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Segundo Informe TrimestralSobre la Situación Económica, Las Finanzas Públicas, La Deuda
Pública y Los Activos del Patrimonio Estatal.2015
Gobierno del Estado de SonoraAgosto 2015
Gobierno del Estado de SonoraAgosto 2015
Entidades ParaestatalesParte III
Colegio de Estudios Científicos y Tecnológicos del Estado de Sonora
Sistema Estatal de Evaluación ETCA-I-01
Estado de Situación Financiera
Colegio de Estudios Científicos y Tecnológicos del Estado de Sonora
Al 30 de Junio de 2015(PESOS) TRIMESTRE: SEGUNDO DE 2015
ACTIVO 2015 2014 PASIVO 2015 2014
Activo Circulante Pasivo Circulante
Efectivo y Equivalentes 45,592,926 62,615,705 Cuentas por Pagar a Corto Plazo 108,984,527 81,201,276
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes 41,229,738 44,940,097 Documentos por Pagar a Corto Plazo
Derechos a Recibir Bienes o Servicios6,415,619 6,754,768
Porción a Corto Plazo de la Deuda Pública a Largo Plazo
Inventarios Títulos y Valores a Corto Plazo
Almacenes Pasivos Diferidos a Corto Plazo 2,184,321Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos
Circulantes
Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o
Administración a Corto Plazo 2,184,321Otros Activos Circulantes Provisiones a Corto Plazo
Otros Pasivos a Corto Plazo 1,742,209 5,532,025
Total de Activos Circulantes 93,238,283 114,310,569 Total de Pasivos Circulantes 112,911,057 88,917,622
Activo No Circulante Pasivo No Circulante
Inversiones Financieras a Largo Plazo Cuentas por Pagar a Largo Plazo
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo
Plazo 1,496,707 1,496,707Documentos por Pagar a Largo Plazo
Deuda Pública a Largo Plazo
Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones
en Proceso 263,072,487 263,072,487
Pasivos Diferidos a Largo Plazo
Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o en
Administración a Largo Plazo
Bienes Muebles 159,640,323 161,851,614
Activos Intangibles Provisiones a Largo Plazo 11,361,817 11,308,666
Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada
de Bienes -28,196,936 -18,328,382
Activos Diferidos
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no
Circulantes
Otros Activos no Circulantes
Total de Activos No Circulantes 396,012,581 408,092,426 Total de Pasivos No Circulantes 11,361,817 11,308,666
Total de Activos 489,250,864 522,402,995 Total de Pasivo 124,272,874 100,226,288
Hacienda Pública/Patrimonio
Hacienda Pública/Patrimonio Contribuido 390,965,808 392,864,776
Aportaciones 94,184,241 94,179,986Donaciones de Capital 296,781,567 298,684,790Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio
Hacienda Pública/Patrimonio Generado -25,987,818 29,311,931
Resultados del Ejercicio (Ahorro/ Desahorro) -31,054,386 13,785,864Resultados de Ejercicios Anteriores 5,066,568 15,526,067Revalúos
Reservas
Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores
Exceso o Insuficiencia en la Actualización de la
Hacienda Pública/PatrimonioResultado por Posición Monetaria
Resultado por Tenencia de Activos no Monetarios
Total Hacienda Pública/Patrimonio 364,977,989 422,176,707
Total de Pasivo y Hacienda Pública/Patrimonio 489,250,864 522,402,995
2015 2014
INGRESOS Y OTROS BENEFICIOS
Ingresos de la Gestión: 34,278,748 37,876,045
Impuestos
Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social
Contribuciones de Mejoras
Derechos 32,447,983 28,711,963
Productos de Tipo Corriente1
410,346 1,143,240
Aprovechamientos de Tipo Corriente
Ingresos por Venta de Bienes y Servicios
Ingresos no Comprendidos en las Fracciones de la Ley de Ingresos Causados en Ejercicios Fiscales Anteriores Pendientes de Liquidación o Pago1,420,420 8,020,843
Participaciones, Aportaciones, Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 235,632,474 290,055,920
Participaciones y Aportaciones
Transferencia, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 235,632,474 290,055,920
Otros Ingresos y Beneficios
Ingresos Financieros
Incremento por Variación de Inventarios
Disminución del Exceso de Estimaciones por Pérdida o Deterioro u Obsolescencia
Disminución del Exceso de Provisiones
Otros Ingresos y Beneficios Varios
Total de Ingresos y Otros Beneficios 269,911,222 327,931,965
GASTOS Y OTRAS PÉRDIDAS
Gastos de Funcionamiento 290,770,562 303,217,010
Servicios Personales 245,700,672 265,457,080
Materiales y Suministros 18,164,526 13,793,700
Servicios Generales 26,905,365 23,966,230
Transferencia, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas
Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público
Transferencias al Resto del Sector Público
Subsidios y Subvenciones
Ayudas Sociales
Pensiones y Jubilaciones
Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Contratos Análogos
Transferencias a la Seguridad Social
Donativos
Transferencias al Exterior
Participaciones y Aportaciones
Participaciones
Aportaciones
Convenios
Intereses, Comisiones y Otros Gastos de la Deuda Pública
Intereses de la Deuda Pública
Comisiones de la Deuda Pública
Gastos de la Deuda Pública
Costo por Coberturas
Apoyos Financieros
Otros Gastos y Pérdidas Extraordinarias 10,195,046 9,877,880
Estimaciones, Depreciaciones, Deterioros, Obsolescencia y Amortizaciones 9,996,113 9,877,880
Provisiones
Disminución de Inventarios
Aumento por Insuficiencia de Estimaciones por Pérdida o Deterioro y Obsolescencia
Aumento por Insuficiencia de Provisiones
Otros Gastos 198,933
Inversión Pública
Inversión Pública no Capitalizable
Total de Gastos y Otras Pérdidas 300,965,608 313,094,890
Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) -31,054,386 14,837,075
1 No se incluyen: Utilidades e Intereses. Por regla de presentación se revelan como Ingresos Financieros.
Sistema Estatal de Evaluación
Colegio de Estudios Científicos y Tecnológicos del Estado de Sonora
Estado de Actividades
Al 30 de junio de 2015
(PESOS) TRIMESTRE: SEGUNDO DE 2015
ETCA-I-01-A
Concepto 2015 2014
Origen 269,911,222 327,931,966
ImpuestosCuotas y Aportaciones de Seguridad SocialContribuciones de mejorasDerechos 32,447,983 28,711,963
Productos de Tipo Corriente 410,346 1,143,240
Aprovechamientos de Tipo Corriente
Ingresos por Venta de Bienes y Servicios
Ingresos no Comprendidos en las Fracciones de la Ley de Ingresos Causados
en Ejercicios Fiscales Anteriores Pendientes de Liquidación o Pago1,420,420 8,020,843
Participaciones y AportacionesTransferencias, Asignaciones y Subsidios y Otras Ayudas 235,632,474 290,055,920
Otros Orígenes de OperaciónAplicación 300,965,608 303,217,010
Servicios Personales 245,700,672 265,457,080
Materiales y Suministros 18,164,526 13,793,700
Servicios Generales 26,905,365 23,966,230
Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público
Transferencias al resto del Sector Público
Subsidios y Subvenciones
Ayudas Sociales
Pensiones y Jubilaciones
Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Contratos Análogos
Transferencias a la Seguridad Social
Donativos
Transferencias al Exterior
Participaciones
Aportaciones
Convenios
Otras Aplicaciones de Operación 10,195,046 9,877,880
Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Operación -31,054,386 14,837,076
Flujos de Efectivo de las Actividades de Inversión
Origen 16,133,608 -592,914
Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso
Bienes Muebles 2,211,291 0
Otros Orígenes de Inversión 13,922,317 -592,914
Aplicación 26,148,587 4,894,100
Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso 0
Bienes Muebles 0 4,894,100
Otras Aplicaciones de Inversión 26,148,587
Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Inversión -10,014,979 -5,487,014
Flujo de Efectivo de las Actividades de Financiamiento
Origen 3,789,816 42,076,700
Endeudamiento Neto
Interno
Externo
Otros Orígenes de Financiamiento 3,789,816 42,076,700
Aplicación 27,836,402 -83,674,480
Servicios de la Deuda
Interno
Externo
Otras Aplicaciones de Financiamiento 27,836,402 -83,674,480
Flujos netos de Efectivo por Actividades de Financiamiento 24,046,586 125,751,179
-17,022,779 9,884,625
Efectivo y Equivalentes al Efectivo al Inicio del Ejercicio 62,615,705 81,944,97245,592,926 91,829,596
Incremento/Disminución Neta en el Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Efectivo y Equivalentes al Efectivo al Final del Ejercicio
Flujos de Efectivo de las Actividades de Operación
Sistema Estatal de Evaluación
Colegio de Estudios Científicos y Tecnológicos del Estado de Sonora
Flujo de Efectivo
al 30 de junio de 2015(PESOS)
ETCA-I-01-B
TRIMESTRE: SEGUNDO DE 2015
Concepto
Hacienda Pública
/ Patrimonio
Contribuido
Hacienda Pública
/ Patrimonio
Generado de
Ejercicio
Anteriores
Hacienda
Pública /
Patrimonio
Generado del
Ejercicio
Ajustes por
Cambios de
Valor
Total
Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores
Patrimonio Neto Inicial Ajustado del Ejercicio
Aportaciones -94,179,986 -94,179,986
Donaciones de Capital -298,684,790 -298,684,790
Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio
Variaciones de la Hacienda Pública / Patrimonio Neto
del Ejercicio
Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) -13,785,864 -13,785,864
Resultados de Ejercicios Anteriores -15,526,067 -15,526,067
Revalúos
Reservas
Hacienda Pública / Patrimonio Neto Final del Ejercicio
2014-392,864,776 -29,311,931 -422,176,707
Cambios en la Hacienda Pública / Patrimonio Neto del
Ejercicio 2015
Aportaciones -94,184,241 -94,184,241
Donaciones de Capital -296,781,567 -296,781,567
Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio
Variaciones de la Hacienda Pública / Patrimonio Neto
del Ejercicio
Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) 31,054,386 31,054,386
Resultados de Ejercicios Anteriores -5,066,568 -5,066,568
Revalúos
Reservas
Saldo Neto en la Hacienda Pública / Patrimonio 2015 -390,965,808 25,987,818 -364,977,989
“Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus notas, son razonablemente correctos y son
responsabilidad del emisor”
al 30 de junio de 2015
Estado de Variación en la Hacienda Pública
Colegio de Estudios Científicos y Tecnológicos del Estado de Sonora
Sistema Estatal de Evaluación
(PESOS)
ETCA-I-02
TRIMESTRE: SEGUNDO DE 2015
M.M.C.I. Martín A. López García
Director General
C.P. Gabriela Verdugo Blanco
Subdirector de Finanzas
L.A.E. Martín Fco. Quintanar Luján
Director de Finanzas
