Post on 09-Feb-2019
Banco Itaú
DemonstraçõesContábeis
Consolidadas
2 D e z e m b r o 2 0 0 0 B a n c o I t a ú
Informações sobre os Resultados de 2000
1• O Banco Itaú obteve lucro líquido consolidado
de R$ 1.841 milhões no ano, com
rentabilidade de 27,7% sobre o patrimônio
líquido consolidado. O lucro líquido
recorrente de R$ 1.918 milhões cresceu 26,3%
no ano.
2• A ação preferencial do Itaú fechou o ano
cotada a R$ 185,00 e lucro líquido recorrente
consolidado de R$16,33 por lote de mil ações.
Essa ação apresentou valorização de 19,4%
contra desvalorização de 10,7% obtida pelo
índice Bovespa e acumulou valorização média
de IGPM + 53% a.a. e US$ + 55% a.a. ao
longo da década (1991- 2000). A
capitalização de mercado do Itaú totalizou
R$ 21.297 milhões (US$ 10.891 milhões),
mantendo-se como a maior dentre todos os
bancos latino-americanos.
3• O patrimônio líquido consolidado de R$ 6.642
milhões evoluiu 12,5% no ano. O capital de
giro próprio de R$ 3.991 milhões e o
coeficiente de solvabilidade de 14,4%
evidenciam a solidez financeira do Itaú.
4• A carteira consolidada de empréstimos,
leasing, adiantamentos e fianças totalizou
R$ 27.253 milhões, crescendo 36,2% no ano.
As carteiras livres de pessoa física e de pessoa
jurídica evoluíram 65,9% e 23,0%,
respectivamente.
5• Ao final do ano, o Itaú alcançou R$ 98.903
milhões em recursos consolidados próprios
livres somados aos captados e administrados,
com crescimento de 32,1% no ano. Deste
total, R$ 36.453 milhões eram representados
por fundos de investimento
O Conselho de Administração do Banco Itaú S.A. aprovou,
em 19/02/2001, o Relatório da Administração e as
Demonstrações Contábeis relativos ao exercício de 2000.
Destacamos os fatos significativos do período.
6• O Banco Itaú adquiriu, em leilão realizado em
17/10/00, 88,04% das ações do capital total
do Banco do Estado do Paraná S.A. -
Banestado, por R$ 1.625 milhões. Com essa
aquisição, o Grupo Itaú passa a deter a maior
participação de mercado no Paraná,
consolidando sua liderança em 3 dos 5
maiores estados brasileiros.
7• Em 12 de junho de 2000, o Banco Itaú
estabeleceu aliança estratégica com a America
Online Latin America, Inc. (AOLA) e sua
subsidiária América Online Brasil Ltda. (AOL
Brasil). Ao confiar à AOL Brasil o provimento
da melhor tecnologia e conteúdo a seus
clientes, o Itaú continuará mantendo seu foco
nos serviços financeiros e em sua política de
geração de valor para os acionistas.
8• O Itaú concluiu os entendimentos com a Caja
de Ahorros y Pensiones de Barcelona
("la Caixa") para sua participação no capital do
Banco Itaú, com o percentual de 3%, tendo o
direito de indicar um membro do Comitê
Consultivo Internacional, um Diretor Gerente e
um membro do Conselho de Administração.
A parceria com a "la Caixa" deverá agora se
estender pela colaboração mútua em áreas de
banco de investimento, especialmente no que
diz respeito ao fluxo de capitais entre Brasil e
Península Ibérica.
9• O Itaú continuou recebendo, em 2000,
diversos reconhecimentos públicos. Entre eles,
foi considerado o Melhor Banco na América
Latina pelas revistas Euromoney e América
Economia e Melhor Banco Brasileiro pela
revista The Banker. O Itaú também foi a
primeira empresa brasileira a receber da
Moody's a classificação "Aaa.br", a mais alta de
sua escala, no conceito de rating nacional,
reafirmando-se como instituição de extrema
segurança e confiabilidade no mercado.
B a n c o I t a ú D e z e m b r o 2 0 0 0 3
I n formações sobre os Resu l tados de 2000
10• O Banco Itaú e as empresas controladas
contavam com 47.524 funcionários, ao final
de 2000. A remuneração do pessoal (fixa,
variável e participação nos resultados)
somada aos seus encargos e benefícios
totalizou R$ 2.423 milhões. A parcela variável
(participação nos lucros, comissões,
premiações etc.) atingiu o valor de R$ 137
milhões paga diretamente aos funcionários.
A remuneração e encargos médios mensais
por funcionário foi de R$ 4 mil no ano.
11• Neste exercício foi constituída a Fundação
Itaú Social, com patrimônio de R$ 170
milhões que garantirá, com sua geração de
recursos, o apoio a programas na área social.
Em 2000, o Itaú investiu R$ 11 milhões nessa
área. No campo cultural, o Instituto Itaú
Cultural está cada vez mais se consolidando
como instituição de referência na produção e
divulgação de informações culturais
traduzidas em produtos, programações e
manifestações artísticas. Em 2000, mais de
200 mil pessoas participaram das diversas
atividades do Itaú Cultural.Esses dados destacam os resultados de 2000 e
refletem o apoio e estímulo de nossos clientes e
acionistas, e o dedicado empenho de nossos
funcionários. O Relatório da Administração e as
Demonstrações Contábeis em forma completa
serão publicados nos jornais "Gazeta Mercantil" e
"Diário Oficial do Estado de São Paulo", edição de
22 de fevereiro de 2001 e já se encontram
disponíveis no site do Itaú na Internet
(www.itau.com.br).
São Paulo, 20 de fevereiro de 2001.
Olavo Egydio Setubal
Presidente do Conselho de Administração
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Senhores Acionistas:
Apresentamos o Relatório da Administração e as
demonstrações contábeis do Banco Itaú S.A. e de
suas controladas, relativos ao exercício de 2000
que seguem os dispositivos estabelecidos pelo
Banco Central do Brasil (Bacen) e pela Comissão
de Valores Mobiliários.
Ambiente Econômico
Em 2000, a economia brasileira conseguiu um
equilíbrio, sem qualquer artificialismo, entre as
políticas monetárias, cambial e fiscal, o melhor
registrado nos últimos 40 anos.
O superávit fiscal primário consolidado do setor
público alcançou R$ 38,2 bilhões, ultrapassando o
piso acordado com o FMI.
A lei de Responsabilidade Fiscal aumentou a
contribuição dos estados, municípios e empresas
estatais para a obtenção desse resultado. A
situação fiscal permitiu que a taxa de juro básica
caísse de 19,0% em dezembro/99 para 15,25% no
início de 2001.
Com o câmbio flutuando livremente, a balança
comercial teve déficit de US$ 0,7 bilhão, contra
deficit de US$ 1,2 bilhão em 1999 (exportações
de US$ 55,1 bilhões e importações de US$ 55,8
bilhões). Os investimentos diretos estrangeiros
mantiveram-se no nível recorde de US$ 30,0
bilhões, sendo suficientes para financiar o deficit
em conta corrente.
Nesse quadro, o PIB cresceu 4,2% e a retomada
da economia reduziu o nível de desemprego a
7,1%, o menor nível médio dos últimos três anos.
A inflação (IPCA) acumulou 6,0% no ano,
exatamente a meta estabelecida no acordo com o
FMI, inferior à de 1999 (8,9%). A viabilidade de
manutenção destas políticas torna bastante
factível o crescimento sustentável para os
próximos anos.
Eventos Relevantes do Período
Aquisição do Banco do
Estado do Paraná - Banestado
O Banco Itaú adquiriu, com recursos próprios, em
leilão realizado em 17/10/00, na Bolsa de Valores
do Estado do Paraná, 88,04% das ações do
capital total do Banco do Estado do Paraná S.A. -
Banestado, pagando R$ 1.625 milhões. A
participação adquirida inclui empresas das áreas
de seguros, administração de recursos, cartões de
crédito e capitalização, controladas direta ou
indiretamente pelo Banestado.
O Grupo Itaú passa a deter a maior participação
de mercado no Paraná, consolidando sua
liderança em 3 dos 5 maiores estados brasileiros.
O Estado do Paraná tem 9,1 milhões de
habitantes, detém o 5º maior PIB do País (US$
36,4 bilhões em 1999) e apresenta taxas de
crescimento significativas. A folha de pagamento
dos 183 mil funcionários públicos no Estado do
Paraná permanecerá vinculada ao Banestado por
cinco anos, o que tornou a aquisição mais um
importante passo do Itaú na consolidação de sua
posição como banco de varejo.
Rela tór io da Admin is tração de 2000
B a n c o I t a ú D e z e m b r o 2 0 0 0 5
Banestado Itaú no Estado do Paraná Itaú + Banestado
R$ Milhões
A p l i c a ç õ e sA p l i c a ç õ e sA p l i c a ç õ e sA p l i c a ç õ e sA p l i c a ç õ e s
Empréstimos Pessoa Jurídica
Empréstimos Pessoa Física
TTTTTo t a lo t a lo t a lo t a lo t a l
R e c u r s o sR e c u r s o sR e c u r s o sR e c u r s o sR e c u r s o s
Depósitos à Vista
Depósitos de Poupança
Depósitos Judiciais
Depósitos à Prazo Fixo
Fundos de Investimento
TTTTTo t a lo t a lo t a lo t a lo t a l
208
240
448448448448448
538
1.368
424
844
1.028
4.2024.2024.2024.2024.202
93
257
350350350350350
79
307
-
15
398
799799799799799
301
497
798798798798798
617
1.675
424
859
1.426
5.0015.0015.0015.0015.001
Dados no Estado do Paraná –Dezembro/2000
A contribuição do Banestado para o resultado do
Itaú deve ocorrer a partir de 2002, depois de
realizados os investimentos para a necessária
reestruturação do Banco. O Itaú prevê investir R$
70 milhões, até dezembro de 2001, na adaptação
das agências e da infra-estrutura operacional.
Aliança estratégica coma America OnlineLatin America (AOLA)
Em 12 de junho de 2000, o Banco Itaú estabeleceu
aliança estratégica com a America Online Latin
America, Inc. (AOLA) e sua subsidiária América
Online Brasil Ltda. (AOL Brasil), por meio da qual
recebeu 12% do capital social da AOLA. O Itaú
recebeu esta participação sem qualquer desembolso
monetário, uma vez que simultaneamente o Itaú
comprometeu-se a ofertar o serviço Internet AOL a
seus clientes. Em fevereiro de 2001, a AOLA
anunciou que contava com mais de 550 mil
assinantes na América Latina, apresentando
crescimento de 75% em relação a setembro de
2000. A AOL, em nível mundial, detém a liderança
de mercado, com mais de 27 milhões de assinantes.
O Banco Itaú e a AOLA lançaram no início de
2001 um serviço conjunto e exclusivo para os
clientes do Itaú no país, que oferece acesso a
serviços bancários on-line, um canal financeiro
customizado e um pacote completo de recursos
exclusivos da AOL Brasil, além do acesso gratuito
dos assinantes ao serviço de atendimento ao
consumidor, prestado por atendentes exclusivos,
24 horas por dia, sete dias por semana. A
expectativa é que cerca de 300 mil clientes
venham aderir ao serviço ao longo de 2001,
sendo que cerca de 50 mil já tornaram-se
usuários até este momento.
Ao confiar à AOL Brasil o provimento da melhor
tecnologia e conteúdo a seus clientes, o Itaú
Banestado Itaú no Estado do Paraná Itaú + Banestado
Agências
PAB’s
Nº de contas-correntes
Nº de contas de poupança
346
171
668.330
1.229.838
51
15
262.457
187.703
397
186
930.787
1.417.541
Dados físicos no Estado do Paraná –Dezembro/2000
R e l a t ó r i o d a A d m i n i s t r a ç ã o d e 2 0 0 0
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continuará mantendo seu foco nos serviços
financeiros, sempre buscando as melhores
parcerias para fortalecer sua política de geração
de valor para os acionistas.
Parceria com "la Caixa"
Em 1º de agosto de 2000, o Itaú concluiu os
entendimentos com a Caja de Ahorros y Pensiones
de Barcelona ("la Caixa") para sua participação no
capital do Banco Itaú com o percentual de 1%,
tendo o direito de indicar um membro do Comitê
Consultivo Internacional e um Diretor Gerente.
Essa participação foi ampliada para 3% em
fevereiro de 2001, passando a "la Caixa" a ter o
direito também de indicar um membro do
Conselho de Administração.
A "la Caixa", instituição com mais de 150 anos de
atividade, ocupa hoje o primeiro lugar entre os
savings banks europeus na classificação por lucro
líquido, sendo o terceiro grupo financeiro
espanhol, com ativos de US$ 80,3 bilhões,
patrimônio líquido de US$ 5,6 bilhões e 21.976
funcionários. Como instituição financeira é um
dos líderes da Espanha, com uma participação de
10% no mercado e 36% na Região da Catalunha,
seu mercado natural, com aproximadamente
4.500 agências e 6.791 pontos de auto-
atendimento. Possui relevantes participações de
4% do Deutsche Bank, 3,8% da Telefonica, 9,9%
da Repsol-YPF, 26,4% da Gas Natural, 5% da
Endesa e 15% do Banco de Sabadell, além de
15% do Banco Português de Investimentos (BPI),
onde o Grupo Itaú tem igual participação.
A parceria com a "la Caixa", que se iniciou em
torno das participações no BPI, deverá agora se
estender através da colaboração mútua em áreas
de banco de investimento, especialmente no que
diz respeito ao fluxo de capitais entre Brasil e
Península Ibérica.
Lançamento do Códigode Ética do Itaú
O Itaú lançou seu Código de Ética, que terá, ao
longo do ano de 2001, ampla divulgação aos
públicos interno e externo, caracterizando
publicamente seu compromisso com a ética e a
legalidade. O Código de Ética reforça um dos
pilares da cultura Itaú ao orientar as condutas
profissional e pessoal a serem seguidas por todos
os funcionários em seu relacionamento com os
diversos públicos, como os demais funcionários
da empresa, clientes, acionistas e fornecedores,
entre outros.
Reconhecimentos
O Itaú tem recebido reconhecimentos que
atestam o acerto de suas estratégias e o respeito
que destina a todo o público. A seguir, os mais
representativos:
• Melhor Banco Nacional na América Latina,
Melhor Corretora de Valores Nacional no Brasil,
e Melhor Banco Nacional no Brasil, este último
pela terceira vez consecutiva, concedidos pela
Revista Euromoney
• Melhor Banco Brasileiro, concedido pela revista
The Banker
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• Melhor Banco na América Latina, concedido
pela revista América Economia
• Prêmios Imagem Empresarial Estadual e
Nacional, concedidos pelo jornal Gazeta
Mercantil
• Empresas Mais Admiradas no Brasil - 9º lugar
na lista geral - revista CartaCapital/InterScience
• Prêmio Maior Transparência, concedido pela
Atlantic Rating pela terceira vez consecutiva,
pela transparência dos demonstrativos
contábeis
• Os Destaques do Mercado de Capitais, categoria
Companhia Aberta, concedidos pela ABAMEC -
SP e ABAMEC - Nacional, pelo atendimento a
acionistas, investidores e analistas de
investimentos
• Prêmios Qualidade e Prata, concedidos pela
ABAMEC - SP às apresentações do Itaú a
analistas de mercado
O Banco Itaú foi escolhido como integrante do
Dow Jones Sustainability Group Index (DJSGI),
com outras 236 empresas. O levantamento
abrangeu mais de 2 mil empresas de 64 ramos
industriais de 36 países. O DJSGI premia empresas
cuja gestão integre a criação de valor econômico à
atuação social e ambiental como forma de
sustentabilidade no longo prazo.
O Itaú foi a primeira empresa brasileira a receber
da Moody's a classificação "Aaa.br", a mais alta de
sua escala, no conceito de rating nacional,
reafirmando-se como instituição de extrema
segurança e confiabilidade no mercado,
caracterizando-se como de risco mínimo.
Resultados, PatrimônioLíquido e Capitalizaçãode Mercado
O Banco Itaú obteve no exercício lucro líquido
consolidado de R$ 1.841 milhões, com
rentabilidade de 27,7% sobre o patrimônio líquido
consolidado. O lucro líquido recorrente de R$ 1.918
milhões apresentou crescimento de 26,3% sobre o
obtido em 1999 (R$ 1.518 milhões). O patrimônio
líquido consolidado de R$ 6.642 milhões evoluiu
12,5% sobre dezembro de 1999 enquanto o capital
de giro próprio totalizou R$ 3.991 milhões. Nos três
últimos exercícios, mesmo diante de cenários
macro-econômicos bastante diversos, o Itaú
manteve sua rentabilidade em níveis elevados, com
a média de 27%.
O lucro líquido recorrente consolidado por lote de
mil ações do capital social foi de R$ 16,66, com
crescimento de 29,4%, enquanto o valor
patrimonial alcançou R$ 57,70. A ação preferencial
do Banco Itaú foi negociada a R$ 185,00 por lote
de mil ações, no final do período, apresentando
valorização de 19,4% contra desvalorização de
10,7% obtida pelo índice Bovespa. Essa ação foi a
única na Bovespa que conseguiu superar a inflação
durante todos os anos da década passada (de 1991
a 2000), acumulando valorização média de IGPM +
53% a.a. e US$ + 55% a.a. ao longo da década. A
capitalização de mercado do Itaú totalizou R$
21.297 milhões (US$ 10.891 milhões), mantendo-
se como a maior dentre todos os bancos latino-
americanos.
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GESTÃO DE RISCOS
O Banco Central do Brasil tem implementado
importantes mudanças na regulamentação da
gestão dos riscos das instituições financeiras de
acordo com propostas advindas do "Novo
Acordo" em discussão pelo Comitê da Basiléia.
Tais propostas baseiam-se em três pontos
principais denominados pilares da administração
bancária, a saber: (1) extensão das exigências
mínimas de capital para cobertura dos diversos
riscos baseadas em modelos quantitativos, (2)
evolução da supervisão bancária e (3)
significativo incremento no atual nível de
disclosure das informações.
O Banco Itaú tem antecipado essas tendências,
desenvolvendo e aprimorando modelos
proprietários de gestão de riscos, encontrando-se
em conformidade não somente com as
regulamentações do Banco Central, mas também
com as exigências e práticas discutidas
internacionalmente.
Os referidos modelos baseiam-se em:
(1) análises econômico-financeiras e estatísticas
que permitam avaliar os efeitos de cenários
adversos sobre as posições de liquidez, crédito e
mercado da instituição,
(2) quantificação dos riscos de mercado, por
fator de risco e valor em risco (VaR), dos riscos de
crédito, por meio de modelos de Credit Scoring e
Proprietary Rating, e dos riscos operacionais,
(3) acompanhamento on-line das posições face
aos limites de risco preestabelecidos, e
(4) avaliações que identifiquem alternativas para
cobertura de eventuais perdas de liquidez e
planos de contingência para situações de crise.
O gerenciamento desses riscos está sob
responsabilidade de comissões executivas
específicas. A Comissão Executiva Financeira
orienta e define as políticas e limites para os
riscos de mercado e liquidez, e acompanha as
posições de forma consolidada. A Comissão
Superior de Crédito define políticas e
responsabilidades para os riscos de crédito. A
Comissão de Auditoria, utilizando controles de
riscos operacionais e sistemas de compliance, visa
a minimização dos riscos operacionais.
O Itaú tem sido reconhecido pelas instituições
especializadas como líder na qualidade das
informações disponibilizadas ao mercado, as
quais incluem um completo disclosure, qualitativo
e quantitativo, da gestão dos riscos da instituição.
A gestão de riscos procura monitorá-los
minuciosamente, analisando-os e reavaliando seu
retorno a todo momento. Essa política tem sido
fonte importante de geração de resultados pela
redução das perdas decorrentes das oscilações das
condições de mercado.
Ativos e Empréstimos
Os ativos consolidados do Itaú atingiram
R$ 69.555 milhões ao final do ano.
A carteira consolidada de empréstimos, leasing,
adiantamentos, fianças e operações com
características de concessão de crédito totalizou
R$ 27.253 milhões, crescendo 36,2% em relação a
dezembro de 1999. O saldo das carteiras livres de
empréstimos do Itaú (todas aquelas não
compulsórias) alcançou R$ 10.079 milhões, com
crescimento de 38,0% no ano. As carteiras livres
de pessoa física e de pessoa jurídica evoluíram
65,9% e 23,0%, respectivamente. As operações de
repasses, que tipicamente financiam
investimentos fixos, cresceram 72,6%, atingindo
R$ 3.220 milhões.
As aplicações em títulos no Brasil evoluíram
34,9%, atingindo R$ 19.059 milhões, sendo
R$ 13.302 milhões públicos e R$ 5.757 milhões
privados. No exterior, a carteira de títulos
apresenta o valor de R$ 5.073 milhões.
Na Área Internacional, o ano de 2000 foi marcado
pela grande ênfase nas estruturas diferenciadas,
tanto em comércio exterior como em operações
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financeiras com recursos externos, tendo a
carteira consolidada atingido US$ 2.307 milhões.
O Itaú liderou e participou em sindicatos com
US$ 556 milhões, em 26 operações que
totalizaram US$ 5.430 milhões.
O Itaú encerrou o ano como banco líder nas
operações de exportações BNDES-EXIM com
participação de mercado de 12,8% tendo
desembolsado US$ 395 milhões.
Política de Provisões
O Itaú manteve estável o nível de qualidade da
carteira de crédito, tendo 79,8% dessa carteira
nas classificações AA, A e B, segundo os critérios
da Resolução 2682 do Banco Central. Além das
provisões mínimas exigidas por esta resolução, de
R$ 1.430 milhões, o Itaú manteve, por sua
iniciativa, provisão excedente de R$ 603 milhões
que está constituída exclusivamente com o
objetivo de absorver eventuais perdas, associadas
a possíveis mudanças na conjuntura econômica
global, nacional e setorial, valendo-se de suas
bases históricas sobre a volatilidade dos mercados.
No exercício a dotação líquida de provisão foi de
R$ 763 milhões, e a recuperação de créditos
baixados foi de R$ 296 milhões. Assim, o impacto
conjunto no resultado foi de apenas R$ 467
milhões (R$ 538 milhões em 1999).
O índice de valores não pagos de 15 a 30 dias
era de 2,4%, indicando a manutenção de elevada
liquidez na carteira de crédito. Esta situação,
associada às boas perspectivas do cenário
macroeconômico, cria condições para a
continuidade da rápida expansão das operações
de crédito.
O saldo da provisão para títulos e valores
mobiliários (R$ 973 milhões) contém provisão
constituída em exercícios anteriores (R$ 746
milhões), por iniciativa própria, para absorver
eventuais perdas decorrentes de alterações
bruscas de mercado.
Recursos Captadose Administrados
Ao final do ano, o Itaú alcançou R$ 98.903
milhões em recursos consolidados próprios livres
somados aos captados e administrados,
montante 32,1% superior ao de dezembro de
1999. Deste total, R$ 42.025 milhões
correspondem aos fundos de investimento e a
outros recursos administrados, que por sua vez
evoluíram 31,4%. A captação de depósitos do
público (à vista, poupança e a prazo) evoluiu
20,5%, atingindo R$ 27.645 milhões. A captação
por meio de recompra de títulos no mercado
aberto atingiu R$ 11.173 milhões com
crescimento de 120,7%.
Para atender a clientes com necessidades mais
específicas, o Itaú ampliou significativamente sua
participação no mercado doméstico de
derivativos. Destacam-se no ano, os produtos de
proteção contra oscilações de juros, moedas
estrangeiras, índices de preço, ações e de
produtos agrícolas, seja no mercado interno, seja
no mercado externo.
Em 2000 o Itaú captou US$ 450 milhões em
recursos externos por meio de colocação de
eurobonds, sempre estabelecendo novos
benchmarks em yields para colocações de
empresas privadas brasileiras. Além disso,
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estruturou programa de US Commercial Paper em
montante de US$ 300 milhões, rompendo, na
época, a barreira de 2 anos para este tipo de
operação. Por fim, vale ressaltar que o total
outstanding de securities emitidos pelo banco
atingiu a marca de US$ 1 bilhão, incluindo
colocações de CDs em private placements.
Produtos e Serviços a Clientes
O Itaú e seus bancos subsidiários no país
administram 10,8 milhões de contas-correntes, 8,6
milhões de contas-poupança e 3,3 milhões de
cartões de crédito de seus 8 milhões de clientes. Para
atendê-los contam com uma rede de distribuição
composta por 2.029 agências, 851 postos de
atendimento bancário e 11.375 caixas eletrônicos.
86% das agências estão localizadas nos Estados de
São Paulo, Minas Gerais, Rio de Janeiro e Paraná.
Os serviços de conveniência efetuados por meio dos
caixas eletrônicos, telefone, fax, computador, débito
automático e compras com cartão de débito
totalizaram mais de 1,4 bilhão de transações em
2000, o que representa mais de 70% daquelas
passíveis de serem prestadas por meio de auto-
atendimento.
Destaca-se o volume de 750 milhões de transações
feitas nos caixas eletrônicos, quase metade do total e
15,6% superior ao total efetuado no caixa tradicional.
Mais de 1,4 milhão (1,1 milhão em 1999) de clientes
cadastrados no Bankline (home and office bank)
efetuaram 157 milhões de transações pelo Bankline,
com evolução de 42,5% sobre 1999. Diariamente
4,6 milhões de transações, em média, são feitas
por meio de auto-serviço e, além disso, o Itaú
atende diariamente cerca de 3 milhões de
pessoas em suas agências.
Serviço
Caixas Eletrônicos
Débitos automáticos pré-programados
Bankline (Home & Office banking)
Telefone via URA
Compras com cartão
Centrais de Atendimento Telefônico
Fax via URA
TOTAL
750,0
211,0
157,4
148,0
57,1
41,6
17,6
1.382,7
702,5
177,2
110,5
138,3
37,9
41,0
16,8
1.224,2
6,8
19,1
42,5
7,0
50,6
1,5
4,8
12,9
2000 1999 Variação (%)Serviço
Lançamento em contas-correntes
Cheques compensados
Transações no caixa
Recebimento de contas (1)
Recebimento de impostos e contribuições
2.524,6
728,0
648,8
111,0
87,4
8,3
(1,5)
9,2
26,9
54,7
2.330,4
739,1
594,4
87,5
56,5
2000 1999 Variação (%)
Volume anual de serviços
(1) Inclui saneamento, energia elétrica e telefonia(1) Inclui saneamento, energia elétrica e telefonia(1) Inclui saneamento, energia elétrica e telefonia(1) Inclui saneamento, energia elétrica e telefonia(1) Inclui saneamento, energia elétrica e telefonia
Volume Anual de Transações no Auto-atendimento (em milhões)
Rela tór io da Admin is tração de 2000
B a n c o I t a ú D e z e m b r o 2 0 0 0 1 1
O Itaú vem constantemente ampliando a oferta
de produtos e serviços pela Internet, por meio de
sites segmentados por tipo de cliente ou por
produto, os quais disponibilizam informações,
simulações de investimentos e efetivação de
aplicações e contratação de produtos. Em 2000, o
Itaú lançou produtos e serviços que garantem
segurança e conveniência para os clientes: envio
de saldos e extratos de conta corrente e de
poupança pelo e-mail e pelo telefone celular,
facilidades para pagamento de compras feitas
pela Internet, cartão de crédito próprio para
compras pela Internet ou por telefone, e venda de
Travellers Cheques pela Internet. As transações
anuais de clientes por meio da Internet evoluíram
175% em 2000. Em 2001, continuará havendo
expressiva ampliação da oferta de novos e
diferenciados serviços pela Internet,
especialmente apoiados no lançamento do
serviço customizado Itaú-AOL.
O Banco Itaú é a primeira empresa brasileira a
assinar contrato com a Bolero International para a
troca eletrônica de documentos de comércio
exterior pela Internet, proporcionando maior
agilidade e segurança nas operações, e redução
dos custos operacionais.
Financiamento de veículos
A carteira de financiamentos e leasing de veículos
evoluiu 69,4% no exercício.
O Itaú finalizou a centralização e implantação da
Central de Crédito automatizada, introdução de
novo modelo de credit scoring que possibilitou
análises e respostas, com grande rapidez, de cerca
de 3 mil propostas de financiamentos/leasing por
dia, com segurança, qualidade e baixo custo.
O lançamento do Itaucredline, em outubro,
possibilita a cerca de 5 mil revendas de veículos
conveniadas solicitarem financiamentos on-line
pela Internet, em todo o Brasil.
Personnalité
O segmento Personnalité obteve crescimento de
34% no ano em seu volume de recursos, e a
conquista de 12 mil clientes, atingindo o total de
45 mil clientes ao final do ano. Este segmento
oferece ao exigente público de pessoas físicas de
alta renda (renda mínima mensal de R$ 5 mil)
uma combinação de atendimento personalizado,
assessoria financeira, produtos de investimentos
especializados e rede de agências executivas com
os serviços de conveniência do Itaú. No ano de
2001 está programada grande expansão do
segmento, com abertura de agências e oferta
agressiva dos serviços Personnalité ao público de
alta renda.
Cartões de crédito
O Itaú e seus bancos subsidiários detêm 10,6% de
participação no mercado brasileiro de cartões de
crédito. O número de cartões Itaucard nas bandeiras
MasterCard e Visa totalizaram 3,3 milhões, 36%
superior ao de 1999. O valor das transações por
meio dos cartões cresceu 41% no ano, totalizando
R$ 5,5 bilhões, o que representa 11,3% do mercado.
Novas formas de comercialização dos cartões por
meio dos caixas eletrônicos do Banco e pelo
telemarketing impulsionaram os resultados em
2000, representando 39% do total de vendas.
O Itaú vem aperfeiçoando constantemente o
produto introduzindo inovações. A MaxiConta Card,
introduzida em maio/98, estreitou o relacionamento
com os clientes do Banco, trazendo resultados
significativos. Em 2000, o Itaú lançou o Itaucard
MasterCard Eletronic, aceito em estabelecimentos
equipados com terminais eletrônicos para consulta
on-line do limite disponível. O Itaucard Net
MasterCard, também lançado em 2000, é próprio
para compras efetuadas pela Internet, garantindo
aos clientes e lojistas segurança, conveniência e
todos os benefícios da alta tecnologia.
R e l a t ó r i o d a A d m i n i s t r a ç ã o d e 2 0 0 0
1 2 D e z e m b r o 2 0 0 0 B a n c o I t a ú
Serviços para o Mercadode Capitais
O Itaú, líder na prestação de serviços para
participantes do mercado de capitais, vem
acompanhando a evolução do mercado brasileiro,
oferecendo novos produtos para atender uma
demanda crescente. O Itaú registra ativos
financeiros de terceiros sob controle da ordem de
R$ 310 bilhões nos 873 contratos assinados com
Instituições Financeiras, Gestores de Ativos,
Empresas Abertas e outros participantes do
mercado para os seguintes serviços: Ações e
Debêntures Escriturais: Custódia para Fundos
Mútuos e de Pensão, Controladoria para Fundos
Mútuos, ADR - American Depositary Receipts, BDR
- Brazilian Depositary Receipts, CEDEAR -
Certificados de Depósitos Argentinos, Fundos
Imobiliários, Fundos de Empresas Emergentes,
Trustee para Operações Estruturadas, Custódia
Tradicional.
Mercado de Capitais
A nova estrutura de Corporate Banking permitiu
ao Itaú crescer significativamente sua atuação no
mercado de capitais.
Em 2000, o Itaú assessorou clientes na captação
de recursos no mercado de capitais local,
totalizando cerca de R$ 16 bilhões, em mais de 30
operações, sob sua coordenação, de emissões de
debêntures, notas promissórias, ações e fundos
imobiliários. Este montante representou quase
três vezes o volume registrado em 1999.
Entre as operações coordenadas pelo Itaú em
2000, destacam-se as distribuições de ações da
Petrobrás no valor de R$ 7,8 bilhões, a emissão
de ações da Duratex de R$ 190,8 milhões, as
emissões de debêntures da Eletropaulo de R$ 700
milhões e da CCR - Companhia de Concessões
Rodoviárias de R$ 135 milhões, e a emissão de
notas promissórias da Telepar de R$ 900 milhões.
No lado internacional, o Banco Itaú esteve
presente em diversas operações no mercado
primário de empréstimos sindicalizados, emissões
de Eurobônus e Commercial Paper que
totalizaram US$ 4,1 bilhões, dos quais US$ 299,8
milhões com a participação do Itaú. Destacam-se
as operações de empréstimos sindicalizados à
Eletropaulo, Light e BCP, e as emissões de U.S.
Commercial Paper da Gerdau e da Companhia
Siderúrgica Nacional.
O Itaú também atuou de forma vigorosa nas
distribuições primárias e no mercado secundário,
ultrapassando US$ 1 bilhão de títulos negociados
no mercado internacional com investidores
institucionais, corporações, instituições
financeiras e private banks.
Rela tór io da Admin is tração de 2000
B a n c o I t a ú D e z e m b r o 2 0 0 0 1 3
Itaú Corretora de Valores
A Itaú Corretora (Itaucor), segunda corretora no
ranking da Bolsa de Valores de São Paulo
(Bovespa) em volume financeiro, vem ampliando
sua oferta de produtos e serviços para investidores
estrangeiros e brasileiros. Para ampliar sua
presença no mercado internacional, no primeiro
semestre de 2001 entrará em operação a Itaú
Securities (broker dealer), em New York.
