствии с

классификацией расходов бюджетов бюджетные ассигнования.

• Главный администратор доходов бюджета - орган государственной власти (местного

самоуправления), орган управления государственным внебюджетным фондом, Центральный банк

Российской Федерации, казенное учреждение, имеющие в своем ведении администраторов доходов

бюджета.

• Главный распорядитель бюджетных средств (ГРБС) - орган государственной власти (местного

самоуправления), орган управления государственным внебюджетным фондом, или наиболее значимое

учреждение науки, образования, культуры и здравоохранения, напрямую получающий(ее) средства из

бюджета и наделенный правом распределять их между подведомственными распорядителями и

получателями бюджетных средств.

• Муниципальная программа - документ стратегического планирования, содержащий комплекс

планируемых мероприятий, взаимоувязанных по задачам, срокам осуществления, исполнителям и

ресурсам и обеспечивающих наиболее эффективное достижение целей и решение задач социально-

экономического развития муниципального образования.

4

• Межбюджетные отношения - взаимоотношения между публично-правовыми образованиями по

вопросам осуществления бюджетного процесса.

• Расходные обязательства - обусловленные законом, иным нормативным правовым актом, договором

или соглашением обязанности публично-правового образования (Российской Федерации, субъекта

Российской Федерации, муниципального образования) или действующего от его имени казенного

учреждения предоставить физическому или юридическому лицу, иному публично-правовому

образованию, субъекту международного права средства из соответствующего бюджета.

• Публичные нормативные обязательства - публичные обязательства перед физическим лицом,

подлежащие исполнению в денежной форме в установленном соответствующим законом, иным

нормативным правовым актом размере или имеющие установленный порядок его индексации, за

исключением выплат физическому лицу, предусмотренных статусом государственных

(муниципальных) служащих, а также лиц, замещающих государственные должности Российской

Федерации, государственные должности субъектов Российской Федерации, муниципальные

должности, работников казенных учреждений, военнослужащих, проходящих военную службу по

призыву (обладающих статусом военнослужащих, проходящих военную службу по призыву), лиц,

обучающихся (воспитанников) в государственных (муниципальных) образовательных учреждениях.

5

• Бюджетные обязательства - расходные обязательства, подлежащие исполнению в соответствующем

финансовом году.

• Денежные обязательства - обязанность получателя бюджетных средств уплатить бюджету,

физическому лицу и юридическому лицу за счет средств бюджета определенные денежные средства в

соответствии с выполненными условиями гражданско-правовой сделки, заключенной в рамках его

бюджетных полномочий, или в соответствии с положениями закона, иного правового акта, условиями

договора или соглашения.

• Бюджетная роспись - документ, который составляется и ведется главным распорядителем

бюджетных средств либо главным администратором источников финансирования дефицита бюджета в

целях исполнения бюджета по расходам (источникам финансирования дефицита бюджета).

• Источники финансирования дефицита бюджета - средства, привлекаемые в бюджет для покрытия

дефицита (кредиты банков, кредиты от других уровней бюджетов, кредиты финансовых

международных организаций, ценные бумаги, иные источники).

6

Бюджетная система

Бюджетная система Российской Федерации – совокупность бюджетов всех уровней

Бюджеты городских округов

Бюджеты субъектов РФ

Бюджеты городских и

сельских поселений

Бюджеты

государственных

внебюджетных

фондов РФ

Бюджеты

муниципальных

районов

Бюджеты

городских

округов с

внутритерри-

ториальным

делением

Бюджеты

территориальных

государственных

внебюджетных

фондов РФ

Бюджеты

внутригород-

ских районов

Федеральный уровень

Региональный уровень

Муниципальный уровень

Федеральный

бюджет

Бюджеты

городов

федерального

значения

7

Бюджетный процесс

Бюджетный процесс - деятельность органов государственной власти, органов местного

самоуправления и иных участников бюджетного процесса по составлению и рассмотрению проектов

бюджетов, утверждению и исполнению бюджетов, контролю за их исполнением, осуществлению бюджетного

учета, составлению, внешней проверке, рассмотрению и утверждению бюджетной отчетности.