Origen Aplicación
Activo 33,152,132 0
Activo Circulante 21,072,286 0
Efectivo y Equivalentes 17,022,779 0
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes 3,710,359 0
Derechos a Recibir Bienes o Servicios 339,149 0
Inventario
Almacenes
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos Circulantes
Otros Activos Circulantes
Activo No Circulante 12,079,846 0
Inversiones Financieras a Largo Plazo
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo 0 0
Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso 0 0
Bienes Muebles 2,211,291 0
Activos Intangibles
Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes 9,868,554 0
Activos Diferidos
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no Circulantes
Otros Activos no Circulantes
Pasivo 24,046,586 0
Pasivo Circulante 23,993,435 0
Cuentas por Pagar a Corto Plazo 27,783,251 0
Documentos por Pagar a Corto Plazo
Porción a Corto Plazo de la Deuda Pública a Largo Plazo
Títulos y Valores a Corto Plazo
Pasivos Diferidos a Corto Plazo
Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o Administración a Corto Plazo
Provisiones a Corto Plazo
Otros Pasivos a Corto Plazo 0 3,789,816
Pasivo No Circulante 53,152 0
Cuentas por Pagar a Largo Plazo
Documentos por Pagar a Largo Plazo
Deuda Pública a Largo Plazo
Pasivos Diferidos a Largo Plazo
Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o en Administración a Largo Plazo
Provisiones a Largo Plazo 53,152 0
HACIENDA PUBLICA/PATRIMONIO
Hacienda Pública/Patrimonio Contribuido 0 1,898,969
Aportaciones 4,255 0
Donaciones de Capital 0 1,903,224
Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio
Hacienda Pública/Patrimonio Generado 0 10,459,499
Resultados del Ejercicio (Ahorro/ Desahorro) 0 44,840,250
Resultados de Ejercicios Anteriores 0 10,459,499
Revalúos
Reservas
Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores
Excesos o Insuficiencia en la Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio
Resultado por Posición Monetaria
Resultado por Tenencia de Activos no Monetarios
(PESOS)
Sistema Estatal de Evaluación
Colegio de Estudios Científicos y Tecnológicos del Estado de Sonora
Estado de Cambios en la Situación Financiera
al 30 de junio de 2015
ETCA-I-03
TRIMESTRE: SEGUNDO DE 2015
Se realizó estudio actuarial para conocer el importe de los pasivos contingentes por Prima de Antigüedad, Indemnización Legal, Beneficio
por Defunción, Beneficio por Invalidez y Beneficio por Jubilación el cual es de $152,839,191, (Obligación por Beneficios Definidos). Esta es
la cantidad que teóricamente debería asumir la entidad en caso de “Compra-Venta”, “Adquisición o Fusión”. Esta cantidad no
necesariamente tiene que estar cubierta al 100% debido al postulado básico NIF A2, Negocio en Marcha. Pero es una referencia del total
actuarial de dichos pasivos. Lo que se debería de reflejar por la NIF D-3, es el Costo Neto del Periodo que monta a $78,751,937, tanto en el
Estado de Resultados como en el Balance. Sin embargo y atendiendo a la Norma NIF GG SP 05 deberían tener como reconocimiento para
este ejercicio la cantidad de $6,119,047. Desde el punto de vista del actuario, se puede reconocer en los estados financieros una porción
de las cantidades anteriores, que puede ser solamente el Costo Laboral al final de año, cantidad que asciende a $6,547,380. Ademas,
Ante el Juez Segundo de Primera Instancia del Ramo Civil del Distrito Judicial de Hermosillo, Sonora, bajo expediente 919/2010 el
DESPACHO OLIVERO, S.C. por conducto de su Presidente del Consejo de Administración demandó del Colegio de Estudios Científicos y
Tecnológicos del Estado de Sonora el pago de la cantidad de $ 3´542,365.OO (Tres millones quinientos cuarenta y dos mil trescientos
sesenta y cinco pesos moneda nacional), el pago del Impuesto al Valor agregado de dicha cantidad, intereses moratorios al tipo legal y el
pago de gastos y costas que el juicio origine, derivado de un incumplimiento de Contrato de servicios Profesionales. El juicio, debido a la
excusa del Juez Segundo, actualmente se tramita ante el Juez Tercero Civil, bajo expediente 300/2014, y se encuentra en preparación de
pruebas. En el periodo del 2014, no se resolvió ningún litigio en contra de CECYTES.
Sistema Estatal de Evaluación
Colegio de Estudios Científicos y Tecnológicos del Estado de Sonora
Informe sobre Pasivos Contingentes
al 30 de junio de 2015(PESOS)
ETCA-I-04
TRIMESTRE: SEGUNDO DEL 2015
ETCA-I-05
Sistema Estatal de Evaluación
Notas a los Estados Financieros
Colegio de Estudios Científicos y Tecnológicos
del Estado de Sonora
al 30 de Junio de 2015
(Pesos)
TRIMESTRE: SEGUNDO DE 2015
NOTA 1 CONSTITUCIÓN Y OBJETO DE LA ENTIDAD
Colegio de Estudios Científicos y Tecnológicos del Estado De Sonora. (En
lo sucesivo LA ENTIDAD), fue creada conforme al decreto numero 32 publicado en el Boletín Oficial del Gobierno del Estado de Sonora con fecha 22 de abril de 1991; y se creó como un Organismo Público Descentralizado de la Administración Estatal, por lo que cuenta con personalidad jurídica y patrimonio propio y con domicilio en Calle la Escondida Numero 34, Colonia Santa Fe en Hermosillo, Sonora, México.
Sus objetivos principales son la impartición de educación a nivel medio superior en la modalidad de bachillerato tecnológico, conjugando el conocimiento teórico que asegure su vertiente propedéutica y el logro de habilidades y destrezas que den ascendencia a su línea tecnológica, facilitando el acceso al conocimiento y a la preparación técnica, particularmente en las comunidades rurales y semiurbanas. Su actividad la desarrolla en 29 instalaciones identificadas como CECyTES (Colegio de Estudios Científicos y Tecnológicos del Estado de Sonora), ubicadas en las principales ciudades de los municipios del Estado de Sonora, y en 20 instalaciones identificadas como EMSAD (Educación Media Superior a Distancia), ubicadas en las áreas semiurbanas y rurales del Estado de Sonora.
Adicional a esto, se suma uns dos extensión, nueve más en la modalidad de Bachillerato Virtual enclavadas en poblaciones de difícil acceso y finalmente 23 Telebachilleratos Comunitarios. Su actividad se lleva a cabo con estructura propia y su centro de decisiones actúa en forma independiente en el logro de sus objetivos.
Las autoridades del colegio son:
La Junta Directiva
El Director General
Los Directores de Área
Los Directores de los distintos Planteles
La vigilancia de la operación de la entidad estará a cargo de:
Comisarios Públicos
El Órgano de Control y Desarrollo Administrativo de la entidad
Instituto Superior de Auditoria Fiscalización
NOTA 2 PRINCIPALES POLÍTICAS Y PRÁCTICAS CONTABLES:
A continuación se presenta un resumen de las políticas contables y prácticas más significativas utilizadas en la preparación de los estados financieros:
a) Antecedentes:
El 30 de Junio de 2008 se publicó en el Diario Oficial de la Federación la Ley General de Contabilidad Gubernamental (LGCG), que entró en vigor el 1 de enero de 2009, y es de observancia obligatoria para los poderes Ejecutivo, Legislativo y Judicial de la Federación, los Estados y el Distrito Federal; los Ayuntamientos de los Municipios; los Órganos Político-Administrativos de las Demarcaciones Territoriales del Distrito Federal; las Entidades de la Administración Pública Paraestatal, ya sean federales, estatales o municipales y los Órganos Autónomos Federales y Estatales. La LGCG tiene como objeto establecer los criterios generales que regirán la contabilidad gubernamental y la emisión de la información financiera de los entes públicos, con la finalidad de lograr la armonización contable a nivel nacional, para facilitar a los entes públicos el registro y la fiscalización de los activos, pasivos, ingresos y gastos y, en general, contribuir a medir la eficacia, economía y eficiencia del gasto e ingreso público. Para lo cual fue creado el Consejo Nacional de Armonización Contable (CONAC) como órgano de coordinación para la armonización de la contabilidad gubernamental, el cual tiene por objeto la emisión de las normas contables y las disposiciones presupuestales que se aplicarán para la generación de información financiera y presupuestal que emitirán los entes públicos. Los instrumentos normativos, contables, económicos y financieros que emite del CONAC deben ser implementados por los entes públicos, a través de las modificaciones, adiciones o reformas a su marco jurídico:
Marco contable regulatorio:
Como resultado del análisis que se ha efectuado al conjunto de disposiciones emanadas de la LGCG y las publicaciones y acuerdos de la CONAC, en los ámbitos Municipales y estatales, a continuación se indica el marco contable regulatorio que aplicable:
Se tiene la obligación de realizar registros contables con base acumulativa y en apego al Marco Conceptual, Postulados Básicos, Normas y Metodologías que establezcan los momentos contables, clasificadores y Manuales de Contabilidad Gubernamental armonizados y de acuerdo con las respectivas matrices de conversión. Consecuentemente, se deberá emitir información contable, presupuestaria y programática sobre la base técnica prevista en los documentos técnico – contables siguientes:
Marco Conceptual
Postulados Básicos de Contabilidad Gubernamental
Clasificador por Objeto del Gasto
Clasificador por Tipo de Gasto
Clasificador por Rubro de Ingresos
Catálogo de Cuentas de Contabilidad
Momentos Contables de los Egresos
Momentos Contables de los Ingresos
Manual de Contabilidad Gubernamental
b) Bases para la preparación de los Estados Financieros:
Los estados financieros están preparados de acuerdo con principios básicos de contabilidad gubernamental derivados de la normatividad aplicable para la Entidad, mismos que la identifican y delimitan, y determinan las bases de valuación y revelación de la información financiera. Por disposiciones contenidas en los principios de contabilidad gubernamental, la Entidad no reconoce los efectos de la inflación en la información financiera conforme a las disposiciones del Norma B-10 por lo que las cifras de los estados financieros adjuntos fueron preparadas sobre la base de costo histórico, así como otras políticas contables que se describen posteriormente que en algunos casos difieren de las Normas de Información Financiera en México.