A Itaucor adquiriu, em dezembro, 100% do
controle acionário da empresa Lineinvest
(www.lineinvest.com.br), considerado um dos
melhores sites de investimento do mercado. A
Lineinvest oferece aos investidores opções de
investimento nos melhores fundos do mercado,
além de disponibilizar a lista das ações mais
recomendadas, análises e notícias especializadas.
O Itaú espera aumentar a oferta de produtos e
serviços da Lineinvest, mantendo sua excelente
qualidade, segurança, tecnologia e independência
operacional. Os clientes também podem investir
em ações pelo sistema Home Broker.
A Itaucor lançou, em dezembro, o seu próprio site
home broker (www.itautrade.com.br), pelo qual os
clientes da corretora poderão aplicar em ações via
Internet, com rapidez e segurança. O home broker
é conectado ao pregão eletrônico da Bovespa.
Seguros, Previdênciae Capitalização
A Itauseg e suas subsidiárias Banerj Seguros e
Bemge Seguradora apresentaram lucro líquido de
R$ 157 milhões no exercício, com crescimento de
6,0% sobre 1999, resultando na rentabilidade de
23,7% sobre o patrimônio líquido. Os prêmios
auferidos atingiram R$ 1.307 milhões e as provisões
técnicas R$ 838 milhões. A Itauseg implementou
aperfeiçoamentos na aceitação de riscos e na
liquidação de sinistros de automóveis que
melhoraram o índice de sinistralidade de 64,7% em
1999 para 61,1% no exercício. Com isso, o
combined ratio atingiu 98,7%, contra 103,1% no
exercício anterior. Os processos de renovação dos
seguros Itauvida também foram aperfeiçoados,
gerando maior retenção de clientes. Os resultados
favoráveis e o forte controle de riscos da Itauseg
dão condições para que a empresa aumente suas
operações com segurança.
Na área de previdência, destaca-se o crescimento
dos planos da Itauprev no segmento de pessoas
físicas, em especial os planos PGBL (Plano Gerador
de Benefício Livre), com lançamento de 7 produtos.
Em 2000, as Receitas de Previdência cresceram
47,2% em relação a 1999, representando
arrecadação total de R$ 433 milhões. A Itauprev
acumula reservas técnicas e recursos em planos
PGBL de R$ 896 milhões, crescendo 57,3% sobre
1999, tendo atingido a 4ª posição no mercado.
A Itaucap, por sua vez, contava com 19 planos
de capitalização ativos e reservas técnicas de
R$ 865 milhões.
Presença Internacional
Argentina
Em 2000 o Banco Itaú Buen Ayre (IBA), resultado da
fusão do Banco Itaú Argentina com o Banco del
Buen Ayre ocorrida em 1999, obteve bom
desempenho, principalmente considerando-se o
ano recessivo e as sucessivas crises políticas que
afetaram a Argentina. A base de clientes chegou a
mais de 156 mil, crescendo 6% no ano. Os
depósitos de US$ 500 milhões cresceram 8,0%,
superando o crescimento do sistema. Os
empréstimos a grandes empresas cresceram 15% e a
carteira global de empréstimos cresceu 4,7%, com
níveis de inadimplência inferiores aos do sistema.
Com a otimização da rede de agências e a redução
de custos operacionais em função da fusão dos dois
bancos, processos que deverão ser concluídos no
primeiro trimestre de 2001, o IBA deverá reduzir
seus gastos totais em cerca de 17%.
Em pesquisa independente de marcas, realizada no
último trimestre de 2000, o Itaú figurou entre as 80
marcas mais admiradas da Argentina e em 8º lugar
entre os bancos.
R e l a t ó r i o d a A d m i n i s t r a ç ã o d e 2 0 0 0
1 4 D e z e m b r o 2 0 0 0 B a n c o I t a ú
Europa
O Banco Itaú Europa (BIE), incorporado sob a
legislação portuguesa e supervisionado pelo
Banco de Portugal, é controlado pela holding
Itaúsa Portugal, SGPS. O BIE manteve sua
classificação Investment Grade e consolidou,
em 2000, a sua imagem de banco europeu
especializado no Brasil. O Banco tem se
posicionado no mercado, capitalizando na
crescente relação comercial e de investimentos
entre a União Européia e o Brasil, e tem se
especializado em estruturar financiamentos
para apoio à atividade internacional das
empresas brasileiras.
O BIE encerrou o exercício com um total de ativos
de EUR 1.527 milhões, 26,8% superior ao de
1999. O lucro líquido foi de EUR 15 milhões, com
expansão de 47,8% em relação a 1999. Com
patrimônio líquido de EUR 195 milhões, o Banco
apresentou índice de solvabilidade de 27%.
O Banco Itaú Europa Luxembourg (BIEL),
também controlado pela Itaúsa Portugal e sob a
supervisão do Banco Central de Luxemburgo,
dedicado exclusivamente a atividades de private
banking, obteve lucro líquido de EUR 4 milhões
com rentabilidade de 13,7% sobre o patrimônio
líquido.
O BIEL administrava, ao final do exercício,
recursos que ultrapassavam
US$ 800 milhões.
A associada BPI, SGPS, S.A., holding de um dos
mais importantes grupos bancários portugueses,
na qual o Grupo Itaú reforçou a sua participação
de 12,5% para 15%, em 2000, apresentou, no
final do ano, ativos de EUR 21,9 bilhões e lucro
líquido de EUR 152,4 milhões, com crescimento
de 32,4% e 22%, respectivamente. A
participação do Grupo Itaú na BPI, SGPS está
concentrada na IPI - Itaúsa Portugal
Investimentos, Lda. em cujo capital social a
Itaúsa Portugal detém quota de 51% e o Banco
Itaú os 49% restantes.
Recursos Humanos
O Banco Itaú e as empresas controladas contavam
com um quadro de 47.524 funcionários, ao final
de 2000. A remuneração do pessoal (fixa,
variável e participação nos resultados) somada
aos seus encargos e benefícios totalizou R$ 2.423
milhões. A parcela variável (participação nos
lucros, comissões, premiações etc) atingiu o valor
de R$137 milhões paga diretamente aos
funcionários. Estes valores indicam remuneração
e encargos médios mensais por funcionário de
R$ 4 mil no período.
Os benefícios sociais proporcionados aos
funcionários e seus dependentes englobam
aposentadoria complementar; alimentação;
assistência médico-odontológica; serviços de
assistência social; bolsas de estudo; atividades de
lazer, esporte e cultura; empréstimos a taxas de
juros subsidiadas; seguros; vale-transporte;
doações e concessões especiais; entre outros.
Estes benefícios chegaram a R$ 376 milhões,
destacando-se o Plano de Aposentadoria
Complementar com R$ 66 milhões, oferecido pela
Fundação Itaubanco, que já beneficia 1.663 ex-
funcionários.
O Itaú, nos últimos anos, tem dedicado esforço
especial para atrair e reter talentos. Em 2000, o
Banco contratou 572 jovens recém-formados,
selecionados nas melhores universidades
brasileiras. Em 2000, os investimentos em
treinamento e desenvolvimento alcançaram
R$ 33 milhões, envolvendo mais de 100 mil
participações. Destacam-se, em 2000, os cursos
que buscaram preparar funcionários de vários
níveis a entender melhor todo o potencial da
Internet para os negócios do Banco. O Itaú
também investe na formação de seus
funcionários, por meio da concessão de mais de 2
mil bolsas para cursos de graduação, pós-
graduação e extensão universitária.
Rela tór io da Admin is tração de 2000
B a n c o I t a ú D e z e m b r o 2 0 0 0 1 5
Em 2000, o Itaú lançou o Programa de
Contratação de Pessoas Portadoras de Deficiência,
tendo já contratado 51 funcionários. O programa
propicia oportunidades a portadores de
deficiência, reforçando sua postura de respeito
pelas pessoas e pela igualdade de direitos.
Atuação Social
Em 2000, o Itaú, consciente de seu papel de
empresa cidadã, investiu R$ 11 milhões em
185 projetos. Neste exercício foi constituída a
Fundação Itaú Social, com patrimônio de
R$ 170 milhões que garantirá com sua geração
de recursos o apoio a programas na área social.
No exercício, destaca-se a realização dos
Encontros Regionais de Educadores que visam a
capacitação de educadores sociais e
representantes das entidades participantes
do Prêmio Itaú-Unicef, com a participação de
cerca de 600 pessoas.
O Programa Parcerias foi criado e implementado
pelo Itaú e o Unicef, em 2000, para apoiar técnica
e financeiramente os 30 projetos finalistas do
Prêmio Itaú-Unicef 1999, e viabilizou a
implementação de cursos e bolsas de estudos
entre outras ações.
O Projeto Melhoria da Educação no Município é
dirigido a técnicos de secretarias municipais
de ensino, entre outras entidades. Em 2000,
participaram diretamente mais de 300
educadores e indiretamente cerca de 32 mil
outros profissionais e 700 mil alunos.
O projeto Raízes e Asas teve continuidade. Em 5
anos, foram distribuídos cerca de 50 mil kits a
escolas públicas, além de sua veiculação por TVs
Educativas.
O Itaú também apóia financeiramente os
programas Capacitação Solidária e Alfabetização
Solidária, o Programa Fala Brasil, do Ministério
da Educação e do Desporto, e o Canal Futura,
em parceria com 15 outras grandes empresas
e instituições.
Na área da saúde, o Itaú Social tem apoiado
projetos para a construção de unidades
hospitalares, aquisição e instalação de
equipamentos médico-hospitalares, entre outros,
além da publicação e distribuição de material
para a capacitação de agentes municipais de
serviços de saúde.
No campo cultural, o Instituto Itaú Cultural, aos
treze anos de existência, está cada vez mais se
consolidando como instituição de referência na
produção e divulgação de informações culturais
traduzidas em produtos, programações e
manifestações artísticas em diversas áreas de
expressão. Em 2000, mais de 200 mil pessoas
participaram das diversas atividades do
Itaú Cultural.
Agradecimentos
Aos acionistas, nosso agradecimento pela
confiança e apoio indispensáveis para o
desenvolvimento contínuo alcançado pelo Itaú.
Expressamos também reconhecimento aos nossos
funcionários e colaboradores pelo esforço que
tem proporcionado ao Banco resultados
destacados, além da constante melhoria de
nossos produtos e serviços. Aos clientes nosso
agradecimento especial pela confiança e
fidelidade, às quais procuramos retribuir com um
atendimento diferenciado que atenda suas
necessidades de serviços financeiros com
qualidade e conveniência.
(Aprovado na Reunião do Conselho de
Administração de 19/02/2001)
R e l a t ó r i o d a A d m i n i s t r a ç ã o d e 2 0 0 0
1 6 D e z e m b r o 2 0 0 0 B a n c o I t a ú
Em Milhares de Reais
ATIVO
Ba l a n ç o Pa t r i mo n i a lB a l a n ç o Pa t r i mo n i a lB a l a n ç o Pa t r i mo n i a lB a l a n ç o Pa t r i mo n i a lB a l a n ç o Pa t r i mo n i a l
CIRCULANTE DISPONIBILIDADES (Nota 17j)
APLICAÇÕES INTERFINANCEIRAS DE LIQUIDEZ (Nota 4b)Aplicações no Mercado AbertoAplicações em Depósitos Interfinanceiros (Notas 5a e 5b)(Provisões para Perdas) (Notas 5a e 5c)
TÍTULOS E VALORES MOBILIÁRIOS (Notas 4c e 5)Carteira Própria (Nota 5b)Vinculados a Compromissos de RecompraVinculados a Prestação de GarantiasVinculados a Negociação e Intermediação de Valores:Contratos e Prêmios a ExercerVinculados a Captações ExternasVinculados ao Banco CentralMoedas de Privatização(Provisões para Desvalorizações) (Notas 4c, 5a e 5c)
RELAÇÕES INTERFINANCEIRASPagamentos e Recebimentos a LiquidarCréditos Vinculados:Depósitos no Banco CentralSFH - Sistema Financeiro da HabitaçãoRepasses InterfinanceirosCorrespondentes
RELAÇÕES INTERDEPENDÊNCIASRecursos em Trânsito de TerceirosTransferências Internas de Recursos
OPERAÇÕES DE CRÉDITO (Nota 6)Operações de Crédito:
Setor PúblicoSetor Privado(Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa) (Notas 4d e 6e)
OPERAÇÕES DE ARRENDAMENTO MERCANTIL (Nota 6)Operações de Arrendamento e Subarrendamento a Receber:
Setor PúblicoSetor Privado (Notas 4d e 6e)
(Provisão para Créditos de Arrendamento Mercantil de Liquidação Duvidosa) (Notas 4d e 6e) OUTROS CRÉDITOS
Carteira de Câmbio (Nota 9)Rendas a ReceberNegociação e Intermediação de ValoresCréditos EspecíficosDiversos (Nota 11a)(Provisão para Outros Créditos de Liquidação Duvidosa) (Notas 4d e 6e)
OUTROS VALORES E BENSInvestimentos Temporários(Provisões para Perdas)Outros Valores e Bens(Provisões para Desvalorizações)Despesas Antecipadas
REALIZÁVEL A LONGO PRAZO APLICAÇÕES INTERFINANCEIRAS DE LIQUIDEZ (Nota 4b)
Aplicações em Depósitos Interfinanceiros (Notas 5a e 5b) TíTULOS E VALORES MOBILIÁRIOS (Notas 4c e 5)
Carteira Própria (Nota 5b)Vinculados a Compromissos de RecompraVinculados a Prestação de GarantiasVinculados ao Banco CentralMoedas de Privatização(Provisões para Desvalorizações) (Notas 4c, 5a e 5c)
RELAÇÕES INTERFINANCEIRASCréditos Vinculados:
SFH - Sistema Financeiro da Habitação Repasses Interfinanceiros OPERAÇÕES DE CRÉDITO (Nota 6) Operações de Crédito: Setor Público Setor Privado (Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa) (Notas 4d e 6e) OPERAÇÕES DE ARRENDAMENTO MERCANTIL (Nota 6) Operações de Arrendamento e Subarrendamento a Receber: Setor Privado (Provisão para Créditos de Arrendamento Mercantil de Liquidação Duvidosa) (Notas 4d e 6e) OUTROS CRÉDITOS
Carteira de Câmbio (Nota 9)Rendas a ReceberNegociação e Intermediação de ValoresCréditos EspecíficosDiversos (Nota 11a)(Provisão para Outros Créditos de Liquidação Duvidosa) (Notas 4d e 6e)
OUTROS VALORES E BENSDespesas Antecipadas
PERMANENTE INVESTIMENTOS (Nota 4e)
Participações em Coligadas e Controladas:No País (Notas 7, 14, 19a e 19c)No Exterior (Notas 7, 14 e 19b)
Outros Investimentos (Nota 7)(Provisão para Perdas)
IMOBILIZADO DE USO (Nota 4f)Imóveis de UsoOutras Imobilizações de Uso(Depreciações Acumuladas)
DIFERIDO (Nota 4g)Ágios a Amortizar (Notas 2a e 12d)Gastos de Organização e Expansão (Nota 4g)(Amortização Acumulada) (Nota 4g)
TOTAL DO ATIVO
32.350.42232.350.42232.350.42232.350.42232.350.422 1.291.964
8.045.3418.045.3418.045.3418.045.3418.045.341 5.791.112 2.254.260
(31) 7.266.872 7.266.872 7.266.872 7.266.872 7.266.872
4.932.079 2.338.463
674.669
79.788 - - -
(758.127) 3.178.5053.178.5053.178.5053.178.5053.178.505
8.759
3.163.178 6.209
353 6
9.0739.0739.0739.0739.073 1.179 7.894
8.154.6598.154.6598.154.6598.154.6598.154.659
165.292 8.915.268 (925.901)
-
- - -
4.190.1824.190.1824.190.1824.190.1824.190.182 2.176.455
99.507 384.653
- 1.537.808
(8.241) 213.826213.826213.826213.826213.826
- -
244.255 (88.404)
57.975
14.465.02214.465.02214.465.02214.465.02214.465.022 30.543 30.543 30.543 30.543 30.543
30.543 7.456.5967.456.5967.456.5967.456.5967.456.596
4.322.067 3.243.126
23.886 - -
(132.483) 61.98561.98561.98561.98561.985
52.208 9.777
5.730.4015.730.4015.730.4015.730.4015.730.401
306.765 5.745.056 (321.420)
-
- -
1.179.315 1.179.315 1.179.315 1.179.315 1.179.315 17.903
1.585 18.555
1.232 1.158.089
(18.049) 6.182 6.182 6.182 6.182 6.182
6.182
10.939.08010.939.08010.939.08010.939.08010.939.080 8.031.360 8.031.360 8.031.360 8.031.360 8.031.360
7.082.798 816.590 133.779
(1.807) 1.222.623 1.222.623 1.222.623 1.222.623 1.222.623
1.454.649 1.412.515
(1.644.541) 1.685.0971.685.0971.685.0971.685.0971.685.097
1.458.075 384.249
(157.227)
57.754.524
48.772.901 48.772.901 48.772.901 48.772.901 48.772.901 1.561.630
8.694.752 8.694.752 8.694.752 8.694.752 8.694.752 5.503.974 3.190.809
(31) 13.457.061 13.457.061 13.457.061 13.457.061 13.457.061 10.677.288
2.608.568 742.506
118.444 -
129.285 2
(819.032) 4.085.911 4.085.911 4.085.911 4.085.911 4.085.911
10.092
4.060.908 6.399
- 8.512
22.37022.37022.37022.37022.370 1.562
20.808 12.375.12212.375.12212.375.12212.375.12212.375.122
229.566 13.192.164 (1.046.608) 512.068512.068512.068512.068512.068
- 545.524 (33.456)
7.531.6137.531.6137.531.6137.531.6137.531.613 2.152.372
527.615 623.702
202 4.236.918
(9.196) 532.374532.374532.374532.374532.374
3.640 (3.640)
457.023 (174.650)
250.001
17.585.02717.585.02717.585.02717.585.02717.585.027 30.543 30.543 30.543 30.543 30.543
30.543 6.480.9016.480.9016.480.9016.480.9016.480.901
3.372.291 3.186.700
75.621 - -
(153.711) 257.569257.569257.569257.569257.569
257.569 -
6.642.1906.642.1906.642.1906.642.1906.642.190
357.929 7.094.199 (809.938)
351.307351.307351.307351.307351.307
409.219 (57.912)
3.815.6173.815.6173.815.6173.815.6173.815.617 18.349
2.022 30.618 38.101
3.802.508 (75.981) 6.9006.9006.9006.9006.900
6.900
3.196.8523.196.8523.196.8523.196.8523.196.8526 8 0 . 8 9 66 8 0 . 8 9 66 8 0 . 8 9 66 8 0 . 8 9 66 8 0 . 8 9 6
98.094261.410327.272
(5.880)2.335.0842.582.3491.918.715
(2.165.980)180.872
129345.133
(164.390)
69.554.780
ITAÚ CONSOLIDADO
31.12.2000 31.12.1999 31.12.2000 31.12.1999
ITAÚ
29.029.79529.029.79529.029.79529.029.79529.029.795 1.323.979
6.624.1586.624.1586.624.1586.624.1586.624.158 3.784.092 2.840.066
- 6.445.950 6.445.950 6.445.950 6.445.950 6.445.950
5.938.848 187.158 687.633
19.971 318.591
34.292 11.652
(752.195) 3.995.1643.995.1643.995.1643.995.1643.995.164
8.081
3.927.970 1.355
57.203 555
11.01811.01811.01811.01811.018 1.118 9.900
6.574.7276.574.7276.574.7276.574.7276.574.727
- 7.510.914 (936.187)
202 202 202 202 202
202 - -
3.903.4833.903.4833.903.4833.903.4833.903.483 1.769.600
438.403 432.714
1.089 1.269.004
(7.327) 151.114151.114151.114151.114151.114
- -
242.343 (129.323)
38.094
9.906.955 9.906.955 9.906.955 9.906.955 9.906.955 51.671 51.671 51.671 51.671 51.671
51.671 4.657.2434.657.2434.657.2434.657.2434.657.243
3.400.858 1.285.557
28.651 184
75.072 (133.079) 70.694 70.694 70.694 70.694 70.694
61.749 8.945
4.277.2394.277.2394.277.2394.277.2394.277.239
429.421 3.913.683
(65.865) -
- -
839.344839.344839.344839.344839.344 51.205
208 14.773
1.095 776.138
(4.075) 10.76410.76410.76410.76410.764
10.764
5.809.5275.809.5275.809.5275.809.5275.809.527 4.131.178 4.131.178 4.131.178 4.131.178 4.131.178
3.466.577 538.442 127.967
(1.808) 1.181.0221.181.0221.181.0221.181.0221.181.022
1.456.781 1.230.850
(1.506.609) 497.327497.327497.327497.327497.327
293.458 279.983 (76.114)
44.746.277
37.051.92437.051.92437.051.92437.051.92437.051.924 1.621.985
7.188.496 7.188.496 7.188.496 7.188.496 7.188.496 3.953.907 3.234.589
- 8.610.875 8.610.875 8.610.875 8.610.875 8.610.875
8.051.650 250.522 692.089
21.050 318.591
34.292 11.654
(768.973) 4.382.3924.382.3924.382.3924.382.3924.382.392
9.422
4.368.702 1.364
- 2.904
14.39214.39214.39214.39214.392 1.119
13.273 9.428.394 9.428.394 9.428.394 9.428.394 9.428.394
1.198 10.462.295 (1.035.099) 326.065 326.065 326.065 326.065 326.065
202 340.863 (15.000)
5.130.7115.130.7115.130.7115.130.7115.130.711 1.786.671
487.293 362.889
2.638 2.498.547
(7.327) 348.614348.614348.614348.614348.614
3.997 -
291.113 (139.164)
192.668
11.919.77311.919.77311.919.77311.919.77311.919.773 51.671 51.671 51.671 51.671 51.671
51.671 5.270.389 5.270.389 5.270.389 5.270.389 5.270.389
3.696.227 1.481.325
85.538 65.555 75.072
(133.328) 61.74961.74961.74961.74961.749
61.749 -
4.590.2854.590.2854.590.2854.590.2854.590.285
502.444 4.254.420 (166.579)
177.234177.234177.234177.234177.234
192.753 (15.519)
1.757.2571.757.2571.757.2571.757.2571.757.257 51.205
607 28.510
3.248 1.687.534
(13.847) 11.188 11.188 11.188 11.188 11.188
11.188
2.939.285 2.939.285 2.939.285 2.939.285 2.939.285 587.619 587.619 587.619 587.619 587.619
168.004 143.774 280.361
(4.520) 2.198.393 2.198.393 2.198.393 2.198.393 2.198.393
2.477.082 1.590.365
(1.869.054) 153.273 153.273 153.273 153.273 153.273
1.901 278.103
(126.731)
51.910.982
B a n c o I t a ú D e z e m b r o 2 0 0 0 1 7
CIRCULANTE DEPÓSITOS (Notas 4b e 8a)
Depósitos à VistaDepósitos de PoupançaDepósitos InterfinanceirosDepósitos a Prazo
CAPTAÇÕES NO MERCADO ABERTO (Notas 4b e 8b)Carteira PrópriaCarteira de Terceiros
RECURSOS DE ACEITES E EMISSÃO DE TÍTULOSRecursos de Letras HipotecáriasRecursos de DebênturesObrigações por Títulos e Valores Mobiliários no Exterior (Nota 8c)
RELAÇÕES INTERFINANCEIRASRecebimentos e Pagamentos a LiquidarRepasses InterfinanceirosCorrespondentes
RELAÇÕES INTERDEPENDÊNCIASRecursos em Trânsito de TerceirosTransferências Internas de Recursos
OBRIGAÇÕES POR EMPRÉSTIMOS (Nota 17j)Empréstimos no País - Instituições OficiaisEmpréstimos no País - Outras InstituiçõesEmpréstimos no Exterior (Nota 17h)
OBRIGAÇÕES POR REPASSES DO PAÍS - INSTITUIÇÕES OFICIAISBNDESCEFFINAMEOutras Instituições
OUTRAS OBRIGAÇÕESCobrança e Arrecadação de Tributos e AssemelhadosCarteira de Câmbio (Nota 9)Sociais e EstatutáriasFiscais e PrevidenciáriasNegociação e Intermediaçäo de ValoresProvisões Técnicas de Seguros, Previdência e
Capitalização - ComprometidasFundos Financeiros e de DesenvolvimentoDiversas (Nota 11b)
EXIGÍVEL A LONGO PRAZO DEPÓSITOS (Notas 4b e 8a)
Depósitos InterfinanceirosDepósitos a Prazo
CAPTAÇÕES NO MERCADO ABERTO (Notas 4b e 8b)Carteira Própria
RECURSOS DE ACEITES E EMISSÃO DE TÍTULOSRecursos de Letras HipotecáriasRecursos de DebênturesObrigações por Títulos e Valores Mobiliários no Exterior (Nota 8c)
RELAÇÕES INTERFINANCEIRASRepasses Interfinanceiros
OBRIGAÇÕES POR EMPRÉSTIMOS (Nota 17j)Empréstimos no País - Instituições OficiaisEmpréstimos no País - Outras InstituiçõesEmpréstimos no Exterior (Nota 17h)
OBRIGAÇÕES POR REPASSES DO PAÍS - INSTITUIÇÕES OFICIAISBNDESCEFFINAMEOutras Instituições
OUTRAS OBRIGAÇÕESCarteira de Câmbio (Nota 9)Fiscais e PrevidenciáriasNegociação e Intermediaçäo de ValoresDiversas (Nota 11b)
PROVISÕES TÉCNICAS DE SEGUROS, PREVIDÊNCIA E CAPITALIZAÇÃO - NÃO COMPROMETIDAS
RESULTADOS DE EXERCÍCIOS FUTUROSResultados de Exercícios Futuros
PARTICIPAÇÕES MINORITÁRIAS NAS SUBSIDIÁRIAS
PATRIMÔNIO LÍQUIDO (Notas 2a e 12d)Capital:
De Domiciliados no PaísDe Domiciliados no Exterior
Reservas de Capital (Nota 12c)Reservas de Reavaliação (Nota 12c)Reservas de Lucros (Nota 12c)(Ações em Tesouraria) (Notas 12a)
TOTAL DO PASSIVO
33.528.74533.528.74533.528.74533.528.74533.528.745 20.799.910
3.845.342 12.726.825
3.075.897 1.151.846
4.844.964 4.844.964 4.844.964 4.844.964 4.844.964 1.447.592 3.397.372
1.010.8701.010.8701.010.8701.010.8701.010.870 - -
1.010.870 30.58430.58430.58430.58430.584
432 -
30.152 441.417441.417441.417441.417441.417
440.635 782
2.896.8512.896.8512.896.8512.896.8512.896.851 -
204.951 2.691.900 842.360 842.360 842.360 842.360 842.360
607.942 -
234.418 -
2.661.7892.661.7892.661.7892.661.7892.661.789 61.458
545.683 466.435 331.291 212.567
- -
1.044.355
4.781.020 4.781.020 4.781.020 4.781.020 4.781.020 2.535.0842.535.0842.535.0842.535.0842.535.084
2.535.084 -
126.640 126.640 126.640 126.640 126.640 126.640
780.805780.805780.805780.805780.805 - -
780.805 - -
216.387 216.387 216.387 216.387 216.387 -
10.226 206.161
1.019.7071.019.7071.019.7071.019.7071.019.707 556.285
- 463.422
- 102.397 102.397 102.397 102.397 102.397
- 79
21.519 80.799
-
16.62116.62116.62116.62116.621 16.621
-
6.419.891 6.419.891 6.419.891 6.419.891 6.419.891
1.963.508 536.492 264.390
12.739 3.744.960 (102.198)
44.746.27744.746.27744.746.27744.746.27744.746.277
52.847.87452.847.87452.847.87452.847.87452.847.874 27.763.830
6.398.306 16.098.676
229.266 5.037.582
10.132.56910.132.56910.132.56910.132.56910.132.569 5.086.886 5.045.683
1.406.0411.406.0411.406.0411.406.0411.406.041 287.731
- 1.118.310
37.88637.88637.88637.88637.886 83
560 37.243
502.311 502.311 502.311 502.311 502.311 500.346
1.965 3.068.361 3.068.361 3.068.361 3.068.361 3.068.361
5.745 428.801
2.633.815 1.099.605 1.099.605 1.099.605 1.099.605 1.099.605
778.407 10.732
310.252 214
8.837.271 8.837.271 8.837.271 8.837.271 8.837.271 213.407
1.019.851 503.137 856.231 776.301
425.495 -
5.042.849
7.044.5957.044.5957.044.5957.044.5957.044.595 111.236111.236111.236111.236111.236
885 110.351
1.039.988 1.039.988 1.039.988 1.039.988 1.039.988 1.039.988
1.560.6191.560.6191.560.6191.560.6191.560.619 9.602
717.408 833.609
- -
583.546 583.546 583.546 583.546 583.546 662
91.820 491.064
2.120.820 2.120.820 2.120.820 2.120.820 2.120.820 1.514.927
123.577 481.859
457 1.628.3861.628.3861.628.3861.628.3861.628.386
4.688 341.911
17.423 1.264.364
2.336.555
137.879137.879137.879137.879137.879137.879
545.800
6 . 6 4 2 . 0 7 76 . 6 4 2 . 0 7 76 . 6 4 2 . 0 7 76 . 6 4 2 . 0 7 76 . 6 4 2 . 0 7 7
2.406.347593.653202.218
-3.751.232(311.373)
69.554.78069.554.78069.554.78069.554.78069.554.780
39.883.43139.883.43139.883.43139.883.43139.883.431 23.107.300
4.547.166 14.829.319
282.260 3.448.555
4.925.241 4.925.241 4.925.241 4.925.241 4.925.241 1.794.860 3.130.381
1.150.3301.150.3301.150.3301.150.3301.150.330 -
121.865 1.028.465
31.13431.13431.13431.13431.134 469 512
30.153 462.698462.698462.698462.698462.698
461.915 783
3.180.9973.180.9973.180.9973.180.9973.180.997 -
342.608 2.838.389 843.762843.762843.762843.762843.762
608.328 1
234.584 849
6.181.9696.181.9696.181.9696.181.9696.181.969 172.948 563.027 477.014 819.864 343.552
324.532 99
3.480.933
3.650.113 3.650.113 3.650.113 3.650.113 3.650.113 118.391118.391118.391118.391118.391
1.073 117.318
137.908137.908137.908137.908137.908 137.908
1.801.315 1.801.315 1.801.315 1.801.315 1.801.315 -
1.085.159 716.156
511511511511511 511
223.079 223.079 223.079 223.079 223.079 -
14.016 209.063
1.021.937 1.021.937 1.021.937 1.021.937 1.021.937 558.297
- 463.640
- 346.972 346.972 346.972 346.972 346.972
- 153.192
3.550 190.230
1.945.419
121.436 121.436 121.436 121.436 121.436 121.436
403.911
5.906.672 5.906.672 5.906.672 5.906.672 5.906.672
1.963.508 536.492 264.390
12.739 3.231.741 (102.198)
51.910.982 51.910.982 51.910.982 51.910.982 51.910.982
41.798.26441.798.26441.798.26441.798.26441.798.264 21.907.337
5.081.851 12.398.635
3.547.741 879.110
10.464.42010.464.42010.464.42010.464.42010.464.420 4.732.847 5.731.573
1.246.4541.246.4541.246.4541.246.4541.246.454 20.752
- 1.225.702 35.263 35.263 35.263 35.263 35.263
55 -
35.208 446.539 446.539 446.539 446.539 446.539
445.202 1.337
2.652.922 2.652.922 2.652.922 2.652.922 2.652.922 -
206.154 2.446.768 902.273 902.273 902.273 902.273 902.273
718.495 -
183.778 -
4.143.0564.143.0564.143.0564.143.0564.143.056 126.763
1.054.415 487.982 298.656 268.527
- -
1.906.713
8.793.907 8.793.907 8.793.907 8.793.907 8.793.907 4.267.5804.267.5804.267.5804.267.5804.267.580
4.267.580 -
1.029.105 1.029.105 1.029.105 1.029.105 1.029.105 1.029.105 685.355 685.355 685.355 685.355 685.355
8.635 -
676.720 - -
582.885 582.885 582.885 582.885 582.885 -
91.821 491.064
1.952.060 1.952.060 1.952.060 1.952.060 1.952.060 1.470.201
- 481.859
- 276.922276.922276.922276.922276.922
- 55.346 94.969
126.607
-
17.28817.28817.28817.28817.288 17.288
-
7.145.065 7.145.065 7.145.065 7.145.065 7.145.065
2.406.347 593.653 202.218
- 4.254.220 (311.373)
57.754.524 57.754.524 57.754.524 57.754.524 57.754.524
Em Milhares de Reais
PASSIVO
ITAÚ CONSOLIDADO
31.12.2000 31.12.1999 31.12.2000 31.12.1999
ITAÚ
Ba l a n ç o Pa t r i mo n i a lB a l a n ç o Pa t r i mo n i a lB a l a n ç o Pa t r i mo n i a lB a l a n ç o Pa t r i mo n i a lB a l a n ç o Pa t r i mo n i a l
1 8 D e z e m b r o 2 0 0 0 B a n c o I t a ú
RECEITAS DA INTERMEDIAÇÃO FINANCEIRA
Operações de Crédito
Operações de Arrendamento Mercantil
Resultado de Operações com Títulos e Valores Mobiliários
Resultado de Operações de Câmbio
Resultado das Aplicações Compulsórias
DESPESAS DA INTERMEDIAÇÃO FINANCEIRA
Operações de Captação no Mercado (Nota 11c)
Operações de Empréstimos, Cessões e Repasses
Operações de Arrendamento Mercantil
Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa (Nota 6e)
RESULTADO BRUTO DA INTERMEDIAÇÃO FINANCEIRA
OUTRAS RECEITAS (DESPESAS) OPERACIONAIS
Receitas de Prestação de Serviços
Receitas de Prêmios de Seguros, Previdência e Capitalização
Despesas de Provisões Técnicas de Seguros, Previdência e Capitalização
Despesas com Sinistros
Despesas de Comercialização
Despesas com Benefícios de Planos de Previdência .