Этапы бюджетного процесса

Составление

проекта

бюджета

Рассмотрение

проекта

бюджета

Утверждение

проекта

бюджета

Составление

отчета об

исполнении

бюджета

Исполнение

бюджета

Утверждение

отчета об

исполнении

бюджета

8

Бюджетный процесс – ежегодное формирование и исполнение бюджета

Рассмотрение

проекта бюджета на

очередной

финансовый год и

плановый период

Утверждение

бюджета на

очередной

финансовый год и

плановый период

Исполнение

бюджета в текущем

году

Утверждение отчета

об исполнении

бюджета

предыдущего года

Составление

проекта бюджета на

очередной

финансовый год и

плановый период

Формирование

отчета об

исполнении

бюджета

предыдущего года

Городская Дума

Петропавловск-

Камчатского городского

округа

Органы администрации

Петропавловск-Камчатского

городского округа,

финансовый орган

Органы администрации

Петропавловск-

Камчатского городского

округа, финансовый орган)

Городская Дума

Петропавловск-Камчатского

городского округа

Органы администрации

Петропавловск-

Камчатского городского

округа, финансовый орган

Городская Дума

Петропавловск-

Камчатского городского

округа

9

БЮДЖЕТ

РАСХОДЫДОХОДЫ

ДОХОДЫ

РАСХОДЫ

БЮДЖЕТ БЮДЖЕТ

ДОХОДЫ

РАСХОДЫ

Сбалансированность бюджетов –

состояние бюджетов, при котором доходы

и расходы уравновешены или равны друг

другу.

Основные характеристики бюджета

Дефицит бюджета –превышение расходов

бюджета над его

доходами

Профицит бюджета –превышение доходов

бюджета над его расходами

10

П Р О Г Н О З

социально-экономического развития

на 2018 год и плановый период 2019 и 2020 годов

11

14

ПРОГНОЗ СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ

Сценарные условия

функционирования

экономики

Российской

Федерации на 2018

год и плановый

период 2019 и 2020

годов

Прогноз социально-

экономического развития

Камчатского края на 2018 год и на

плановый период 2019 и 2020 годов

Послания

Президента

Российской

Федерации,

Указы Президента

Российской

Федерации от

7 мая 2012 года

Анализ тенденций

социально -

экономического

развития городского

округа за 2015-2016

годы, анализ

текущей

экономической

ситуации по итогам

за январь-июнь 2017

года

Разработка прогноза социально-экономического развития

Петропавловск-Камчатского городского округа на 2018 год

и плановый период 2019 и 2020 годов

Бюджетный кодекс Российской Федерации

Прогнозы развития

сфер деятельности,

представленные

органами

администрации

Петропавловск-

Камчатского

городского округа

Основные источники информации:

12

15

ПРОГНОЗ СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ

Базовый сценарий социально-экономического развития

предполагает инерционное развитие экономики в условиях стабилизации и

существенного улучшения макроэкономической ситуации;

недостаточная эффективность задействованных факторов экономического

роста, сохранение консервативной бюджетной политики, невысокие объемы

расходования государственных средств инвестиционного характера, не

позволят достичь высоких темпов экономического развития.

Базовый вариант принят за основу при формировании прогноза развития

Камчатского края и прогноза социально-экономического развития Петропавловск-

Камчатского городского округа на 2018 год и плановый период 2019 и 2020 годов

(вариант 2 Прогноза)

13

16

2 3652 417 2 429 2 351

2 156 2 165 2 166 2 166

1 966 1 943 1 970 2 029 1 965 1 966 1 966 1 968

182,2181,9

181,0180,7

180,3180,2

180,4

180,8

181,0

181,5

182,0

182,5

0

500

1 000

1 500

2 000

2 500

2 013 2 014 2015 2016 2017 2018

прогноз

2019

прогноз

2020

прогнозЧисло родившихся, человек

Число умерших, человек

Численность населения (среднегодовая), тыс. человек

ДЕМОГРАФИЯ

Прогноз естественного движения и среднегодовой численности

населения

14

17

ДЕМОГРАФИЯ

Прогноз сальдо естественного движения населения и сальдо

миграции населения

919 -3

1437

694

-2170

-510

-831

-479 -147 202 80

126 76397

399

474 459

322191 199 200

198

-2200

-1800

-1400

-1000

-600

-200

200

600

1000

1400

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

оценка

2018

проноз

2019

прогноз

2020

прогноз

Сальдо миграции, чел. Сальдо естественного движения населения, чел.

15

18

РЫНОК ТРУДА

Прогноз безработицы

1,041

0,963 0,96 0,9630,932 0,900

0,880,84 0,86 0,86 0,86 0,86

2015 2016 2017 оценка 2018 базовый 2019 базовый 2020 базовый

0

0,2

0,4

0,6

0,8

1

1,2

Количество зарегистрированных безработных, тыс. человек

Уровень официально зарегистрированной безработицы, %

16

19

Среднегодовая численность работников организаций, тыс. человек

РЫНОК ТРУДА

71,7 70,3 70,7 71,0 71,6 71,6

-10,0

10,0

30,0

50,0

70,0

90,0

110,0

2015 2016 2017 оценка 2018

базовый

2019

базовый

2020

базовый

17

Прогноз среднемесячной номинальной начисленной заработной платы

работников организаций, тыс. рублей

ДОХОДЫ НАСЕЛЕНИЯ

41,8 46,0

51,6

56,3

60,6

64,167,4

70,7

74,3

78,0

110,1 109,9

112,1

109,1

107,7

105,9105,0 105,0 105,0 105,0

100,0

102,0

104,0

106,0

108,0

110,0

112,0

114,0

2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

оценка

2018

базовый

2019

базовый

2020

базовый

0,0

10,0

20,0

30,0

40,0

50,0

60,0

70,0

80,0

90,0

Среднемесячная номинальная начисленная заработная плата работников организаций, тыс. рублей