c) Inversiones disponibles a la vista:
Se registra al costo de adquisición que es igual a su valor de mercado. Los intereses se registran conforme se devengan.
d) Cuentas por cobrar:
No existe una reserva para cuentas incobrables, aquellas que se consideran irrecuperables se cancelan en el ejercicio en que se conocen previa autorización.
e) Propiedades, Mobiliario y equipo:
Las inversiones en propiedades, mobiliario y equipo se registran originalmente a su costo de adquisición y en caso de los bienes donados se registran al valor asignado por el donante, en el caso de mejoras o adaptaciones se capitalizan dependiendo del monto de la inversión que se realice. Hasta el 31 de diciembre de 2011, las adquisiciones de activo fijo se registraron como gasto del ejercicio, y en forma simultánea se contabilizan en el activo fijo con un aumento al patrimonio. Con base en lo anterior, la
entidad no registro ninguna depreciación de los bienes que integran el Activo Fijo. A partir del ejercicio de 2012, y en atención a la normatividad relacionada con la armonización contable, las inversiones en propiedades, mobiliario y equipo se cargan directamente a las cuentas de Activo fijo correspondientes sin afectar al patrimonio. Por otro lado, a partir de 2014 son sujetas a estimaciones de depreciación y deterioro de conformidad con las disposiciones técnico normativas relativas emitidas por el CONAC.
f) Ingresos: Los ingresos por subsidio se registran como ingresos devengados e ingresos recaudados de forma simultánea al momento de la percepción del recurso. Los ingresos propios se registran como devengado en el momento en que se reacaudan. De conformidad con el Acuerdo que Reforma las Normas y Metodología para la determinación de los Momentos Contables de los Ingresos publicado en el Diario Oficial del día 8 de agosto de 2013.
g) Egresos: Los egresos se registran al momento que se devengan y se crean como pasivo al fin de cada periodo, afectando el presupuesto de egresos como recursos comprometidos.
h) Provisiones, pasivos contingentes y compromisos:
La entidad reconoce pasivos contingentes y compromisos solamente cuando es exigible una salida de recursos.
i) Prima de antigüedad y pagos por separación del personal
Las primas de antigüedad e indemnizaciones a que tiene derecho el personal se otorgan conforme a lo establecido en la Ley del Servicio Civil para el Estado de Sonora, y los pagos se cargan a la provisión para contingencias en el año en que se hace exigible una salida de recursos o se reconocen como egreso en el año que se pagan.
j) Provisiones a Largo Plazo
Por otro lado, a partir del ejercicio de 2012 se incluye en el subsidio federal recursos que la entidad registra en la cuenta de “Otras provisiones a largo plazo”, para atender única y exclusivamente contingencias de carácter laboral
k) Remanente de ejercicios anteriores
Los remanentes generados en cada ejercicio, se transfieren a los ingresos del siguiente, para su aplicación a los programas sociales.
l) Entorno fiscal
La Entidad no es sujeta al Impuesto Sobre la Renta, sin embargo tiene la obligación de retener el impuesto Sobre la Renta y exigir que la documentación reúna los requisitos fiscales cuando se efectúan los pagos a terceros y estén obligados a ello, de acuerdo a la ley. Asimismo, la Entidad no es contribuyente el Impuesto al Valor Agregado, por lo que reconoce como parte del gasto el Impuesto al Valor Agregado que le es trasladado en los pagos de bienes y servicios.
m) Control presupuestal La Entidad observa a través de sus sistemas contables el control de sus ingresos y el ejercicio presupuestal del gasto examinando sus variaciones con respecto al presupuesto autorizado, así como su vinculación con el avance físico y financiero de los proyectos programados. Su finalidad de control es de evaluar los resultados obtenidos respecto de los objetivos previstos al iniciar el ejercicio, utilizando con carácter de obligatorio a partir de 2012 el registro en cuentas de orden del manejo presupuestal, atendiendo al sistema de contabilidad gubernamental que conlleva a la armonización contable.
NOTA 3 DERECHOS A RECIBIR EFECTIVO O EQUIVALENTES
Concepto Importe
Cuotas escolares del ejercicio 2012 $ 385,790 Cuotas escolares del ejercicio 2013 964,218 Transferencias, Asignaciones y Otras A. 10,155,929 Deudores diversos por cobrar a corto plazo 29,720,311 Intereses devengados pendiente de depósito
3,490
Total $ 41,229,738
Al 30 de Junio de 2015, corresponde principalmente a los sueldos pagados por anticipado del mes de julio, con motivo del periodo vacacional de verano, por un importe de $28,662,132; el saldo en Transferencias, asignaciones corresponde a subsidios pendientes de recibir por parte del gobierno federal de los ejercicios 2013 y 2014. Un importe de $1,058,179 que corresponden a gastos por comprobar y a Fondos en las cuentas de Planteles.
NOTA 4 DERECHOS A RECIBIR BIENES O SERVICIOS
El saldo de este rubro al 30 de Junio de 2015 se integra de la siguiente manera:
Concepto
Importe
Rentas pagadas por anticipado $ 3,892,199 Anticipo a proveedores 1,878,366 Aportaciones al ISSSTESON
645,053
-------------------
Total 6,415,618
===========
El saldo de las rentas pagadas por anticipado al 30 de junio de 2015, se deriva de un contrato de arrendamiento sujeto a construcción especifica de edificio de las oficinas administrativas, celebrado el 03 de mayo de 2007, efectivo a partir del 16 de enero de 2009 y vencimiento en 15 años que será el 15 de enero de 2024 con Fondo de Becas Esposos Rodríguez, S.C. . Además un saldo en anticipo a proveedores, que se integra principalmente por: Cinthia Elizabeth Esquer Verjan $1,590,386 por concepto de materiales y equipo de laboratorio, y contrato anual de seguros de vida colectivo del personal $256,436, mismo que se amortiza mensualmente. Por otro lado se muestra un saldo a favor de cobros realizados por el ISSSTESON en las liquidaciones quincenales de las aportaciones y retenciones de seguridad social.
NOTA 5 DERECHOS A RECIBIR BIENES Y SERVICIOS A LARGO PALZO
El saldo de este rubro al 30 de Junio de 2015 se integra en su mayoría por depósitos en garantía a la Comisión Federal de Electricidad $670,920; asi como $700,000 al Instituto de Crédito Educativo del Estado de Sonora para el fondo de préstamos a alumnos del colegio.
NOTA 6 CUENTAS POR PAGAR A CORTO PLAZO.
Al 30 de Junio de 2015, se integra por tres rubros de la siguiente manera:
SERVICIOS PERSONALES:
Concepto
Importe
Remuneraciones adicionales y especiales Pago de sueldos Provisión de estímulos al desempeño docente Fondo p/pensiones isssteson y enfer
17,162,092 23
9,041,237 322,208
-------------------
Total $ 26,525,560
===========
PROVEEDORES:
Proveedor Importe
Grupo Gatsar SA de CV 1,040,152
Pompa Colosio Juan Oswaldo 987,978
Comision Federal de Electricidad 896,875
Maria De Jesus Bermudez Nolasco 464,703
Sandra Elia Wong Gomez 408,494
STH Serigrafia y Graficos SA de CV 308,032
Francisco Fabian Elizondo Campa 152,262
Control de Plagas y Malezas SA de CV 144,638
Telefonos de Mexico SAB De CV 114,226
Ingenieria y Sistemas Audiovisuales 107,931
Consultoria Fiscal y Laboral de Sonora SA de CV 58,000
Distribuidora Electrica Diaz Armenta SA de CV 54,972
Reforma Gasolinera SA de CV 45,141
Centro Integral De Manejo Ambiental 40,600
Alejandro Villalobos Garcia 26,500
Amaya Lopez Karla Guadalupe 20,930
Pronto Autopartes, SA de CV 19,815
Oomapas De Cajeme 10,136
Menor Cuantía 26,462
Total $ 4,927,846
Adicional a estos proveedores se tiene un importe de $8,966 por concepto de pasivos por pagar de funcionarios del colegio por gastos pendientes de liquidar.
RETENCIONES Y CONTRIBUCIONES POR PAGAR:
Concepto
Importe
Aportaciones de seguridad social y seguros cp 37,615,014
Retencion sistema de seguridad social por pagar cp 24,886,479
Aportaciones y retenciones de infonavit 5,627,282
Retencion impuesto sobre producto del trabajo cp 5,630,263
Retenciones sobre nómina a empleados 3,563,520
Retenciones de la secretaria d'la contraloria gral 199,597
Total $77,522,155
NOTA 7 FONDOS EN ADMINISTRACIÓN A CORTO PLAZO.