Despesas de Pessoal
Outras Despesas Administrativas (Nota 11e)
Despesas Tributárias
Resultado de Participações em Coligadas e Controladas (Notas 14a e 14b)
Outras Receitas Operacionais (Nota 11d)
Outras Despesas Operacionais (Nota 11e)
RESULTADO OPERACIONAL
RESULTADO NÃO OPERACIONAL
RESULTADO ANTES DA TRIBUTAÇÃO SOBRE O LUCRO E PARTICIPAÇÕES
IMPOSTO DE RENDA E CONTRIBUIÇÃO SOCIAL
Devidos sobre Operações do Período (Nota 10a)
A Compensar Referentes a Adições Temporárias (Nota 10b)
RESULTADO EXTRAORDINÁRIO (Nota 16)
PARTICIPAÇÕES NO LUCRO
Empregados
Administradores - Estatutárias
PARTICIPAÇÕES MINORITÁRIAS NAS SUBSIDIÁRIAS
LUCRO LÍQUIDO (Nota 12d)
Nº DE AÇÕES EM CIRCULAÇÃO (Nota 12a)
LUCRO LÍQUIDO POR LOTE DE MIL AÇÕES - R$
VALOR PATRIMONIAL POR LOTE DE MIL AÇÕES - R$
LUCRO LÍQUIDO RECORRENTE
EVOLUÇÃO ANUAL DO LUCRO LÍQUIDO RECORRENTE
RESULTADO EXTRAORDINÁRIO
TOTAL CONTROLADORA
2º Semestre2000
9.756.525
4.200.112
564.008
4.619.094
116.934
256.377
(5.942.232)
(3.906.632)
(815.701)
(405.459)
(814.440)
3.814.293
(1.532.738)
3.159.377
2.001.096
(509.737)
(855.663)
(227.617)
(126.810)
(2.129.499)
(2.481.279)
(476.445)
239.724
491.231
(617.116)
2.281.555
(149.784)
2.131.771
(521.886)
114.074
350.988
(98.048)
(27.208)
(80.328)
1.869.363
117.909.568.446
15,85
50,09
1.518.375
350.988
1.869.363
8.903.930
4.214.236
647.379
3.789.478
69.191
183.646
(4.595.973)
(2.812.290)
(504.738)
(515.230)
(763.715)
4.307.957
(1.753.260)
3.465.229
2.176.891
(683.377)
(743.253)
(198.260)
(170.487)
(2.310.541)
(2.861.807)
(565.156)
361.804
384.183
(608.486)
2.554.697
(33.004)
2.521.693
(403.968)
(38.595)
(77.434)
(87.158)
(25.029 )
(48.941)
1.840.568
115.119.851.831
15,99
57,70
1.918.002
26,3%
(77.434)
1.840.568
6.660.040
3.058.716
987
3.268.029
107.511
224.797
(5.338.721)
(4.355.529)
(509.426)
-
(473.766)
1.321.319
449.528
2.097.607
-
-
-
-
-
(1.068.743)
(1.806.849)
(236.213)
1.490.001
188.672
(214.947)
1.770.847
(163.093)
1.607.754
(166.278)
83.182
534.683
(79.531)
(24.243)
-
1.955.567
117.909.568.446
16,59
54,45
1.420.884
534.683
1.955.567
6.724.431
3.209.461
5
3.292.265
64.509
158.191
(4.322.868)
(3.424.571)
(443.752)
-
(454.545)
2.401.563
(260.492)
2.172.139
-
-
-
-
-
(1.371.885)
(2.028.084)
(283.189)
1.319.256
84.849
(153.578)
2.141.071
(185.801)
1.955.270
(36.727)
(18.501)
17.064
(65.543)
(21.227)
-
1.830.336
115.119.851.831
15,90
62,07
1.813.272
27,6%
17.064
1.830.336
3.475.823
1.714.787
-
1.654.671
31.683
74.682
(2.351.527)
(1.839.855)
(249.087)
-
(262.585)
1.124.296
24.633
1.096.659
-
-
-
-
-
(709.593)
(1.048.984)
(139.594)
865.282
55.532
(94.669)
1.148.929
(107.168)
1.041.761
37.385
10.595
17.064
(22.010)
(8.621)
-
1.076.174
1.059.110
17.064
1.076.174
Itaú Consolidado
Exercício2000
Exercício1999
Exercício2000
Exercício1999
Itaú
Demonstração do Resu l tado do Exercíc io
Em Milhares de Reais
B a n c o I t a ú D e z e m b r o 2 0 0 0 1 9
Em Milhares de Reais
202.215
3
-
-
-
-
-
-
-
-
202.218
3
421.257
(159.974)
2.796
4
-
-
307
-
-
-
-
-
-
-
-
264.390
(156.867)
(63.108)
936
-
-
-
-
-
-
-
-
-
202.218
(62.172)
12.423
-
-
-
-
(12.423)
-
-
-
-
-
(12.423)
15.506
-
-
-
-
-
-
(2.980)
213
-
-
-
-
-
-
12.739
(2.767)
-
-
-
-
-
(12.739)
-
-
-
-
-
-
(12.739)
3.707.200
-
-
(234.069)
(177)
8.199
-
53.809
719.258
-
4.254.220
547.020
2.739.164
(340.026)
-
-
-
(10.255)
-
2.980
-
(212.008)
-
97.778
1.076.546
390.781
-
3.744.960
1.005.796
(436.892)
-
-
(263.758)
(177)
8.515
(390.781)
-
91.517
1.500.836
-
4.254.220
509.260
(101.792)
-
(444.677)
234.069
1.027
-
-
-
-
-
(311.373)
(209.581)
(97.571)
-
-
-
(36.199)
31.133
439
-
-
-
-
-
-
-
-
(102.198)
(4.627)
-
-
(473.960)
263.758
1.027
-
-
-
-
-
-
(311.373)
(209.175)
-
-
-
-
-
-
1.076.174
(53.809)
(719.258)
(303.107)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
212.008
1.955.567
(97.778)
(1.076.546)
(390.781)
(602.470)
-
-
-
-
-
-
-
390.781
1.830.336
(91.517)
(1.500.836)
(628.764)
-
-
6.820.046
3
(444.677)
-
850
(4.224)
1.076.174
-
-
(303.107)
7.145.065
325.019
5.078.356
-
2.796
4
(36.199)
20.878
746
-
213
-
1.955.567
-
-
-
(602.470)
6.419.891
1.341.535
-
936
(473.960)
850
(4.224)
-
1.830.336
-
-
(628.764)
7.145.065
725.174
CapitalSubscrito
Reservas deCapital
Reservas deReavaliação
Reservas deLucros
(Ações deTesouraria)
LucrosAcumulados Total
3.000.000
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3.000.000
-
2.000.000
500.000
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2.500.000
500.000
500.000
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3.000.000
500.000
SALDOS EM 1.º7.2000
Reservas Decorrentes de Incentivos Fiscais e Atualização
de Títulos Patrimoniais
Ações em Tesouraria
Cancelamento de Ações em Tesouraria
Outorga de Opções de Ações - Opções Exercidas no Período
Realização da Reserva de Reavaliação de Coligadas
Líquido de Impostos
Lucro Líquido do Período
Destinações:
Reserva Legal
Reservas Estatutárias
Juros sobre o Capital Próprio
SALDOS EM 31.12.2000
MUTAÇÕES DO PERÍODO
SALDOS EM 31.12.1998
Capitalização de Reservas
Reservas Decorrentes de Incentivos Fiscais e
Atualização de Títulos Patrimoniais
Reservas por Doações de Bens
Ações em Tesouraria
Outorga de Opções de Ações - Opções Exercidas
no Período (Nota 17 g)
Operações de Recursos Mercado Argentino - CEDEAR
Realização da Reserva de Reavaliação de Coligadas
Imposto sobre a Realiz Reserva de Reavaliação de Coligadas
Realização de Reservas de Lucros a Realizar
Lucro Líquido do Exercício
Destinações:
Reserva Legal
Reservas Estatutárias
Reservas de Lucros a Realizar
Juros sobre o Capital Próprio
SALDOS EM 31.12.1999 (Nota 12 c)
MUTAÇÕES DO PERÍODO
Capitalização de Reservas
Reservas Decorrentes de Incentivos Fiscais e
Atualização de Títulos Patrimoniais
Ações em Tesouraria (Nota 12 a)
Cancelamento de Ações em Tesouraria (Nota 12 a)
Outorga de Opções de Ações - Opções Exercidas
no Período (Nota 17 g)
Realização da Reserva de Reavaliação de Coligadas
Líquido de Impostos
Realização de Reservas de Lucros a Realizar
Lucro Líquido do Exercício
Destinações:
Reserva Legal
Reservas Estatutárias
Juros sobre o Capital Próprio (Nota 12 b II)
SALDOS EM 31.12.2000 (Nota 12 c)
MUTAÇÕES DO PERÍODO
Demonstrações das Mutações do Patr imôn io Líqu ido
2 0 D e z e m b r o 2 0 0 0 B a n c o I t a ú
Em Milhares de Reais
A - ORIGENS DOS RECURSOS
LUCRO LÍQUIDO DO PERÍODO
Ajustes ao Lucro Líquido:
Depreciação, Amortização e Exaustão
Resultado de Participações em Coligadas e Controladas
Ganho na Conversão de Moedas
Resultado Extraordinário em Controladas
Amortização de Ágios
VARIAÇÃO NOS RESULTADOS DE EXERCÍCIOS FUTUROS
OUTORGA DE OPÇÕES DE AÇÕES - EXERCIDAS NO PERÍODO
RECURSOS DE TERCEIROS ORIGINÁRIOS DE:
Aumento dos subgrupos do Passivo:
Depósitos
Operações Compromissadas
Recursos de Aceites e Emissão de Títulos
Obrigações por Empréstimos e Repasses
Outras Obrigações
Provisões Técnicas de Seguros, Previdência
e Capitalização - Não Comprometidas
Diminuição dos Subgrupos do Ativo:
Títulos e Valores Mobiliários
Relações Interfinanceiras e Interdependências
Operações de Arrendamento Mercantil
Outros Créditos
Outros Valores e Bens
Alienação de Bens e Investimentos:
Bens Não de Uso Próprio
Imobilizado de Uso
Investimentos
Dividendos Recebidos de Coligadas e Controladas
Baixas no Diferido
Recebimento de Doações e Bens
VARIAÇÃO LÍQUIDO DA PARTICIPAÇÃO DE MINORITÁRIOS .
B - APLICAÇÕES DOS RECURSOS
DIVIDENDOS PAGOS E PROVISIONADOS
AQUISIÇÃO DE AÇÕES DE PRÓPRIA EMISSÃO
INVERSÕES EM:
Bens Não de Uso Próprio
Imobilizado de Uso
Investimentos
APLICAÇÕES NO DIFERIDO
AUMENTO DOS SUBGRUPOS DO ATIVO:
Aplicações Interfinanceiras de Liquidez
Títulos e Valores Mobiliários
Operações de Crédito
Operações de Arrendamento Mercantil
Outros Créditos
Outros Valores e Bens
DIMINUIÇÃO DOS SUBGRUPOS DO PASSIVO:
Recursos de Aceites e Emissão de Títulos
Relações Interfinanceiras e Interdependências
Outras Obrigações
AUMENTO (REDUÇÃO) DAS DISPONIBILIDADES (A - B)
MODIFICAÇÕES NA POSIÇÃO FINANCEIRA:
Disponibilidades:
Início do Período
Fim do Período
Aumento ou Redução
2º Semestre2000
9.937.127
1.869.363
364.393
(239.724)
735.551
(534.683)
159.832
2.489
21.624
2.018.659
2.539.704
-
480.464
-
257.283
324.503
-
-
1.099.477
162.032
392.905
138.574
27.750
8.809
2.214
4
105.904
10.023.015
602.470
36.199
459.640
420.030
276.475
105.085
1.469.612
-
2.551.578
150.706
-
-
1.467.671
1.330.099
1.153.450
(85.888)
1.707.873
1.621.985
(85.888)
21.397.518
1.840.568
431.909
(361.804)
311.163
-
1.330.970
16.443
850
4.649.375
6.109.408
15.015
1.602.557
3.936.716
391.136
-
138.537
-
-
-
461.460
80.827
276.176
9.442
14.881
-
141.889
21.457.873
628.764
473.960
619.279
577.750
1.660.793
123.513
1.485.128
6.056.698
4.998.633
360.076
4.459.262
14.017
-
-
-
(60.355)
1.621.985
1.561.630
(60.355)
14.630.712
1.955.567
260.451
(1.490.001)
335.412
(534.683)
33.563
(2.982)
21.624
439.221
3.439.058
815.874
2.157.548
-
-
-
-
1.456
717.735
148.333
94.130
86.399
5.805.155
346.848
-
4
-
14.437.156
602.470
36.199
172.661
394.276
579.317
105.274
1.682.213
4.603.840
3.598.772
-
-
-
-
1.194.610
1.467.524
193.556
1.130.423
1.323.979
193.556
14.440.099
1.830.336
347.438
(1.319.256)
171.527
(48.316)
64.303
667
850
2.839.923
6.521.921
140.134
1.114.835
1.655.792
-
-
837.114
202
-
-
112.381
20.220
37.370
112.658
-
-
-
14.472.114
628.764
473.960
111.977
331.467
2.853.231
1.336.333
1.400.055
3.620.275
3.033.094
-
626.670
56.288
-
-
-
(32.015)
1.323.979
1.291.964
(32.015)
11.697.694
1.076.174
162.223
(865.282)
162.736
(48.316)
47.373
(8.412)
850
2.727.193
6.759.943
-
1.201.075
307.389
-
-
-
-
-
-
52.663
11.471
1.048
109.566
-
-
-
11.635.271
303.107
444.677
60.419
153.737
594.636
1.235.676
2.653.267
2.810.053
2.529.564
-
163.067
47.182
75.318
564.568
-
62.423
1.229.541
1.291.964
62.423
Itaú Consolidado
Exercício2000
Exercício1999
Exercício2000
Exercício1999
Itaú
Demonstrações das Or igens e Apl icações de Recursos
B a n c o I t a ú D e z e m b r o 2 0 0 0 2 1
N o t a s E x p l i c a t i v a s d o C o n s e l h o d e A d m i n i s t r a ç ã o à s D e m o n s t r a ç õ e s C o n t á b e i s
Nota 1 - Contexto Operacional
O Banco Itaú S.A. tem por objeto a atividade
bancária em todas as modalidades autorizadas,
inclusive as de operações de câmbio, operando na
forma de banco múltiplo, através de suas carteiras
comercial, de investimento, de crédito ao
consumidor e de crédito imobiliário.
Nota 2 - Apresentação dasDemonstrações Contábeis
As demonstrações contábeis do Banco Itaú S.A.
(ITAÚ) e as demonstrações contábeis consolidadas
(ITAÚ CONSOLIDADO) foram elaboradas de acordo
com a Lei das Sociedades por Ações e normativos
da Comissão de Valores Mobiliários (CVM) e do
Banco Central do Brasil (BACEN), que incluem
práticas e estimativas contábeis no que se refere a
constituição de provisões.
Com o objetivo de melhor entendimento da
evolução das principais rubricas, estão sendo
apresentadas nas notas explicativas, informações do
ITAÚ CONSOLIDADO "Com BANESTADO" e "Sem
BANESTADO", sendo estas últimas comparáveis com
os saldos de 31.12.1999.
a) Consolidação
I. No ITAÚ, os ágios originados nas aquisições do
Banco Banestado S.A. (BANESTADO), ocorrida em
17.10.2000, dos bancos Bemge S.A. (BEMGE),
del Buen Ayre S.A. e de parte das ações do Itaú
Bankers Trust Banco de
Investimento S.A. - IBT
(IBT), ocorridas em
exercícios anteriores, e de
parte das ações do BPI -
SGPS, S.A. (BPI), ocorridas
neste exercício e em 1999,
estão sendo amortizados
com base na expectativa de
rentabilidade futura (10
anos) de modo a: a) evitar
redução desnecessária de seu Patrimônio Líquido
para efeito de apuração de limites operacionais;
b) evitar desnecessário aumento de capital; e c)
obter uma melhor aderência às práticas contábeis
do mercado.
No ITAÚ CONSOLIDADO, esses ágios foram
integralmente amortizados nos exercícios em que
ocorreram as aquisições dos investimentos, de
modo a: a) permitir melhor comparabilidade com
demonstrações contábeis consolidadas de
períodos anteriores; e b) possibilitar a avaliação
do Resultado e Patrimônio Líquido pela utilização
de critérios conservadores. No caso do Banestado,
diretamente contra essa amortização ocorreu o
reconhecimento de créditos tributários
reconhecidos até o limite desse mesmo ágio,
conforme o parágrafo a seguir.
II. No BANESTADO, foram constituídos créditos
tributários, refletidos no ITAÚ através de
equivalência patrimonial, em montante
considerado adequado às suas perspectivas de
lucro futuro, levando em consideração os ajustes
(Nota 16) provisionados, relativos à reorganização
a ser efetuada. No ITAÚ CONSOLIDADO,
considerando tratar-se de um contexto com maior
amplitude e maior sinergia, fatores que favorecem
a maximização de resultados, esses créditos
tributários foram reconhecidos até o limite do
ágio apurado na aquisição.
III. Apresentamos abaixo os principais indicadores
em 31.12.2000, obtidos a partir das
demonstrações contábeis não consolidadas (base
inicial para apuração do Consolidado Operacional
e Econômico-Financeiro), conforme
regulamentação em vigor (Situação A)
comparados com os que refletiriam a amortização
Exercícios findosExercícios findosExercícios findosExercícios findosExercícios findos
em 31 de dezembroem 31 de dezembroem 31 de dezembroem 31 de dezembroem 31 de dezembro
de 2000 e 1999de 2000 e 1999de 2000 e 1999de 2000 e 1999de 2000 e 1999
(Em Milhares de Reais)(Em Milhares de Reais)(Em Milhares de Reais)(Em Milhares de Reais)(Em Milhares de Reais)
7.742.316
15,7
69,8
11.874
Patrimônio de Referência (2)
Índice Basiléia
Índice de Imobilização
Folga de Imobilização
7.675.959
14,4
47,7
1.704.959
Situação A Situação B
7.446.774
14,3
71,3
(93.149)
7.187.878
12,8
47,2
1.631.190
(1) Conforme Nota 2 c
(2) Conforme Nota 2 d
integral dos ágios nas demonstrações contábeis
não consolidadas (Situação B):
A Administração julga adequado o atual nível do
índice de Basiléia (14,4% com base no
Consolidado Econômico-Financeiro), levando em
consideração que:
ConsolidadoOperacional (1)
ConsolidadoEconômico-
Financeiro (1)
ConsolidadoOperacional (1)
ConsolidadoEconômico-
Financeiro (1)
Notas Exp l ica t ivas do Conse lho de Admin is traçãoàs Demonstrações Contábe is
2 2 D e z e m b r o 2 0 0 0 B a n c o I t a ú
N o t a s E x p l i c a t i v a s d o C o n s e l h o d e A d m i n i s t r a ç ã o à s D e m o n s t r a ç õ e s C o n t á b e i s
6.189.129
206.243
350.802
(138.617)
(62.958)
(32.940)
-
6.511.659
(117.152)
427.217
(187.040)
(172.047)
(1.089)
-
-
6.461.548
470.775
(127.947)
128.841
(2.150)
-
6.931.067
627.234
(175.160)
(122.873)
(454.842)
36.619
-
-
6.842.045
AtivoPonderado
Efeito
Índice de dezembro de 1999
Redução no Fator de Exposição Cambial
Resultado do trimestre
Juros sobre o Capital Próprio
Aumento na Exposição Cambial
Outros Aumentos (Reduções) no PR
Aumento no Ativo Ponderado
Índice de março de 2000
Cômputo do Risco da Taxa de Juros
Resultado do trimestre
Juros sobre o Capital Próprio
Aumento na Exposição Cambial
Outros Aumentos (Reduções) no PR
Aumento na Ponderação dos Créditos Tributários de 200% para 250%
Aumento no Ativo Ponderado
Índice de junho de 2000
Resultado do trimestre
Juros sobre o Capital Próprio
Redução na Exposição Cambial
Outros Aumentos (Reduções) no PR
Aumento no Ativo Ponderado
Índice de setembro de 2000
Resultado do trimestre
Juros sobre o Capital Próprio
Aumento na Exposição Cambial
Aquisição de Ações em Tesouraria
Outros Aumentos (Reduções) no PR
Aumento na Ponderação dos Créditos Tributários de 250% para 300%
Aumento no Ativo Ponderado
Índice de dezembro de 2000
Patrimônio deReferência (2)
Consolidado Operacional (1)
29.541.913
-
-
-
-
-
1.768.794
31.310.707
-
-
-
-
-
1.006.305
590.830
32.907.842
-
-
-
-
1.397.276
34.305.118
-
-
-
-
-
956.182
8.381.560
43.642.860
21,0%
0,7%
1,2%
-0,5%
-0,2%
-0,1%
-1,2%
20,8%
-0,4%
1,4%
-0,6%
-0,5%
0,0%
-0,6%
-0,4%
19,6%
1,4%
-0,4%
0,4%
0,0%
-0,9%
20,2%
1,8%
-0,5%
-0,4%
-1,3%
0,1%
-0,5%
-3,7%
15,7%
655.085
(175.160)
(122.873)
(454.842)
18.580
-
-
6.775.779
-
-
-
-
-
1.107.819
8.652.424
47.120.427
1,8%
-0,5%
-0,3%
-1,2%
0,0%
-0,5%
-3,2%
14,4%
AtivoPonderado
EfeitoPatrimônio deReferência (2)
Consolidado Econômico-Financeiro (1) (3)
(1) Conforme Nota 2 c(1) Conforme Nota 2 c(1) Conforme Nota 2 c(1) Conforme Nota 2 c(1) Conforme Nota 2 c
(2) Conforme Nota 2 d(2) Conforme Nota 2 d(2) Conforme Nota 2 d(2) Conforme Nota 2 d(2) Conforme Nota 2 d
(3) Em vigor a partir de julho de 2000(3) Em vigor a partir de julho de 2000(3) Em vigor a partir de julho de 2000(3) Em vigor a partir de julho de 2000(3) Em vigor a partir de julho de 2000
Evolução do Índice de Basiléia
Exercícios findosExercícios findosExercícios findosExercícios findosExercícios findos
em 31 de dezembroem 31 de dezembroem 31 de dezembroem 31 de dezembroem 31 de dezembro
de 2000 e 1999de 2000 e 1999de 2000 e 1999de 2000 e 1999de 2000 e 1999
(Em Milhares de Reais)(Em Milhares de Reais)(Em Milhares de Reais)(Em Milhares de Reais)(Em Milhares de Reais)
a) é muito superior ao mínimo exigido pelas
autoridades (11,0%);
b) tal número eleva-se a 15,8%, à medida que for
escriturado nas demonstrações contábeis-base
dos limites (ITAÚ) a totalidade dos créditos
fiscais do BANESTADO;
c) considerados os demais valores de realização
dos ativos (Nota 15 b) e o montante de
provisionamentos excedentes ao mínimo
requerido e os créditos tributários não
contabilizados, o índice passaria a ser de 19,0%.
b) Coeficiente de Solvabilidade (Índice Basiléia)
Em 31.12.2000, o coeficiente de solvabilidade era
de 15,7% (21,0% em 31.12.1999), com base no
Consolidado Operacional e de 14,4%, com base no
Consolidado Econômico-Financeiro.
Abaixo demonstramos os efeitos decorrentes das
alterações ocorridas durante o exercício, decorrentes
de alterações na legislação ou de variação de saldos:
Exercício 2000
6.854.989 37.360.184 18,3%
B a n c o I t a ú D e z e m b r o 2 0 0 0 2 3
N o t a s E x p l i c a t i v a s d o C o n s e l h o d e A d m i n i s t r a ç ã o à s D e m o n s t r a ç õ e s C o n t á b e i s
c) Resolução nº 2.723, de 31.05.2000
O BACEN, através da Resolução nº 2.723, de
31.05.2000, alterou os critérios de apuração dos
limites mínimos de Patrimônio Líquido compatível
com o grau de risco da estrutura dos ativos
(Acordo de Basiléia) e limites máximos de
diversificação de risco e de aplicação de recursos
no ativo permanente (Imobilização), introduzindo
basicamente as seguintes modificações:
- Obrigatoriedade de elaboração, a partir de julho
de 2000, de demonstrações contábeis de forma
consolidada, abrangendo todas as empresas
controladas (Consolidado Econômico-
Financeiro), inclusive empresas seguradoras, de
previdência e de capitalização e também aquelas
cujo controle societário é representado pelo
somatório das participações detidas pela
instituição, independentemente do percentual,
com as de titularidade dos seus administradores,
controladores e empresas ligadas, bem como
aquelas adquiridas, direta ou indiretamente, por
intermédio de fundos de investimento;
Exercícios findosExercícios findosExercícios findosExercícios findosExercícios findos
em 31 de dezembroem 31 de dezembroem 31 de dezembroem 31 de dezembroem 31 de dezembro
de 2000 e 1999de 2000 e 1999de 2000 e 1999de 2000 e 1999de 2000 e 1999
(Em Milhares de Reais)(Em Milhares de Reais)(Em Milhares de Reais)(Em Milhares de Reais)(Em Milhares de Reais)
- Apuração dos mencionados limites também com
base nestas demonstrações. Até então, os
limites eram calculados apenas sobre as
demonstrações consolidadas das empresas
financeiras (Consolidado Operacional);
- Inclusão, para fins de atendimento ao limite de
imobilização, das participações societárias
registradas no ativo circulante, inclusive aquelas
adquiridas por intermédio de fundos de
investimento;
- Dedução, da base de cálculo dos limites do
Acordo de Basiléia, das aplicações no ativo
permanente que excederem a 70% do
Patrimônio Líquido, percentual que será
reduzido gradualmente para 50% até
31.12.2002.
Abaixo demonstramos as variações ocorridas nos
limites operacionais, decorrentes das alterações
descritas acima:
15,7%
67,5%
192.133
Índice Basiléia
Índice de Imobilização(*)
Folga de Imobilização
15,7%
69,8%
11.874
ConsolidadoOperacional
Consolidado Operacional
Situação Anterior
Consolidado Econômico-Financeiro
Situação Atual (Resolução nº 2.723/2000)
14,4%
47,7%
1.704.959
(*) A diferença entre o índice de imobilização do Consolidado Operacional e do Econômico-Financeiro refere-se
a participações em empresas controladas não financeiras que dispõem de elevada liquidez e baixo nível
de imobilização, possibilitando quando necessário distribuição de recursos para as empresas financeiras
e com conseqüente redução do limite de imobilização do Consolidado Econômico-Financeiro.
d) Resolução nº 2.802, de 21.12.2000
O BACEN, através da Resolução nº 2.802, de
21.12.2000, definiu o Patrimônio de Referência
(PR), para fins de apuração dos limites
operacionais, como o somatório de dois níveis, a
exemplo da experiência internacional, Tier I e Tier
II, cada qual composto por itens integrantes do
Patrimônio Líquido, além de dívidas
subordinadas e instrumentos híbridos de capital
e dívida. A adoção desta base de cálculo, em
substituição ao Patrimônio Líquido Ajustado
(PLA), não acarretou alterações nos limites
operacionais do ITAÚ.
2 4 D e z e m b r o 2 0 0 0 B a n c o I t a ú
N o t a s E x p l i c a t i v a s d o C o n s e l h o d e A d m i n i s t r a ç ã o à s D e m o n s t r a ç õ e s C o n t á b e i s
Exercícios findosExercícios findosExercícios findosExercícios findosExercícios findos
em 31 de dezembroem 31 de dezembroem 31 de dezembroem 31 de dezembroem 31 de dezembro
de 2000 e 1999de 2000 e 1999de 2000 e 1999de 2000 e 1999de 2000 e 1999
(Em Milhares de Reais)(Em Milhares de Reais)(Em Milhares de Reais)(Em Milhares de Reais)(Em Milhares de Reais)
Nota 3 - Demonstrações Consolidadas
As demonstrações contábeis consolidadas abrangem o ITAÚ e suas controladas diretas e indiretas abaixo
relacionadas, destacando-se:
99,99
99,85
89,54
100,00
99,99
19,52
19,53
99,99
99,99
99,99
99,99
100,00
100,00
99,99
99,99
99,98
33,33
99,99
99,99
99,99
99,99
99,99
95,98
22,23
31,94
31,64
31.12.1999
FINANCEIRAS
Banco Banerj S.A. e Controladas
Banco Bemge S.A. e Controladas
Banco Banestado S.A. e Controladas
Banco Francês e Brasileiro S.A.
Banco Itaú Buen Ayre S.A.
Banco Itaú Europa Luxembourg S.A. e Controladas
Banco Itaú Europa, S.A. e Controladas
BFB Leasing S.A. Arrendamento Mercantil
Cia. Itauleasing de Arrendamento Mercantil
Intrag Distribuidora de Títulos e Valores Mobiliários Ltda.
Itaú Banco de Investimento S.A.
Itau Bank, Ltd.
Itauvest Banco de Investimento S.A. e Controladas
Itaú Corretora de Valores S.A.
NÃO FINANCEIRAS
Afinco Americas Madeira, SGPS Limitada e Controladas
Armazéns Gerais Itaú Ltda.
Credicard S.A. Administradora de Cartões de Crédito e Controladas
Itaú Capitalização S.A.
Itaucard Administradora de Cartões de Crédito e Imobiliária Ltda.
Itaú Gráfica Ltda. - Grupo Itaú
Itaú Previdência e Seguros S.A.
Itaú Rent Administração e Participações S.A.
Itaú Seguros S.A. e Controladas
Itaúsa Export S.A. e Controladas
Redecard S.A.
Serasa - Centralização de Serviços dos Bancos S.A.
31.12.2000
Participação %
99,99
99,85
-0-
100,00
99,72
24,57
24,59
99,99
99,98
99,99
99,99
100,00
100,00
99,99
99,88
99,78
33,28
99,85
99,85
99,85
99,85
99,85
95,83
27,98
31,89
31,64
(a) Nova denominação social do Banco do Estado do Paraná S.A., investimento adquirido em 17.10.2000. Os principais saldos consolidados em 31.12.2000
estão apresentados na Nota 19 c.
(b) Nova denominação do Banco Itaú Argentina S.A., após incorporação do Banco del Buen Ayre S.A.
(c) Coligadas incluídas na consolidação, com a devida autorização da CVM, para melhor apresentação da unidade econômica. Controladas pela Itaúsa -
Investimentos Itaú S.A. (ITAÚSA).
(d) Investimentos incluídos proporcionalmente na consolidação.
(e) Investimento incluído proporcionalmente na consolidação a partir de 30.06.2000.
(a)
(b)
(c)
(c)
(d)
(c)
(d)
(e)
B a n c o I t a ú D e z e m b r o 2 0 0 0 2 5
N o t a s E x p l i c a t i v a s d o C o n s e l h o d e A d m i n i s t r a ç ã o à s D e m o n s t r a ç õ e s C o n t á b e i s
Imóveis de uso
Instalações, móveis e equipamentos de uso e sistemas de segurança e comunicação
Sistemas de processamento de dados
10
20
%
4
25
50
a
a
Nota 4 - Resumo das PrincipaisPráticas Contábeis
a) Consolidação - Os saldos significativos das
contas patrimoniais e os valores das
transações, entre as empresas consolidadas,
foram eliminados.