Рост среднемесячной начисленной заработной платы работников организаций, в % к предыдущему году

18

21

ПРОМЫШЛЕННОСТЬ

Объем отгруженной продукции промышленного производства

49,354,4

59,4

63,7

67,4

71,4

102,4

102,0 105,0103,9

104,0105,0

80,0

85,0

90,0

95,0

100,0

105,0

110,0

0,0

2015 2016 2017

(оценка)

2018

базовый

2019

базовый

2020

базовый

Отгружено продукции собственного производства, млрд. рублей

Индекс производства, в %

19

22

ПРОМЫШЛЕННОСТЬ

Структура промышленного производства(в % к общему объему отгруженной продукции промышленного производства)

0,4%

81,4%

18,3%

2016 год

Добыча полезных ископаемых

Обрабатывающее производство

Производство и распределение электрической

энергии, газа и пара

0,4%

82,3%

17,4%

2,3%

2020 год базовый вариант

Прогноза

Добыча полезных ископаемых

Обрабатывающее производство

Производство и распределение электрической

энергии,газа и параВодоснабжение; водоотведениие, организация сбора

и утилизация отходов

20

23

Структура инвестиций в основной капитал

по источникам финансирования в 2016 году(без субъектов малого предпринимательства)

ИНВЕСТИЦИИ

47%

45%

2%

6%

Собственные средства предприятий Бюджетные средства

Другие средства Кредиты банков

21

24

ИНВЕСТИЦИИ

Прогноз инвестиций в основной капитал

9,1 12,6 14,0 14,1 15,416,9

76,73

125,06

105,50

94,50

105,50 105,20

0,0

2,0

4,0

6,0

8,0

10,0

12,0

14,0

16,0

18,0

20

40

60

80

100

120

2015 год 2016 год 2017 год

(оценка)

2018 год

базовй

2019 год

базовый

2020 год

базовый

Инвестиции в основной капитал (без субъектов малого препринимательства), млрд. рублейИндекс физического объема, %

22

25

ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ РЫНОК

Прогноз развития потребительского рынка, в млрд. рублей

0,0

10,0

20,0

30,0

40,0

50,0

60,0

70,0

80,0

2015 2016 2017 2018

базовый

2019

базовый

2020

базовый

36,7 37,6 39,4 42,0 44,5 47,2

12,2 14,6 15,5 16,517,6 18,83,5 4,4

5,65,8

6,06,2

Оборот общественного питания

Объем платных услуг населению (по крупным и средним организациям)

Оборот розничной торговли

23

Индекс потребительских цен

Един.

изме-

рения Год2016

год

2017

год

оценка

2018

год

базовый

2019

год

базовый

2020

год

базовый

Индекс

потребительских цен

(декабрь к декабрю

предыдущего года)

% 112,6 105,7 104,3 104,3 104,0 104,0

Индекс

потребительских цен

(среднегодовое

значение)

% 112,2 107,9 104,8 104,8 104,3 104,0

ПАРАМЕТРЫ ИНФЛЯЦИИ24

БЮДЖЕТНАЯ и НАЛОГОВАЯ ПОЛИТИКА

ПЕТРОПАВЛОВСК-КАМЧАТСКОГО

ГОРОДСКОГО ОКРУГА

НА 2018-2020 ГОДЫ

25

ЦЕЛЬ –

определение

подходов к

формированию

основных

характеристик и

прогнозируемых

параметров

бюджета городского

округа

2) повышение качества предоставления

муниципальных услуг

3) повышение результативности муниципальных

закупокЗадачи

1) эффективное управление муниципальным долгом

4) обеспечение вовлечения граждан в процедуры

бюджетных решений

5) совершенствование контрольных функций

26

Формирование бюджета Петропавловск-

Камчатского городского округа на 2018 год и

плановый период 2019-2020 годов

27

Основные

направления

бюджетной и

налоговой

политики РФ на

2018-2020 годы

Основные

направления

бюджетной и

налоговой

политики

городского округа

на 2018-2020 годы

Прогноз социально-

экономического развития

городского округа на 2018-

2020 годы

Бюджет Петропавловск-Камчатского

городского округа на 2018 год и плановый период 2019-2020 годов

Нормы бюджетного и налогового законодательства РФ, Камчатского края

и Петропавловск-Камчатского городского округа

Муниципальные

программы

городского

округа

28

Основные параметры бюджета Петропавловск-Камчатского городского

округа на 2017-2020 годы (млн. рублей)