Al 30 de junio de 2015 se integran de la siguiente manera:
Concepto Importe
Fondo Complementario para Sistema Nacional de Bachillerato
2,180,821
Menor Cuantía 3,500
Total $ 2,184,321
NOTA 08 INGRESOS POR CLASIFICAR.
Al 30 de Junio de 2015 se integran de la siguiente manera:
Concepto Importe
Depositos de alumnos por clasificar
1,669,982
Menor Cuantía 72,227
Total $1,742,209
NOTA 9 OTRAS PROVISIONES A LARGO PLAZO.
Al 30 de Junio de 2015, el saldo de esta provisión se integra de la siguiente manera:
Concepto
Importe
Pago por renuncia 54,913 Gratificación por jubilación 1,145,149 Pago por invalidez 4,933,909 Pago por defunción 5,227,846
-------------------
Total $11,361,817
===========
NOTA 10 PATRIMONIO.
a) De conformidad con el decreto su patrimonio será constituido por:
Los derechos y bienes muebles e inmuebles con que actualmente cuenta
Las aportaciones, donaciones, legados y demás liberalidades que reciba de personas físicas o morales.
Los rendimientos, recuperaciones, bienes, derechos y demás ingresos que se generen sus inversiones, bienes y operaciones.
El presupuesto, subsidio, subvenciones, aportaciones, bienes y demás ingresos que el Gobierno Estatal, y federal y otras entidades le otorguen o destinen.
b) Al 30 de Junio de 2015 este rubro se integra como sigue:
C o n c e p t o Importe
Patrimonio:
Donaciones y aportaciones de capital $ 390,965,807 Mas (Menos): (Déficit)Remanentes acumulados 5,066,568 Remanentes, (Déficit) del ejercicio -31,054,386
-------------------
$364,977,989
===========
El gasto de inversión en bienes muebles e inmuebles de los ejercicios 2012 al 2014 se capitalizaron de conformidad con lo dispuesto en la LGCG por un importe $11,062,176 y $9,833,414 , por lo que este importe esta incluído en este rubro, sin embargo, los déficit presupuestales de los ejercicios anteriores disminuyen este importe.
Nombre Importe
Resultados de ejercicios anteriores $5,066,568
Menos:
Bienes muebles e inmuebles del ejercicio 2012 11,062,176
Bienes muebles e inmuebles del ejercicio 2013 9,833,414
Bienes muebles e inmuebles del ejercicio 2014 18,252,380 Mas: Depreciación Ejercicio 2014 18,435,577 Bajas de Activo 2014 5,539,203
Deficit presupuestal de ejercicios anteriores
- 10,106,622.00
=========
NOTA 11: CUENTAS DE ORDEN CONTABLES
Al 30 de junio se tienen los registros contables en cuenta de orden siguientes:
Concepto Importe
Cuotas por recuperar del ejercicio 2011 y anteriores
84,085
Terrenos en regularización 4,025,481
Total $4,109,566
NOTA 12: CUENTAS DE ORDEN PRESUPUESTARIAS
INGRESOS:
Al 30 de junio el ejercicio del presupuesto de ingresos presenta los saldos siguientes:
Concepto
Importe
Ley de ingresos estimada 731,462,166
Ley de ingresos por ejecutar 474,535,271
Modificaciones a la ley de ingresos 12,984,327
Ley de ingresos devengada 269,911,222
Ley de Ingresos recaudada 269,907,731
INGRESOS:
Al 30 de junio el ejercicio del presupuesto de egresos presenta los saldos siguientes:
Concepto
Importe
Presupuesto de egresos aprobado 731,462,165
Presupuesto de Egresos por ejercer 453,661,761
Modificaciones al presupuesto de egresos aprobado 12,984,327
Presupuesto de egresos comprometido 406,856,327
Presupuesto de egresos devengado 290,784,731
Presupuesto de egresos ejercido 290,784,731
Presupuesto de egresos pagado 270,676,257
Estas notas forman parte integrante de los estados financieros del Colegio de Estudios
Científicos y Tecnológicos del Estado de Sonora al 30 de Junio de 2015. Subdirector de Finanzas Director de Finanzas
______________________________ __________________________ C.P. Gabriela Verdugo Blanco L.A.E. Martín Fco. Quintanar Luján
Director General
__________________________________ M.M.C.I Martín Alejandro López García
Saldo
Inicial
Cargos del Periodo Abonos del Periodo Saldo
Final
Variación del
Periodo
ACTIVO 499,056,381 10,308,422,302 10,318,227,819 489,250,864 -9,805,518
Activo Circulante 99,663,411 10,307,669,074 10,314,094,202 93,238,283 -6,425,128
Efectivo y Equivalentes 78,149,151 10,213,570,321 10,246,126,546 45,592,926 -32,556,225
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes 12,081,543 86,696,854 57,548,659 41,229,738 29,148,195
Derechos a Recibir Bienes o Servicios 9,432,717 7,401,900 10,418,998 6,415,619 -3,017,098
Inventarios
Almacenes
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos
Circulantes
Otros Activos Circulantes
Activo No Circulante 399,392,970 753,228 4,133,617 396,012,581 -3,380,390
Inversiones Financieras a Largo Plazo
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a
Largo Plazo 1,496,707 0 0 1,496,707 0
Bienes Inmuebles, Infraestructura y
Construcciones en Proceso 263,072,487 0 0 263,072,487 0
Bienes Muebles 161,423,629 690,837 2,474,144 159,640,323 -1,783,306
Activos Intangibles
Depreciación, Deterioro y Amortización
Acumulada de Bienes -26,599,853 62,390 1,659,474 -28,196,936 -1,597,083
Activos Diferidos
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no
Circulantes
Otros Activos no Circulantes
“Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus notas, son razonablemente correctos y son responsabilidad del emisor”
Concepto
Sistema Estatal de Evaluación
Colegio de Estudios Científicos y Tecnológicos del Estado de Sonora
Estado Analítico del Activo
al 30 de junio de 2015
(PESOS)
ETCA-I-06
TRIMESTRE: SEGUNDO DE 2015
M.M.C.I. Martín A. López García
Director General
C.P. Gabriela Verdugo Blanco
Subdirector de Finanzas
L.A.E. Martín Fco. Quintanar Luján
Director de Finanzas
MONEDA DE
CONTRATACIÓN
SALDO INICIAL
DEL PERIODO
SALDO FINAL DEL
PERIODO
Instituciones de Crédito
Títulos y Valores
Arrendamientos Financieros
Organismos Financieros Internacionales
Deuda Bilateral
Títulos y Valores
Arrendamientos Financieros
Subtotal Corto Plazo
Instituciones de Crédito
Títulos y Valores
Arrendamientos Financieros
Organismos Financieros Internacionales
Deuda Bilateral
Títulos y Valores
Arrendamientos Financieros
Subtotal Lago Plazo
Otros Pasivos -96,561,919 -124,272,874
Total Deuda y Otros Pasivos -124,272,874
“Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus notas, son razonablemente correctos y son
responsabilidad del emisor”
-96,561,919
Deuda Externa
Deuda Interna
DEUDA PÚBLICA
Corto Plazo
DENOMINACIÓN DE LAS DEUDASINSTITUCIÓN O
PAÍS ACREEDOR
Sistema Estatal de Evaluación
Colegio de Estudios Científicos y Tecnológicos del Estado de Sonora
Estado Analítico de la Deuda y Otros Pasivos
al 30 de junio de 2015
(PESOS)
Largo Plazo
Deuda Externa
Deuda Interna
ETCA-I-07
TRIMESTRE: SEGUNDO DE 2015
M.M.C.I. Martín A. López García
Director General
C.P. Gabriela Verdugo Blanco
Subdirector de Finanzas
L.A.E. Martín Fco. Quintanar Luján
Director de Finanzas
Ingresos
Estimado
Original Anual
Ampliaciones y
Reducciones
(+ ó -)
Ingresos
Modificado
Anual
Ingresos
Devengado
Anual
Ingresos Recaudado
Anual
Ingresos Devengado
Trimestral
Ingresos Recaudado
Trimestral
Variación Vs
Original
% de Avance
Anual
(1) (2) (3= 1 +2) (4) (5) (6) (7) (8= 5 - 1 ) (9= 5/1)
Saldo Inicial Caja y Bancos 45,592,926
1 Impuestos
2 Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social
3 Contribuciones de Mejoras
4 Derechos 63,778,315 63,778,315 32,447,983 32,447,983 5,553,397 5,553,397 -31,330,333 51%
5 Productos 2,000,000 1,420,420 3,420,420 1,830,766 1,827,275 1,421,820 1,418,329 -172,725 91%
Corriente
Capital
6 Aprovechamientos
Corriente
Capital
7 Ingresos por Ventas de Bienes y Servicios
8 Participaciones y Aportaciones
9Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras
Ayudas FEDERALES398,264,417 7,660,738 405,925,155 213,347,521 213,347,521 101,428,798 101,428,798 -184,916,896 54%
Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras
Ayudas ESTATALES267,419,434 3,903,169 271,322,603 22,284,953 22,284,953 22,284,953 22,284,953 -245,134,481 8%
10 Ingresos Derivados de Financiamientos
731,462,166 12,984,327 744,446,493 269,911,222 269,907,731 130,688,967 130,685,477 -461,554,435 37%
Ingresos Excedentes 1 0
Hoja 1 de 2
Rubros de los Ingresos
Total
Sistema Estatal de Evaluación
Colegio de Estudios Científicos y Tecnológicos del Estado de Sonora
Estado Analítico de Ingresos
del 1 de Abril al 30 de Junio de 2015
(PESOS)
ETCA-II-08
TRIMESTRE: SEGUNDO DE 2015
Ingresos
Estimado
Original Anual
Ampliaciones y
Reducciones
(+ ó -)
Ingresos
Modificado
Anual
Ingresos
Devengado
Anual
Ingresos Recaudado
Anual
Ingresos Devengado
Trimestral
Ingresos Recaudado
Trimestral
Variación Vs
Original
% de Avance
Anual
(1) (2) (3= 1 +2) (4) (5) (6) (7) (8= 5 - 1 ) (9= 5/1)
Ingresos del Gobierno
Impuesto
Contribuciones de Mejoras
Productos
Corriente
Capital
Corriente
Capital
Participaciones y Aportaciones
Ingresos de Organismos y Empresas
Cuotas y aportaciones de Seguridad Social
Ingresos por ventas de Bienes y Servicios
Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras
Ayudas, FEDERALES398,264,417 7,660,738 405,925,155 213,347,521 213,347,521 101,428,798 101,428,798 -184,916,896 54%
Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras
Ayudas, ESTATALES267,419,434 3,903,169 271,322,603 22,284,953 22,284,953 22,284,953 22,284,953 -245,134,481 8%
Ingresos derivados de Financiamiento
Ingresos Derivados de Financiamientos
665,683,851 11,563,907 677,247,758 235,632,474 235,632,474 123,713,750 123,713,750 -430,051,377 35%
Ingresos Excedentes 1 0
1 Los Ingresos Excedentes se presentan para efectos de cumplimiento de la Ley de Ingresos del Estado y Ley de Contabilidad Gubernamental.