A diferença no Lucro Líquido e Patrimônio
Líquido entre ITAÚ e ITAÚ CONSOLIDADO
decorre do efeito da adoção de critérios
distintos na amortização de ágios originados
nas aquisições de investimentos e na
constituição de créditos tributários e da
eliminação dos lucros não realizados
decorrentes de negócios entre as empresas
consolidadas, sendo os tributos
correspondentes diferidos (Notas 2 a I,
2 a II e 12 d).
b) Aplicações Interfinanceiras de Liquidez,
Empréstimos, Títulos Descontados,
Financiamentos, Depósitos Remunerados,
Captações no Mercado Aberto e Demais
Operações Ativas e Passivas - As operações com
cláusula de atualização monetária/cambial estão
registradas a valor presente, calculadas "pro rata
die" com base na variação do indexador
pactuado, observado, nos financiamentos
imobiliários, o valor presente das prestações
contratuais vincendas. As operações com
encargos prefixados estão registradas a valor
futuro, retificadas por conta redutora dos
rendimentos/encargos a apropriar.
c) Títulos e Valores Mobiliários - Escriturados
ao custo de aquisição atualizado e ajustados
por provisão para refletir o valor de mercado,
quando este for inferior.
d) Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa
- Constituída com base na análise dos riscos de
realização dos créditos, em montante
considerado suficiente para cobertura de
eventuais perdas.
e) Investimentos - Em controladas e coligadas estão
avaliados pelo método de equivalência
patrimonial, sendo as demonstrações contábeis
das agências e subsidiárias no exterior,
consolidadas respectivamente no ITAÚ e ITAÚ
CONSOLIDADO, adaptadas aos critérios contábeis
vigentes em nosso país e convertidas para reais. Os
demais estão registrados pelo valor de custo,
corrigido monetariamente até 31.12.1995.
f) Imobilizado - Demonstrado ao custo de aquisição
ou construção, menos depreciação acumulada,
corrigidos monetariamente até 31.12.1995 e
ajustado a valor de mercado, para os imóveis
relacionados às operações de seguros, previdência
privada e capitalização, por reavaliação suportada
por laudos técnicos. As depreciações são
calculadas pelo método linear, sobre o custo
corrigido, às seguintes taxas anuais:
Exercícios findosExercícios findosExercícios findosExercícios findosExercícios findos
em 31 de dezembroem 31 de dezembroem 31 de dezembroem 31 de dezembroem 31 de dezembro
de 2000 e 1999de 2000 e 1999de 2000 e 1999de 2000 e 1999de 2000 e 1999
(Em Milhares de Reais)(Em Milhares de Reais)(Em Milhares de Reais)(Em Milhares de Reais)(Em Milhares de Reais)
2 6 D e z e m b r o 2 0 0 0 B a n c o I t a ú
N o t a s E x p l i c a t i v a s d o C o n s e l h o d e A d m i n i s t r a ç ã o à s D e m o n s t r a ç õ e s C o n t á b e i s
g) Diferido - Os gastos diferidos de organização e
expansão correspondem basicamente a
benfeitorias em imóveis de terceiros, amortizados
linearmente com base nos prazos de locação, e
aquisição e desenvolvimento de logiciais,
amortizados linearmente com base nos prazos
dos contratos, limitados a cinco anos.
h) Imposto de Renda, Contribuição Social, PIS e
COFINS - Provisionados às alíquotas abaixo
demonstradas, consideram, para efeito das
respectivas bases de cálculo, a legislação
vigente pertinente a cada encargo.
Imposto de Renda
Adicional de Imposto de Renda
Contribuição Social
Adicional de Contribuição Social (*)
PIS
COFINS
31.12.2000
15,00%
10,00%
8,00%
4,00%
0,65%
3,00%
15,00%
10,00%
8,00%
1,00%
0,65%
3,00%
31.12.1999
(*) No período de 1º.05.1999 a 31.01.2000 a alíquota do Adicional de Contribuição Social foi de 4%. A partir de
1º.02.2000, com vigência até 31.12.2002, a alíquota foi reduzida para 1%.
Os valores sob discussão judicial permanecem integralmente provisionados.
Nota 5 - Títulos, Valores Mobiliários eAplicações em Depósitos Interfinanceiros
17.898.881
(890.641)
17.008.240
Títulos, Valores Mobiliários e Aplicaçõesem Depósitos Interfinanceiros
Provisões para Desvalorização
Valor Contábil Líquido
14.880.204
(885.274)
13.994.930
31.12.199931.12.2000
Itaú
31.12.199931.12.2000
Itaú Consolidado
24.132.057
(972.774)
23.159.283
18.069.825
(902.301)
17.167.524
22.516.552
(905.247)
21.611.305
ComBanestado
SemBanestado
a) Resumo
Exercícios findosExercícios findosExercícios findosExercícios findosExercícios findos
em 31 de dezembroem 31 de dezembroem 31 de dezembroem 31 de dezembroem 31 de dezembro
de 2000 e 1999de 2000 e 1999de 2000 e 1999de 2000 e 1999de 2000 e 1999
(Em Milhares de Reais)(Em Milhares de Reais)(Em Milhares de Reais)(Em Milhares de Reais)(Em Milhares de Reais)
B a n c o I t a ú D e z e m b r o 2 0 0 0 2 7
N o t a s E x p l i c a t i v a s d o C o n s e l h o d e A d m i n i s t r a ç ã o à s D e m o n s t r a ç õ e s C o n t á b e i s
TÍTULOS PÚBLICOS - BRASIL
Letras Financeiras do Tesouro
Letras do Tesouro Nacional
Notas do Tesouro Nacional
Notas do Banco Central
Letras do Banco Central
DCB’s e Outros Títulos da Dívida Externa Brasileira
Outros
TÍTULOS PÚBLICOS - OUTROS PAÍSES
República Argentina
República Portugal
Outros
TÍTULOS PRIVADOS - EMITIDOS POR EMPRESAS
Aplicações em Depósitos Interfinanceiros
Certificados de Depósito Bancário
Ações de Companhias Abertas (1)
Debêntures (1)
Letras Hipotecárias
Prêmios de Opções
Cotas de Fundos de Investimentos no Exterior
Euro Bond’s e Assemelhados
Outros (1) (2)
Total
% por Prazo de Vencimento - 31.12.2000
% por Prazo de Vencimento - 31.12.1999
9.320.096
2.715.573
200.805
3.778.738
1.509.061
82.029
925.656
108.234
261.876
56.727
199.720
5.429
8.487.853
3.286.260
2.641.271
496.552
218.424
782.732
30.848
105.636
348.818
577.312
18.069.825
51,6%
15,0%
1,1%
20,9%
8,4%
0,5%
5,1%
0,6%
1,4%
0,3%
1,1%
0,0%
47,0%
18,2%
14,6%
2,7%
1,2%
4,3%
0,2%
0,6%
1,9%
3,2%
100,0%
31.12.2000
13.044.475
2.614.470
1.686.894
3.297.734
4.012.152
-
1.278.269
154.956
422.747
46.955
295.403
80.389
9.049.330
3.217.673
3.125.368
282.026
327.162
661.820
118.157
329.137
440.603
547.384
22.516.552
57,9%
11,6%
7,5%
14,6%
17,8%
0,0%
5,7%
0,7%
1,9%
0,2%
1,3%
0,4%
40,2%
14,3%
13,9%
1,3%
1,5%
2,9%
0,5%
1,5%
2,0%
2,4%
100,0%
14.585.957
4.066.386
1.698.288
3.298.362
4.014.311
-
1.278.269
230.341
422.747422.747422.747422.747422.747
46.955
295.403
80.389
9.123.353
3.221.352
3.129.554
287.024
343.397
661.820
118.157
329.137
440.603
592.309
24.132.057
1.827.128
645.365
137.104
433.877
438.242
-
132.252
40.288
-
-
-
-
1.350.699
176.670
952.634
-
948
55.454
100.385
-
52.686
11.922
3.177.827
13,2%
19,5%
5.935.130
838.342
126.933
1.569.412
2.445.074
-
819.134
136.235
371.718
-
295.347
76.371
1.122.020
30.543
19.850
-
125.869
520.043
-
-
340.414
85.301
7.428.8687.428.8687.428.8687.428.8687.428.868
30,8%
32,4%
2.236.814
204.998
660.865
783.084
285.744
-
252.029
50.094
51.017
46.955
56
4.006
4.208.191
2.255.292
723.598
287.024
207.560
-
1.089
329.137
3.059
401.432
6.496.022
26,9%
24,8%
4.586.885
2.377.681
773.386
511.989
845.251
-
74.854
3.724
12
-
-
12
2.442.443
758.847
1.433.472
-
9.020
86.323
16.683
-
44.444
93.654
7.029.340
29,1%
23,3%
(1) Inclui a carteira própria de valores mobil iários (conforme o Comunicado Conjunto nº 28/1990 do BACEN e da CVM), devidamente(1) Inclui a carteira própria de valores mobil iários (conforme o Comunicado Conjunto nº 28/1990 do BACEN e da CVM), devidamente(1) Inclui a carteira própria de valores mobil iários (conforme o Comunicado Conjunto nº 28/1990 do BACEN e da CVM), devidamente(1) Inclui a carteira própria de valores mobil iários (conforme o Comunicado Conjunto nº 28/1990 do BACEN e da CVM), devidamente(1) Inclui a carteira própria de valores mobil iários (conforme o Comunicado Conjunto nº 28/1990 do BACEN e da CVM), devidamente
enquadrada no l imite operacional de R$ 990.087, apurado com base no Consolidado Operacional das Instituições Financeirasenquadrada no l imite operacional de R$ 990.087, apurado com base no Consolidado Operacional das Instituições Financeirasenquadrada no l imite operacional de R$ 990.087, apurado com base no Consolidado Operacional das Instituições Financeirasenquadrada no l imite operacional de R$ 990.087, apurado com base no Consolidado Operacional das Instituições Financeirasenquadrada no l imite operacional de R$ 990.087, apurado com base no Consolidado Operacional das Instituições Financeiras
(Consolidado Financeiro) instituído pelo BACEN. As ações estão custodiadas na Bolsa de V(Consolidado Financeiro) instituído pelo BACEN. As ações estão custodiadas na Bolsa de V(Consolidado Financeiro) instituído pelo BACEN. As ações estão custodiadas na Bolsa de V(Consolidado Financeiro) instituído pelo BACEN. As ações estão custodiadas na Bolsa de V(Consolidado Financeiro) instituído pelo BACEN. As ações estão custodiadas na Bolsa de Valores e as debêntures na CETIPalores e as debêntures na CETIPalores e as debêntures na CETIPalores e as debêntures na CETIPalores e as debêntures na CETIP.....
(2) Inclui R$ 394.672 relativos a aplicações em Fundos de Renda Fixa administrados por terceiros.(2) Inclui R$ 394.672 relativos a aplicações em Fundos de Renda Fixa administrados por terceiros.(2) Inclui R$ 394.672 relativos a aplicações em Fundos de Renda Fixa administrados por terceiros.(2) Inclui R$ 394.672 relativos a aplicações em Fundos de Renda Fixa administrados por terceiros.(2) Inclui R$ 394.672 relativos a aplicações em Fundos de Renda Fixa administrados por terceiros.
Os títulos e aplicações que compõem as carteiras dos fundos de investimento dos quais o ITAÚ e suas controladas detém cotas estãoOs títulos e aplicações que compõem as carteiras dos fundos de investimento dos quais o ITAÚ e suas controladas detém cotas estãoOs títulos e aplicações que compõem as carteiras dos fundos de investimento dos quais o ITAÚ e suas controladas detém cotas estãoOs títulos e aplicações que compõem as carteiras dos fundos de investimento dos quais o ITAÚ e suas controladas detém cotas estãoOs títulos e aplicações que compõem as carteiras dos fundos de investimento dos quais o ITAÚ e suas controladas detém cotas estão
alocados no demonstrativo acima pelo prazo de vencimento.alocados no demonstrativo acima pelo prazo de vencimento.alocados no demonstrativo acima pelo prazo de vencimento.alocados no demonstrativo acima pelo prazo de vencimento.alocados no demonstrativo acima pelo prazo de vencimento.
5b) Composição das Carteiras e Prazos - ITAÚ CONSOLIDADO
31.12.1999
60,4%
16,9%
7,0%
13,7%
16,6%
0,0%
5,3%
1,0%
1,8%
0,2%
1,2%
0,3%
37,8%
13,3%
13,0%
1,2%
1,4%
2,7%
0,5%
1,4%
1,8%
2,5%
100 ,0%100 ,0%100 ,0%100 ,0%100 ,0%
Vencimento em dias 0-30 31-180 181-365 Acimade 365
Total comBanestado % Total sem
Banestado % Total %
2 8 D e z e m b r o 2 0 0 0 B a n c o I t a ú
N o t a s E x p l i c a t i v a s d o C o n s e l h o d e A d m i n i s t r a ç ã o à s D e m o n s t r a ç õ e s C o n t á b e i s
ComBANESTADO
SemBANESTADO
c) Evolução da Provisão para Desvalorização de Títulos e Valores Mobiliários
162.038
849.336
(126.100)
(7.710)
(118.390)
885.274
139.374
745.900
885.274
-
33.307
(27.940)
(3.159)
(24.781)
890.641
144.741
745.900
Saldo em 31.12.1998
Constituição
Baixas
reversão
prejuízo por vendas
Saldo em 31.12.1999
Provisão Mínima Requerida
Provisão Adicional (*)
Saldo em 31.12.1999
Saldo Oriundo de Instituições Adquiridas
Constituição
Baixas
reversão
prejuízo por vendas
Saldo em 31.12.2000
Provisão Mínima Requerida
Provisão Adicional (*)
Itaú
271.526
793.132
(162.357)
(42.447)
(119.910)
902.301
156.401
745.900
902.301
-
48.592
(45.646)
(8.759)
(36.887)
905.247
159.347
745.900
(*) Provisão adicional para fazer face a riscos futuros decorrentes de oscilações nas cotações.(*) Provisão adicional para fazer face a riscos futuros decorrentes de oscilações nas cotações.(*) Provisão adicional para fazer face a riscos futuros decorrentes de oscilações nas cotações.(*) Provisão adicional para fazer face a riscos futuros decorrentes de oscilações nas cotações.(*) Provisão adicional para fazer face a riscos futuros decorrentes de oscilações nas cotações.
Exercícios findosExercícios findosExercícios findosExercícios findosExercícios findos
em 31 de dezembroem 31 de dezembroem 31 de dezembroem 31 de dezembroem 31 de dezembro
de 2000 e 1999de 2000 e 1999de 2000 e 1999de 2000 e 1999de 2000 e 1999
(Em Milhares de Reais)(Em Milhares de Reais)(Em Milhares de Reais)(Em Milhares de Reais)(Em Milhares de Reais)
271.526
793.132
(162.357)
(42.447)
(119.910)
902.301
156.401
745.900
902.301
97.376
47.912
(74.815)
(37.798)
(37.017)
972.774
226.874
745.900
Itaú Consolidado
Nota 6 - Carteira de Crédito
15.132.381
-
81.241
1.176.555
16.390.177
3.083.256
19.473.433
Operações de Crédito
Operações de Arrendamento Mercantil
Outros Créditos (1)
Adiantamentos sobre Contratos de Câmbio (2)
Total
Avais e Fianças (3)
Total com Avais e Fianças
11.854.018
202
142.910
1.357.803
13.354.933
2.318.450
15.673.383
31.12.199931.12.2000
Itaú
31.12.199931.12.2000
Itaú Consolidado
20.873.858
954.743
661.310
1.183.966
23.673.877
3.579.473
27.253.350
15.220.357
533.818
187.030
1.357.855
17.299.060
2.706.226
20.005.286
19.466.778
911.630
134.648
1.176.607
21.689.663
3.555.577
25.245.240
ComBanestado
SemBanestado
a) Resumo
(1) Compostos por Avais e Fianças Honrados, Rendas a Receber de Adiantamentos Concedidos, Comissões por(1) Compostos por Avais e Fianças Honrados, Rendas a Receber de Adiantamentos Concedidos, Comissões por(1) Compostos por Avais e Fianças Honrados, Rendas a Receber de Adiantamentos Concedidos, Comissões por(1) Compostos por Avais e Fianças Honrados, Rendas a Receber de Adiantamentos Concedidos, Comissões por(1) Compostos por Avais e Fianças Honrados, Rendas a Receber de Adiantamentos Concedidos, Comissões por
Coobrigações a ReceberCoobrigações a ReceberCoobrigações a ReceberCoobrigações a ReceberCoobrigações a Receber, Devedores por Compra de V, Devedores por Compra de V, Devedores por Compra de V, Devedores por Compra de V, Devedores por Compra de Valores e Bens e Títulos e Créditos a Receberalores e Bens e Títulos e Créditos a Receberalores e Bens e Títulos e Créditos a Receberalores e Bens e Títulos e Créditos a Receberalores e Bens e Títulos e Créditos a Receber.....
(2) Contabil izados em Outras Obrigações.(2) Contabil izados em Outras Obrigações.(2) Contabil izados em Outras Obrigações.(2) Contabil izados em Outras Obrigações.(2) Contabil izados em Outras Obrigações.
(3) Contabil izados em Contas de Compensação.(3) Contabil izados em Contas de Compensação.(3) Contabil izados em Contas de Compensação.(3) Contabil izados em Contas de Compensação.(3) Contabil izados em Contas de Compensação.
B a n c o I t a ú D e c e m b e r 2 0 0 0D e c e m b e r 2 0 0 0 B a n c o I t a ú
N o t a s E x p l i c a t i v a s d o C o n s e l h o d e A d m i n i s t r a ç ã o à s D e m o n s t r a ç õ e s C o n t á b e i sN o t a s E x p l i c a t i v a s d o C o n s e l h o d e A d m i n i s t r a ç ã o à s D e m o n s t r a ç õ e s C o n t á b e i s
I- Composição por Tipo de Operação e Níveis de Risco
(1) Composto por Avais e Fianças Honrados, Rendas a Receber de Adiantamentos Concedidos, Comissões por(1) Composto por Avais e Fianças Honrados, Rendas a Receber de Adiantamentos Concedidos, Comissões por(1) Composto por Avais e Fianças Honrados, Rendas a Receber de Adiantamentos Concedidos, Comissões por(1) Composto por Avais e Fianças Honrados, Rendas a Receber de Adiantamentos Concedidos, Comissões por(1) Composto por Avais e Fianças Honrados, Rendas a Receber de Adiantamentos Concedidos, Comissões porCoobrigações a ReceberCoobrigações a ReceberCoobrigações a ReceberCoobrigações a ReceberCoobrigações a Receber, Devedores por Compra de V, Devedores por Compra de V, Devedores por Compra de V, Devedores por Compra de V, Devedores por Compra de Valores e Bens e Títulos e Créditos a Receberalores e Bens e Títulos e Créditos a Receberalores e Bens e Títulos e Créditos a Receberalores e Bens e Títulos e Créditos a Receberalores e Bens e Títulos e Créditos a Receber.....
(2) Contabil izados em Outras Obrigações.(2) Contabil izados em Outras Obrigações.(2) Contabil izados em Outras Obrigações.(2) Contabil izados em Outras Obrigações.(2) Contabil izados em Outras Obrigações.
Operações de Crédito
Empréstimos e Títulos Descontados
Financiamentos
Financiamentos Rurais e Agroindustriais
Financiamentos Imobiliários
Financiamentos de Títulos e Valores Mobiliários
Operações de Arrendamento Mercantil
Outros Créditos (1)
Adiantamentos sobre Contratos de Câmbio (2)
Total
%
5.825.411
3.871.438
1.591.788
362.185
-
-
13.553
8.153
560.313
6.407.430
27,1%
4.242.650
1.691.275
1.310.851
372.617
867.036
871
635.528
468.193
180.142
5.526.513
3,3%
6.447.183
4.781.512
519.395
144.699
1.001.577
-
89.679
76.033
332.024
6.958.567
29,4%
1.548.029
643.627
250.444
44.591
609.367
-
85.013
16.955
85.762
1.735.759
7,3%
1.367.296
873.601
119.566
19.017
355.112
-
56.038
9.637
13.941
1.446.912
6,1%
397.979
271.724
14.396
6.415
105.444
-
22.805
3.683
222
424.689
1,8%
257.595
65.427
17.330
106.261
68.577
-
6.067
2.149
8.700
274.511
1,2%
187.232
77.235
1.459
76.818
31.720
-
3.472
1.396
235
192.335
0,8%
600.483
313.644
9.827
10.777
266.235
-
42.586
61.465
2.627
707.161
3,0%
20.873.858
12.589.483
3.835.056
1.143.380
3.305.068
871
954.743
661.310
1.183.966
23.673.877
100,0%
88,2%
53,2%
16,2%
4,8%
14,0%
0,0%
4,0%
2,8%
5,0%
100,0%
Níveis de Risco AA A B C D FE G H %Total sem
Banestado
ITAÚ CONSOLIDADO
19.466.778
12.083.124
3.775.726
1.065.508
2.541.549
871
911.630
134.648
1.176.607
21.689.663
89,8%
55,7%
17,4%
4,9%
11,7%
0,0%
4,2%
0,6%
5,4%
100,0%
%Total com
Banestado
31.12.2000
15.220.357
8.839.927
2.461.751
931.483
2.987.196
-
533.818533.818533.818533.818533.818
187.030187.030187.030187.030187.030
1.357.8551.357.8551.357.8551.357.8551.357.855
17.299.06017.299.06017.299.06017.299.06017.299.060
88,8%
51,1%
14,2%
5,4%
17,3%
0,0%
3,1%3,1%3,1%3,1%3,1%
1,1%1,1%1,1%1,1%1,1%
7,8%7,8%7,8%7,8%7,8%
100 ,0%100 ,0%100 ,0%100 ,0%100 ,0%
31.12.1999
%Total
Operações de Crédito
Empréstimos e Títulos Descontados
Financiamentos
Financiamentos Rurais e Agroindustriais
Financiamentos Imobiliários
Financiamentos de Títulos e Valores Mobiliários
Operações de Arrendamento Mercantil
Outros Créditos (1)
Adiantamentos sobre Contratos de Câmbio (2)
Total
%
4.894.361
2.971.509
1.570.827
352.025
-
-
-
10.686
560.311
5.465.358
33,3%
3.353.521
966.102
1.298.360
343.683
744.505
871
-----
11.822
180.135
3.545.478
21,6%
3.891.963
2.374.736
470.352
132.015
914.860
-
-----
25.245
330.267
4.247.475
25,9%
1.094.546
463.919
227.851
28.332
374.444
-
-----
13.49413.49413.49413.49413.494
83.80683.80683.80683.80683.806
1.191.8461.191.8461.191.8461.191.8461.191.846
7,3%
1.055.027
703.921
114.810
11.601
224.695
-
-----
3.9803.9803.9803.9803.980
12.60512.60512.60512.60512.605
1.071.6121.071.6121.071.6121.071.6121.071.612
6,5%
252.356
168.332
8.652
4.702
70.670
-
-----
2.5192.5192.5192.5192.519
164164164164164
255.039255.039255.039255.039255.039
1,6%
178.468
22.856
17.054
106.216
32.342
-
-----
868868868868868
8.6918.6918.6918.6918.691
188.027188.027188.027188.027188.027
1,1%
140.438
42.360
1.341
76.779
19.958
-
-----
487487487487487
125125125125125
141.050141.050141.050141.050141.050
0,9%
271.701
153.252
5.804
4.863
107.782
-
-----
12.14012.14012.14012.14012.140
451451451451451
284.292284.292284.292284.292284.292
1,7%
15.132.381
7.866.987
3.715.051
1.060.216
2.489.256
871
-----
81.24181.24181.24181.24181.241
1.176.5551.176.5551.176.5551.176.5551.176.555
16.390.17716.390.17716.390.17716.390.17716.390.177
100,0%
92,3%
48,0%
22,7%
6,5%
15,2%
0,0%
0,0%0,0%0,0%0,0%0,0%
0,5%0,5%0,5%0,5%0,5%
7,2%7,2%7,2%7,2%7,2%
100 ,0%100 ,0%100 ,0%100 ,0%100 ,0%
11.854.018
5.605.566
2.360.113
905.121
2.983.218
-
202202202202202
142.910142.910142.910142.910142.910
1.357.8031.357.8031.357.8031.357.8031.357.803
13.354.93313.354.93313.354.93313.354.93313.354.933
88,8%
42,0%
17,7%
6,8%
22,3%
0,0%
0,0%0,0%0,0%0,0%0,0%
1,1%1,1%1,1%1,1%1,1%
10,2%10,2%10,2%10,2%10,2%
100 ,0%100 ,0%100 ,0%100 ,0%100 ,0%
Níveis de Risco AA A B C D FE G H Total %
31.12.1999
%Total
ITAÚ
31.12.2000
3029
B a n c o I t a ú D e c e m b e r 2 0 0 0D e c e m b e r 2 0 0 0 B a n c o I t a ú
N o t a s E x p l i c a t i v a s d o C o n s e l h o d e A d m i n i s t r a ç ã o à s D e m o n s t r a ç õ e s C o n t á b e i sN o t a s E x p l i c a t i v a s d o C o n s e l h o d e A d m i n i s t r a ç ã o à s D e m o n s t r a ç õ e s C o n t á b e i s
ITAÚ CONSOLIDADO
Parcelas Vincendas
01 - 3031 - 6061 - 9091 - 180181 - 360Acima de 360
Parcelas Vincendas
01 - 1415 - 3031 - 6061 - 9091 - 180181 - 360Acima de 360
TOTAL
%
6.407.430
1.019.182 657.955 557.333
1.189.638 762.884
2.220.438
-
- - - - - - -
6.407.430
27,1%
5.526.513
821.264 364.607 249.685 711.152 729.521
2.650.284
-
- - - - - - -
5.526.513
23,3%
6.774.835
2.969.821 629.735 275.891 602.558 795.327
1.501.503
183.732
- 181.097
2.635 - - - -
6.958.567
29,4%
1.645.068
309.636 154.386
82.481 152.920 239.559 706.086
90.691
14.720 11.533 63.188
881 369
- -
1.735.759
7,3%
1.337.593
417.017 107.196
58.077 137.225 177.745 440.333
109.319
14.251 17.260 18.813 56.172
2.823 - -
1.446.912
6,1%
331.061
36.174 23.257 22.448 63.737 72.248
113.197
93.628
24.056 5.367 7.288 5.801
45.332 5.784
-
424.689
1,8%
211.156
24.869 66.325
3.096 23.920 42.298 50.648
63.355
2.057 1.278 3.097 3.947
52.976 - -
274.511
1,2%
136.623
5.860 3.246 2.509 6.520 8.382
110.106
55.712
2.515 1.221 2.155 2.374
44.322 3.125
-
192.335
0,8%
262.111
2.200 11.401
9.888 25.174 54.580
158.868
445.050
31.397 5.952 9.426
10.329 44.122
219.698 124.126
707.161
3,0%
22.632.390
5.606.023 2.018.108 1.261.408 2.912.844 2.882.544 7.951.463
1.041.487
88.996 223.708 106.602
79.504 189.944 228.607 124.126
23.673.877
100,0%
95,6%
23,7%8,5%5,3%
12,3%12,2%33,6%
4,4%
0,4%0,9%0,5%0,3%0,8%1,0%0,5%
100,0%
Faixas (dias)AA A B C D FE G H Total %
Classificação dos Clientes
ITAÚ
Parcelas Vincendas
01 - 3031 - 6061 - 9091 - 180181 - 360Acima de 360
Parcelas Vincendas
01 - 1415 - 3031 - 6061 - 9091 - 180181 - 360Acima de 360
TOTAL
%
5.465.358
777.711 574.885 551.299
1.165.928 568.244
1.827.291
-
- - - - - - -
5.465.358
33,3%
3.545.478
583.232 265.445 186.345 526.285 455.437
1.528.734
-
- - - - - - -
3.545.478
21,6%
4.228.385
982.557 553.647 252.225 481.316 711.198
1.247.442
19.090
- 19.090
- - - - -
4.247.475
25,9%
1.161.819
204.232 132.786
66.449 101.108 180.112 477.132
30.027
8.372 9.090
11.617 948
- - -
1.191.846
7,3%
1.022.593
347.407 95.049 44.550 98.904
131.965 304.718
49.019
4.525 13.245 14.338 15.590
1.321 - -
1.071.612
6,5%
216.064
18.242 18.341 17.066 36.068 45.517 80.830
38.975
13.408 3.987 5.315 4.314
10.992 959
-
255.039
1,6%
165.601
6.324 62.697
2.321 19.010 38.498 36.751
22.426
842 934
2.442 3.333
14.245 630
-
188.027
1,1%
122.233
4.822 2.766 2.056 5.104 6.446
101.039
18.817
516 897
1.572 1.790
12.911 1.131
-
141.050
0,9%
146.839
13.446 7.530 4.801
13.801 25.992 81.269
137.453
1.285 4.068 5.198 5.811
25.861 83.377 11.853
284.292
1,7%
16.074.370
2.937.973 1.713.146 1.127.112 2.447.524 2.163.409 5.685.206
315.807
28.948 51.311 40.482 31.786 65.330 86.097 11.853
16.390.177
100,0%
98,1%
17,9%10,5%
6,9%14,9%13,2%34,7%
1,9%
0,2%0,3%0,2%0,2%0,4%0,5%0,1%
100,0%
Faixa (dias)AA A B C D FE G H Total %
Classificação dos Clientes
II - Composição por Faixas de Vencimento e Níveis de Risco
3231
B a n c o I t a ú D e z e m b r o 2 0 0 0 3 3
N o t a s E x p l i c a t i v a s d o C o n s e l h o d e A d m i n i s t r a ç ã o à s D e m o n s t r a ç õ e s C o n t á b e i s
565.732
565.732
564.621
1.111
16.733.328
5.452.298
921.383
852.710
994.233
408.557
478.346
291.227
255.904
113.682
219.001
113.095
804.160
889.388
2.841.249
507.537
719.154
359.993
416.931
447.980
137.880
99.031
152.743
743.339
444.371
298.968
6.563.309
1.463.918
2.539.216
2.560.175
243.745
17.299.060
c) Composição por Setores de Atividade
487,474
487,474
487,398
76
15,902,703
4,912,346
731,897
883,506
878,412
419,149
350,462
312,113
262,213
80,286
218,693
35,211
740,404
1,374,205
3,990,624
588,987
1,584,936
529,376
522,635
242,165
202,046
103,682
216,797
532,060
379,164
152,896
5,005,230
-
2,247,091
2,758,139
88,238
16,390,177
3,0%
3,0%
3,0%
0,0%
97,0%
30,0%
4,5%
5,4%
5,4%
2,6%
2,1%
1,9%
1,6%
0,5%
1,3%
0,2%
4,5%
8,4%
24,3%
3,6%
9,7%
3,2%
3,2%
1,5%
1,2%
0,6%
1,3%
3,2%
2,3%
0,9%
30,5%
0,0%
13,7%
16,8%
0,5%
100,0%
484.743
484.743
484.742
1
12.870.190
4.735.309
802.886
718.582
873.924
348.288
367.375
219.506
246.905
95.344
195.671
98.057
768.771
684.424
2.552.779
392.242
653.802
283.847
367.285
404.714
173.053
84.899
192.937
561.972
343.658
218.314
4.138.990
-
2.578.504
1.560.486
196.716
13.354.933
3,6%
3,6%
3,6%
0,0%
96,4%
35,5%
6,0%
5,4%
6,5%
2,6%
2,8%
1,6%
1,8%
0,7%
1,5%
0,7%
5,8%
5,1%
19,1%
2,9%
4,9%
2,1%
2,8%
3,0%
1,3%
0,6%
1,4%
4,2%
2,6%
1,6%
31,0%
0,0%
19,3%
11,7%
1,5%
100,0%
1.054.967
1.054.967
557.618
497.349
22.618.910
5.687.914
862.365
964.988
1.007.628
492.946
419.127
365.513
282.802
101.243
236.135
49.553
905.614
1.733.308
4.677.916
485.983
1.733.940
717.641
639.855
326.042
261.622
146.756
366.077
682.280
432.097
250.183
9.590.167
2.130.359
2.979.027
4.480.781
247.325
23.673.877
579.642
579.642
557.619
22.023
21.110.021
5.587.831
850.977
959.410
996.547
481.892
419.019
361.964
266.405
99.746
229.395
47.402
875.074
1.645.805
4.448.819
472.513
1.733.938
708.848
612.059
244.819
226.413
112.758
337.471
640.257
391.315
248.942
8.561.461
2.094.369
2.296.730
4.170.362
225.848
21.689.663
2,7%
2,7%
2,6%
0,1%
97,3%
25,8%
3,9%
4,4%
4,6%
2,2%
1,9%
1,7%
1,2%
0,5%
1,1%
0,2%
4,0%
7,6%
20,5%
2,2%
8,0%
3,3%
2,8%
1,1%
1,0%
0,5%
1,6%
3,0%
1,8%
1,1%
39,5%
9,7%
10,6%
19,2%
1,0%
100,0%
ITAÚ ITAÚ CONSOLIDADO
31.12.2000 31.12.1999 31.12.199931.12.2000
3,3%
3,3%
3,3%
0,0%
96,7%
31,5%
5,3%
4,9%
5,7%
2,4%
2,8%
1,7%
1,5%
0,7%
1,3%
0,7%
4,6%
5,1%
16,4%
2,9%
4,2%
2,1%
2,4%
2,6%
0,8%
0,6%
0,9%
4,3%
2,6%
1,7%
37,9%
8,5%
14,7%
14,8%
1,4%
100,0%
4,5%
4,5%
2,4%
2,1%
95,5%
24,0%
3,6%
4,1%
4,3%
2,1%
1,8%
1,5%
1,2%
0,4%
1,0%
0,2%
3,8%
7,3%
19,8%
2,1%
7,3%
3,0%
2,7%
1,4%
1,1%
0,6%
1,5%
2,9%
1,8%
1,1%
40,5%
9,0%
12,6%
18,9%
1,0%
100,0%
%%Setores %Setores %Setores
Com
Banestado
Sem
Banestado %
SETOR PÚBLICO
INDÚSTRIA
Química e Petroquímica
Outros
SETOR PRIVADO
INDÚSTRIA
Siderúrgica, Metalúrgica e Mecânica
Química e Petroquímica
Alimentícia e Bebidas
Papel e Celulose
Veículos Leves e Pesados
Eletroeletrônica
Têxtil e Confecções
Autopeças e Acessórios
Fertilizantes, Adubos, Inseticidas e Defensivos
Farmacêutica
Outros
COMÉRCIO
SERVIÇOS
Financeiro
Telecomunicações (*)
Concessionárias de Serviços Públicos
Holding e Prestadora de Serviços
Crédito Imobiliário (Empresa)
Empreiteiras e Imobiliárias
Transportes
Outros
SETOR PRIMÁRIO
Agropecuária
Mineração
OUTROS PESSOA FÍSICA
Cartão de Crédito
Crédito Imobiliário
CDC/Veículos/Conta Corrente
OUTROS PESSOA JURÍDICA
TOTAL GERAL
(*) 65% representado por créditos a empresas oriundas do sistema T(*) 65% representado por créditos a empresas oriundas do sistema T(*) 65% representado por créditos a empresas oriundas do sistema T(*) 65% representado por créditos a empresas oriundas do sistema T(*) 65% representado por créditos a empresas oriundas do sistema Telebrás que foram privatizadas.elebrás que foram privatizadas.elebrás que foram privatizadas.elebrás que foram privatizadas.elebrás que foram privatizadas.