Основные

характеристики

План

2017

Решение о бюджете от

29.11.2017 № 13-нд

2018 2019 2020

Доходы 11 411,1 10 472,5 10 670,3 10 849,1

налоговые,

неналоговые

доходы

5 282,1 5 323,2 5 553,2 5 732,1

безвозмездные

перечисления из

краевого бюджета

6 188,7 5 149,4 5 117,1 5 117,1

Расходы 11 863,2 10 676,5 10 824,3 11 003,1

Дефицит -452,1 -204,0 -154,0 -154,0

2017 год здесь и далее ут план (Решение ГД 31 08 2017 № 596 нд)

29

11 411,1

10 472,5

10 670,3

10 849,1

11 863,2

10 676,5

10 824,3

11 003,1

9 500,0

10 000,0

10 500,0

11 000,0

11 500,0

12 000,0

2017 год

план по

состоянию

на

24.08.2017

2018 2019 2020

Доходы Расходы

ДОХОДНАЯ ЧАСТЬ БЮДЖЕТА

ПЕТРОПАВЛОВСК-КАМЧАТСКОГО

ГОРОДСКОГО ОКРУГА

на 2018-2020 годы

30

Основные подходы при

формировании доходов бюджета

Разработка методик прогнозирования доходов, внедрение

реестров источников доходов

Инвентаризация и систематизация льгот

Совершенствование управления муниципальным имуществом

31

Бюджет Петропавловск-Камчатского городского округа

по доходам на 2017-2020 годы (млн. рублей)

Наименование План 2017 2018 2019 2020

Налоговые и неналоговые доходы 5 282,1 5 323,2 5 553,2 5 732,1

Налог на прибыль 562,3 579,1 596,5 614,4

Налог на доходы физических лиц 3 053,2 3 149,1 3 271,9 3 399,5

Налоги на совокупный доход 737,9 697,3 685,4 677,3

Налоги на имущество 415,4 482,3 504,3 528,9

Государственная пошлина 55,0 56,1 56,8 57,9

Доходы от использования муниципального

имущества, находящегося в мун. собственности302,3 243,7 323,8 339,7

Прочие налоговые и неналоговые доходы 156,1 115,6 114,5 114,4

Безвозмездные поступления от других бюджетов

бюджетной системы Российской Федерации 6 188,7 5 149,4 5 117,1 5 117,1

ИТОГО ДОХОДОВ 11 411,1 10 472,5 10 670,3 10 849,1

32

Структура налоговых и неналоговых доходов бюджета городского округа

в 2017-2020 годах

Налог на

прибыль

НДФЛ

Налоги на

имущество

Доходы от

использовани

я имущества

Прочие

налоговые и

неналоговые

доходы

33

10,6%

57,8%

7,9%

5,7%3,0%

План 2017

10,9%

59,2%

9,1%5,0% 2,2%

2018

10,7%

58,9%

9,1%5,8% 2,1%

2019

10,7%

59,3%

9,2%5,9% 2,0%

2020

Нормативы распределения доходов бюджета

Петропавловск-Камчатского городского округ на 2018-2020 годы (в %)

34

Наименование дохода 2018 2019 2020

Налог на прибыль организаций 18 18 18

Налог на доходы физических лиц 31,3 31,3 31,3

Акцизы по подакцизным товарам (продукции), производимым на территории Российской Федерации 0,9863 0,9863 0,9863

Налог, взимаемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения 50 50 50

Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности 100 100 100

Единый сельскохозяйственный налог 100 100 100

Налог, взимаемый в связи с применением патентной системы налогообложения, зачисляемый в бюджеты городских округов 100 100 100

Налог на имущество физических лиц, взимаемый по ставкам, применяемым к объектам налогообложения, расположенным в

границах городских округов100 100 100

Налог на имущество организаций 20 20 20

Земельный налог 100 100 100

Доходы от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности 100 100 100

Реестр предоставляемых налоговых льгот35

№

п/пВид налога Категория налогоплательщиков Налоговая льгота

Дата начала

предоставления

льготы

Решение ГД

ПКГО

1. Налог на

имущество

физических

лиц

Инвалиды III группы инвалидности;

Освобождение от

уплаты налогас 01.01.2011

№ 365-нд от

27.11.2015Родители (иные законные представители), имеющие на иждивении детей-инвалидов.