El importe reflejado siempre debe ser mayor a cero. Nunca en rojo.
El saldo Inicial de Caja y Bancos es informativo, No SE SUMA EN EL TOTAL. Hoja 2 de 2
Rubros de los Ingresos
Derechos
Aprovechamientos
“Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus notas, son razonablemente correctos y son responsabilidad del emisor”
Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras
Ayudas
Total
M.M.C.I. Martín A. López García
Director General
C.P. Gabriela Verdugo Blanco
Subdirector de Finanzas
L.A.E. Martín Fco. Quintanar Luján
Director de Finanzas
$ 269,911,222
(MAS)
2. Ingresos contables no presupuestarios
Incremento por variación de inventarios
Disminución del exceso de estimaciones por pérdida o deterioro u
obsolescencia
Disminución del exceso de provisiones
Otros Ingresos y beneficios varios
Otros Ingresos contables no presupuestarios
(MENOS)
3. Ingresos presupuestarios no contables
Productos de capital
Aprovechamientos de capital
Ingresos derivados de financiamientos
Otros Ingresos presupuestarios no contables
4. Ingresos Contables (4= 1 + 2 - 3 ) $ 269,911,222
“Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus notas, son razonablemente correctos y son
responsabilidad del emisor”
Sistema Estatal de Evaluación
Conciliacion entre los Ingresos Presupuestarios y Contables
Colegio de Estudíos Científicos y Tecnológicos del Estados de Sonora
al 30 de Junio de 2015
(PESOS)
1. Ingresos Presupuestarios
ETCA-II-08-A
TRIMESTRE: SEGUNDO DE 2015
M.M.C.I. Martín A. López García
Director General
C.P. Gabriela Verdugo Blanco
Subdirector de Finanzas
L.A.E. Martín Fco. Quintanar Luján
Director de Finanzas
Egresos
Aprobado
Anual
Ampliaciones/
(Reducciones)
Egresos
Modificado
Anual
Egresos
Devengado
Anual
Egresos
Pagado
Anual
Egresos
Devengado
Trimestral
Egresos
Pagado
Trimestral
Subejercicio% Avance
Anual
(1) (2) (3=1+2) (4) (5) (6) (7) ( 8 = 3 - 4 ) (9= 4/3)
1000 Servicios Personales 618,972,998 11,233,907 630,206,905 245,700,672 212,332,689 132,741,437 111,674,794 384,506,234 40%
2000 Materiales y Suministros 32,950,845 1,750,420 34,701,265 18,164,526 17,887,920 14,946,185 14,711,964 16,536,739 55%
3000 Servicios Generales 72,831,854 - 72,831,854 26,905,365 23,785,307 16,808,511 13,706,118 45,926,489 37%
4000 Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas
5000 Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles 6,706,468 - 6,706,468 14,169 14,169 11,470 11,470 6,692,299 0%
6000 Inversión Pública
7000 Inversiones Financieros y Otras Provisiones
8000 Participaciones y Aportaciones
9000 Deuda Pública
Total del Gasto 731,462,165 12,984,327 744,446,492 290,784,731 254,020,085 164,507,603 140,104,346 453,661,761 39%
Ejercicio del Presupuesto
Capítulo del Gasto
Sistema Estatal de Evaluación
Estado Analítico del Ejercicio Presupuesto de Egresos
Clasificación por Objeto del Gasto (Capítulo y Concepto)
Colegio de Estudios Científicos y Tecnológicos del Estado de Sonora
Del 1 de abril al 30 de Junio de 2015
(PESOS)
ETCA-II-09
TRIMESTRE: SEGUNDO DE 2015
Egresos
Aprobado Anual
Ampliaciones/
(Reducciones)
Egresos
Modificado Anual
Egresos Devengado
Anual
Egresos Pagado
Anual
Egresos Devengado
Trimestral
Egresos Pagado
TrimestralSubejercicio
% Avance
Anual
(1) (2) (3=1+2) (4) (5) (6) (7) ( 8 = 3 - 4 ) (9= 4/3)
1000 SERVICIOS PERSONALES 618,972,998 11,233,907 630,206,905 245,700,672 212,332,689 132,741,437 111,674,794 384,506,234 40%
1100REMUNERACIONES AL PERSONAL DE CARACTER
PERMANENTE438,057,169 7,133,394 445,190,563 181,718,024 181,600,279 98,241,477 98,120,858 263,472,539 41%
113 SUELDOS BASE AL PERSONAL PERMANENTE 438,057,169 7,133,394 445,190,563 181,718,024 181,600,279 98,241,477 98,120,858 263,472,539 41%
11301SUELDOS 233,551,575 5,065,675- 228,485,900 83,188,855 83,231,943 45,800,159 45,840,373 145,297,045 36%
11303REMUNERACIONES DIVERSAS 1,300,000 11,233,907 12,533,907 4,156,088 3,995,255 4,009,983 3,849,150 8,377,819 320%
11306RIESGO LABORAL 100,726,631 44,146 100,770,777 42,692,425 42,692,425 22,519,019 22,519,019 58,078,353 42%
11307AYUDA PARA HABITACION 61,487,378 552,630 62,040,008 31,008,394 31,008,394 15,547,389 15,547,389 31,031,615 50%
11310AYUDA PARA ENERGIA ELECTRICA 40,991,585 368,386 41,359,971 20,672,263 20,672,263 10,364,926 10,364,926 20,687,707 50%
1300REMUNERACIONES ADICIONALES Y ESPECIALES
67,455,461 - 67,455,461 12,074,359 12,157,788 7,876,536 7,943,999 55,381,102 18%
131PRIMAS POR AÑOS DE SERVICIOS EFECTIVOS
PRESTADOS17,895,956 - 17,895,956 8,377,703 8,377,703 4,210,319 4,210,319 9,518,254 47%
13101PRIMAS Y ACREDITACIONES POR AÑOS DE
SERVICIO EFECTIVO PRESTADO17,895,956 - 17,895,956 8,377,703 8,377,703 4,210,319 4,210,319 9,518,254 47%
132PRIMAS DE VACACIONES,DOMINICAL
GRATIFICACION DE FIN DE AÑO49,559,505 - 49,559,505 3,696,656 3,780,085 3,666,217 3,733,679 45,862,849 7%
13201PRIMA DE VACACIONES Y DOMINICAL 7,231,193 - 7,231,193 3,615,688 3,643,013 3,605,816 3,627,962 3,615,505 50%
13202AGUINALDO O GRATIFICACION POR FIN DE AÑO
42,328,312 - 42,328,312 80,968 137,072 60,401 105,717 42,247,344 0%
1400 SEGURIDAD SOCIAL 77,593,035 131,102 77,724,138 39,906,111 6,324,512 20,107,417 66,290 37,818,027 51%
141 APORTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL 36,498,813 3,922 36,502,735 18,576,236 3,027,026 9,346,784 - 17,926,499 51%
14102CUOTAS POR SEGURO DE VIDA AL ISSSTESON
3,730 1 3,731 1,808 297 908 - 1,923 48%
14103CUOTAS POR SEGURO DE RETIRO AL
ISSSTESON59,674 - 59,674 30,448 5,002 15,299 - 29,226 51%
14104ASIGNACION PARA PRESTAMOS A CORTO PLAZO
1,208,329 - 1,208,329 619,086 101,976 310,177 - 589,243 51%
14106OTRAS PRESTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL
7,249,972 - 7,249,972 3,714,541 611,864 1,861,077 - 3,535,430 51%
14107
CUOTAS PARA INFRAESTRUCTURA,
EQUIPAMIENTO Y MANTENIMIENTO
HOSPITALARIO
2,416,656 - 2,416,656 1,238,192 203,956 620,365 - 1,178,465 51%
14108APORTACIONES PARA LA ATENCIÓN DE
ENFERMEDADES PREEXISTENTES3,810,536 3,921 3,814,457 1,828,471 268,336 955,710 - 1,985,986 48%
14109APORTACIONES POR SERVICIO MEDICO DEL
ISSSTESON20,541,588 - 20,541,588 10,524,604 1,733,618 5,273,069 - 10,016,983 51%
14110ASIGNACION PARA PRESTAMOS PRENDARIOS 1,208,329 - 1,208,329 619,086 101,976 310,177 - 589,243 51%
143 APORTACIONES AL SISTEMA PARA EL RETIRO 41,083,175 20,189- 41,062,986 21,197,334 3,164,946 10,694,343 - 19,865,652 52%
14301APORTACIONES AL SISTEMA DE AHORRO PARA