3 4 D e z e m b r o 2 0 0 0 B a n c o I t a ú
N o t a s E x p l i c a t i v a s d o C o n s e l h o d e A d m i n i s t r a ç ã o à s D e m o n s t r a ç õ e s C o n t á b e i s
Exercícios findosExercícios findosExercícios findosExercícios findosExercícios findos
em 31 de dezembroem 31 de dezembroem 31 de dezembroem 31 de dezembroem 31 de dezembro
de 2000 e 1999de 2000 e 1999de 2000 e 1999de 2000 e 1999de 2000 e 1999
(Em Milhares de Reais)(Em Milhares de Reais)(Em Milhares de Reais)(Em Milhares de Reais)(Em Milhares de Reais)
623.243
5.130.680
7.612.149
9.353.258
Maior Devedor
20 Maiores Devedores
50 Maiores Devedores
100 Maiores Devedores
3,2%
26,4%
39,1%
48,0%
31.12.2000
Itaú
31.12.1999
483.854
3.561.850
5.516.089
7.092.086
3,1%
22,7%
35,2%
45,3%
Risco % do Total
d) Concentração de Crédito (*)
Risco % do Total
624.234
6.047.247
8.900.954
11.147.170
Maior Devedor
20 Maiores Devedores
50 Maiores Devedores
100 Maiores Devedores
2,3%
22,2%
32,7%
40,9%
31.12.2000
Itaú Consolidado
31.12.1999
624.234
5.736.173
8.507.907
10.724.193
2,5%
22,7%
33,7%
42,5%
Risco sem Banestado
% do TotalRisco com Banestado
% do Total
586.842
4.023.515
6.460.907
8.460.838
2,9%
20,1%
32,3%
42,3%
Risco % do Total
(*) Os valores incluem avais e fianças.
e) Provisão para Créditos de
Liquidação Duvidosa
A Resolução BACEN nº 2.682, de 21.12.1999,
efetuou alterações nas regras, a partir de
1º.03.2000, para a constituição da provisão
para créditos de liquidação duvidosa, dentre
as quais se destacam:
- As provisões passaram a ser constituídas a
partir da concessão do crédito, em função da
análise periódica da qualidade do cliente/
crédito e não apenas quando da ocorrência
de inadimplência, conforme as regras que
vigoravam até 29.02.2000;
- Considerando-se exclusivamente a
inadimplência, os write-offs podem ser
efetuados após 360 dias do vencimento do
crédito ou após 720 dias, para as operações
com prazo a decorrer superior a 36 meses.
Outros fatores ligados à análise da qualidade
do cliente/crédito, podem provocar write-offs
antes desses prazos, porém nunca antes de
180 dias do vencimento.
Além desses critérios de provisionamento,
as operações de Crédito em Liquidação e de
Crédito em Atraso não mais são
apresentadas de forma destacada no Balanço
Patrimonial, tendo sido, para efeito de
comparabilidade, reclassificados os saldos
de 31.12.1999.
A Circular BACEN nº 2.974, de 24.02.2000,
determinou que os ajustes relativos a
diferença no provisionamento de operações
contratadas até 31.12.1999, decorrentes da
aplicação dos critérios estabelecidos nas
Resoluções BACEN nºs 2.682/1999 e 2.697/
2000, devem ser registrados em Lucros ou
Prejuízos Acumulados. No ITAÚ e no ITAÚ
CONSOLIDADO, a aplicação dos referidos
critérios não provocou ajustes passíveis de
registro em Lucros ou Prejuízos Acumulados.
B a n c o I t a ú D e z e m b r o 2 0 0 0 3 5
N o t a s E x p l i c a t i v a s d o C o n s e l h o d e A d m i n i s t r a ç ã o à s D e m o n s t r a ç õ e s C o n t á b e i s
Exercícios findosExercícios findosExercícios findosExercícios findosExercícios findos
em 31 de dezembroem 31 de dezembroem 31 de dezembroem 31 de dezembroem 31 de dezembro
de 2000 e 1999de 2000 e 1999de 2000 e 1999de 2000 e 1999de 2000 e 1999
(Em Milhares de Reais)(Em Milhares de Reais)(Em Milhares de Reais)(Em Milhares de Reais)(Em Milhares de Reais)
ComBanestado
SemBanestado
I- Evolução da Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa
858.198
97.666
473.766
(416.176)
1.013.454
-
454.545
-
(194.388)
1.273.611
393.329
376.744
503.538
Itaú
1.340.241
-
814.440
(901.310)
1.253.371
-
741.176
-
(313.782)
1.680.765
647.517
430.632
602.616
(1) Para as operações que apresentem parcelas vencidas há mais de 14 dias, com composições efetuadas ou(1) Para as operações que apresentem parcelas vencidas há mais de 14 dias, com composições efetuadas ou(1) Para as operações que apresentem parcelas vencidas há mais de 14 dias, com composições efetuadas ou(1) Para as operações que apresentem parcelas vencidas há mais de 14 dias, com composições efetuadas ou(1) Para as operações que apresentem parcelas vencidas há mais de 14 dias, com composições efetuadas ou
de responsabil idade de empresas concordatárias, ou em processo de falência, classif icada no ativo realizável ade responsabil idade de empresas concordatárias, ou em processo de falência, classif icada no ativo realizável ade responsabil idade de empresas concordatárias, ou em processo de falência, classif icada no ativo realizável ade responsabil idade de empresas concordatárias, ou em processo de falência, classif icada no ativo realizável ade responsabil idade de empresas concordatárias, ou em processo de falência, classif icada no ativo realizável a
longo prazo.longo prazo.longo prazo.longo prazo.longo prazo.
(2) Para operações não enquadradas no item anterior em função da classif icação do cl iente ou da operação.(2) Para operações não enquadradas no item anterior em função da classif icação do cl iente ou da operação.(2) Para operações não enquadradas no item anterior em função da classif icação do cl iente ou da operação.(2) Para operações não enquadradas no item anterior em função da classif icação do cl iente ou da operação.(2) Para operações não enquadradas no item anterior em função da classif icação do cl iente ou da operação.
(3) Refere-se à provisão excedente ao mínimo requerido, constituída dentro de critérios prudenciais pela(3) Refere-se à provisão excedente ao mínimo requerido, constituída dentro de critérios prudenciais pela(3) Refere-se à provisão excedente ao mínimo requerido, constituída dentro de critérios prudenciais pela(3) Refere-se à provisão excedente ao mínimo requerido, constituída dentro de critérios prudenciais pela(3) Refere-se à provisão excedente ao mínimo requerido, constituída dentro de critérios prudenciais pela
administração, em conformidade com a boa prática bancária, no sentido de permitir absorver eventuais perdasadministração, em conformidade com a boa prática bancária, no sentido de permitir absorver eventuais perdasadministração, em conformidade com a boa prática bancária, no sentido de permitir absorver eventuais perdasadministração, em conformidade com a boa prática bancária, no sentido de permitir absorver eventuais perdasadministração, em conformidade com a boa prática bancária, no sentido de permitir absorver eventuais perdas
não esperadas, ocasionadas por osci lações dos riscos de crédito quantif icadas em bases históricas em funçãonão esperadas, ocasionadas por osci lações dos riscos de crédito quantif icadas em bases históricas em funçãonão esperadas, ocasionadas por osci lações dos riscos de crédito quantif icadas em bases históricas em funçãonão esperadas, ocasionadas por osci lações dos riscos de crédito quantif icadas em bases históricas em funçãonão esperadas, ocasionadas por osci lações dos riscos de crédito quantif icadas em bases históricas em função
da volati l idade dos mercados.da volati l idade dos mercados.da volati l idade dos mercados.da volati l idade dos mercados.da volati l idade dos mercados.
(*) Durante o 4º trimestre, foram introduzidas alterações nos modelos de classif icação de cl ientes pessoas(*) Durante o 4º trimestre, foram introduzidas alterações nos modelos de classif icação de cl ientes pessoas(*) Durante o 4º trimestre, foram introduzidas alterações nos modelos de classif icação de cl ientes pessoas(*) Durante o 4º trimestre, foram introduzidas alterações nos modelos de classif icação de cl ientes pessoas(*) Durante o 4º trimestre, foram introduzidas alterações nos modelos de classif icação de cl ientes pessoas
físicas, fruto do contínuo desenvolvimento dos critérios, apesar das operações em ser não indicarem desviofísicas, fruto do contínuo desenvolvimento dos critérios, apesar das operações em ser não indicarem desviofísicas, fruto do contínuo desenvolvimento dos critérios, apesar das operações em ser não indicarem desviofísicas, fruto do contínuo desenvolvimento dos critérios, apesar das operações em ser não indicarem desviofísicas, fruto do contínuo desenvolvimento dos critérios, apesar das operações em ser não indicarem desvio
em relação ao nível de inadimplência anteriormente esperado, gerando maior rigor na classif icação eem relação ao nível de inadimplência anteriormente esperado, gerando maior rigor na classif icação eem relação ao nível de inadimplência anteriormente esperado, gerando maior rigor na classif icação eem relação ao nível de inadimplência anteriormente esperado, gerando maior rigor na classif icação eem relação ao nível de inadimplência anteriormente esperado, gerando maior rigor na classif icação e
necessidade adicional de provisões específicas e genéricas da ordem de R$ 39.185.necessidade adicional de provisões específicas e genéricas da ordem de R$ 39.185.necessidade adicional de provisões específicas e genéricas da ordem de R$ 39.185.necessidade adicional de provisões específicas e genéricas da ordem de R$ 39.185.necessidade adicional de provisões específicas e genéricas da ordem de R$ 39.185.
1.340.241
-
814.440
(901.310)
1.253.371
281.557
763.715
50.692
(316.244)
2.033.091
929.374
501.101
602.616
Itaú Consolidado
Saldo em 31.12.1998
Incorporação da Parcela Vertida da Cisão BFB
Constituição Líquida do Período
Write-Offs
Saldo em 31.12.1999
Saldo Oriundo de Instituições Adquiridas
Constituição Líquida do Período (*)
Constituição Líquida Alocada para Resultado Extraordinário
Write-Offs
Saldo em 31.12.2000
Provisão Específica (1)
Provisão Genérica (2)
Provisão Excedente (3)
Em 31.12.2000, o saldo da provisão em relação à carteira de crédito equivale a 7,8% (7,6% em
31.12.1999) no ITAÚ, 8,6% no ITAÚ CONSOLIDADO com BANESTADO e 7,7% no ITAÚ CONSOLIDADO
sem BANESTADO (7,2% em 31.12.1999).
AA
A
B
C
D
E
F
G
H
Total
0,0%
0,5%
1,0%
3,0%
10,0%
30,0%
50,0%
70,0%
100,0%
-
-
108.124
320.824
175.582
54.952
183.202
41.638
227.832
1.112.154
5.465.358
3.545.478
4.139.351
871.022
896.030
133.075
71.837
99.412
56.460
15.278.023
-
-
890
8.724
12.656
9.758
72.113
15.975
90.379
210.495
5.465.358
3.545.478
4.247.475
1.191.846
1.071.612
188.027
255.039
141.050
284.292
16.390.177
-
-
191
901
4.902
6.728
19.487
13.172
137.453
182.834
-
-
1.081
9.625
17.558
16.486
91.600
29.147
227.832
393.329
-
17.727
41.394
26.131
89.603
39.923
35.918
69.588
56.460
376.744
-
17.727
42.475
35.756
107.161
56.409
127.518
98.735
284.292
770.073
Nível de Risco
% Mínimo deProvisionamento
Requerido
ITAÚ
-
-
89.034
290.797
126.563
32.526
144.227
22.821
90.379
796.347
Operações e ParcelasVincendas
Parcelas ematraso
Curso Anormal (1)
OperaçõesVincendas
Curso Normal
Total (2) Vincendas Em Atraso Subtotal SubTotalGenérica
Total
ProvisãoExcedente
Provisão Existente
Provisão TotalSaldo da Carteira
Resolução BACEN nº 2.682/1999 Específica
-
-
19.090
30.027
49.019
22.426
38.975
18.817
137.453
315.807 503.538 1.273.611
NOTA 6 E II - Constituição da Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa por Níveis de Risco
AA
A
B
C
D
E
F
G
H
Total
0,0%
0,5%
1,0%
3,0%
10,0%
30,0%
50,0%
70,0%
100,0%
-
-
181.555
82.330
91.184
60.521
77.461
50.436
317.490
860.977
-
-
295.272
398.903
235.981
97.724
236.177
75.834
408.510
1.748.401
6.316.369
4.839.339
6.416.823
1.007.603
980.160
137.707
81.137
99.941
62.183
19.941.262
-
-
1.137
9.497
14.480
11.161
79.358
17.779
91.020
224.432
6.316.369
4.839.339
6.712.095
1.406.506
1.216.141
235.431
317.314
175.775
470.693
21.689.663
-
-
1.816
2.470
9.118
18.156
38.730
35.305
317.490
423.085
-
-
2.953
11.967
23.598
29.317
118.088
53.084
408.510
647.517
-
24.197
64.168
30.228
98.016
41.312
40.569
69.959
62.183
430.632
-
24.197
67.121
42.195
121.614
70.629
158.657
123.043
470.693
1.078.149 602.616 1.680.765
Nível de Risco
% Mínimo deProvisionamento
Requerido
ITAÚ CONSOLIDADO SEM BANESTADO
-
-
113.717
316.573
144.797
37.203
158.716
25.398
91.020
887.424
Operações e ParcelasVincendas
Parcelas ematraso
Curso Anormal (1)
OperaçõesVincendas
Curso Normal
Total (2) Vincendas Em Atraso Subtotal SubTotalGenérica
Total
ProvisãoExcedente
Provisão Existente
Provisão TotalSaldo da Carteira
Resolução BACEN nº2.682/1999 Específica
(1)Considera como Operações em Curso Anormal aquelas com parcelas vencidas há mais de 14 dias, com composições efetuadas ou de responsabil idade de empresas concordatárias ou em processo de falência.(1)Considera como Operações em Curso Anormal aquelas com parcelas vencidas há mais de 14 dias, com composições efetuadas ou de responsabil idade de empresas concordatárias ou em processo de falência.(1)Considera como Operações em Curso Anormal aquelas com parcelas vencidas há mais de 14 dias, com composições efetuadas ou de responsabil idade de empresas concordatárias ou em processo de falência.(1)Considera como Operações em Curso Anormal aquelas com parcelas vencidas há mais de 14 dias, com composições efetuadas ou de responsabil idade de empresas concordatárias ou em processo de falência.(1)Considera como Operações em Curso Anormal aquelas com parcelas vencidas há mais de 14 dias, com composições efetuadas ou de responsabil idade de empresas concordatárias ou em processo de falência.(2) No 4º trimestre, a alteração mencionada na Nota 6 e I provocou reclassif icação de R$ 3.061.879 dos níveis de risco AA e A para B, R$ 70.034 do nível de risco B para C e R$ 279.519 do nível C para D.(2) No 4º trimestre, a alteração mencionada na Nota 6 e I provocou reclassif icação de R$ 3.061.879 dos níveis de risco AA e A para B, R$ 70.034 do nível de risco B para C e R$ 279.519 do nível C para D.(2) No 4º trimestre, a alteração mencionada na Nota 6 e I provocou reclassif icação de R$ 3.061.879 dos níveis de risco AA e A para B, R$ 70.034 do nível de risco B para C e R$ 279.519 do nível C para D.(2) No 4º trimestre, a alteração mencionada na Nota 6 e I provocou reclassif icação de R$ 3.061.879 dos níveis de risco AA e A para B, R$ 70.034 do nível de risco B para C e R$ 279.519 do nível C para D.(2) No 4º trimestre, a alteração mencionada na Nota 6 e I provocou reclassif icação de R$ 3.061.879 dos níveis de risco AA e A para B, R$ 70.034 do nível de risco B para C e R$ 279.519 do nível C para D.
AA
A
B
C
D
E
F
G
H
Total
0,0%
0,5%
1,0%
3,0%
10,0%
30,0%
50,0%
70,0%
100,0%
-
-
183.732
90.691
109.319
63.355
93.628
55.712
445.050
1.041.487
6.407.430
5.526.513
6.636.677
1.282.482
1.003.212
163.169
119.513
100.535
89.224
21.328.755
-
-
1.381
10.878
33.438
14.396
105.774
25.262
172.887
364.016
6.407.430
5.526.513
6.958.567
1.735.759
1.446.912
274.511
424.689
192.335
707.161
23.673.877
-
-
1.837
2.720
10.932
19.007
46.814
38.998
445.050
565.358
-
-
3.218
13.598
44.370
33.403
152.588
64.260
617.937
929.374
-
27.633
66.366
38.474
100.321
48.951
59.757
70.375
89.224
501.101
-
27.633
69.584
52.072
144.691
82.354
212.345
134.635
707.161
1.430.475 602.616 2.033.091
Nível de Risco
% Mínimo deProvisionamento
Requerido
ITAÚ CONSOLIDADO COM BANESTADO
Operações e ParcelasVincendas
Parcelas ematraso
Curso Anormal (1)
OperaçõesVincendas
Curso Normal
Total (2) Vincendas Em Atraso Subtotal SubTotalGenérica
Total
ProvisãoExcedente
Provisão Existente
Provisão TotalSaldo da Carteira
Resolução BACEN nº 2.682/1999 Específica
-
-
138.158
362.586
334.381
47.987
211.548
36.088
172.887
1.303.635
-
-
321.890
453.277
443.700
111.342
305.176
91.800
617.937
2.345.122
B a n c o I t a ú D e z e m b r o 2 0 0 0 3736 D e z e m b r o 2 0 0 0 B a n c o I t a ú
3 8 D e z e m b r o 2 0 0 0 B a n c o I t a ú
N o t a s E x p l i c a t i v a s d o C o n s e l h o d e A d m i n i s t r a ç ã o à s D e m o n s t r a ç õ e s C o n t á b e i s
Exercícios findosExercícios findosExercícios findosExercícios findosExercícios findos
em 31 de dezembroem 31 de dezembroem 31 de dezembroem 31 de dezembroem 31 de dezembro
de 2000 e 1999de 2000 e 1999de 2000 e 1999de 2000 e 1999de 2000 e 1999
(Em Milhares de Reais)(Em Milhares de Reais)(Em Milhares de Reais)(Em Milhares de Reais)(Em Milhares de Reais)
ComBanestado
SemBanestado
f) Recuperação e Renegociação de Créditos
164.866
96.365
68.501
224.855
121.109
103.746
Itaú
238.797
97.953
140.844
276.088
126.030
150.058
Estas recuperações estão classif icadas em Receitas de Operações de CréditoEstas recuperações estão classif icadas em Receitas de Operações de CréditoEstas recuperações estão classif icadas em Receitas de Operações de CréditoEstas recuperações estão classif icadas em Receitas de Operações de CréditoEstas recuperações estão classif icadas em Receitas de Operações de Crédito
296.444
97.953
198.491
276.088
126.030
150.058
Itaú Consolidado
Exercício 2000
Renegociação
Recebimento
Exercício 1999
Renegociação
Recebimento
II- Em 31.12.2000, o saldo de créditos renegociados totalizavam R$ 293.221 no ITAÚ (R$ 270.789 em
31.12.1999) e R$ 443.210 no ITAÚ CONSOLIDADO (R$ 306.947 em 31.12.1999).
I - Recuperação de Créditos Baixados (“write-offs”)contra a Provisão para Créditos
em Liquidação Duvidosa
g) Despesa de Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa Líquida de Recuperação
de Créditos Baixados contra a Provisão para Créditos em Liquidação Duvidosa
454.545
(164.866)
289.679
473.766
(224.855)
248.911
Exercício1999
Exercício2000
Itaú
Exercício 1999Exercício 2000
Itaú Consolidado
763.715
(296.444)
467.271
814.440
(276.088)
538.352
741.176
(238.797)
502.379
ComBANESTADO
SemBANESTADO
Constituição Líquida do Período
(-) Recuperações
Despesa Líquida de Recuperações
Participação em Coligadas - No País
AGF BRASIL SEGUROS S.A.
Outros(1)
Participação em Coligadas - No Exterior
BPI(2)
Outros
Outros Investimentos
Investimentos por Incentivos Fiscais
Títulos Patrimoniais
Ações e Cotas
Outros
31.12.2000
168.004
77.256
90.748
143.774
143.774
-0-
280.361
214.528
18.579
26.419
20.835
98.094
97.209
885
261.410
258.171
3.239
327.272
236.122
17.999
41.804
31.347
31.12.1999
( 1 )( 1 )( 1 )( 1 )( 1 ) Em 31.12.1999, incluía os investimentos na Duraflora S.A., al ienado emEm 31.12.1999, incluía os investimentos na Duraflora S.A., al ienado emEm 31.12.1999, incluía os investimentos na Duraflora S.A., al ienado emEm 31.12.1999, incluía os investimentos na Duraflora S.A., al ienado emEm 31.12.1999, incluía os investimentos na Duraflora S.A., al ienado em
29.06.2000, na União Carbide do Brasi l S.A., al ienados em 28.12.2000, e na29.06.2000, na União Carbide do Brasi l S.A., al ienados em 28.12.2000, e na29.06.2000, na União Carbide do Brasi l S.A., al ienados em 28.12.2000, e na29.06.2000, na União Carbide do Brasi l S.A., al ienados em 28.12.2000, e na29.06.2000, na União Carbide do Brasi l S.A., al ienados em 28.12.2000, e na
SERASA, empresa consolidada proporcionalmente a partir de 30.06.2000.SERASA, empresa consolidada proporcionalmente a partir de 30.06.2000.SERASA, empresa consolidada proporcionalmente a partir de 30.06.2000.SERASA, empresa consolidada proporcionalmente a partir de 30.06.2000.SERASA, empresa consolidada proporcionalmente a partir de 30.06.2000.
( 2 )( 2 )( 2 )( 2 )( 2 ) Aumento de participação de 12,5% para 15,0%.Aumento de participação de 12,5% para 15,0%.Aumento de participação de 12,5% para 15,0%.Aumento de participação de 12,5% para 15,0%.Aumento de participação de 12,5% para 15,0%.
Nota 7 - Investimentos - Composição
Itaú Consolidado
B a n c o I t a ú D e z e m b r o 2 0 0 0 3 9
N o t a s E x p l i c a t i v a s d o C o n s e l h o d e A d m i n i s t r a ç ã o à s D e m o n s t r a ç õ e s C o n t á b e i s
0-30
6.398.306
16.084.769
141.238
2.287.419
24.911.73224.911.73224.911.73224.911.73224.911.732
89,4%
88,3%
Vencimento em Dias
A vista
Poupança
Interfinanceiros
A prazo
TOTAL
% por Prazo de Vencimento
31.12.2000
31.12.1999
31-180
-
13.907
86.855
1.254.017
1.354.7791.354.7791.354.7791.354.7791.354.779
4,9%
9,8%
181-365
-
-
1.173
1.496.146
1.497.3191.497.3191.497.3191.497.3191.497.319
5,4%
1,4%
a) Depósitos - ITAÚ CONSOLIDADO
Acima de 365
-
-
885
110.351
111.236111.236111.236111.236111.236
0,4%
0,5%
6.398.306
16.098.676
230.151
5.147.933
27.875.06627.875.06627.875.06627.875.06627.875.066
%
23,0%
57,8%
0,8%
18,5%
100,00%100,00%100,00%100,00%100,00%
5.791.287
14.614.738
1.142.136
3.748.683
25.296.84425.296.84425.296.84425.296.84425.296.844
%
22,9%
57,8%
4,5%
14,8%
100,00%100,00%100,00%100,00%100,00%
Total
4.547.166
14.829.319
283.333
3.565.873
23.225.69123.225.69123.225.69123.225.69123.225.691
%
19,6%
63,8%
1,2%
15,4%
100,00%100,00%100,00%100,00%100,00%
Total
BANESTADO
Total com
BANESTADO
0-30
2.323.152
4.454.457
-
6.777.6096.777.6096.777.6096.777.6096.777.609
60,7%
74,8%
Vencimento em dias
Instituições Financeiras
Pessoas Jurídicas Não Financeiras
Pessoas Físicas
TOTAL
% por Prazo de Vencimento
31.12.2000
31.12.1999
31-180
504.985
1.992.888
1.871.888
2.499.7442.499.7442.499.7442.499.7442.499.744
22,4%
6,7%
181-365
274.032
580.734
450
855.216855.216855.216855.216855.216
7,7%
15,8%
b) Captações no mercado aberto - ITAÚ CONSOLIDADO
Acima de 365
559.256
448.635
32.097
1.039.9881.039.9881.039.9881.039.9881.039.988
9,3%
2,7%
3.661.425
7.476.714
34.418
11.172.55711.172.55711.172.55711.172.55711.172.557
% do Total
da Carteira
32,8%
66,9%
0,3%
100,00%100,00%100,00%100,00%100,00%
3.866.907
7.256.949
34.419
11.158.27511.158.27511.158.27511.158.27511.158.275
% do Total
da Carteira
34,7%
65,0%
0,3%
100,00%100,00%100,00%100,00%100,00%
Total
1.127.110
3.934.812
1.227
5.063.1495.063.1495.063.1495.063.1495.063.149
% do Total
da Carteira
22,3%
77,7%
0,0%
100,00%100,00%100,00%100,00%100,00%
Total com
BANESTADO
Total sem
BANESTADO
31.12.2000
Nota 8 - Depósito e Captação - Composição por Vencimento
31.12.2000 31.12.2000
� � � � � � � � � � � � � � � � � � �
N o t a s E x p l i c a t i v a s d o C o n s e l h o d e A d m i n i s t r a ç ã o à s D e m o n s t r a ç õ e s C o n t á b e i s
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�7)4
�7)4
4
B a n c o I t a ú D e z e m b r o 2 0 0 0 4 1
N o t a s E x p l i c a t i v a s d o C o n s e l h o d e A d m i n i s t r a ç ã o à s D e m o n s t r a ç õ e s C o n t á b e i s
Nota 9 - Carteira de Câmbio
2.194.358
1.689.350
17.715
573.472
(110.484)
24.305
1.054.415
576.645
1.649.410
(1.176.555)
4.915
144.622
116.105
28.517
1.820.805
1.474.494
20.774
378.214
(90.891)
38.214
545.683
364.811
1.530.765
(1.357.803)
7.910
92.896
54.678
38.218
31.12.199931.12.2000
Itaú
31.12.199931.12.2000
Itaú Consolidado
2.170.721
1.707.758
18.067
531.123
(111.582)
25.355
1.024.539
533.845
1.667.504
(1.183.966)
7.156
145.161
116.644
28.517
1.837.876
1.527.084
20.774
342.684
(90.891)
38.225
563.027
329.492
1.583.213
(1.357.855)
8.177
95.896
57.678
38.218
2.173.406
1.707.532
17.715
535.093
(111.250)
24.316
1.035.866
537.815
1.669.553
(1.176.607)
5.105
144.622
116.105
28.517
ComBanestado
SemBanestado
ATIVO - OUTROS CRÉDITOS
Câmbio Comprado a Liquidar
Cambiais e Documentos a Prazo - Moedas Estrangeiras
Direitos Sobre Vendas de Câmbio
(-) Adiantamentos em Moeda Nacional Recebidos
Rendas a Receber de Adiantamentos Concedidos
PASSIVO - OUTRAS OBRIGAÇÕES
Câmbio Vendido a Liquidar
Obrigações por Compras de Câmbio
(-) Adiantamentos sobre Contratos de Câmbio
Outros
CONTAS DE COMPENSAÇÃO
Créditos Abertos para Importação
Créditos de Exportação Confirmados
4 2 D e z e m b r o 2 0 0 0 B a n c o I t a ú
N o t a s E x p l i c a t i v a s d o C o n s e l h o d e A d m i n i s t r a ç ã o à s D e m o n s t r a ç õ e s C o n t á b e i s
Resultado Antes do Imposto de Renda e Contribuição Social
Encargos (Imposto de Renda e Contribuição Social) às alíquotas de 25% e 9% (*) respectivamente
Acréscimos/Decréscimos aos encargos de Imposto de Renda e Contribuição Social
decorrentes de:
(Inclusões) Exclusões Permanentes
Participações em Coligadas e Controladas
Despesas/Provisões Indedutíveis e Outras
Juros sobre o Capital Próprio
(Inclusões) Exclusões Temporárias
Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa
Provisões Trabalhistas, Contingências Fiscais e Outras
Outros Ajustes:
Imposto de Renda de Agências e Subsidiárias no Exterior
Imposto de Renda e Contribuição Social devidos sobre operações do Exercício
Imposto de Renda na Fonte sobre distribuição de Juros sobre Capital Próprio
Total do encargo de Imposto de Renda e Contribuição Social devidos
(*) Conforme Nota 4 h.
a) Os encargos com Imposto de Renda e Contribuição Social incidentes sobre as operações do exercício são
demonstrados a seguir:
Exercício2000
Exercício2000
Exercício1999
1.607.754
(588.104)
671.601
533.722
51.833
86.046
(206.555)
153.774
(360.329)
(43.220)
(43.220)
(166.278)
(90.370)
(256.648)
1.995.270
(664.792)
631.027
448.547
(29.791)
212.271
54.290
22.607
31.683
(57.252)
(57.252)
(36.727)
(94.315)
(131.042)
2.131.771
(764.216)
576.870
88.030
265.927
222.913
(254.118)
206.072
(460.190)
(80.422)
(80.422)
(521.886)
(90.370)
(612.256)
2.521.693
(857.376)
695.671
123.013
287.532
285.126
(178.252)
(17.918 )
(196.170)
(64.011)
(64.011)
(403.968)
(94.315)
(498.283)
ITAÚ CONSOLIDADO
Exercício1999
ITAÚ
NOTA 10 - IMPOSTO DE RENDA E CONTRIBUIÇÃO SOCIAL
Imposto de Renda e Contribuição Social a compensar referentes a adições temporárias
Créditos Tributários:
Constituição (Reversão) Sobre Adições/Exclusões Temporárias
Constituição (Reversão) Sobre Prejuízo Fiscal e Base Negativa de Contribuição Social
Constituição (Reversão) Sobre Estoque Inicial de Prejuízo Fiscal/Baixas e Outros
b) A baixo composição dos ajustes contábeis relativos ao Imposto de Renda e Contribuição Social a compensar,
referentes a adições temporárias:
Exercício2000
Exercício2000
Exercício1999
(18.501)
(68.881)
80.899
(30.519)
(38.595)
161.917
74.100
274.612
ITAÚ CONSOLIDADO
Exercício1999
ITAÚ
83.182
95.945
(6.714)
(6.049)
114.074
139.266
(10.225)
(19.967)
B a n c o I t a ú D e z e m b r o 2 0 0 0 4 3
N o t a s E x p l i c a t i v a s d o C o n s e l h o d e A d m i n i s t r a ç ã o à s D e m o n s t r a ç õ e s C o n t á b e i s
c) O saldo de Créditos Tributários e Obrigações Fiscais Diferidas
(Imposto de Renda e Contribuição Social) está representado por:
Exercícios findosExercícios findosExercícios findosExercícios findosExercícios findos
em 31 de dezembroem 31 de dezembroem 31 de dezembroem 31 de dezembroem 31 de dezembro
de 2000 e 1999de 2000 e 1999de 2000 e 1999de 2000 e 1999de 2000 e 1999
(Em Milhares de Reais)(Em Milhares de Reais)(Em Milhares de Reais)(Em Milhares de Reais)(Em Milhares de Reais)
31.12.199931.12.2000
MovimentaçãoLiquida
ITAÚ CONSOLIDADO
Créditos Tributários
Diferenças temporárias, representadas por:
Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa
Provisões para Desvalorização de TVM/Dep. Interfinanceiros
Provisão de Juros sobre o Capital Próprio
Provisões para Contingências Fiscais
Provisões Trabalhistas
Provisões para Contingências Cíveis
Provisões para Imóveis
Prejuízos Fiscais e Bases Negativas de Contribuição Social
Outros
Total
Obrigações Fiscais Diferidas
Diferenças temporárias, representadas por:
Superveniência de Depreciação – Leasing
Reserva de Reavaliação
Tributação Resultados de Agências/Subsidiárias no Exterior
Outras Provisões
Total
510.034
261.871
26.086
109.975
115.452
53.391
33.952
245.048
145.671
1.501.480
135.341
4.476
29.877
3.905
173.699
544.335
241.327
116.048
87.131
95.658
35.273
51.315
222.803
135.157
1.529.047
83.315
5.914
9.362
3.597
102.188
711.441
268.376
26.086
179.138
160.987
62.932
51.542
719.800
488.469
2.668.771
146.719
20.755
33.534
3.906
204.913
Sem Banestado Com Banestado
(34.301)
20.544
(89.962)
22.844
19.794
18.118
(17.363)
22.245
10.514
(27.567)
52.026
(1.438)
20.515
308
71.411
31.12.1999 31.12.2000MovimentaçãoLiquida
ITAÚ
Créditos Tributários
Diferenças temporárias, representadas por:
Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa
Provisões para Desvalorização de TVM/Dep. Interfinanceiros
Provisão de Juros sobre o Capital Próprio
Provisões para Contingências Fiscais
Provisões Trabalhistas
Provisões para Contingências Cíveis
Provisões para Imóveis
Prejuízos Fiscais e Bases Negativas de Contribuição Social
Outros
Total
Obrigações Fiscais Diferidas
Diferenças temporárias, representadas por:
Tributação Resultados de Agências/Subsidiárias no Exterior
Total
(22.606)
(25.907)
(89.962)
(276)
17.358
10.685
(10.532)
76.109
26.630
(18.501)
17.414
17.414
413.955
181.232
116.048
41.525
33.520
20.497
39.824
17.274
27.302
891.177
391.349
155.325
26.086
41.249
50.878
31.182
29.292
93.383
53.932
872.676
17.414
17.414
A expectativa de prazo médio para realização é de 4 anos.A expectativa de prazo médio para realização é de 4 anos.A expectativa de prazo médio para realização é de 4 anos.A expectativa de prazo médio para realização é de 4 anos.A expectativa de prazo médio para realização é de 4 anos.