2. Земельный

налог

Организации любых организационно-правовых форм - в отношении земельных участков общего пользования

(площади, улицы, проезды, автомобильные дороги местного значения в границах городского округа, набережные,

скверы, бульвары, закрытые водоемы, пляжи), парков отдыха и развлечений, полигонов захоронения бытовых

отходов, кладбищ, при условии целевого использования земель по профилю осуществляемой ими деятельности;

Освобождение от

уплаты налога

с 01.01.2011№ 305-нд от

18.11.2010

Органы местного самоуправления - в отношении земельных участков, используемых для выполнения своих

функций;

Граждане, признанные малоимущими в порядке, установленном постановлением администрации Петропавловск-

Камчатского городского округа (при этом малоимущими признаются одиноко проживающие граждане, а также

граждане, среднедушевой доход семьи которых ниже величины прожиточного минимума на душу населения в

Камчатском крае, действующей на 31 декабря года, предшествующего году уплаты налога);

с 01.01.2016№ 527-нд от

24.11.2016

Общественные объединения пожарной охраны, зарегистрированные в установленном законодательством порядке; с 01.01.2014№ 134-нд от

30.10.2013

Юридические лица - в отношении земельных участков, находящихся в собственности, ранее предоставленных

указанным лицам в аренду без проведения торгов в соответствии с подпунктом 3 пункта 2 статьи 39.6 Земельного

кодекса Российской Федерации (указанные лица освобождаются от уплаты земельного налога на период

исполнения (осуществления) инвестиционного соглашения или соглашения о государственно-частном партнерстве

в течение 3 налоговых периодов подряд, начиная с налогового периода, следующего за налоговым периодом, в

котором юридическое лицо стало обладать земельным участком на праве собственности);

с 01.01.2016№ 366-нд от

27.11.2015

Управляющие компании промышленных парков - в отношении земельных участков, занятых промышленными

парками (освобождаются от уплаты земельного налога в течение 3 налоговых периодов подряд, начиная с

налогового периода, следующего за налоговым периодом, в котором юридическому лицу присвоен статус

управляющей компании промышленного парка в соответствии с Законом Камчатского края от 05.07.2013 № 292

«О промышленных парках Камчатского края»), и резиденты промышленных парков - в отношении земельных

участков, занятых промышленными парками (освобождаются от уплаты земельного налога в течение 3 налоговых

периодов подряд, начиная с налогового периода, следующего за налоговым периодом, в котором резидент

заключил соглашение с управляющей компанией промышленного парка о ведении деятельности в промышленном

парке).

Реестр предоставляемых налоговых льгот36

№

п/пВид налога

Категория налогоплательщиков

Налоговая

льгота

Дата начала

предоставления

льготы

Решение

ГД ПКГО

2. Земельный

налог

Земельные участки, принадлежащие резидентам территорий опережающего социально-экономического

развития «Камчатка» (далее - ТОР «Камчатка») в течение 3 налоговых периодов подряд, начиная с налогового

периода, следующего за налоговым периодом, в котором индивидуальному предпринимателю или

юридическому лицу присвоен статус резидента ТОР «Камчатка» в соответствии с Федеральным законом от

29.12.2014 № 473-ФЗ «О территориях опережающего социально-экономического развития в Российской

Федерации»;

Налоговая

ставка 0%

с 01.01.2016№ 441-нд от

31.05.2016

Земельные участки, используемых для строительства объектов физической культуры и спорта до даты ввода

их в эксплуатацию, но не позднее окончания срока действия разрешения на строительство таких объектов;

Земельные участки, принадлежащие резидентам свободного порта Владивосток и входящих в границы

свободного порта Владивосток в течение 5 налоговых периодов подряд, начиная с налогового периода,

следующего за налоговым периодом, в котором индивидуальному предпринимателю и (или) юридическому

лицу (за исключением государственных и муниципальных унитарных предприятий), присвоен статус

резидента свободного порта Владивосток в соответствии с Федеральным законом от 13.07.2015 № 212-ФЗ

«О свободном порте Владивосток».

с 01.01.2017№ 527-нд от

24.11.2016

Пенсионерам (женщины, достигшие 50 лет, мужчины, достигшие 55 лет), получающим пенсии, назначаемые

в порядке, установленном пенсионным законодательством Российской Федерации, устанавливается льгота по

уплате земельного налога в отношении 1 земельного участка (по выбору налогоплательщика), находящегося в

собственности, постоянном (бессрочном) пользовании или пожизненном наследуемом владении и не

используемого для предпринимательской деятельности.

Льгота по

уплате

земельного

налога в виде

уменьшения

налоговой

базы на не

облагаемую

налогом

сумму

с 01.01.2016№ 366-нд от

27.11.2015

Безвозмездные поступления из краевого бюджета в бюджет Петропавловск-

Камчатского городского округа в 2017-2020 годах (млн. рублей)

НаименованиеПлан

2017 год

Решение о бюджете

от 29.11.2017 № 13-нд

Рост, снижение

2018 / 2017

2018 2019 2020в млн.