EL RETIRO41,083,175 20,189- 41,062,986 21,197,334 3,164,946 10,694,343 - 19,865,652 52%
144 APORTACIONES PARA SEGUROS 11,048 147,369 158,417 132,541 132,541 66,290 66,290 25,876 1200%
14403OTRAS CUOTAS DE SEGUROS COLECTIVOS 11,048 147,369 158,417 132,541 132,541 66,290 66,290 25,876 1200%
1500OTRAS PRESTACIONES SOCIALES Y
ECONOMICAS35,867,333 3,969,410 39,836,744 12,002,178 12,250,110 6,516,006 5,543,647 27,834,566 33%
151CUOTAS PARA EL FONDO DE AHORRO Y FONDO
DE TRABAJO4,833,315 - 4,833,315 2,479,850 2,272,653 1,242,485 1,035,288 2,353,465 51%
15101APORTACIONES AL FONDO DE AHORRO DE LOS
TRABAJADORES4,833,315 - 4,833,315 2,479,850 2,272,653 1,242,485 1,035,288 2,353,465 51%
152 INDEMNIZACIONES 1,462,403 3,868,621 5,331,023 2,071,878 4,143,756 952,376 1,904,753 3,259,145 142%
15202PAGO DE LIQUIDACIONES 1,462,403 3,868,621 5,331,023 2,071,878 4,143,756 952,376 1,904,753 3,259,145 142%
153 PRESTACIONES Y HABERES DE RETIRO 3,904,849 100,790 4,005,639 1,163,643 1,614,456 1,062,854 1,412,877 2,841,995 30%
15304PRESTACIONES DE RETIRO 3,904,849 100,790 4,005,639 1,163,643 1,614,456 1,062,854 1,412,877 2,841,995 30%
154 PRESTACIONES CONTRACTUALES 13,203,480 - 13,203,480 - - - - 13,203,480 0%
Ejercicio del Presupuesto
Partida/Descripción
Sistema Estatal de Evaluación
Estado Analítico del Ejercicio Presupuesto de Egresos
Por Partida del Gasto
Colegio de Estudios Científicos y Tecnológicos del Estado de Sonora
del 1 de Abril al 30 de Junio de 2015
(PESOS)
ETCA-II-09-A
TRIMESTRE: SEGUNDO DE 2015
Egresos
Aprobado Anual
Ampliaciones/
(Reducciones)
Egresos
Modificado Anual
Egresos Devengado
Anual
Egresos Pagado
Anual
Egresos Devengado
Trimestral
Egresos Pagado
TrimestralSubejercicio
% Avance
Anual
(1) (2) (3=1+2) (4) (5) (6) (7) ( 8 = 3 - 4 ) (9= 4/3)
Ejercicio del Presupuesto
Partida/Descripción
Sistema Estatal de Evaluación
Estado Analítico del Ejercicio Presupuesto de Egresos
Por Partida del Gasto
Colegio de Estudios Científicos y Tecnológicos del Estado de Sonora
del 1 de Abril al 30 de Junio de 2015
(PESOS)
ETCA-II-09-A
TRIMESTRE: SEGUNDO DE 2015
15422ESTIMULOS AL PERSONAL RAMA MAGISTERIAL
13,203,480 - 13,203,480 - - - - 13,203,480 0%
155APOYOS A LA CAPACITACION DE LOS
SERVIDORES PUBLICOS380,000 - 380,000 243,558 243,558 153,628 153,628 136,442 64%
15501 APOYO A LA CAPACITACION 380,000 - 380,000 243,558 243,558 153,628 153,628 136,442 64%
159OTRAS PRESTACIONES SOCIALES Y
ECONOMICAS12,083,286 - 12,083,286 6,043,248 3,975,687 3,104,663 1,037,101 6,040,038 50%
15901OTRAS PRESTACIONES 12,083,286 - 12,083,286 6,043,248 3,975,687 3,104,663 1,037,101 6,040,038 50%
2000 MATERIALES Y SUMINISTROS 32,950,845 1,750,420 34,701,265 18,164,526 17,887,920 14,946,185 14,711,964 16,536,739 55%
2100MTLS.ADMINISTRACION,EMISION DOCUMENTOS
Y ARTICULOS OFICIALES22,727,504 1,601,269 24,328,772 15,714,747 15,579,682 13,616,438 13,495,284 8,614,025 69%
211MATERIALES, UTILES Y EQUIPOS MENORES DE
OFICINA4,840,776 77,206 4,917,982 2,600,720 2,534,180 1,574,456 1,510,365 2,317,262 54%
21101MATERIALES, UTILES Y EQUIPOS MENORES DE
OFICINA4,840,776 77,206 4,917,982 2,600,720 2,534,180 1,574,456 1,510,365 2,317,262 54%
212MATERIALES Y UTILES DE IMPRESION Y
REPRODUCCION24,438 10,412- 14,026 3,797 3,797 3,480 3,480 10,229 16%
21201MATERIALES Y UTILES DE IMPRESIÓN Y
REPRODUCCION24,438 10,412- 14,026 3,797 3,797 3,480 3,480 10,229 16%
214MTLS.,UTILES Y EQ.MENORES DE TEC.DE
INFORMACION Y COMUNIC.3,881,335 110,401 3,991,736 1,574,347 1,512,864 1,562,273 1,509,285 2,417,389 41%
21401
MATERIALES Y UTILES PARA EL
PROCESAMIENTO DE EQUIPOS Y BIENES
INFORMATICOS
3,881,335 110,401 3,991,736 1,574,347 1,512,864 1,562,273 1,509,285 2,417,389 41%
215 MATERIAL IMPRESO E INFORMACION DIGITAL 132,172 3,654 135,826 66,355 66,355 29,739 29,739 69,471 50%
21501MATERIAL PARA INFORMACION 132,172 3,654 135,826 66,355 66,355 29,739 29,739 69,471 50%
216 MATERIAL DE LIMPIEZA 2,146,670 - 2,146,670 1,229,017 1,225,526 210,269 209,746 917,653 57%
21601MATERIAL DE LIMPIEZA 2,146,670 - 2,146,670 1,229,017 1,225,526 210,269 209,746 917,653 57%
217 MATERIALES Y UTILES DE ENSEÑANZA 11,702,113 1,420,420 13,122,533 10,240,511 10,236,960 10,236,220 10,232,669 2,882,022 88%
21701MATERIALES EDUCATIVOS 11,702,113 1,420,420 13,122,533 10,240,511 10,236,960 10,236,220 10,232,669 2,882,022 88%
2200 ALIMENTOS Y UTENSILIOS 870,496 63,404 933,901 349,447 347,827 207,242 205,622 584,454 40%
221 PRODUCTOS ALIMENTICIOS PARA PERSONAS 798,881 68,404 867,285 345,762 344,142 204,084 202,464 521,523 43%
22101PRODUCTOS ALIMENTICIOS PARA EL PERSONAL
EN LAS INSTALACIONES640,331 68,404 708,735 308,614 308,614 182,896 182,896 400,121 48%
22106ADQUISICION DE AGUA POTABLE 158,550 - 158,550 37,147 35,527 21,187 19,567 121,403 23%
223UTENSILIOS PARA EL SERVICIO DE
ALIMENTACION71,615 5,000- 66,615 3,685 3,685 3,158 3,158 62,930 5%
22301UTENSILIOS PARA EL SERVICIO DE
ALIMENTACION71,615 5,000- 66,615 3,685 3,685 3,158 3,158 62,930 5%
2400MATERIALES Y ARTICULOS DE CONSTRUCCION Y
DE REPARACION589,587 64,705- 524,882 110,903 47,023 83,606 20,824 413,979 19%
241 PRODUCTOS MINERALES NO METALICOS 11,100 - 11,100 160 160 - - 10,940 1%
24101PRODUCTOS MINERALES NO METALICOS 11,100 - 11,100 160 160 - - 10,940 1%
242 CEMENTO Y PRODUCTOS DE CONCRETO 2,150 1,500 3,650 1,598 1,598 1,598 1,598 2,052 74%
24201CEMENTO Y PRODUCTOS DE CONCRETO 2,150 1,500 3,650 1,598 1,598 1,598 1,598 2,052 74%
243 CAL, YESO Y PRODUCTOS DE YESO 4,300 - 4,300 314 314 214 214 3,986 7%
24301CAL, YESO Y PRODUCTOS DE YESO 4,300 - 4,300 314 314 214 214 3,986 7%
244 MADERA Y PRODUCTOS DE MADERA 8,000 - 8,000 - - - - 8,000 0%
24401MADERA Y PRODUCTOS DE MADERA 8,000 - 8,000 - - - - 8,000 0%
245 VIDRIO Y PRODUCTOS DE VIDRIO 12,675 - 12,675 2,914 2,914 920 920 9,761 23%
24501VIDRIO Y PRODUCTOS DE VIDRIO 12,675 - 12,675 2,914 2,914 920 920 9,761 23%
246 MATERIAL ELECTRICO Y ELECTRONICO 204,462 50,506 254,968 80,673 22,127 65,874 8,426 174,295 39%
24601MATERIAL ELECTRICO Y ELECTRONICO 204,462 50,506 254,968 80,673 22,127 65,874 8,426 174,295 39%
Egresos
Aprobado Anual
Ampliaciones/
(Reducciones)
Egresos
Modificado Anual
Egresos Devengado
Anual
Egresos Pagado
Anual
Egresos Devengado
Trimestral
Egresos Pagado
TrimestralSubejercicio
% Avance
Anual
(1) (2) (3=1+2) (4) (5) (6) (7) ( 8 = 3 - 4 ) (9= 4/3)
Ejercicio del Presupuesto
Partida/Descripción