4 4 D e z e m b r o 2 0 0 0 B a n c o I t a ú
N o t a s E x p l i c a t i v a s d o C o n s e l h o d e A d m i n i s t r a ç ã o à s D e m o n s t r a ç õ e s C o n t á b e i s
ITAÚ Consolidado
d) Para o correto entendimento dos saldos de Créditos Tributários apresenta-se abaixo
sua composição em função da origem e desembolsos efetuados:
Créditos Tributários
Relativos a prejuízos fiscais
Relativos a provisões desembolsadas
Devedores Duvidosos
Desvalorização de TVM/Imóveis
Outros
Relativos a provisões não desembolsadas (*)
Relativos à Operação
Juros sobre o Capital Próprio
Contingências Fiscais
Processos Trabalhistas
Ações Cíveis
Outros
Relativos a excessos de provisões em relação ao
mínimo requerido não desembolsados (*)
Devedores duvidosos
Desvalorização de TVM
Contingências Fiscais
(*) Sob um prisma financeiro ao invés de existirem provisões de R$ 3.851.277 e Créditos T(*) Sob um prisma financeiro ao invés de existirem provisões de R$ 3.851.277 e Créditos T(*) Sob um prisma financeiro ao invés de existirem provisões de R$ 3.851.277 e Créditos T(*) Sob um prisma financeiro ao invés de existirem provisões de R$ 3.851.277 e Créditos T(*) Sob um prisma financeiro ao invés de existirem provisões de R$ 3.851.277 e Créditos Tributários deributários deributários deributários deributários de
R$ 1.123.001, deverR$ 1.123.001, deverR$ 1.123.001, deverR$ 1.123.001, deverR$ 1.123.001, dever-se-ia considerar apenas a exigibil idade pela diferença, isto porque os Créditos T-se-ia considerar apenas a exigibil idade pela diferença, isto porque os Créditos T-se-ia considerar apenas a exigibil idade pela diferença, isto porque os Créditos T-se-ia considerar apenas a exigibil idade pela diferença, isto porque os Créditos T-se-ia considerar apenas a exigibil idade pela diferença, isto porque os Créditos Tributáriosributáriosributáriosributáriosributários
só se material izam por ocasião do desembolso da exigibil idade.só se material izam por ocasião do desembolso da exigibil idade.só se material izam por ocasião do desembolso da exigibil idade.só se material izam por ocasião do desembolso da exigibil idade.só se material izam por ocasião do desembolso da exigibil idade.
Créditos TributáriosProvisões
2.756.797
1.082.084
76.724
221.232
390.020
184.160
209.948
1.674.713
602.616
745.900
326.197
SemBanestado
3.851.277
2.176.564
76.724
469.516
553.876
219.668
856.780
1.674.713
602.616
745.900
326.197
ComBanestado
SemBanestado
1.501.480
245.048
478.092
352.014
49.934
76.144
778.340
328.309
26.086
63.853
115.452
53.391
69.527
450.031
158.020
245.889
46.122
ComBanestado
2.668.771
719.800
825.970
553.421
74.029
198.520
1.123.001
672.970
26.086
133.016
160.987
62.932
289.949
450.031
158.020
245.889
46.122
B a n c o I t a ú D e z e m b r o 2 0 0 0 4 5
N o t a s E x p l i c a t i v a s d o C o n s e l h o d e A d m i n i s t r a ç ã o à s D e m o n s t r a ç õ e s C o n t á b e i s
(1) Decorrente da opção prevista no artigo 8º da Medida Provisória nº 2.113-26, de 27.12.2000, e referente às empresas financeiras e(1) Decorrente da opção prevista no artigo 8º da Medida Provisória nº 2.113-26, de 27.12.2000, e referente às empresas financeiras e(1) Decorrente da opção prevista no artigo 8º da Medida Provisória nº 2.113-26, de 27.12.2000, e referente às empresas financeiras e(1) Decorrente da opção prevista no artigo 8º da Medida Provisória nº 2.113-26, de 27.12.2000, e referente às empresas financeiras e(1) Decorrente da opção prevista no artigo 8º da Medida Provisória nº 2.113-26, de 27.12.2000, e referente às empresas financeiras e
de seguros e equiparadas.de seguros e equiparadas.de seguros e equiparadas.de seguros e equiparadas.de seguros e equiparadas.
(2) Composto basicamente por depósito em garantia de operação financeira efetuada em que houve entrada de recurso em montante(2) Composto basicamente por depósito em garantia de operação financeira efetuada em que houve entrada de recurso em montante(2) Composto basicamente por depósito em garantia de operação financeira efetuada em que houve entrada de recurso em montante(2) Composto basicamente por depósito em garantia de operação financeira efetuada em que houve entrada de recurso em montante(2) Composto basicamente por depósito em garantia de operação financeira efetuada em que houve entrada de recurso em montante
equ i va l en te .equ i va l en te .equ i va l en te .equ i va l en te .equ i va l en te .
(3) No ITAÚ CONSOLIDADO, R$ 448.546 corresponde ao contrato de compra e venda de títulos públicos, assinado com o Estado do(3) No ITAÚ CONSOLIDADO, R$ 448.546 corresponde ao contrato de compra e venda de títulos públicos, assinado com o Estado do(3) No ITAÚ CONSOLIDADO, R$ 448.546 corresponde ao contrato de compra e venda de títulos públicos, assinado com o Estado do(3) No ITAÚ CONSOLIDADO, R$ 448.546 corresponde ao contrato de compra e venda de títulos públicos, assinado com o Estado do(3) No ITAÚ CONSOLIDADO, R$ 448.546 corresponde ao contrato de compra e venda de títulos públicos, assinado com o Estado do
Paraná, com caução de ações da Companhia Paranaense de Energia - COPEL.Paraná, com caução de ações da Companhia Paranaense de Energia - COPEL.Paraná, com caução de ações da Companhia Paranaense de Energia - COPEL.Paraná, com caução de ações da Companhia Paranaense de Energia - COPEL.Paraná, com caução de ações da Companhia Paranaense de Energia - COPEL.
Nota 11 - Outras Contas
872.676
495.949
427.768
376.556
102.321
28.034
107.059
1.616
41.901
117.189
47.870
42.002
267
21.848
-
1.174
11.668
2.695.897
Créditos Tributários
Contribuição Social a Compensar (1)
Depósitos em Garantia - Recursos Fiscais
Depósitos em Garantia - Exterior (2)
Depósitos em Garantia - Recursos Trabalhistas
Depósitos em Garantia - Outros
Impostos e Contribuições a Compensar
Títulos e Créditos a Receber
Devedores Diversos no País
Devedores Diversos no Exterior
Devedores por Compra de Valores e Bens
Pagamentos a Ressarcir
Imposto de Renda a Recuperar
Adiantamento e Antecipações Salariais
Opções por Incentivos Fiscais
Valores a Receber de Sociedades Ligadas
Outros
Total
891.177
498.305
31.007
111
128.934
19.676
170.519
-
127.166
239
97.405
8.488
267
18.836
-
521
52.491
2.045.142
2.668.771
1.380.776
891.296
505.882
305.003
150.052
760.876
485.814
378.903
140.525
119.654
76.230
43.064
34.513
33.153
29.594
37.320
8.039.426
(3)
a) Outros Créditos Diversos
1.501.480
787.769
788.113
505.882
188.275
73.181
546.055
28.531
247.988
140.525
67.178
75.415
41.081
30.236
26.949
30.456
19.269
5.098.383
SemBanestado
ComBanestado
ITAÚ ITAÚ CONSOLIDADO
31.12.200031.12.199931.12.199931.12.2000
1.529.047
804.976
368.524
30.243
211.291
74.671
534.591
17.235
103.035
15.044
116.693
52.301
44.717
23.850
37.245
162.161
60.457
4.186.081
4 6 D e z e m b r o 2 0 0 0 B a n c o I t a ú
N o t a s E x p l i c a t i v a s d o C o n s e l h o d e A d m i n i s t r a ç ã o à s D e m o n s t r a ç õ e s C o n t á b e i s
1.217.760
966.528
432.165
-
201.242
153.098
-
20
43.454
52.767
47.769
39.816
7.811
20.889
487.844
3.671.163
Receita de Administração de Fundos
Rendas de Cobrança
Serviços de Conta Corrente
Serviços de Arrecadação (*)
Tarifa Interbancária (Títulos, Cheques e Doc)
Operações de Crédito
Cartões de Crédito
Outros Serviços
Total
793.459
208.313
506.466
54.643
143.521
152.458
98.612
214.667
2.172.139
835.088
204.072
490.401
95.477
122.956
108.888
46.388
194.337
2.097.607
831.157
216.093
593.014
123.701
155.533
201.102
866.022
478.607
3.465.229
826.870
212.214
571.235
117.800
155.533
199.141
860.729
473.686
3.417.208
902.537
216.179
569.689
139.450
133.526
170.702
660.466
366.828
3.159.377
c) Receitas de Prestação de Serviços
(*)Valor l íquido de provisão constituida neste exercício, no montante de R$37.818 no ITAÚ, R$ 54.030 no ITAÚ CONSOLIDADO com(*)Valor l íquido de provisão constituida neste exercício, no montante de R$37.818 no ITAÚ, R$ 54.030 no ITAÚ CONSOLIDADO com(*)Valor l íquido de provisão constituida neste exercício, no montante de R$37.818 no ITAÚ, R$ 54.030 no ITAÚ CONSOLIDADO com(*)Valor l íquido de provisão constituida neste exercício, no montante de R$37.818 no ITAÚ, R$ 54.030 no ITAÚ CONSOLIDADO com(*)Valor l íquido de provisão constituida neste exercício, no montante de R$37.818 no ITAÚ, R$ 54.030 no ITAÚ CONSOLIDADO com
BANESTADO e R$ 51,962 no ITAÚ CONSOLIDADO sem BANESTADO (R$ 5.468 no exercício de 1999), relativa ao não recebimento deBANESTADO e R$ 51,962 no ITAÚ CONSOLIDADO sem BANESTADO (R$ 5.468 no exercício de 1999), relativa ao não recebimento deBANESTADO e R$ 51,962 no ITAÚ CONSOLIDADO sem BANESTADO (R$ 5.468 no exercício de 1999), relativa ao não recebimento deBANESTADO e R$ 51,962 no ITAÚ CONSOLIDADO sem BANESTADO (R$ 5.468 no exercício de 1999), relativa ao não recebimento deBANESTADO e R$ 51,962 no ITAÚ CONSOLIDADO sem BANESTADO (R$ 5.468 no exercício de 1999), relativa ao não recebimento de
tarifas sobre os serviços prestados à Previdência Social, referente ao período de janeiro a novembro de 2000.tarifas sobre os serviços prestados à Previdência Social, referente ao período de janeiro a novembro de 2000.tarifas sobre os serviços prestados à Previdência Social, referente ao período de janeiro a novembro de 2000.tarifas sobre os serviços prestados à Previdência Social, referente ao período de janeiro a novembro de 2000.tarifas sobre os serviços prestados à Previdência Social, referente ao período de janeiro a novembro de 2000.
SemBanestado
ComBanestado
ITAÚ ITAÚ CONSOLIDADO
Exercício 2000Exercício 1999Exercício 1999Exercício 2000
b) Outras Obrigacões Diversas
Relativas a Empresas de Cartões de Crédito
Provisões para Passivos Contingentes
Provisões para Passivos Trabalhistas
Provisão para Reestruturação do BANESTADO (Nota 16)
Pessoal
Credores Diversos no Exterior
Provisão para Cobertura de déficit atuarial do FUNBEP -
Fundo de Pensão Multipatrocinado
Obrigações por Aquisição de Ações em Tesouraria (Nota 12)
Provisões para Pagamentos Diversos
Obrigações por Convênios Oficiais
Relativas a Empresas de Seguros
Valores a Pagar a Sociedades Ligadas
Obrigações por Aquisição de Bens e Direitos
Credores por Recursos a Liberar
Outras (*)
Total
118
569.910
237.038
-
158.600
159.965
-
196.570
74.299
42.254
40
513
24.484
19.583
549.946
2.033.320
87
546.862
208.719
-
113.125
61.542
-
20
27.999
30.117
40
9.229
3.431
20.889
103.094
1.125.154
1.738.859
1.412.066
636.257
350.000
168.186
252.608
235.000
196.570
115.733
75.518
61.251
47.608
32.462
24.006
961.089
6.307.213
1.717.738
1.098.689
472.392
-
231.973
252.243
-
196.570
97.509
67.211
56.115
47.579
31.605
19.583
812.181
5.101.388
(*) Em 31.12.2000, inclui a parcela, ainda não apropriada em resultado, de R$ 438.325 do montante recebido antecipadamente da(*) Em 31.12.2000, inclui a parcela, ainda não apropriada em resultado, de R$ 438.325 do montante recebido antecipadamente da(*) Em 31.12.2000, inclui a parcela, ainda não apropriada em resultado, de R$ 438.325 do montante recebido antecipadamente da(*) Em 31.12.2000, inclui a parcela, ainda não apropriada em resultado, de R$ 438.325 do montante recebido antecipadamente da(*) Em 31.12.2000, inclui a parcela, ainda não apropriada em resultado, de R$ 438.325 do montante recebido antecipadamente da
America Online Brasi l Ltda. (AOLB), cujo reconhecimento ocorrerá no prazo de cinco anos, iniciado em setembro de 2000,America Online Brasi l Ltda. (AOLB), cujo reconhecimento ocorrerá no prazo de cinco anos, iniciado em setembro de 2000,America Online Brasi l Ltda. (AOLB), cujo reconhecimento ocorrerá no prazo de cinco anos, iniciado em setembro de 2000,America Online Brasi l Ltda. (AOLB), cujo reconhecimento ocorrerá no prazo de cinco anos, iniciado em setembro de 2000,America Online Brasi l Ltda. (AOLB), cujo reconhecimento ocorrerá no prazo de cinco anos, iniciado em setembro de 2000,
à medida em que são incorridos os custos relativos ao atendimento das metas estabelecidas no contrato de parceria estratégicaà medida em que são incorridos os custos relativos ao atendimento das metas estabelecidas no contrato de parceria estratégicaà medida em que são incorridos os custos relativos ao atendimento das metas estabelecidas no contrato de parceria estratégicaà medida em que são incorridos os custos relativos ao atendimento das metas estabelecidas no contrato de parceria estratégicaà medida em que são incorridos os custos relativos ao atendimento das metas estabelecidas no contrato de parceria estratégica
e de marketing, sendo que no período foram apropriados apenas R$ 16.512.e de marketing, sendo que no período foram apropriados apenas R$ 16.512.e de marketing, sendo que no período foram apropriados apenas R$ 16.512.e de marketing, sendo que no período foram apropriados apenas R$ 16.512.e de marketing, sendo que no período foram apropriados apenas R$ 16.512.
SemBanestado
ComBanestado
ITAÚ ITAÚ CONSOLIDADO
31.12.200031.12.199931.12.199931.12.2000
B a n c o I t a ú D e z e m b r o 2 0 0 0 4 7
N o t a s E x p l i c a t i v a s d o C o n s e l h o d e A d m i n i s t r a ç ã o à s D e m o n s t r a ç õ e s C o n t á b e i s
Instalações
Materiais
Processamento de Dados e Telecomunicações
Transportes
Serviços de Terceiros
Segurança
Propaganda, Promoções e Publicações
Contribuições e Doações
Depreciação e Amortização
Despesas com Serviços do Sistema Financeiro
Outras
Total
284.904
80.212
346.691
158.148
222.647
80.428
131.174
43.437
347.438
192.048
140.957
2.028.084
260.255
75.181
339.560
153.337
228.524
61.293
110.631
43.623
262.532
175.950
95.963
1.806.849
347.380
98.229
486.522
177.678
386.922
102.043
237.668
61.099
431.910
241.875
290.481
2.861.807
337.030
97.195
477.497
173.911
376.142
98.553
235.344
61.093
427.556
240.825
294.834
2.819.980
f) Outras Despesas Administrativas
331.634
94.348
471.838
174.462
268.706
81.394
182.586
67.412
345.203
231.227
232.469
2.481.279
SemBanestado
ComBanestado
ITAÚ ITAÚ CONSOLIDADO
Exercício 2000Exercício 1999Exercício 1999Exercício 2000
e) Outras Despesas Operacionais
Despesas com Operações de Cartões de Crédito
Encargos sobre Tributos
Outras Despesas Financeiras
Despesas com Operações de Seguros
Vinculadas a Financiamentos Imobiliários
Despesa de Participação em Coligadas e Controladas não Decorrente de Lucro
Outras Provisões Operacionais
Comissões
Outras
Total
-
51.609
-
-
18.321
-
2.433
4.020
77.195
153.578
-
76.765
41
-
27.720
-
289
14.702
95.430
214.947
189.417
133.898
37.033
32.312
19.844
15.911
6.626
4.675
168.770
608.486
189.389
119.441
29.585
32.312
18.321
18.326
5.072
4.675
112.988
530.109
SemBanestado
ComBanestado
ITAÚ ITAÚ CONSOLIDADO
Exercício 2000Exercício
1999Exercício
1999Exercício
2000
129.074
147.985
31.152
13.318
27.791
30.922
29.730
16.619
190.525
617.116
Receita com Operações de Seguros
Recuperação de Encargos e Despesas
Receita de Participação em Coligadas e Controladas não Decorrente de Lucro
Reversão de Provisões Operacionais
Outras
Total
-
50.887
-
82.872
54.913
188.672
103.631
59.429
52.252
42.229
126.642
384.183
103.579
54.005
51.312
26.079
125.226
360.201
82.351
68.507
24.948
144.671
170.754
491.231
d) Outras Receitas Operacionais
SemBanestado
ComBanestado
ITAÚ ITAÚ CONSOLIDADO
Exercício 2000Exercício
1999Exercício
1999Exercício
2000
-
35.031
-
18.536
31.282
84.849
4 8 D e z e m b r o 2 0 0 0 B a n c o I t a ú
N o t a s E x p l i c a t i v a s d o C o n s e l h o d e A d m i n i s t r a ç ã o à s D e m o n s t r a ç õ e s C o n t á b e i s
Nota 12 - Patrimônio Líquido - Itaú
a) Ações
O capital social está representado por
117.950.162.704 ações escriturais
nominativas, sendo 66.590.741.034 ações
ordinárias e 51.359.421.670 ações
preferenciais.
Com base em autorizações do Conselho de
Administração, foram adquiridas ações
próprias, para manutenção em tesouraria,
posterior cancelamento ou recolocação no
mercado, ao custo mínimo, médio ponderado e
máximo, em unidades de reais, por lote de mil
ações de, respectivamente, R$ 35,23, R$
178,48 e R$ 187,23 para ações ordinárias e R$
39,03, R$ 67,11 e R$ 169,55 para ações
preferenciais. O valor médio de mercado destas
ações em 31.12.2000 é de, respectivamente,
R$ 185,00 e R$ 182,65 por lote de mil ações.
Abaixo demonstramos a movimentação das
Ações em Tesouraria:
Preferenciais Total
349.071.353
2.550.235.446
(1.784.963.896)
-
1.114.342.903
Ordinárias
1.825.558.154
2.809.716.615
(1.784.963.896)
(20.000.000)
2.830.310.873
(1) Deliberado na AGO/E de 24.04.2000 (398.471.141) e na AGE de 13.12.2000 (1.386.492.755)(1) Deliberado na AGO/E de 24.04.2000 (398.471.141) e na AGE de 13.12.2000 (1.386.492.755)(1) Deliberado na AGO/E de 24.04.2000 (398.471.141) e na AGE de 13.12.2000 (1.386.492.755)(1) Deliberado na AGO/E de 24.04.2000 (398.471.141) e na AGE de 13.12.2000 (1.386.492.755)(1) Deliberado na AGO/E de 24.04.2000 (398.471.141) e na AGE de 13.12.2000 (1.386.492.755)
(2) Plano para Outorga de Opções de Ações (Nota 17 g).(2) Plano para Outorga de Opções de Ações (Nota 17 g).(2) Plano para Outorga de Opções de Ações (Nota 17 g).(2) Plano para Outorga de Opções de Ações (Nota 17 g).(2) Plano para Outorga de Opções de Ações (Nota 17 g).
1.476.486.801
259.481.169
-
(20.000.000)
1.715.967.970
Ações em Tesouraria em 31.12.1999
Aquisições no Período
(-) Cancelamento no Período (1)
(-) Alienações no Período (2)
Ações em Tesouraria em 31.12.2000
A aquisição de 2.809.716.615 ações no período, correspondente a um desencaixe de R$ 473.960, foi
realizada dado o excesso de capital que o ITAÚ possui, e após estudos técnicos que demonstram a
criação de valor para o acionista, como segue:
QUANTIDADE
Aquisiçãode ações
Situação apósa aquisição
Situação antesda aquisição
Lucro Líquido
Patrimônio Líquido
Retorno sobre Patrimônio Líquido
Quantidade de ações em circulação (mil)
Lucro Líquido por lote de mil ações
O aumento no retorno sobre o patrimônio líquido e no lucro por lote de mil ações deve-se ao fato de
que a perda de receita financeira pelo desencaixe efetuado, correspondente às taxas de juros de
mercado de 16,3% antes de impostos ou 10,7% após impostos, são inferiores ao retorno sobre o
patrimônio antes da aquisição de 25,9%.
Exercícios findosExercícios findosExercícios findosExercícios findosExercícios findos
em 31 de dezembroem 31 de dezembroem 31 de dezembroem 31 de dezembroem 31 de dezembro
de 2000 e 1999de 2000 e 1999de 2000 e 1999de 2000 e 1999de 2000 e 1999
(Em Milhares de Reais)(Em Milhares de Reais)(Em Milhares de Reais)(Em Milhares de Reais)(Em Milhares de Reais)
1.845.122
7.116.037
25,9%
117.929.569
15,65
(4.554)
(473.960)
-
(2.809.717)
-
1.840.568
6.642.077
27,7%
115.119.852
15,99
B a n c o I t a ú D e z e m b r o 2 0 0 0 4 9
N o t a s E x p l i c a t i v a s d o C o n s e l h o d e A d m i n i s t r a ç ã o à s D e m o n s t r a ç õ e s C o n t á b e i s
b) Dividendos
Os acionistas têm direito a dividendo mínimo
obrigatório de 25% do Lucro Líquido, ajustado
conforme disposto na Lei das Sociedades por
Ações. As ações de ambas as espécies
participarão dos lucros distribuídos em
igualdade de condições, depois de assegurado
às ordinárias dividendo igual ao mínimo
prioritário a ser pago às ações preferenciais.
A antecipação mensal do dividendo mínimo
obrigatório, paga na forma de juros sobre o
capital próprio, era de R$ 0,085 (oitenta e
cinco milésimos de real) por lote de mil ações,
em 31.12.2000.
IRF Líquido
210.073
44.182
60.004
105.887
418.692
9.785
341.968
66.938
628.764
Bruto
178.562
37.555
51.003
90.004
355.888
8.317
290.673
56.897
534.450
31.511
6.627
9.001
15.883
62.804
1.468
51.295
10.041
94.315
Pagos/antecipados
Mensais - 05 parcelas de R$ 0,075 por lote de mil ações pagas de fevereiro a junho de 2000
Mensais - 06 parcelas de R$ 0,085 por lote de mil ações pagas de julho a dezembro de 2000
Complementar - (R$ 0,90 por lote de mil ações) pago em 1º.09.2000
Provisionados
Mensal - 01 parcela de R$ 0,085 por lote de mil ações a ser paga em janeiro de 2001
Complementar - (R$ 2,94 por lote de mil ações) a ser pago em 28.02.2001
Complementar a ser declarado (R$ 0,58 por lote de mil ações) a ser pago em 28.02.2001
TOTAL
1.830.336
(91.517)
390.781
2.129.600
532.400
Lucro Líquido do Exercício - ITAÚ
Ajustes:
Reserva Legal
Realização da Reserva de Lucros a Realizar
Base de Cálculo do Dividendo
Dividendo Mínimo Obrigatório
I - Cálculo
II - Pagamento/Provisionamento de Juros sobre o Capital Próprio
Exercícios findosExercícios findosExercícios findosExercícios findosExercícios findos
em 31 de dezembroem 31 de dezembroem 31 de dezembroem 31 de dezembroem 31 de dezembro
de 2000 e 1999de 2000 e 1999de 2000 e 1999de 2000 e 1999de 2000 e 1999
(Em Milhares de Reais)(Em Milhares de Reais)(Em Milhares de Reais)(Em Milhares de Reais)(Em Milhares de Reais)
5 0 D e z e m b r o 2 0 0 0 B a n c o I t a ú
N o t a s E x p l i c a t i v a s d o C o n s e l h o d e A d m i n i s t r a ç ã o à s D e m o n s t r a ç õ e s C o n t á b e i s
c) Reservas de Capital, de Reavaliação e de Lucros
202.218
201.282
-
936
-
-
4.254.220
436.129
3.818.091
-
31.12.2000
264.390
261.282
2.593
515
12.739
12.739
3.744.960
344.612
3.009.567
390.781
(*) Constituída visando possibil itar a formação de recursos para o exercício do direito preferencial de(*) Constituída visando possibil itar a formação de recursos para o exercício do direito preferencial de(*) Constituída visando possibil itar a formação de recursos para o exercício do direito preferencial de(*) Constituída visando possibil itar a formação de recursos para o exercício do direito preferencial de(*) Constituída visando possibil itar a formação de recursos para o exercício do direito preferencial de
subscrição em aumentos de capital das empresas participadas, futuras incorporações desses recursos ao capitalsubscrição em aumentos de capital das empresas participadas, futuras incorporações desses recursos ao capitalsubscrição em aumentos de capital das empresas participadas, futuras incorporações desses recursos ao capitalsubscrição em aumentos de capital das empresas participadas, futuras incorporações desses recursos ao capitalsubscrição em aumentos de capital das empresas participadas, futuras incorporações desses recursos ao capital
social e para o pagamento de dividendos intermediários.social e para o pagamento de dividendos intermediários.social e para o pagamento de dividendos intermediários.social e para o pagamento de dividendos intermediários.social e para o pagamento de dividendos intermediários.
31.12.1999
RESERVAS DE CAPITAL
Reserva Especial (Art. 2º - Lei nº 8.200/1991)
Opções por Incentivos Fiscais
Outras
RESERVAS DE REAVALIAÇÃO
Bens de Coligadas
RESERVAS DE LUCROS
Legal
Especial Itaubanco(*)
Lucros a Realizar
d) Reconciliação do Lucro Líquido e Patrimônio Líquido entre o ITAÚ e o ITAÚ CONSOLIDADO
(1) Relativos às aquisições dos investimentos no BANESTADO, ocorrida neste exercício, no BEMGE, no(1) Relativos às aquisições dos investimentos no BANESTADO, ocorrida neste exercício, no BEMGE, no(1) Relativos às aquisições dos investimentos no BANESTADO, ocorrida neste exercício, no BEMGE, no(1) Relativos às aquisições dos investimentos no BANESTADO, ocorrida neste exercício, no BEMGE, no(1) Relativos às aquisições dos investimentos no BANESTADO, ocorrida neste exercício, no BEMGE, no
Banco del Buen Ayre S.ABanco del Buen Ayre S.ABanco del Buen Ayre S.ABanco del Buen Ayre S.ABanco del Buen Ayre S.A. e de participação adicional no IBT. e de participação adicional no IBT. e de participação adicional no IBT. e de participação adicional no IBT. e de participação adicional no IBT, ocorridas em exercícios anteriores, e, ocorridas em exercícios anteriores, e, ocorridas em exercícios anteriores, e, ocorridas em exercícios anteriores, e, ocorridas em exercícios anteriores, e
de participação adicional no BPI, ocorridas neste e em exercício anterior (Nota 2 a I).de participação adicional no BPI, ocorridas neste e em exercício anterior (Nota 2 a I).de participação adicional no BPI, ocorridas neste e em exercício anterior (Nota 2 a I).de participação adicional no BPI, ocorridas neste e em exercício anterior (Nota 2 a I).de participação adicional no BPI, ocorridas neste e em exercício anterior (Nota 2 a I).
(2) Conforme Nota 2 a II.(2) Conforme Nota 2 a II.(2) Conforme Nota 2 a II.(2) Conforme Nota 2 a II.(2) Conforme Nota 2 a II.
ITAÚ
Amortização de Ágios (1)
BANESTADO
Outros
Crédito Tributário (2)
Resultado Não Realizado
ITAÚ CONSOLIDADO
Patrimônio Líquido31.12.2000 31.12.1999
Lucro LíquidoExercício 2000 Exercício 1999
NOTA 13 - PARTES RELACIONADAS
As transações entre partes relacionadas foram realizadas a valores e prazos usuais de mercado e em
condições de comutatividade. As transações com empresas consolidadas (demonstradas na Nota 14)
foram eliminadas nas demonstrações consolidadas, sendo que as demais, com empresas não
consolidadas, não são relevantes no contexto global das operações do ITAÚ.