рублей в %

Дотации 130,0 0,0 0,0 0,0 -130,0 -100%

Субсидии 1 685,3 834,0 766,8 766,8 -851,4 -51%

Субвенции 4 349,0 4 314,4 4 349,3 4 349,3 -34,6 -1%

Иные межбюджетные

трансферты24,4 0,0 0,0 0,0 -24,4 -100%

ВСЕГО безвозмездные

поступления из краевого

бюджета:

6 188,7 5 148,4 5 116,1 5 116,1 -1 040,4 -17%

37

Безвозмездные поступления из краевого бюджета в бюджет Петропавловск-

Камчатского городского округа в 2017-2020 годах (млн. рублей)

0,0 500,0 1000,0 1500,0 2000,0 2500,0 3000,0 3500,0 4000,0 4500,0 5000,0

План

2017

2018

2019

2020

Иные МБТ

Субвенции

Субсидии

Дотации

38

План

20172018 2019 2020

Численность населения 180,4 180,2 180,4 180,9

Налоговые и неналоговые

доходы5 282,1 29,3 5 323,2 29,5 5 553,2 30,8 5 732,1 31,7

Налог на прибыль 562,3 3,1 579,1 3,2 596,5 3,3 614,4 3,4

Налог на доходы физических лиц3 053,2 16,9 3 149,1 17,5 3 271,9 18,1 3 399,5 18,8

Налоги на совокупный доход737,9 4,1 697,3 3,9 685,4 3,8 677,3 3,7

Налоги на имущество 415,4 2,3 482,3 2,7 504,3 2,8 528,9 2,9

Государственная пошлина 55,0 0,3 56,1 0,3 56,8 0,3 57,9 0,3

Доходы от использования

муниципального имущества,

находящегося в муниципальной

собственности

302,3 1,7 243,7 1,4 323,8 1,8 339,7 1,9

Прочие налоговые и неналоговые

доходы156,1 0,9 115,6 0,6 114,5 0,6 114,4 0,6

Безвозмездные поступления от

других бюджетов бюджетной

системы Российской Федерации

6 188,7 34,3 5 149,4 28,6 5 117,1 28,4 5 117,1 28,3

ИТОГО ДОХОДОВ 11 411,1 63,6 10 472,5 58,1 10 670,3 59,1 10 849,1 60,0

Сведения о доходах на 1 жителя

Петропавловск-Камчатского городского округа (в тыс. рублей)

39

РАСХОДНАЯ ЧАСТЬ БЮДЖЕТА

ПЕТРОПАВЛОВСК-КАМЧАТСКОГО

ГОРОДСКОГО ОКРУГА

на 2018-2020 годы

40

ПОДХОДЫ

К

ФОРМИРО

ВАНИЮ

РАСХОДОВ

БЮДЖЕТА

2) формирование расходов на оплату труда и содержание

муниципальных служащих с учетом норматива,

устанавливаемого постановлением Правительства Камчатского

края

3) обеспечение реализации Указов Президента Российской

Федерации

1) определение предельных объемов бюджетных ассигнований без

применения индекса-дефлятора

4) обеспечение формирования муниципальных заданий, планов

финансово-хозяйственной деятельности с использованием

детализации направлений

41

Основные приоритетные направления расходов бюджета:

• обеспечение принципа адресности и нуждаемости при оказании социальной поддержки;

• погашение долговых обязательств;

• благоустройство придомовых территорий, парков, скверов и озеленение

42

Первоочередные расходы бюджета:

- оплата труда (с начислениями);

- реализация мер социальной поддержки населения;

- оплата коммунальных услуг муниципальных учреждений;

- погашение долговых обязательств, процентных платежей по обслуживанию долга

43

Бюджет городского округа по расходам на 2017-2020 годы (млн. рублей)

Наименование 2017 2018 2019 2020

Общегосударственные вопросы 913,5 488,5 455,4 441,1Национальная безопасность и правоохранительная деятельность 55,0 67,7 65,4 62,2

Национальная экономика 2 307,8 1 730,3 1 523,6 1 494,5

Жилищно-коммунальное хозяйство 1 107,0 1 025,5 615,9 542,5

Образование 5 668,1 5 589,9 5 520,7 5 414,6

Культура, кинематография 260,1 297,3 221,2 215,3

Социальная политика 1 293,3 1 189,8 1 224,8 1 236,2

Физическая культура и спорт 35,3 35,8 35,4 33,3

Средства массовой информации 21,1 16,2 15,4 15,4

Обслуживание муниципального долга 202,1 235,5 257,8 150,8

Условно утвержденные расходы 0,0 0,0 888,8 1 397,2

Всего расходов: 11 863,2 10 676,5 10 824,3 11 003,1

44

Перечень Решений Городской Думы Петропавловск-Камчатского городского округа на

основании которых подлежат исполнению публичные нормативные обязательства

«О порядке назначения и выплаты пенсии за выслугу лет лицам, замещавшим должности муниципальной службы в Петропавловск-Камчатском городском округе» от 06.05.2013 № 57-нд