Sistema Estatal de Evaluación
Estado Analítico del Ejercicio Presupuesto de Egresos
Por Partida del Gasto
Colegio de Estudios Científicos y Tecnológicos del Estado de Sonora
del 1 de Abril al 30 de Junio de 2015
(PESOS)
ETCA-II-09-A
TRIMESTRE: SEGUNDO DE 2015
247ARTICULOS METALICOS PARA LA
CONSTRUCCION39,600 4,550 44,150 5,451 5,451 150 150 38,699 14%
24701ARTICULOS METALICOS PARA LA
CONSTRUCCION39,600 4,550 44,150 5,451 5,451 150 150 38,699 14%
248 MATERIALES COMPLEMENTARIOS 55,400 1,400 56,800 3,995 3,995 1,150 1,150 52,805 7%
24801MATERIALES COMPLEMENTARIOS 55,400 1,400 56,800 3,995 3,995 1,150 1,150 52,805 7%
249OTROS MATERIALES Y ARTICULOS DE
CONSTRUCCION Y REPARACION251,900 122,661- 129,239 15,796 10,463 13,700 8,367 113,443 6%
24901OTROS MATERIALES Y ARTICULOS DE
CONSTRUCCION Y REPARACION251,900 122,661- 129,239 15,796 10,463 13,700 8,367 113,443 6%
2500PRODUCTOS QUIMICOS, FARMACEUTICOS Y DE
LABORATORIO1,862,716 1,399- 1,861,317 509 509 509 509 1,860,808 0%
251 PRODUCTOS QUIMICOS BASICOS 879,562 - 879,562 - - - - 879,562 0%
25101PRODUCTOS QUIMICOS BASICOS 879,562 - 879,562 - - - - 879,562 0%
252FERTILIZANTES, PESTICIDAS Y OTROS
AGROQUIMICOS2,990 - 2,990 69 69 69 69 2,921 2%
25201FERTILIZANTES, PESTICIDAS Y OTROS
AGROQUIMICOS2,990 - 2,990 69 69 69 69 2,921 2%
253 MEDICINAS Y PRODUCTOS FARMACEUTICOS 38,500 2,158- 36,342 - - - - 36,342 0%
25301MEDICINAS Y PRODUCTOS FARMACEUTICOS 38,500 2,158- 36,342 - - - - 36,342 0%
255MATERIALES, ACCESORIOS Y SUMINISTROS DE
LABORATORIO935,164 759 935,923 440 440 440 440 935,483 0%
25501MATERIALES, ACCESORIOS Y SUMINISTROS DE
LABORATORIO935,164 759 935,923 440 440 440 440 935,483 0%
256FIBRAS SINTETICAS, HULES, PLASTICOS Y
DERIVADOS6,500 - 6,500 - - - - 6,500 0%
25601FIBRAS SINTETICAS, HULES, PLASTICOS Y
DERIVADOS6,500 - 6,500 - - - - 6,500 0%
2600 COMBUSTIBLES, LUBRICANTES Y ADITIVOS 4,834,520 - 4,834,520 1,647,813 1,647,813 807,833 807,833 3,186,707 34%
261 COMBUSTIBLES, LUBRICANTES Y ADITIVOS 4,834,520 - 4,834,520 1,647,813 1,647,813 807,833 807,833 3,186,707 34%
26101COMBUSTIBLES 4,830,020 - 4,830,020 1,647,669 1,647,669 807,763 807,763 3,182,351 34%
26102LUBRICANTES Y ADITIVOS 4,500 - 4,500 144 144 70 70 4,356 3%
2700VESTUARIO,BLANCOS,PRENDAS DE
PROTECCION Y ARTS.DEPORTIVOS1,447,004 86,722- 1,360,282 52,039 45,775 52,039 45,775 1,308,243 4%
271 VESTUARIO Y UNIFORMES 819,404 86,722- 732,682 41,113 34,849 41,113 34,849 691,569 5%
27101VESTUARIOS Y UNIFORMES 819,404 86,722- 732,682 41,113 34,849 41,113 34,849 691,569 5%
273 ARTICULOS DEPORTIVOS 627,600 - 627,600 10,926 10,926 10,926 10,926 616,674 2%
27301ARTICULOS DEPORTIVOS 627,600 - 627,600 10,926 10,926 10,926 10,926 616,674 2%
2900HERRAMIENTAS, REFACCIONES Y ACCESORIOS
MENORES619,018 238,573 857,591 289,068 219,291 178,519 136,117 568,523 47%
291 HERRAMIENTAS MENORES 350,809 5,497 356,306 30,269 22,079 22,669 16,261 326,037 9%
29101HERRAMIENTAS MENORES 350,809 5,497 356,306 30,269 22,079 22,669 16,261 326,037 9%
292REFACCIONES Y ACCESORIOS MENORES DE
EDIFICIOS69,700 4,057 73,757 10,603 10,603 8,695 8,695 63,154 15%
29201REFACCIONES Y ACCESORIOS MENORES DE
EDIFICIOS69,700 4,057 73,757 10,603 10,603 8,695 8,695 63,154 15%
293REF.Y ACCES.MENORES DE MOB.Y EQ.DE
ADMIN.,EDUCA.Y RECREATIVO29,460 251 29,711 250 250 250 250 29,461 1%
29301
REFACCIONES Y ACCESORIOS MENORES DE
MOBILIARIO Y EQUIPO DE ADMINISTRACION,
EDUCACIONAL Y RECREATIVO
29,460 251 29,711 250 250 250 250 29,461 1%
294REF.Y ACCES.MENORES DE EQ.COMPUTO Y
TEC.DE INFORMACION110,749 3,754 114,503 51,930 8,952 24,170 6,785 62,573 47%
Egresos
Aprobado Anual
Ampliaciones/
(Reducciones)
Egresos
Modificado Anual
Egresos Devengado
Anual
Egresos Pagado
Anual
Egresos Devengado
Trimestral
Egresos Pagado
TrimestralSubejercicio
% Avance
Anual
(1) (2) (3=1+2) (4) (5) (6) (7) ( 8 = 3 - 4 ) (9= 4/3)
Ejercicio del Presupuesto
Partida/Descripción
Sistema Estatal de Evaluación
Estado Analítico del Ejercicio Presupuesto de Egresos
Por Partida del Gasto
Colegio de Estudios Científicos y Tecnológicos del Estado de Sonora
del 1 de Abril al 30 de Junio de 2015
(PESOS)
ETCA-II-09-A
TRIMESTRE: SEGUNDO DE 2015
29401
REFACCIONES Y ACCESORIOS MENORES DE
EQUIPO DE COMPUTO Y TECNOLOGIAS DE LA
INFORMACION
110,749 3,754 114,503 51,930 8,952 24,170 6,785 62,573 47%
296REFACCIONES Y ACCESORIOS MENORES DE
EQUIPO DE TRANSPORTE48,300 225,014 273,314 195,483 176,874 122,394 103,785 77,831 405%
29601REFACCIONES Y ACCESORIOS MENORES DE
EQUIPO DE TRANSPORTE48,300 225,014 273,314 195,483 176,874 122,394 103,785 77,831 405%
298REF.Y ACCES.MENORES DE MAQUINARIA Y
OTROS EQUIPOS10,000 - 10,000 533 533 341 341 9,467 5%
29801REFACCIONES Y ACCESORIOS MENORES DE
MAQUINARIA Y OTROS EQUIPOS10,000 - 10,000 533 533 341 341 9,467 5%
3000 SERVICIOS GENERALES 72,831,854 - 72,831,854 26,905,365 23,785,307 16,808,511 13,706,118 45,926,489 37%
3100 SERVICIOS BASICOS 17,989,113 73,657- 17,915,456 6,944,194 6,505,598 4,623,811 4,188,115 10,971,262 39%
311 ENERGIA ELECTRICA 10,364,312 136,543- 10,227,769 3,705,247 3,283,968 2,936,339 2,515,060 6,522,522 36%
31101ENERGIA ELECTRICA 800,000 69,966- 730,034 277,283 277,283 206,890 206,890 452,751 35%
31102ENERGIA ELECTRICA A ESCUELAS 6,110,000 18,083 6,128,083 2,383,510 2,381,635 1,877,555 1,875,680 3,744,573 39%
31103SERVICIOS E INSTALACIONES PARA CENTROS
ESCOLARES3,454,312 84,660- 3,369,652 1,044,454 625,050 851,894 432,490 2,325,198 30%
312 GAS 23,000 5,003 28,003 8,250 8,250 6,250 6,250 19,753 36%
31201GAS 23,000 5,003 28,003 8,250 8,250 6,250 6,250 19,753 36%
313 AGUA 805,600 51,883 857,483 555,715 542,732 263,437 250,453 301,767 69%
31301AGUA POTABLE 805,600 51,883 857,483 555,715 542,732 263,437 250,453 301,767 69%
314 TELEFONIA TRADICIONAL 900,000 - 900,000 422,543 422,543 206,602 206,602 477,457 47%
31401TELEFONIA TRADICIONAL 900,000 - 900,000 422,543 422,543 206,602 206,602 477,457 47%
315 TELEFONIA CELULAR 47,800 6,000 53,800 15,676 14,993 8,620 7,937 38,124 33%
31501TELEFONIA CELULAR 47,800 6,000 53,800 15,676 14,993 8,620 7,937 38,124 33%
316SERVICIOS DE TELECOMUNICACIONES Y
SATELITES4,300,000 - 4,300,000 1,552,080 1,552,080 856,080 856,080 2,747,920 36%
31601SERVICIO DE TELECOMUNICACIONES Y
SATELITES4,300,000 - 4,300,000 1,552,080 1,552,080 856,080 856,080 2,747,920 36%
317SERVS. ACCESO INTERNET,REDES Y
PROCESAMIENTO INFORMACION1,355,001 - 1,355,001 618,289 614,638 312,352 311,601 736,712 46%