Exercícios findosExercícios findosExercícios findosExercícios findosExercícios findos
em 31 de dezembroem 31 de dezembroem 31 de dezembroem 31 de dezembroem 31 de dezembro
de 2000 e 1999de 2000 e 1999de 2000 e 1999de 2000 e 1999de 2000 e 1999
(Em Milhares de Reais)(Em Milhares de Reais)(Em Milhares de Reais)(Em Milhares de Reais)(Em Milhares de Reais)
1.830.336
(1.218.941)
(1.228.920)
9.979
1.228.920
253
1.840.568
1.955.567
(87.146)
-
(87.146)
-
942
1.869.363
7.145.065
(1.726.694)
(1.228.920)
(497.774)
1.228.920
(5.214)
6.642.077
6.419.891
(507.753)
-
(507.753)
-
(5.466)
5.906.672
� � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � �
N o t a s E x p l i c a t i v a s d o C o n s e l h o d e A d m i n i s t r a ç ã o à s D e m o n s t r a ç õ e s C o n t á b e i s
����������������������������������
������������������������ �������������������������������������������������������������������������
Empresas
(1)
(1) (2) (3)(1) (2)
(1)
(1)(1) (4)
(1) (2)
(1)
(1)
(1) (2)(1) (2)
(1)(1)
(1)(1)(1)
(1)
(1)
(1)
(1) (2)(1)(1)
(5)(1)(6)
(7)(5)
(6)(8)
381.060
3.988.913-
853.000-
451.065509.139
--
--
-21.000
---
76.647---
--
11.000681.000
-27.000
358.620100.560
-
34.935--
211.289--
163.500--
-78.422
291.000--
2.190.05088.200
-
--
--------
601.368
474.959-
1.760.636 -
669.338 289.838
- -
- -
- 64.067
- - -
473.812 - - -
- -
20.792 1.154.873
- 40.913
570.824 200.462
-
41.591 - -
664.179 - -
210.566 - -
- 78.358
414.250 - -
2.726.238 115.870
-
- -
- - - - - - - -
3.513.336
601.047
435.438 -
1.764.654 -
638.603 73.594
- -0 - -
- - - - -
264
263 - - 1
1.356.531 - -
20.791 470.387
- 40.913
570.824 200.446
-
41.591 -
11.579166.961 162.919
- -
4.040 - 2
2.862.296 -
78.358 7.873
- -
2.726.238 40.649 9.178
- -
7.899.388
- - - - - - - -0
7.899.388
3.310.940.636
326.030.990 -
1.531.948.753.468-
2.348.882.372 92.810.998
- -
- -
- 4 - - -
- - - -
- -
312.989 1.673.749
- 7.197.594
183.400 6.249.500
-
102.124.166 -
- - - -
4.874.160 - -
- 3.539.097
5.410 - - -
600.700 -
- -
- - - - - - - -
-
314.859.075 -
1.111.507.153.663 - -
25.585.520 - -
- -
- 1 - - -
- - - -
- - -
991.265 -
1.585.432 -
6.249.500 -
102.124.160 - -
- - -
5.250.289 - -
- - - - - -
578.380 -
- -
- - - - - - - -
-
--
------
--
-----
9---
---------
---
1-----
-----
219.004.999--
--
---- ----
99,99
91,10 74,26
99,88 99,85
100,00 99,99 19,52 19,52
95,98 88,04
99,98 99,99 96,09 99,99
-
99,99 33,33 31,94
-
89,54 89,54 99,99 99,99 85,07 99,99
100,00 99,99 99,78
100,00 100,00
-
99,99 99,99 99,99 74,39 99,99
-
89,51 99,98 99,99 99,99 99,99
100,00 27,11
-
- -
13,92 8,84
- -
37,89 - - -
99,99
89,54 70,26
99,85 99,85
100,00 99,99 19,52 19,52
95,98 88,04
99,99 99,99 95,98 99,99
-
99,99 33,33 31,94
-
89,54 89,54 99,99 99,99 86,62 99,99
100,00 99,99 99,78
100,00 100,00
-
99,99 99,99 99,99 76,02 99,99
-
88,04 99,99 99,99 99,99 99,99
100,00 31,64
-
- -
13,92 8,84
- -
37,89 - - -
68.439
1.398 (8.730)
126.396 6.293
101.538 (63.212) 26.748 6.474
11.927 (18.973)
333.328 26.949
157.242 39.710
-
254.138 357.517 66.117
-
7.645 2.250
597 150.817 13.255 5.161
49.984 49.095 6.701
6.654 1.259
-
26.010 1.659
(2.184) 971
276.240 -
(18.209) (111)
(5.937) 382.153
390 536.188 48.638
-
- -
(7.037) 264.199
- -
322 - - -
(1.480.090) (10a)
(1.121.415) (10a)-
(857.035) (10b)-
(51.888) (10c)---
(177) (10d)-
(114) (10d)(263) (10e)
(6.171) (10d)(164) (10d)(598) (10d)
144.121 (10f)119.114 (10f)
-5.059 (10f)
--
(134.519) (10g)(1.069.954) (10g)
(65.508) (10c)(21.429) (10c)(59.636) (10h)(276.954) (10i)(31.415) (10c)
(17.041) (10c)(6) (10d)
(6.806) (10a)
-(8) (10d)(22) (10j)(5) (10d)
(29) (10d)-
-(6) (10d)(4) (10d)
(10) (10d)(7) (10d)(1) (10d)
-886 (10k)
(263.752) (11a)
(1.056) (11a)-
(83.680) (11b)(845) (11c)
(2.410) (11b)---
215 (11d)-
(4.147) (11e)2.110 (11f)
(1.403) (11g)15.588 (11h)
24 (11h)
10.580 (11h)--
1.150 (11i)
--
(494) (11j)(109.875) (11j)
(7.346) (11b)(2.844) (11b)(6.691) (11k)
(15.024) (11b)(3.170) (11b)
(4.342) (11b)(458) (11b)
(1.008) (11b)
-(368) (11e)
30 (11h)-
(23.345) (11e)-
---
(715) (11e)---
19 (11l)
103.89864.370 64.37016.585 24.213 (7.628)35.288 31.034 4.254
20.231 (35.626)
2.499 551
85.488 3.250
(16.914)27.587
9.755 17.832 43.868 23.267 4.430
121.045117.548
49.959 56.219 11.370 3.497
146.449 1.224 5.209 (652)
76.664 7.221 3.092
27.607 18.611 4.0142.210 1.721
489 1.249
68.573 16.739
(88) (4.030)
180 55.675
9723.211
7.298 (38)
(4.316) 2.597 1.125
122 8.066 8.357
279.102 279.102
-827.766
(943) 31.077
- -
65 -
6.807 510
37.516 865.282Totais Líquidos:
119.126131.847 131.847
16.585 24.213 (7.628)(10.709) (17.002)
6.293 37.421
(63.186) 5.727 1.441
203.221 16.059
(16.914)55.108 28.356 26.752 96.988 40.439 11.541
255.954248.503
90.186 136.398 21.919 7.451
273.419 1.224 5.209
593 150.811 11.516 5.190
49.984 32.933 6.7946.723 5.313 1.410 2.442
78.902 14.500
270 (1.946) 2.464
63.511 103
36.4857.298 (38)
(4.911) 7.870 1.075
162 15.404 9.625
300.969 300.969
-1.268.076
(1.913) 38.860
96 (266)
127 -
13.766 510
51.1801.319.256
342.32764.843 64.843
0 - -
272.594 266.006
6.588 48.198
(47.863) 4.371
184301.342
13.788 -
123.695 119.438
4.257 124.984 37.730 1.145
181.237171.831
50.062 101.632 20.137 9.406
250.634 - -
6.685 117.599 16.483 9.433
32.385 31.432 9.065
25.760 17.361 8.399 1.792
148.935 28.037 20.404 22.091 64.548 13.924
(69)97.751
- -
77.649 2.606
- - -
17.496149.666 684.349
(534.683)1.471.892
2.875 3.667
9 (237)
183 7.014 4.598
-18.109
1.490.001(13)
(12)
(13)
(12)
CapitalPatrimônio
LíquidoAjustado
ValorContábil doInvestimento Ordinárias Preferenciais Cotas
Participaçãono Capital
Votante (%)(9)
Participaçãono CapitalSocial (%)
(9)
Lucro / (Prejuízo)Líquido Ajustado
do Exercício /Período
Nº de Ações / Cotasde Propriedade do Banco Itaú S.A.
Saldo das OperaçõesEntre o Banco Itaú S.A.
e Controladas/ColigadasAtivos /
(Passivos)Receitas /
(Despesas)
Ajustes Decorrentesde Avaliação
2º Semestre 2000(*)
Exercício 2000(*)
Exercício 1999(*)
(*) Os ajustes decorrentes das part ic ipações indiretas estão realocados às empresas de origem.(*) Os ajustes decorrentes das part ic ipações indiretas estão realocados às empresas de origem.(*) Os ajustes decorrentes das part ic ipações indiretas estão realocados às empresas de origem.(*) Os ajustes decorrentes das part ic ipações indiretas estão realocados às empresas de origem.(*) Os ajustes decorrentes das part ic ipações indiretas estão realocados às empresas de origem.
(1) Dados relat ivos a 31.12.2000; (2) Investimento adquir ido em 17.10.2000; (3) Nova denominação do Banco do Estado do Paraná S.A.; (4) Nova denominação do(1) Dados relat ivos a 31.12.2000; (2) Investimento adquir ido em 17.10.2000; (3) Nova denominação do Banco do Estado do Paraná S.A.; (4) Nova denominação do(1) Dados relat ivos a 31.12.2000; (2) Investimento adquir ido em 17.10.2000; (3) Nova denominação do Banco do Estado do Paraná S.A.; (4) Nova denominação do(1) Dados relat ivos a 31.12.2000; (2) Investimento adquir ido em 17.10.2000; (3) Nova denominação do Banco do Estado do Paraná S.A.; (4) Nova denominação do(1) Dados relat ivos a 31.12.2000; (2) Investimento adquir ido em 17.10.2000; (3) Nova denominação do Banco do Estado do Paraná S.A.; (4) Nova denominação doBanco Itaú Argentina S.A. após a incorporação do Banco del Buen Ayre S.A.; (5) Adquir iu a característ ica de controlada em 05.05.2000, em função da aquisição daBanco Itaú Argentina S.A. após a incorporação do Banco del Buen Ayre S.A.; (5) Adquir iu a característ ica de controlada em 05.05.2000, em função da aquisição daBanco Itaú Argentina S.A. após a incorporação do Banco del Buen Ayre S.A.; (5) Adquir iu a característ ica de controlada em 05.05.2000, em função da aquisição daBanco Itaú Argentina S.A. após a incorporação do Banco del Buen Ayre S.A.; (5) Adquir iu a característ ica de controlada em 05.05.2000, em função da aquisição daBanco Itaú Argentina S.A. após a incorporação do Banco del Buen Ayre S.A.; (5) Adquir iu a característ ica de controlada em 05.05.2000, em função da aquisição dapartic ipação societária pertencente à Itaúsa - Investimentos Itaú S.A; (6) Dados relat ivos a 30.11.2000, empresa consol idada proporcionalmente a part ir departic ipação societária pertencente à Itaúsa - Investimentos Itaú S.A; (6) Dados relat ivos a 30.11.2000, empresa consol idada proporcionalmente a part ir departic ipação societária pertencente à Itaúsa - Investimentos Itaú S.A; (6) Dados relat ivos a 30.11.2000, empresa consol idada proporcionalmente a part ir departic ipação societária pertencente à Itaúsa - Investimentos Itaú S.A; (6) Dados relat ivos a 30.11.2000, empresa consol idada proporcionalmente a part ir departic ipação societária pertencente à Itaúsa - Investimentos Itaú S.A; (6) Dados relat ivos a 30.11.2000, empresa consol idada proporcionalmente a part ir de30.06.2000; (7) Investimento al ienado em 29.06.2000; (8) Investimento al ienado em 28.12.2000; (9) Refere-se às part ic ipações diretas e indiretas; (10) a)30.06.2000; (7) Investimento al ienado em 29.06.2000; (8) Investimento al ienado em 28.12.2000; (9) Refere-se às part ic ipações diretas e indiretas; (10) a)30.06.2000; (7) Investimento al ienado em 29.06.2000; (8) Investimento al ienado em 28.12.2000; (9) Refere-se às part ic ipações diretas e indiretas; (10) a)30.06.2000; (7) Investimento al ienado em 29.06.2000; (8) Investimento al ienado em 28.12.2000; (9) Refere-se às part ic ipações diretas e indiretas; (10) a)30.06.2000; (7) Investimento al ienado em 29.06.2000; (8) Investimento al ienado em 28.12.2000; (9) Refere-se às part ic ipações diretas e indiretas; (10) a)Aplicação Depósitos Interf inanceiros e Letras Financeiras do TAplicação Depósitos Interf inanceiros e Letras Financeiras do TAplicação Depósitos Interf inanceiros e Letras Financeiras do TAplicação Depósitos Interf inanceiros e Letras Financeiras do TAplicação Depósitos Interf inanceiros e Letras Financeiras do Tesouro-LFesouro-LFesouro-LFesouro-LFesouro-LFTTTTT; b) Notas do Banco Central-NB; b) Notas do Banco Central-NB; b) Notas do Banco Central-NB; b) Notas do Banco Central-NB; b) Notas do Banco Central-NBC e Aplicação Depósitos Interf inanceiros; c) Apl icaçãoC e Aplicação Depósitos Interf inanceiros; c) Apl icaçãoC e Aplicação Depósitos Interf inanceiros; c) Apl icaçãoC e Aplicação Depósitos Interf inanceiros; c) Apl icaçãoC e Aplicação Depósitos Interf inanceiros; c) Apl icaçãoDepósitos Interf inanceiros; d) Depósitos à Vista; e) Convênio de Administração de Carteiras e Depósitos à Vista; f) Empréstimos no País e Depósitos à Vista; g)Depósitos Interf inanceiros; d) Depósitos à Vista; e) Convênio de Administração de Carteiras e Depósitos à Vista; f) Empréstimos no País e Depósitos à Vista; g)Depósitos Interf inanceiros; d) Depósitos à Vista; e) Convênio de Administração de Carteiras e Depósitos à Vista; f) Empréstimos no País e Depósitos à Vista; g)Depósitos Interf inanceiros; d) Depósitos à Vista; e) Convênio de Administração de Carteiras e Depósitos à Vista; f) Empréstimos no País e Depósitos à Vista; g)Depósitos Interf inanceiros; d) Depósitos à Vista; e) Convênio de Administração de Carteiras e Depósitos à Vista; f) Empréstimos no País e Depósitos à Vista; g)
Títulos de Renda Fixa-Debêntures e Aplicação Depósitos Interf inanceiros; h) Obrigações p/ Títulos e Valores Mobil iár ios no Exterior; i ) Apl icação DepósitosTítulos de Renda Fixa-Debêntures e Aplicação Depósitos Interf inanceiros; h) Obrigações p/ Títulos e Valores Mobil iár ios no Exterior; i ) Apl icação DepósitosTítulos de Renda Fixa-Debêntures e Aplicação Depósitos Interf inanceiros; h) Obrigações p/ Títulos e Valores Mobil iár ios no Exterior; i ) Apl icação DepósitosTítulos de Renda Fixa-Debêntures e Aplicação Depósitos Interf inanceiros; h) Obrigações p/ Títulos e Valores Mobil iár ios no Exterior; i ) Apl icação DepósitosTítulos de Renda Fixa-Debêntures e Aplicação Depósitos Interf inanceiros; h) Obrigações p/ Títulos e Valores Mobil iár ios no Exterior; i ) Apl icação DepósitosInterf inanceiros, Letras Financeiras do TInterf inanceiros, Letras Financeiras do TInterf inanceiros, Letras Financeiras do TInterf inanceiros, Letras Financeiras do TInterf inanceiros, Letras Financeiras do Tesouro-LFesouro-LFesouro-LFesouro-LFesouro-LFT e Notas do TT e Notas do TT e Notas do TT e Notas do TT e Notas do Tesouro Nacional-NTN; j ) Depósitos à Vista e Depósitos a Prazo-CDB; k) Dividendos/Bonif icações emesouro Nacional-NTN; j ) Depósitos à Vista e Depósitos a Prazo-CDB; k) Dividendos/Bonif icações emesouro Nacional-NTN; j ) Depósitos à Vista e Depósitos a Prazo-CDB; k) Dividendos/Bonif icações emesouro Nacional-NTN; j ) Depósitos à Vista e Depósitos a Prazo-CDB; k) Dividendos/Bonif icações emesouro Nacional-NTN; j ) Depósitos à Vista e Depósitos a Prazo-CDB; k) Dividendos/Bonif icações emDinheiro a ReceberDinheiro a ReceberDinheiro a ReceberDinheiro a ReceberDinheiro a Receber, Depósitos à Vista e V, Depósitos à Vista e V, Depósitos à Vista e V, Depósitos à Vista e V, Depósitos à Vista e Valores a Pagar; (11) a) Despesas Depósitos Interf inanceiros e Operações Compromissadas;alores a Pagar; (11) a) Despesas Depósitos Interf inanceiros e Operações Compromissadas;alores a Pagar; (11) a) Despesas Depósitos Interf inanceiros e Operações Compromissadas;alores a Pagar; (11) a) Despesas Depósitos Interf inanceiros e Operações Compromissadas;alores a Pagar; (11) a) Despesas Depósitos Interf inanceiros e Operações Compromissadas;
b) Despesas Depósitos Interf inanceiros; c) Despesas de Repasses no Exterior; d) Tb) Despesas Depósitos Interf inanceiros; c) Despesas de Repasses no Exterior; d) Tb) Despesas Depósitos Interf inanceiros; c) Despesas de Repasses no Exterior; d) Tb) Despesas Depósitos Interf inanceiros; c) Despesas de Repasses no Exterior; d) Tb) Despesas Depósitos Interf inanceiros; c) Despesas de Repasses no Exterior; d) Taxa de Administração e Rendas de Aluguéis; e) Despesas de Aluguéis; f) Rendasaxa de Administração e Rendas de Aluguéis; e) Despesas de Aluguéis; f) Rendasaxa de Administração e Rendas de Aluguéis; e) Despesas de Aluguéis; f) Rendasaxa de Administração e Rendas de Aluguéis; e) Despesas de Aluguéis; f) Rendasaxa de Administração e Rendas de Aluguéis; e) Despesas de Aluguéis; f) Rendasde Serviços Prestados e Despesas de Swap; g) Tde Serviços Prestados e Despesas de Swap; g) Tde Serviços Prestados e Despesas de Swap; g) Tde Serviços Prestados e Despesas de Swap; g) Tde Serviços Prestados e Despesas de Swap; g) Taxa de Administração e Despesas de Aluguéis; h) Rendas de Serviços Prestados; i ) Empréstimos no País e Rendas deaxa de Administração e Despesas de Aluguéis; h) Rendas de Serviços Prestados; i ) Empréstimos no País e Rendas deaxa de Administração e Despesas de Aluguéis; h) Rendas de Serviços Prestados; i ) Empréstimos no País e Rendas deaxa de Administração e Despesas de Aluguéis; h) Rendas de Serviços Prestados; i ) Empréstimos no País e Rendas deaxa de Administração e Despesas de Aluguéis; h) Rendas de Serviços Prestados; i ) Empréstimos no País e Rendas deServiços Prestados; j ) Debêntures Juros/Am. Bancada Fin. Operações Compromissadas, Despesas Depósitos Interf inanceiros e Despesas de Swap; k) Empréstimos noServiços Prestados; j ) Debêntures Juros/Am. Bancada Fin. Operações Compromissadas, Despesas Depósitos Interf inanceiros e Despesas de Swap; k) Empréstimos noServiços Prestados; j ) Debêntures Juros/Am. Bancada Fin. Operações Compromissadas, Despesas Depósitos Interf inanceiros e Despesas de Swap; k) Empréstimos noServiços Prestados; j ) Debêntures Juros/Am. Bancada Fin. Operações Compromissadas, Despesas Depósitos Interf inanceiros e Despesas de Swap; k) Empréstimos noServiços Prestados; j ) Debêntures Juros/Am. Bancada Fin. Operações Compromissadas, Despesas Depósitos Interf inanceiros e Despesas de Swap; k) Empréstimos noExterior-Importação/Exportação; l ) Rendas de Aluguéis; (12) e (13) Montantes que não são el iminados no consol idado.Exterior-Importação/Exportação; l ) Rendas de Aluguéis; (12) e (13) Montantes que não são el iminados no consol idado.Exterior-Importação/Exportação; l ) Rendas de Aluguéis; (12) e (13) Montantes que não são el iminados no consol idado.Exterior-Importação/Exportação; l ) Rendas de Aluguéis; (12) e (13) Montantes que não são el iminados no consol idado.Exterior-Importação/Exportação; l ) Rendas de Aluguéis; (12) e (13) Montantes que não são el iminados no consol idado.
I - EMPRESAS CONTROLADASA) BANCOSBanco Banerj S.A. e suas controladas
Banco Banerj S.A.Banco Banestado S.A. e suas controladas
Banco Banestado S.A.Banco del Paraná
Banco Bemge S.A. e suas controladasBanco Bemge S.A.IFE - Banco Bemge Uruguay S.A.Banco Francês e Brasileiro S.A.Banco Itaú Buen Ayre S.A.Banco Itaú Europa S.A.Banco Itaú Europa Luxembourg S.A.
B) SEGUROSBanerj Seguros S.A.Cia. de Seguros Gralha Azul
Itaú Capitalização S.A. e suas controladasItaú Capitalização S.A.Itaú Previdência e Seguros S.A.Itaú Seguros S.A.Itausaga Corretora de Seguros Ltda.Outras Controladas
C) CARTÕESItaucard Adm. de Cartões de Crédito e Imobiliária Ltda. e suas controladas
Itaucard Adm. de Cartões de Crédito e Imobiliária Ltda.Credicard S.A. - Administradora de Cartões de CréditoRedecard S.A.Outras Controladas
D) OUTRAS FINANCEIRASBanestado Leasing S.A. Arrendamento MercantilBanestado Corretora de Valores Mobiliários S.A.BFB Leasing S.A. Arrendamento MercantilCia. Itauleasing de Arrendamento MercantilFinanceira Bemge S.A. - Crédito, Financiamento e InvestimentoItaú Banco de Investimento S.A.Itau Bank LtdItaú Corretora de Valores S.A.Itaucard Financeira S.A. Crédito Financiamento e Investimento
Itauvest Banco de Investimento S.A. e suas controladasItauvest Banco de Investimento S.A.Itauvest Distribuidora de Títulos e Valores Mobiliários S.A.Outras Controladas
E) EMPRESAS COM ATIVIDADES COMPLEMENTARES ÀS FINANCEIRASAfinco Américas Madeira, SGPS, LimitadaBFB Rent Administração e Locação S.A.Focom Total Factoring Ltda.Itaú Gestão de Ativos S.A.Itaú Rent Administração e Participações S.A.Outras Controladas
F) OUTRAS EMPRESASAsban S.A. ParticipaçõesCarnaubeiras Administração e Participações S.A.Cia Itaú de CapitalizaçãoItaú Gráfica Ltda. - Grupo ItaúItaú Planejamento e Engenharia Ltda.Itaupart Administração e Participações Ltda.Serasa Centr. de Servs. dos Bancos S.A.Outras Controladas
G) GANHO NA CONVERSÃO DE MOEDASVariação cambial sobre investimentos no exterior(-) Resultado Extraordinário
TOTAL DAS EMPRESAS CONTROLADASII - EMPRESAS COLIGADAS
AGF Brasil Seguros S.A.BPI - Sociedade Gestora de Participações Sociais, S.A.Duraflora S.A.Itaú Planejamento e Engenharia Ltda.Saper Empreendimentos Imobiliários Ltda.Serasa Centr. de Servs. dos Bancos S.A.Union Carbide do Brasil S.A.Outras Coligadas
TOTAL DAS EMPRESAS COLIGADASTOTAL GERAL
NOTA 14 - Investimentos Relevantes
B a n c o I t a ú D e z e m b r o 2 0 0 0 5352 D e z e m b r o 2 0 0 0 B a n c o I t a ú
N o t a s E x p l i c a t i v a s d o C o n s e l h o d e A d m i n i s t r a ç ã o à s D e m o n s t r a ç õ e s C o n t á b e i s
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Nota 15
a) - Derivativos
Contratos de futurosContratos de futurosContratos de futurosContratos de futurosContratos de futurosCompromissos de compraCompromissos de compraCompromissos de compraCompromissos de compraCompromissos de compra
Moeda estrangeiraMercado interfinanceiroÍndicesOutros
Compromissos de vendaCompromissos de vendaCompromissos de vendaCompromissos de vendaCompromissos de vendaMoeda estrangeiraMercado interfinanceiroÍndicesAçõesOutros
Contratos de swapsContratos de swapsContratos de swapsContratos de swapsContratos de swapsPosição ativaPosição ativaPosição ativaPosição ativaPosição ativa
Moeda estrangeiraMercado interfinanceiroPrefixadosÍndicesOutros
Posição passivaPosição passivaPosição passivaPosição passivaPosição passivaMoeda estrangeiraMercado interfinanceiroPrefixadosÍndicesOutros
Contratos de opçõesContratos de opçõesContratos de opçõesContratos de opçõesContratos de opçõesDe compra - posição compradaDe compra - posição compradaDe compra - posição compradaDe compra - posição compradaDe compra - posição comprada
Moeda estrangeiraPrefixadosÍndicesAçõesOutros
De venda - posição compradaDe venda - posição compradaDe venda - posição compradaDe venda - posição compradaDe venda - posição compradaMoeda estrangeiraÍndicesAçõesOutros
De compra - posição vendidaDe compra - posição vendidaDe compra - posição vendidaDe compra - posição vendidaDe compra - posição vendidaMoeda estrangeiraÍndicesAçõesOutros
De venda - posição vendidaDe venda - posição vendidaDe venda - posição vendidaDe venda - posição vendidaDe venda - posição vendidaMoeda estrangeiraPrefixadosAçõesOutros
Os contratos de futuros, swaps e opções possuem os seguintes vencimentos em dias:
I T A ÚI T A ÚI T A ÚI T A ÚI T A ÚFuturosSwapsOpções
ITAÚ CONSOLIDADOITAÚ CONSOLIDADOITAÚ CONSOLIDADOITAÚ CONSOLIDADOITAÚ CONSOLIDADOFuturosSwapsOpções
ITAÚ ITAÚ CONSOLIDADO
31.12.2000
10.791.81010.791.81010.791.81010.791.81010.791.810 2.767.606 2.767.606 2.767.606 2.767.606 2.767.606
501.897 1.447.306
690.154 128.249
8.024.2048.024.2048.024.2048.024.2048.024.204 2.142.098 3.587.492 2.282.375
3.469 8.770
14.968.12314.968.12314.968.12314.968.12314.968.123 1.090.926 7.227.865 6.307.611
150.759 190.962
15.046.84815.046.84815.046.84815.046.84815.046.848 3.697.648 6.107.001 4.210.723
752.006 279.470
2.037.0992.037.0992.037.0992.037.0992.037.099 683.167 683.167 683.167 683.167 683.167
87.150 194.009
- 383.577 18.431
528.646528.646528.646528.646528.646 105.750
- 106.444 316.452
228.756228.756228.756228.756228.756 67.250 47.614
108.609 5.283
596.530596.530596.530596.530596.530 26.250
194.009 374.917
1.354
0 - 300 - 300 - 300 - 300 - 30 1.545.895 2.051.348
601.656
0 - 300 - 300 - 300 - 300 - 301.545.895 2.392.979
601.656
6.071.3506.071.3506.071.3506.071.3506.071.350 4.132.603 4.132.603 4.132.603 4.132.603 4.132.603
594.780 3.324.304
213.519 -
1.938.747 1.938.747 1.938.747 1.938.747 1.938.747 262.983 157.908
1.504.794 13.062
-
12.450.63912.450.63912.450.63912.450.63912.450.639 388.405
6.606.472 5.348.944
34.089 72.729
12.219.937 12.219.937 12.219.937 12.219.937 12.219.937 2.782.747 5.298.512 3.885.755
194.571 58.352
798.156 798.156 798.156 798.156 798.156 306.936 306.936 306.936 306.936 306.936
- 175.716 57.330 70.706 3.184
72.053 72.053 72.053 72.053 72.053 9.500
- 62.553
- 172.233 172.233 172.233 172.233 172.233
5.250 25.900
141.083 -
246.934 246.934 246.934 246.934 246.934 -
175.716 14.364 56.854
31 - 18031 - 18031 - 18031 - 18031 - 180 4.081.967 5.166.914
355.480
31 - 18031 - 18031 - 18031 - 18031 - 180 6.880.871 5.539.255
385.411
15.231.35915.231.35915.231.35915.231.35915.231.359 4.515.275 4.515.275 4.515.275 4.515.275 4.515.275
503.766 3.193.106
690.154 128.249
10.716.084 10.716.084 10.716.084 10.716.084 10.716.084 2.520.004 5.901.466 2.282.375
3.469 8.770
11.613.56911.613.56911.613.56911.613.56911.613.569 925.306
4.752.663 4.987.583
407.403 540.614
11.612.061 11.612.061 11.612.061 11.612.061 11.612.061 3.745.317 4.808.200 1.848.900
752.006 457.638
2.344.693 2.344.693 2.344.693 2.344.693 2.344.693 817.826 817.826 817.826 817.826 817.826
87.150 194.009
- 510.712 25.955
554.554554.554554.554554.554554.554 105.750 18.383
106.444 323.977
248.648 248.648 248.648 248.648 248.648 67.250 67.506
108.609 5.283
723.665723.665723.665723.665723.665 26.250
194.009 502.052
1.354
181 - 365181 - 365181 - 365181 - 365181 - 365 3.152.485 1.581.540
684.124
181 - 365181 - 365181 - 365181 - 365181 - 365 3.364.283 1.850.627
953.207
6.178.153 6.178.153 6.178.153 6.178.153 6.178.1534.184.4844.184.4844.184.4844.184.4844.184.484
646.661 3.324.304
213.519 -
1.993.669 1.993.669 1.993.669 1.993.669 1.993.669 317.905 157.908
1.504.794 13.062
-
8.095.7268.095.7268.095.7268.095.7268.095.726 625.016
4.461.705 2.570.120
34.089 404.796
8.002.8068.002.8068.002.8068.002.8068.002.806 3.019.926 2.683.196 1.917.183
155.304 227.197
825.207 825.207 825.207 825.207 825.207 327.284 327.284 327.284 327.284 327.284
- 175.716 57.330 70.706 23.532
119.494119.494119.494119.494119.494 9.500
14.964 62.553 32.477
188.349188.349188.349188.349188.349 5.250
42.016 141.083
- 190.080190.080190.080190.080190.080
- 175.716 14.364
-
Acima de 365Acima de 365Acima de 365Acima de 365Acima de 365 2.011.463 6.031.110
395.839
Acima de 365Acima de 365Acima de 365Acima de 365Acima de 365 3.440.310 1.679.363
404.419
36.69836.69836.69836.69836.698 (9.074) (9.074) (9.074) (9.074) (9.074)
(3.129) (3.682) (3.378) 1.115
45.77245.77245.77245.77245.772 (2.739) 38.045 10.528
10 (72)
(78.725)(78.725)(78.725)(78.725)(78.725) 137.211137.211137.211137.211137.211
49.502 11.066 74.053
629 1.961 1.961 1.961 1.961 1.961
(215.936)(215.936)(215.936)(215.936)(215.936) (96.953) (50.256) (55.775) (5.540) (7.412)
(71.293) (71.293) (71.293) (71.293) (71.293) (1.921) (1.921) (1.921) (1.921) (1.921)
(940) - -
(406) (575)
(77.581)(77.581)(77.581)(77.581)(77.581) (1.045)
- (13.225) (63.311) 7.693 7.693 7.693 7.693 7.693
1.219 304
6.056 114
516 516 516 516 516 118
- 281 117
31.12.200031.12.200031.12.200031.12.200031.12.2000 10.791.810 14.830.912 2.037.099
31.12.200031.12.200031.12.200031.12.200031.12.2000 15.231.359 11.462.224 2.344.693
20.28820.28820.28820.28820.288 (355) (355) (355) (355) (355) 3.178
152 (3.685)
- 20.64320.64320.64320.64320.643
(817) 62
21.850 (452)
-
230.702230.702230.702230.702230.702 339.389 339.389 339.389 339.389 339.389
386 267.993 69.841
- 1.169
(108.687) (108.687) (108.687) (108.687) (108.687) (16.505) (46.107) (37.851) (8.157)
(67) (11.399) (11.399) (11.399) (11.399) (11.399) (13.691) (13.691) (13.691) (13.691) (13.691)
- -
(30) (13.661)
- (6.280) (6.280) (6.280) (6.280) (6.280)
(40) -
(6.240) -
8.571 8.571 8.571 8.571 8.571 6
25 8.540
- 1 1 1 1 1 - - 1 -
31.12.199931.12.199931.12.199931.12.199931.12.1999 6.071.350
12.111.250 798.156
31.12.199931.12.199931.12.199931.12.199931.12.1999 6.178.153 7.899.855
825.207
38.874 38.874 38.874 38.874 38.874 (8.911) (8.911) (8.911) (8.911) (8.911)
(2.966) (3.682) (3.378) 1.115
47.78547.78547.78547.78547.785 64
37.255 10.528
10 (72)
1.508 1.508 1.508 1.508 1.508 151.345 151.345 151.345 151.345 151.345
42.424 11.066 64.467
632 32.756
(149.837)(149.837)(149.837)(149.837)(149.837) (97.218) (10.969) (28.698) (5.540) (7.412)
(71.374)(71.374)(71.374)(71.374)(71.374) (39.528) (39.528) (39.528) (39.528) (39.528)
(940) - -
(38.013) (575)
(78.629)(78.629)(78.629)(78.629)(78.629) (1.045) (1.048)
(13.225) (63.311) 8.659 8.659 8.659 8.659 8.659
1.219 1.270 6.056
114 38.124 38.124 38.124 38.124 38.124
118 -
37.889 117
21.913 21.913 21.913 21.913 21.913 1.551 1.551 1.551 1.551 1.551
5.084 152
(3.685) -
20.36220.36220.36220.36220.362 (1.098)
62 21.850
(452) -
92.920 92.920 92.920 92.920 92.920195.871195.871195.871195.871195.871
1.640 117.595 59.986
- 16.650
(102.951) (102.951) (102.951) (102.951) (102.951) (18.146) (37.698) (38.883) (8.157)
(67) (11.453) (11.453) (11.453) (11.453) (11.453) (13.691) (13.691) (13.691) (13.691) (13.691)
- -
(30) (13.661)
- (7.359) (7.359) (7.359) (7.359) (7.359)
(40) (1.079) (6.240)
- 9.5969.5969.5969.5969.596
6 1.050 8.540
- 1 1 1 1 1 - - 1 -
T O T A LT O T A LT O T A LT O T A LT O T A L
31.12.1999 31.12.2000 31.12.1999 31.12.2000 31.12.1999 31.12.2000 31.12.1999ITAÚ ITAÚ CONSOLIDADO
Conta Patrimonialvalor a receber/recebido
(a pagar/pago)
Conta de Compensaçãovalor referencial
T O T A LT O T A LT O T A LT O T A LT O T A L
B a n c o I t a ú D e z e m b r o 2 0 0 0 5 7
N o t a s E x p l i c a t i v a s d o C o n s e l h o d e A d m i n i s t r a ç ã o à s D e m o n s t r a ç õ e s C o n t á b e i s
(1) Inclui lucro não realizado de minoritários no montante de R$ 148.018 ( R$ 192.228 em 31.12.1999)(1) Inclui lucro não realizado de minoritários no montante de R$ 148.018 ( R$ 192.228 em 31.12.1999)(1) Inclui lucro não realizado de minoritários no montante de R$ 148.018 ( R$ 192.228 em 31.12.1999)(1) Inclui lucro não realizado de minoritários no montante de R$ 148.018 ( R$ 192.228 em 31.12.1999)(1) Inclui lucro não realizado de minoritários no montante de R$ 148.018 ( R$ 192.228 em 31.12.1999)
b) Valor de Mercado
As demonstrações contábeis são elaboradas com
base em critérios contábeis, que pressupõem a
continuidade normal das operações do ITAÚ e de
suas controladas.