«О мерах муниципальной социальной поддержки отдельным категориям граждан на ремонт жилых помещений вПетропавловск-Камчатском городском округе» от 25.12.2008 № 87-нд

«О мерах муниципальной социальной поддержки отдельным категориям граждан, проживающим на территорииПетропавловск-Камчатского городского округа» от 03.09.2009 № 157-нд

«О порядке и условиях присвоения звания «Почетный гражданин города Петропавловска-Камчатского»

от 31.10.2013 № 144-нд

«О мерах муниципальной социальной поддержки граждан при оплате жилого помещения и коммунальных услуг натерритории Петропавловск-Камчатского городского округа» от 06.05.2013 № 56-нд

1

4

2

3

5

45

Расчетная бюджетная обеспеченность расходных обязательств городского округа

на 2017-2020 годы (млн. рублей)

НаименованиеПлан

2017 2018 2019 2020

Бюджетная обеспеченность 51,2 % 43,0 % 42,8 % 47,4 %

Бюджетная обеспеченность без учета МБТ 39,8 % 30,7 % 30,7 % 35,1 %

46

2017

План 2018

20192020

51,2%

43,0%42,8% 47,4%

39,8%30,7%

30,7%35,1%

100% 100% 100%100%

Расчетная бюджетная

обеспеченность всего

Расчетная бюджетная

обеспеченность без учета МБТ

Потребность 100 %

Структура МУНИЦИПАЛЬНЫХ ПРОГРАММ В 2016-2020 ГОДАХ (млн. рублей)

47

НаименованиеФакт

2016

План

2017

Решение о бюджете

от 29.11.2017 № 13-нд

2018 2019 2020

Муниципальные программы: 10 985,0 11 447,2 10 145,4 9 852,1 9 522,5

Инвестиционные мероприятия в

рамках программ707,8 418,4 337,9 182,3 181,8

Программные мероприятия 10 277,2 11 028,8 9 807,5 9 669,8 9 340,7

Количество программ 11 11 11 11 11

Удельный вес в общем объеме

(%)98,5 % 96,5 % 95,0 % 91,0 % 86,5 %

Структура МУНИЦИПАЛЬНЫХ ПРОГРАММ В 2016-2020 ГОДАХ (млн. рублей)

48

0

2 000

4 000

6 000

8 000

10 000

12 000

2016 отчет 2017 план 2018 2019 2020

708 418 338 182 182

10 277 11 0299 808 9 670 9 341

Программные мероприятия

Инвестиционные мероприятия в

рамках программ

ПОВЫШЕНИЕ КАЧЕСТВА ЖИЗНИ (млн. рублей) 2017 2018 2019 2020

«Развитие образования и социальная поддержка

граждан в Петропавловск-Камчатском городском

округе»

6 003,8 5 836,1 5 786,7 5 697,5

«Обеспечение доступным и комфортным жильем

жителей Петропавловск-Камчатского городского

округа»

479,4 366,1 310,2 296,9

«Энергоэффективность, развитие энергетики и

коммунального хозяйства, обеспечение жителей

Петропавловск-Камчатского городского округа

коммунальными услугами, услугами по благоустройству

территории и охрана окружающей среды»

2 826,0 1 955,8 1 888,0 1 814,7

«Обеспечение защиты населения от чрезвычайных

ситуаций и совершенствования гражданской обороны,

профилактика правонарушений, экстремизма,

терроризма и асоциальных явлений в Петропавловск-

Камчатском городском округе»

68,7 67,7 65,4 62,2

«Создание условий для развития культуры,

спорта и молодежной политики в Петропавловск-

Камчатском городском округе»

502,9 517,9 437,8 424,3

49

ПОДДЕРЖКА ОТРАСЛЕЙ ЭКОНОМИКИ, млн. рублей

Наименование муниципальной

программы2017 2018 2019 2020

«Развитие транспортной системы

Петропавловск-Камчатского

городского округа»

595,6 524,0 498,5 498,5

50

РЕГИОНАЛЬНОЕ РАЗВИТИЕ, млн. рублей

Наименование муниципальной программы 2017 2018 2019 2020

«Реализация экономической политики,

инвестиционной, межрегиональной и международной

деятельности Петропавловск-Камчатского городского

округа»