31701SERVICIO DE ACCESO A INTERNET, REDES Y
PROCESAMIENTO DE INFORMACION1,355,001 - 1,355,001 618,289 614,638 312,352 311,601 736,712 46%
318 SERVICIOS POSTALES Y TELEGRAFICOS 193,400 - 193,400 66,394 66,394 34,131 34,131 127,006 34%
31801SERVICIO POSTAL 193,400 - 193,400 66,394 66,394 34,131 34,131 127,006 34%
3200 SERVICIOS DE ARRENDAMIENTO 10,916,019 16,638- 10,899,381 4,782,201 4,780,082 3,474,641 3,472,522 6,117,180 44%
322 ARRENDAMIENTO DE EDIFICIOS 7,032,084 21,565- 7,010,519 2,771,494 2,771,494 1,463,934 1,463,934 4,239,025 39%
32201ARRENDAMIENTO DE EDIFICIOS 7,032,084 21,565- 7,010,519 2,771,494 2,771,494 1,463,934 1,463,934 4,239,025 39%
323
ARREND.MOB.Y
EQ.ADMINISTRACION,EDUCACIONAL Y
RECREATIVO
1,954,999 - 1,954,999 847,731 845,612 847,731 845,612 1,107,268 43%
32301ARRENDAMIENTO DE MUEBLES, MAQUINARIA Y
EQUIPO1,954,999 - 1,954,999 847,731 845,612 847,731 845,612 1,107,268 43%
325ARRENDAMIENTO DE EQUIPO DE TRANSPORTE
75,000 - 75,000 6,786 6,786 6,786 6,786 68,214 9%
32501ARRENDAMIENTO DE EQUIPO DE TRANSPORTE
75,000 - 75,000 6,786 6,786 6,786 6,786 68,214 9%
327 ARRENDAMIENTO DE ACTIVOS INTANGIBLES 1,853,936 4,927 1,858,863 1,156,190 1,156,190 1,156,190 1,156,190 702,673 62%
32701PATENTES, REGALIAS Y OTROS 1,853,936 4,927 1,858,863 1,156,190 1,156,190 1,156,190 1,156,190 702,673 62%
3300SERV.PROFESIONALES,CIENTIFICOS,TECNICOS
Y OTROS SERVICIOS8,160,328 86,724 8,247,052 1,975,786 1,970,172 1,056,526 1,052,589 6,271,266 24%
331SERVS.LEGALES, DE CONTABILIDAD, AUDITORIA
Y RELACIONADOS2,071,023 25,200 2,096,223 304,725 304,725 293,770 293,770 1,791,498 15%
Egresos
Aprobado Anual
Ampliaciones/
(Reducciones)
Egresos
Modificado Anual
Egresos Devengado
Anual
Egresos Pagado
Anual
Egresos Devengado
Trimestral
Egresos Pagado
TrimestralSubejercicio
% Avance
Anual
(1) (2) (3=1+2) (4) (5) (6) (7) ( 8 = 3 - 4 ) (9= 4/3)
Ejercicio del Presupuesto
Partida/Descripción
Sistema Estatal de Evaluación
Estado Analítico del Ejercicio Presupuesto de Egresos
Por Partida del Gasto
Colegio de Estudios Científicos y Tecnológicos del Estado de Sonora
del 1 de Abril al 30 de Junio de 2015
(PESOS)
ETCA-II-09-A
TRIMESTRE: SEGUNDO DE 2015
33101SERVICIOS LEGALES, DE CONTABILIDAD,
AUDITORIAS Y RELACIONADOS2,071,023 25,200 2,096,223 304,725 304,725 293,770 293,770 1,791,498 15%
332SERVS.DISEÑO,ARQUITECTURA, ING.Y
ACTIVIDADES RELACIONADAS21,000 - 21,000 - - - - 21,000 0%
33201SERVICIOS DE DISEÑO, ARQUITECTURA,
INGENIERIA Y ACTIVIDADES RELACIONADAS21,000 - 21,000 - - - - 21,000 0%
333
SERVS.CONSULTORIA
ADMTVA,PROCESOS,TECNICA Y
TEC.INFORMACION
1,019,086 3,356- 1,015,730 374,970 374,530 137,344 136,904 640,760 37%
33301SERVICIOS DE INFORMATICA 1,019,086 3,356- 1,015,730 374,970 374,530 137,344 136,904 640,760 37%
334 SERVICIOS DE CAPACITACION 1,219,826 7,088- 1,212,738 - - - - 1,212,738 0%
33401SERVICIOS DE CAPACITACION 1,219,826 7,088- 1,212,738 - - - - 1,212,738 0%
336
SERVICIOS APOYO
ADMTVO,TRADUCCION,FOTOCOPIADO E
IMPRESION
429,393 71,968 501,361 152,067 149,747 152,067 149,747 349,294 35%
33602APOYO A CONTRALORES SOCIALES - - - - - - - 0%
33603IMPRESIONES Y PUBLICACIONES OFICIALES 349,393 89,968 439,361 141,265 138,945 141,265 138,945 298,096 40%
33605LICITACIONES, CONVENIOS Y CONVOCATORIAS
80,000 18,000- 62,000 10,802 10,802 10,802 10,802 51,198 14%
338 SERVICIOS DE VIGILANCIA 3,400,000 - 3,400,000 1,144,024 1,141,170 473,345 472,168 2,255,976 34%
33801SERVICIOS DE VIGILANCIA 3,400,000 - 3,400,000 1,144,024 1,141,170 473,345 472,168 2,255,976 34%
3400SERVICIOS FINANCIEROS, BANCARIOS Y
COMERCIALES1,979,711 70,093- 1,909,618 935,459 935,335 206,279 206,155 974,159 47%
341 SERVICIOS FINANCIEROS Y BANCARIOS 750,000 - 750,000 371,143 371,143 153,414 153,414 378,857 49%
34101SERVICIOS FINANCIEROS Y BANCARIOS 750,000 - 750,000 371,143 371,143 153,414 153,414 378,857 49%
344SEGUROS DE RESPONSABILIDAD PATRIMONIAL
Y FIANZAS8,019 - 8,019 3,425 3,425 3,425 3,425 4,594 43%
34401SEGUROS DE RESPONSABILIDAD PATRIMONIAL
Y FIANZAS8,019 - 8,019 3,425 3,425 3,425 3,425 4,594 43%
345 SEGURO DE BIENES PATRIMONIALES 700,000 71,380- 628,620 559,604 559,481 49,440 49,316 69,016 80%
34501SEGUROS DE BIENES PATRIMONIALES 700,000 71,380- 628,620 559,604 559,481 49,440 49,316 69,016 80%
347 FLETES Y MANIOBRAS 521,692 1,287 522,979 1,286 1,286 - - 521,693 0%
34701FLETES Y MANIOBRAS 521,692 1,287 522,979 1,286 1,286 - - 521,693 0%
3500
SERV.DE
INSTALACION,REPARACION,MANTENIMIENTO Y
CONSERVACION
14,545,214 85,660 14,630,874 7,461,574 5,266,015 4,698,544 2,504,984 7,169,300 51%
351CONSERVACION Y MANTENIMIENTO MENOR DE
INMUEBLES9,660,474 86,101- 9,574,373 4,823,361 2,692,678 3,865,427 1,736,056 4,751,012 50%
35101MANTENIMIENTO Y CONSERVACION DE
INMUEBLES117,361 375- 116,986 56,875 56,875 48,036 48,036 60,111 48%
35103MANTENIMIENTO Y CONSERVACION DE
PLANTELES ESCOLARES9,543,113 85,726- 9,457,387 4,766,487 2,635,803 3,817,392 1,688,021 4,690,900 50%
352INSTL,REP.Y MTTO.MOB.Y EQ.DE
ADMIN.,EDUCACIONAL Y RECREATIVO302,200 3,928- 298,272 7,946 7,946 - - 290,326 3%
35201MANTENIMIENTO Y CONSERVACION DE
MOBILIARIO Y EQUIPO77,050 3,000- 74,050 7,946 7,946 - - 66,104 10%
35202
MANTENIMIENTO Y CONSERVACION DE
MOBILIARIO Y EQUIPO PARA ESCUELAS,
LABORATORIOS Y TALLERES
225,150 928- 224,222 - - - - 224,222 0%
353INSTL.,REP.Y MTTO.EQ.COMPUTO Y TECNOLOGIA
DE LA INFORMACION726,040 3,596 729,636 42,688 9,742 41,760 8,814 686,948 6%
35301INSTALACIONES 660,000 2,668 662,668 41,760 8,814 41,760 8,814 620,908 6%
35302MANTENIMIENTO Y CONSERVACION DE BIENES
INFORMATICOS66,040 928 66,968 928 928 - - 66,040 1%
Egresos
Aprobado Anual
Ampliaciones/
(Reducciones)
Egresos
Modificado Anual
Egresos Devengado
Anual
Egresos Pagado
Anual
Egresos Devengado
Trimestral
Egresos Pagado
TrimestralSubejercicio
% Avance
Anual
(1) (2) (3=1+2) (4) (5) (6) (7) ( 8 = 3 - 4 ) (9= 4/3)
Ejercicio del Presupuesto
Partida/Descripción
Sistema Estatal de Evaluación
Estado Analítico del Ejercicio Presupuesto de Egresos
Por Partida del Gasto
Colegio de Estudios Científicos y Tecnológicos del Estado de Sonora
del 1 de Abril al 30 de Junio de 2015
(PESOS)
ETCA-II-09-A
TRIMESTRE: SEGUNDO DE 2015
355REPARACION Y MANTENIMIENTO DE EQUIPO DE
TRANSPORTE369,900 - 369,900 78,583 77,376 41,503 40,297 291,317 21%
35501MANTENIMIENTO Y CONSERVACION DE EQUIPO
DE TRANSPORTE369,900 - 369,900 78,583 77,376 41,