55,3 23,7 16,9 17,3

«Реализация государственной национальной политики

и укрепление гражданского единства в Петропавловск-

Камчатском городском округе»2,9 1,5 1,5 1,5

51

ЭФФЕКТИВНЫЙ МУНИЦИПАЛИТЕТ, млн. рублей

Наименование муниципальной программы 2017 2018 2019 2020

«Совершенствование системы

муниципального управления

Петропавловск-Камчатского

городского округа»

424,7 370,2 336,3 322,0

«Управление муниципальными

финансами Петропавловск-

Камчатского городского округа»254,1 288,5 310,8 203,8

«Совершенствование

управления муниципальным

имуществом Петропавловск-

Камчатского городского округа»

233,7 194,0 200,0 183,8

52

Программная структура бюджета на 2018 - 2020 годы

Повышение качества жизни

населения

Поддержка отраслей экономики

Региональное развитие

Эффективный муниципалитет

С 2015 года бюджет

городского округа

формируется в

программном формате

53

86,2%

5,2%

0,2%8,4%

2018

86,2%

5,1%

0,2%

8,6%

2019

87,1%

5,2%

0,2% 7,5%

2020

БЮДЖЕТНЫЙ ДЕФИЦИТ

МУНИЦИПАЛЬНЫЙ ДОЛГ

54

Повышение эффективности

управления муниципальным

долгом:1) снижение дефицита

бюджета городского круга,

доведение до нулевого

показателя

2) поддержание умеренной

долговой нагрузки

3) привлечение бюджетных

кредитов - замещение кредитов

коммерческих банков

4) снижение расходов на

обслуживание муниципального

долга

55

Планируемый дефицит бюджета Петропавловск-Камчатского

городского округа в 2017-2020 годах (млн. рублей)

План

2017

Решение о бюджете

от 29.11.2017 № 13-нд

2018 2019 2020Размер бюджетного дефицита (-),

профицита (+) с учетом остатков

средств на счетах- 452,2 - 204,0 - 154,0 - 154,0

Размер бюджетного дефицита (в %) 8,8 % 3,9 % 2,8 % 2,8 %

Размер бюджетного дефицита (-),

профицита (+)- 18,0 - 134,0 - 84,0 - 84,0

Размер бюджетного дефицита (в %) 0 4 % 2 6 % 1 6 % 1 5 %

56

Основные показатели муниципального долга Петропавловск-

Камчатского городского округа в 2015-2020 годах (млн. рублей)

57

НаименованиеИсполнено План

2017

Решение о бюджете

от 29.11.2017 № 13-нд

2015 2016 2018 2019 2020

Объем муниципального долга,

в том числе:1 750,0 1 550,0 1 630,0 1 648,0 1 782,0 1 866,0

кредиты коммерческих банков 1 750,0 1 550,0 1 550,0 1 600,0 1 750,0 1 850,0

бюджетные кредиты 0,0 0,0 80,0 48,0 32,0 16,0

муниципальные гарантии 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Темпы роста объема

муниципального долга к

предыдущему году (%) -11,4 % 5,2 % 1,1 % 8,1 % 4,7 %

Прирост (снижение) объема

муниципального долга к

предыдущему году-200,0 80,0 18,0 134,0 84,0

Объем муниципального долга в динамике 2015-2020 годов (млн. рублей)

58

1 750,0

1 550,01 630,0 1 648,0

1 782,01 866,0

2 242,52 407,4

2 568,3 2 596,22 708,7 2 795,4

0,0

500,0

1 000,0

1 500,0

2 000,0

2 500,0

3 000,0

2015 2016 2017 2018 2019 2020

Объем муниципального долга Безопасный уровень муниципального долга

Управление финансов

Размещение информации:

1. Муниципальные программы размещены по адресу:

http://pkgo.ru/reestr_mcp.html.

2. Слайды публичных слушаний размещены по адресу:

http://pkgo.ru/public_hearings/Рекомендации публичных

слушаний от 27.10.2017

3. Бюджет для граждан размещен по адресу:

http://pkgo.ru/budget_for_citizens.html

59

Управление финансов

Контактная информация

Управление финансов

администрации Петропавловск-Камчатского городского округа683000, г. Петропавловск-Камчатский, ул. Ленинская, д. 14

E-mail: gorfin@pkgo.ru факс 23-50-61

График работы Управления финансов:

понедельник - четверг с 9-00 до 17-30

пятница с 9-00 до 16-00

перерыв на обед с 13-00 до 14-00

РУКОВОДИТЕЛЬ УПРАВЛЕНИЯ ФИНАНСОВ

ОЛЬГА СЕРГЕЕВНА ЧУБКОВА - Заместитель Главы администрации Петропавловск-Камчатского городского округа-

руководитель Управления финансов администрации Петропавловск-Камчатского городского округа

Время приема граждан с 17-00 до 18-00 последний четверг месяца

Предварительная запись по тел. 23-50-60 приёмная

60