O valor contábil relativo a cada instrumento
financeiro, constante ou não do balanço
patrimonial, quando comparado com o valor que
se poderia obter na sua negociação em um
mercado ativo ou, na ausência deste, com o valor
presente líquido dos fluxos de caixa futuros
ajustados com base na taxa de juros vigente no
mercado, aproxima-se do seu correspondente
valor de mercado, ou este não é disponível,
exceto para os incluídos em:
MercadoContábil Lucro/(Prejuízo)Não Realizado (1)
Aplicações em Depósitos Interfinanceiros
Títulos e Valores Mobiliários e Derivativos
Operações de Crédito
Participação no BPI
Outros Investimentos
Depósitos Interfinanceiros, a Prazo e Recursos de Aceites e Emissão de Títulos
Ações em Tesouraria
Total Não Realizado
Itaú Consolidado
3.221.321
19.953.072
19.003.621
258.171
321.392
8.344.655
311.373
23.857
971.736
5.409
396.023
(1.157)
145.664
178.225
1.719.7571.719.7571.719.7571.719.7571.719.757
5.295
981.379
2.634
337.552
4.872
107.513
208.202
1.647.4471.647.4471.647.4471.647.4471.647.447
3.310.117
14.925.787
14.044.561
539.797
274.684
6.655.526
280.423
3.226.616
20.934.451
19.006.255
595.723
326.264
8.237.142
519.575
3.286.260
13.954.051
14.039.152
143.774
275.841
6.801.190
102.198
31.12.2000 31.12.1999 31.12.2000 31.12.199931.12.2000 31.12.1999
MercadoContábil
Aplicações em Depósitos Interfinanceiros
Títulos e Valores Mobiliários e Derivativos
Operações de Crédito
Outros Investimentos
Depósitos Interfinanceiros, a Prazo e Recursos de Aceites e Emissão de Títulos
Ações em Tesouraria
Resultado em Coligadas e Controladas
Participação no BPI
Depósitos Interfinanceiros, a Prazo e Recursos de Aceites e Emissão de Títulos
Total Não Realizado
Lucro / (Prejuízo)Não Realizado
Itaú
2.284.772
14.658.345
13.871.369
131.972
10.626.151
311.373
152.213
1.406.179
2.888.281
11.316.926
10.872.439
126.159
8.554.549
102.198
78.651
3.170.248
2.290.066
15.593.881
13.873.996
130.757
10.625.040
519.575
351.226
1.300.034
2.912.138
12.243.307
10.877.944
125.720
8.555.188
280.423
295.292
3.025.210
5.294
935.536
2.627
(1.215)
1.111
208.202
199.013
106.145
1.456.713
23.857
926.381
5.505
(439)
(639)
178.225
216.641
145.038
1.494.569
31.12.2000 31.12.1999 31.12.2000 31.12.199931.12.2000 31.12.1999
5 8 D e z e m b r o 2 0 0 0 B a n c o I t a ú
N o t a s E x p l i c a t i v a s d o C o n s e l h o d e A d m i n i s t r a ç ã o à s D e m o n s t r a ç õ e s C o n t á b e i s
Para a obtenção dos valores de mercado dos
Instrumentos Financeiros, são adotados os
seguintes critérios:
- Aplicações em Depósitos Interfinanceiros,
Certificados de Depósitos Bancários e Letras
Hipotecárias, os dois últimos incluídos em
Títulos e Valores Mobiliários, pelo valor
nominal atualizado até a data do vencimento,
descontado a valor presente às taxas de
mercado futuro de juros e de swaps para
títulos pré-fixados, e às taxas no mercado dos
títulos de renda fixa, publicadas na Gazeta
Mercantil de 02.01.2001, para títulos pós-
fixados.
- Títulos Públicos, incluídos em Títulos e
Valores Mobiliários, com base em taxas
coletadas junto ao mercado, validadas através
de comparação com informações fornecidas
pela Associação Nacional das Instituições do
Mercado Aberto (ANDIMA).
- Cotas de Fundos de Investimentos, incluídas
em Títulos e Valores Mobiliários, pelo valor da
cota na data do balanço.
- Ações de Companhias Abertas, quando
incluídas em Títulos e Valores Mobiliários,
pela cotação média disponível no último
pregão do mês ou, na falta desta, a cotação
mais recente em pregões anteriores, publicada
no Boletim Diário de cada Bolsa.
- Operações de Crédito com prazos superiores a
90 dias, quando disponível, com base no valor
presente líquido de fluxos de caixa futuros
descontados à taxa de juros praticada no
mercado na data do balanço, considerando,
inclusive, os efeitos de operações de hedge
(contratos de swap).
- Outros Investimentos e Participação em
Coligadas e Controladas - No Exterior, pelo
valor da ação nas bolsas de valores, pelo valor
patrimonial da ação e cotação de leilão.
- Depósitos a Prazo, Interfinanceiros e Recursos
de Aceites e Emissão de Títulos, quando
disponíveis, com base no valor presente de
fluxos de caixa futuros descontados às taxas
de mercado futuro de juros e de swaps para
títulos pré-fixados, e nas taxas no mercado
dos títulos de renda fixa, publicadas na Gazeta
Mercantil de 02.01.2001, para títulos pós-
fixados. São considerados, inclusive, os efeitos
de operações de hedge (contratos de swap).
- Derivativos, relativos às operações de swap
contratadas para hedge dos demais Ativos/
Passivos, com base nos valores referenciais de
cada um dos parâmetros dos contratos (parte
e contraparte), atualizados até as datas dos
vencimentos e descontados a valor presente
às taxas no mercado futuro de juros,
respeitadas as características de cada contrato.
- Ações em Tesouraria, pela cotação média
disponível no último pregão do mês ou, na
falta desta, a cotação mais recente em pregões
anteriores, publicada no Boletim Diário de
cada Bolsa.
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N o t a s E x p l i c a t i v a s d o C o n s e l h o d e A d m i n i s t r a ç ã o à s D e m o n s t r a ç õ e s C o n t á b e i s
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6 0 D e z e m b r o 2 0 0 0 B a n c o I t a ú
N o t a s E x p l i c a t i v a s d o C o n s e l h o d e A d m i n i s t r a ç ã o à s D e m o n s t r a ç õ e s C o n t á b e i s
a) a) a) a) a) O ITAÚ, apesar de possuir reduzido grau de
risco em função da não concentração física de
seus ativos, tem como política segurar seus
valores e bens, a valores considerados
adequados para cobertura de eventuais sinistros
(contra incêndio e roubo, conforme o caso).
b)b)b)b)b) O ITAÚ administra Fundos de Privatização, de
Renda Fixa - Nacional e Estrangeiros, de Ações,
de Ações Carteira Livre, Clubes de Investimento
e Carteiras de Clientes e do Grupo,
distribuídos conforme segue:
34.417.813
32.578.610
1.839.203
13.537.214
7.417.943
6.119.271
47.955.027
24.926.861
23.582.658
1.344.203
13.062.035
7.776.574
5.287.461
37.990.896
31.12.199931.12.2000
Itaú Itaú Consolidado
349
286
63
1.950
1.913
37
2.299
Fundos de Investimento
Renda Fixa
Ações e Outros Fundos
Carteiras Administradas
Clientes
Grupo Itaú
TOTAL
36.452.767
34.491.979
1.960.788
13.674.214
7.417.943
6.256.271
50.126.981
35.414.460
33.483.065
1.931.395
13.537.214
7.417.943
6.119.271
48.951.674
31.12.2000
25.753.333
24.322.709
1.430.624
13.064.036
7.776.574
5.287.461
38.817.368
367
300
67
1.950
1.913
37
2.317
Quantidade de fundos eCarteiras Administradas
em 31.12.200031.12.1999
ComBanestado
SemBanestado
ComBanestado
SemBanestado
34.417.813
32.578.610
1.839.203
5.572.329
1.979.077
3.593.252
39.990.142
24.926.861
23.582.658
1.344.203
6.240.672
2.223.940
4.016.732
31.167.533
31.12.199931.12.2000
Itaú Itaú Consolidado
349
286
63
1.950
1.913
37
2.299
Fundos de Investimento
Renda Fixa
Ações e Outros Fundos
Carteiras Administradas
Clientes
Grupo Itaú
TOTAL
36.452.767
34.491.979
1.960.788
5.572.329
1.979.077
3.593.252
42.025.096
35.414.460
33.483.065
1.931.395
5.572.329
1.979.077
3.593.252
40.986.789
31.12.2000
25.753.333
24.322.709
1.430.624
6.240.672
2.223.940
4.016.732
31.994.005
367
300
67
1.950
1.913
37
2.317
Quantidade de fundos eCarteiras Administradas
em 31.12.2000
31.12.1999
ComBanestado
SemBanestado
ComBanestado
SemBanestado
O quadro abaixo elimina as duplas contagens relativas às aplicações das carteiras
administradas em fundos de investimento.
3.708.040
(1.251.638)
2.456.402
31.12.2000
2.652.859
(177.818)
2.475.041
31.12.1999
Investimentos permanentes no exterior
Saldo líquido dos demais ativos e passivos indexados em moeda estrangeira, inclusive derivativos
Posição Cambial Líquida
c)c)c)c)c) Os saldos patrimoniais vinculados a moedas estrangeiras eram:
Exercícios findosExercícios findosExercícios findosExercícios findosExercícios findos
em 31 de dezembroem 31 de dezembroem 31 de dezembroem 31 de dezembroem 31 de dezembro
de 2000 e 1999de 2000 e 1999de 2000 e 1999de 2000 e 1999de 2000 e 1999
(Em Milhares de Reais)(Em Milhares de Reais)(Em Milhares de Reais)(Em Milhares de Reais)(Em Milhares de Reais)
Nota 17 - Informações Complementares
B a n c o I t a ú D e z e m b r o 2 0 0 0 6 1
N o t a s E x p l i c a t i v a s d o C o n s e l h o d e A d m i n i s t r a ç ã o à s D e m o n s t r a ç õ e s C o n t á b e i s
d)d)d)d)d) O ITAÚ, na qualidade de mantenedor
principal, efetuou doações de R$ 20.000
(R$ 20.000 no exercício de 1999), à Fundação
Itaú Social, que tem por objetivos: 1) gerir o
"Programa Itaú Social" que visa sistematizar a
atuação em projetos de interesse da
comunidade, apoiando ou desenvolvendo
projetos sociais científicos e culturais,
prioritariamente nas áreas de ensino
fundamental e saúde; 2) apoiar projetos ou
iniciativas em curso, sustentados ou
patrocinados por entidades habilitadas no
"Programa Itaú Social"; e 3) proporcionar
alimentação e outros benefícios afins, aos
funcionários do ITAÚ e demais empresas do
conglomerado.
e) e) e) e) e) O ITAÚ é sócio fundador e mantenedor do
Instituto Itaú Cultural - IIC, entidade destinada
ao incentivo, promoção e preservação do
patrimônio cultural do País. Durante o
exercício, as empresas consolidadas efetuaram
doações ao IIC no montante de R$ 15.405
(R$ 12.205 no exercício de 1999).
f)f)f)f)f) O ITAÚ e suas controladas são patrocinadores
dos planos de aposentadoria complementar,
administrados pela Fundação Itaubanco e pelo
FUNBEP - Fundo de Pensão Multipatrocinado
(entidades fechadas de previdência privada),
que tem por finalidade básica a concessão de
benefício que, sob a forma de renda vitalícia
(no caso da FUNBEP e do plano oriundo da
Fundação Bemge de Seguridade Social -
FASBEMGE, também sob a forma de pensão
por morte), complementará a aposentadoria
paga pela previdência social. Durante o
exercício, as contribuições efetuadas
totalizaram R$ 75.183 (R$ 39.952 no exercício
de 1999). Os exigíveis atuariais, calculados de
acordo com os modelos atuariais estabelecidos
nas Notas Técnicas dos planos, cujos regimes
são de capitalização composta, benefício
definido, encontram-se integralmente cobertos
ou provisionados, consideradas todas as
reservas técnicas de riscos expirados e não
expirados. A taxa de contribuição é crescente
em função do rendimento do participante.
g) g) g) g) g) O ITAÚ estabeleceu Plano para Outorga de
Opções de Ações com o objetivo de integrar
executivos no processo de desenvolvimento da
instituição a médio e longo prazos.
31.12.1997
31.12.1998
31.12.2001
31.12.2002
31.12.2003
31.12.2004
31.12.2001
31.12.2003
31.12.2004
31.12.2005
31.12.2006
31.12.2007
Lotes de 1000 ações
-
15.048
516.000
571.500
498.100
533.200
2.133.848
41,14
44,34
57,57
66,79
78,74
120,19
Total
282.000
597.000
533.000
578.500
498.100
533.200
3.021.800
271.000
571.952
10.000
3.000
-
-
855.952
11.000
10.000
7.000
4.000
-
-
32.000
Canceladas NãoExercidas
15.05.1995
29.04.1996
17.02.1997
09.02.1998
22.02.1999
14.02.2000
1ª
2ª
3ª
4ª
5ª
6ª
ExercidasOutorgadasPreço ExercícioAtualizado em
31.12.2000 (R$ 1)
Prazo finalpara
ExercícioCarência atéEmissãoSérie
Até 31.12.2000, as opções apresentaram a seguinte movimentação:
Exercícios findosExercícios findosExercícios findosExercícios findosExercícios findos
em 31 de dezembroem 31 de dezembroem 31 de dezembroem 31 de dezembroem 31 de dezembro
de 2000 e 1999de 2000 e 1999de 2000 e 1999de 2000 e 1999de 2000 e 1999
(Em Milhares de Reais)(Em Milhares de Reais)(Em Milhares de Reais)(Em Milhares de Reais)(Em Milhares de Reais)
6 2 D e z e m b r o 2 0 0 0 B a n c o I t a ú
N o t a s E x p l i c a t i v a s d o C o n s e l h o d e A d m i n i s t r a ç ã o à s D e m o n s t r a ç õ e s C o n t á b e i s
O preço de exercício de cada série é fixado
considerando-se a média dos preços verificados
para as ações nos pregões da Bolsa de Valores de
São Paulo, no período de no mínimo um e no
máximo três meses anteriores à data da emissão
das opções - facultado, ainda, um ajuste de até
20% para mais ou para menos -, no ato da
outorga da opção e reajustado, pelo IGP-M, até o
mês anterior ao do exercício da opção.
h) Os Empréstimos no Exterior estão
representados por aplicações em operações de
câmbio, relativas basicamente a
financiamentos à Exportação.
i) De acordo com as condições aprovadas na
negociação coletiva, foi destinado à
participação de empregados nos lucros o
montante de R$ 99.308 no ITAÚ e R$ 129.714
no ITAÚ CONSOLIDADO.
j) De acordo com as normas cambiais do BACEN,
os excessos de operações de compra e venda
de câmbio praticadas nos mercados livre e
flutuante, são demonstrados no balanço
patrimonial, separadamente, como
disponibilidades e obrigações por
empréstimos, não se levando em consideração
possíveis compensações.
k) O ITAÚ CONSOLIDADO recolheu ou
provisionou impostos e contribuições no
montante de R$ 1.438.985, (R$ 1.747.454 no
exercício de 1999) que incidiram sobre lucros,
receitas e folha de pagamento. Além disso
foram retidos de clientes e recolhidos
R$ 3.112.382 (R$ 2.470.167 no exercício
de 1999), que incidiram diretamente sobre a
intermediação financeira.
l) Em plebiscito realizado de 06 a 08.12.2000,
foi aprovada a inclusão de cláusula na
Convenção Coletiva de Trabalho 2000/2001,
que prevê a opção, no período entre
20.12.2000 a 31.08.2001, pelos funcionários
admitidos até 22.11.2000, inclusive, entre: a)
receber uma indenização no valor de R$ 1.100,
deixando de ter agregados novos adicionais
por tempo de serviço, à partir da data da opção
(os adicionais já adquiridos continuarão sendo
pagos e reajustados, anualmente, pelo índice
de correção dos salários fixado na Convenção
Coletiva de Trabalho dos Bancários); ou b)
manter-se na sistemática atual sem
recebimento de qualquer indenização.
Até 31.12.2000, foram pagas indenizações no
montante de R$ 16.955, e encontra-se
provisionado o montante de R$ 18.229 para
futuros pagamentos, valores estes líquidos de
impostos.
m) O valor das tarifas não recebidas sobre
serviços prestados à Previdência Social foi
integralmente provisionado, no montante de
R$ 37.818 no ITAÚ, R$ 70.827 no ITAÚ
CONSOLIDADO com BANESTADO e R$ 57.430
no ITAÚ CONSOLIDADO sem BANESTADO.
Nota 18 - Substituição daAuditoria Independente
Conforme determina o artigo 3º, da Resolução nº
2.267, de 29.03.1996, do BACEN, os trabalhos
de auditoria independente, à partir das
Demonstrações Contábeis do exercício social de
2001, passarão a ser realizados pela
Pricewaterhouse Coopers - Auditores
Independentes.
Exercícios findosExercícios findosExercícios findosExercícios findosExercícios findos
em 31 de dezembroem 31 de dezembroem 31 de dezembroem 31 de dezembroem 31 de dezembro
de 2000 e 1999de 2000 e 1999de 2000 e 1999de 2000 e 1999de 2000 e 1999
(Em Milhares de Reais)(Em Milhares de Reais)(Em Milhares de Reais)(Em Milhares de Reais)(Em Milhares de Reais)
B a n c o I t a ú D e z e m b r o 2 0 0 0 6 3
N o t a s E x p l i c a t i v a s d o C o n s e l h o d e A d m i n i s t r a ç ã o à s D e m o n s t r a ç õ e s C o n t á b e i s
NOTA 19 – INFORMAÇÕES ADICIONAIS SOBRE COLIGADAS ECONTROLADAS
Para permitir melhor análise da situação econômica financeira do grupo, apresentamos abaixo
informações contábeis resumidas, consolidadas de acordo com as atividades das respectivas empresas,
das agências e instituições financeiras no exterior e principais instituições bancárias no País.
a) Consolidado de Empresas do ramo de administração de cartões de crédito e do ramo de
seguros, capitalização e previdência
(1)Inclui Banerjcard Administradora de Cartões de Crédito Ltda., BFB Administradora de Cartões de Crédito e(1)Inclui Banerjcard Administradora de Cartões de Crédito Ltda., BFB Administradora de Cartões de Crédito e(1)Inclui Banerjcard Administradora de Cartões de Crédito Ltda., BFB Administradora de Cartões de Crédito e(1)Inclui Banerjcard Administradora de Cartões de Crédito Ltda., BFB Administradora de Cartões de Crédito e(1)Inclui Banerjcard Administradora de Cartões de Crédito Ltda., BFB Administradora de Cartões de Crédito eServiços Ltda., Itaucard Administradora de Cartões de Crédito e Imobil iária Ltda., Bemge Administradora deServiços Ltda., Itaucard Administradora de Cartões de Crédito e Imobil iária Ltda., Bemge Administradora deServiços Ltda., Itaucard Administradora de Cartões de Crédito e Imobil iária Ltda., Bemge Administradora deServiços Ltda., Itaucard Administradora de Cartões de Crédito e Imobil iária Ltda., Bemge Administradora deServiços Ltda., Itaucard Administradora de Cartões de Crédito e Imobil iária Ltda., Bemge Administradora deCartões de Crédito Ltda., Banestado Administradora de Cartões de Crédito Ltda. (apenas em 31.12.2000) e,Cartões de Crédito Ltda., Banestado Administradora de Cartões de Crédito Ltda. (apenas em 31.12.2000) e,Cartões de Crédito Ltda., Banestado Administradora de Cartões de Crédito Ltda. (apenas em 31.12.2000) e,Cartões de Crédito Ltda., Banestado Administradora de Cartões de Crédito Ltda. (apenas em 31.12.2000) e,Cartões de Crédito Ltda., Banestado Administradora de Cartões de Crédito Ltda. (apenas em 31.12.2000) e,proporcionalmente, Credicard Comercial e Importadora Ltda., Credicard S.A. Administradora de Cartões deproporcionalmente, Credicard Comercial e Importadora Ltda., Credicard S.A. Administradora de Cartões deproporcionalmente, Credicard Comercial e Importadora Ltda., Credicard S.A. Administradora de Cartões deproporcionalmente, Credicard Comercial e Importadora Ltda., Credicard S.A. Administradora de Cartões deproporcionalmente, Credicard Comercial e Importadora Ltda., Credicard S.A. Administradora de Cartões deCrédito, Redecard S.A. e Brascard Processadora de Cartões de Crédito Ltda. (apenas em 31.12.2000).Crédito, Redecard S.A. e Brascard Processadora de Cartões de Crédito Ltda. (apenas em 31.12.2000).Crédito, Redecard S.A. e Brascard Processadora de Cartões de Crédito Ltda. (apenas em 31.12.2000).Crédito, Redecard S.A. e Brascard Processadora de Cartões de Crédito Ltda. (apenas em 31.12.2000).Crédito, Redecard S.A. e Brascard Processadora de Cartões de Crédito Ltda. (apenas em 31.12.2000).
(2) Inclui Banerj Seguros S.A., Itaú Capital ização S.A., Itaú Previdência e Seguros S.A., Itaú Seguros S.A.,(2) Inclui Banerj Seguros S.A., Itaú Capital ização S.A., Itaú Previdência e Seguros S.A., Itaú Seguros S.A.,(2) Inclui Banerj Seguros S.A., Itaú Capital ização S.A., Itaú Previdência e Seguros S.A., Itaú Seguros S.A.,(2) Inclui Banerj Seguros S.A., Itaú Capital ização S.A., Itaú Previdência e Seguros S.A., Itaú Seguros S.A.,(2) Inclui Banerj Seguros S.A., Itaú Capital ização S.A., Itaú Previdência e Seguros S.A., Itaú Seguros S.A.,Bemge Seguradora S.A., Investprev Seguros e Previdência S.A. (consolidada proporcionalmente) e, apenas emBemge Seguradora S.A., Investprev Seguros e Previdência S.A. (consolidada proporcionalmente) e, apenas emBemge Seguradora S.A., Investprev Seguros e Previdência S.A. (consolidada proporcionalmente) e, apenas emBemge Seguradora S.A., Investprev Seguros e Previdência S.A. (consolidada proporcionalmente) e, apenas emBemge Seguradora S.A., Investprev Seguros e Previdência S.A. (consolidada proporcionalmente) e, apenas em31.12.2000, Capital iza - Empresa de Capital ização S.A., Gralha Azul Serviços e Saúde S/C Ltda., Cia. de31.12.2000, Capital iza - Empresa de Capital ização S.A., Gralha Azul Serviços e Saúde S/C Ltda., Cia. de31.12.2000, Capital iza - Empresa de Capital ização S.A., Gralha Azul Serviços e Saúde S/C Ltda., Cia. de31.12.2000, Capital iza - Empresa de Capital ização S.A., Gralha Azul Serviços e Saúde S/C Ltda., Cia. de31.12.2000, Capital iza - Empresa de Capital ização S.A., Gralha Azul Serviços e Saúde S/C Ltda., Cia. deSeguros Gralha Azul e Paraná Cia. de Seguros - empresas regulamentadas pela Superintendência de SegurosSeguros Gralha Azul e Paraná Cia. de Seguros - empresas regulamentadas pela Superintendência de SegurosSeguros Gralha Azul e Paraná Cia. de Seguros - empresas regulamentadas pela Superintendência de SegurosSeguros Gralha Azul e Paraná Cia. de Seguros - empresas regulamentadas pela Superintendência de SegurosSeguros Gralha Azul e Paraná Cia. de Seguros - empresas regulamentadas pela Superintendência de SegurosPrivados (SUSEP).Privados (SUSEP).Privados (SUSEP).Privados (SUSEP).Privados (SUSEP).
Ativo
Circulante e Realizável a Longo Prazo
Disponibilidades
Títulos e Valores Mobiliários
Créditos de Operações com Seguros
Compras de Titulares
Outras Contas e Valores a Receber
Depósitos para Incentivos Fiscais
Outros Valores e Bens
Permanente
Investimentos
Imobilizado
Diferido
Total
Passivo
Circulante e Exigível a Longo Prazo
Provisões Técnicas Comprometidas
Débitos de Operações com Seguros
Obrigações por Empréstimos
Fiscais e Previdenciárias
Valores a Pagar - Estabelecimentos
Financiamento Bancário - Titulares Cartões
Receitas de Anuidades de Cartões
Outros
Provisões Técnicas Não Comprometidas
Participações Minoritárias nas Subsidiárias
Patrimônio Líquido
Capital Social e Reservas
Resultado do Período
Total
31.12.2000
19.269
382.573
-
1.913.233
484.573
26.790
12.930
276.598
41.975
16.181
3.174.122
-
-
197.239
107.886
1.331.515
551.430
102.001
298.429
-
-
311.731
273.891
3.174.122
31.12.1999
9.947
179.075
-
1.422.920
344.071
37.117
11.433
8.154
38.426
16.331
2.067.474
-
-
139.175
52.620
940.374
428.519
87.350
152.090
-
-
86.382
180.964
2.067.474
31.12.2000
16.936
3.001.465
409.853
-
192.882
-
214.320
1.965.254
216.609
6.861
6.024.180
425.495
71.801
-
183.560
-
-
-
147.074
2.336.555
2.158
2.392.562
464.975
6.024.180
31.12.1999
8.142
2.314.934
343.024
-
179.033
-
177.222
1.757.576
234.380
6.328
5.020.639
324.732
58.225
-
139.742
-
-
-
112.576
1.945.419
1.011
1.947.550
491.384
5.020.639
Empresas de Cartão de Crédito(1)
Empresas de Seguros,Capitalização e Previdência
(2)
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c) Principais Instituições bancárias no País
BANERJ (1)
31.12.2000 31.12.1999
Bemge (2)
31.12.2000 31.12.1999
Banestado (3)
31.12.2000
Ativo
Circulante e Realizável a Longo Prazo
Disponibilidades
Aplicações Interfinanceiras de Liquidez
Títulos e Valores Mobiliários
Relações Interfinanceiras
Relações Interdependências
Operações de Crédito e de Arrendamento Mercantil
Outros Créditos
Outros Valores e Bens
Permanente
Investimentos
Imobilizado
Diferido
Total
Passivo
Circulante e Exigível a Longo Prazo
Depósitos
Captações no Mercado Aberto
Recursos de Aceites e Emissão de Títulos
Relações Interfinanceiras
Relações Interdependências
Obrigações por Empréstimos
Obrigações por Repasses do País – Instituições Oficiais
Provisões Técnicas de Seguros - Comprometidas
Outras Obrigações
Provisões Técnicas de Seguros – Não Comprometidas
Resultados de Exercícios Futuros
Participações Minoritárias nas Subsidiárias
Patrimônio Líquido
Capital Social e Reservas
Resultado do Período
Total
92.628
1.724.318
347.151
522.912
10.602
1.028.923
266.207
7.493
13.059
145.419
102.744
4.261.456
3.041.184
37.086
-
21
11.575
45.480
672
-
362.818
-
402
160.850
532.929
68.439
4.261.456
262.860
2.095.506
256.033
342.261
3.151
779.743
288.556
7.837
8.899
148.956
137.239
4.331.041
2.837.473
274.000
-
-
11.340
107.070
851
-
410.016
-
892
151.042
460.384
77.973
4.331.041
39.779
1.132.517
4.409.057
100.944
224
2.352.366
2.008.008
206.529
308.732
872.907
101.908
11.532.971
2.995.937
275.022
477.622
1.060
9.940
139.740
2.782
324.532
3.076.576
1.945.419
116.085
506.038
955.107
707.111
11.532.971
8.419
1.436.774
905.253
96.274
-
121.723
738.746
21.884
13.555
18.217
2.087
3.362.932
735.175
461.689
-
893
3.646
-
2
-
388.974
-
376
11.541
1.634.240
126.396
3.362.932
103.866
1.126.673
1.547.898
493.569
2.695
1.148.634
1.826.989
76.280
20.212
148.545
8.567
6.503.928
3.494.917
224.405
267.946
1.709
40.551
50.803
365.417
61.499
1.410.489
97.375
5.988
7.870
473.561
1.398
6.503.928
( 1 )( 1 )( 1 )( 1 )( 1 ) Inclui Banco Banerj S.A., Banerjcard Administradora de Cartões de Crédito Ltda., Banco Itaú Buen Ayre S.A., Externalizacion GlobalInclui Banco Banerj S.A., Banerjcard Administradora de Cartões de Crédito Ltda., Banco Itaú Buen Ayre S.A., Externalizacion GlobalInclui Banco Banerj S.A., Banerjcard Administradora de Cartões de Crédito Ltda., Banco Itaú Buen Ayre S.A., Externalizacion GlobalInclui Banco Banerj S.A., Banerjcard Administradora de Cartões de Crédito Ltda., Banco Itaú Buen Ayre S.A., Externalizacion GlobalInclui Banco Banerj S.A., Banerjcard Administradora de Cartões de Crédito Ltda., Banco Itaú Buen Ayre S.A., Externalizacion Global
S.A., Inversora del Buen Ayre S.A. e Itaú Sociedad Gerente de Fondos Comunes de Inversion S.A.S.A., Inversora del Buen Ayre S.A. e Itaú Sociedad Gerente de Fondos Comunes de Inversion S.A.S.A., Inversora del Buen Ayre S.A. e Itaú Sociedad Gerente de Fondos Comunes de Inversion S.A.S.A., Inversora del Buen Ayre S.A. e Itaú Sociedad Gerente de Fondos Comunes de Inversion S.A.S.A., Inversora del Buen Ayre S.A. e Itaú Sociedad Gerente de Fondos Comunes de Inversion S.A.
( 2 )( 2 )( 2 )( 2 )( 2 ) Inclui Banco Bemge S.A., Bemge Administradora de Cartões de Crédito Ltda., Itaucard Financeira S.A. Crédito, Financiamento eInclui Banco Bemge S.A., Bemge Administradora de Cartões de Crédito Ltda., Itaucard Financeira S.A. Crédito, Financiamento eInclui Banco Bemge S.A., Bemge Administradora de Cartões de Crédito Ltda., Itaucard Financeira S.A. Crédito, Financiamento eInclui Banco Bemge S.A., Bemge Administradora de Cartões de Crédito Ltda., Itaucard Financeira S.A. Crédito, Financiamento eInclui Banco Bemge S.A., Bemge Administradora de Cartões de Crédito Ltda., Itaucard Financeira S.A. Crédito, Financiamento e
Investimento, Financeira Bemge S.A. – Crédito, Financiamento e Investimento, Guaxinim Administração e Participações Ltda. (apenasInvestimento, Financeira Bemge S.A. – Crédito, Financiamento e Investimento, Guaxinim Administração e Participações Ltda. (apenasInvestimento, Financeira Bemge S.A. – Crédito, Financiamento e Investimento, Guaxinim Administração e Participações Ltda. (apenasInvestimento, Financeira Bemge S.A. – Crédito, Financiamento e Investimento, Guaxinim Administração e Participações Ltda. (apenasInvestimento, Financeira Bemge S.A. – Crédito, Financiamento e Investimento, Guaxinim Administração e Participações Ltda. (apenas
em 31.12.2000), IFE – Banco Bemge (Uruguay) S.A. e ainda, em 31.12.1999, Bemge Part Ltda. e Controladas.em 31.12.2000), IFE – Banco Bemge (Uruguay) S.A. e ainda, em 31.12.1999, Bemge Part Ltda. e Controladas.em 31.12.2000), IFE – Banco Bemge (Uruguay) S.A. e ainda, em 31.12.1999, Bemge Part Ltda. e Controladas.em 31.12.2000), IFE – Banco Bemge (Uruguay) S.A. e ainda, em 31.12.1999, Bemge Part Ltda. e Controladas.em 31.12.2000), IFE – Banco Bemge (Uruguay) S.A. e ainda, em 31.12.1999, Bemge Part Ltda. e Controladas.
( 3 )( 3 )( 3 )( 3 )( 3 ) Inclui Banco Banestado S.A., Asban S.A.- Participações, Banco Del Paraná, Banestado Administradora de Cartões de Crédito Ltda.,Inclui Banco Banestado S.A., Asban S.A.- Participações, Banco Del Paraná, Banestado Administradora de Cartões de Crédito Ltda.,Inclui Banco Banestado S.A., Asban S.A.- Participações, Banco Del Paraná, Banestado Administradora de Cartões de Crédito Ltda.,Inclui Banco Banestado S.A., Asban S.A.- Participações, Banco Del Paraná, Banestado Administradora de Cartões de Crédito Ltda.,Inclui Banco Banestado S.A., Asban S.A.- Participações, Banco Del Paraná, Banestado Administradora de Cartões de Crédito Ltda.,
Banestado Leasing S.A. - Arrendamento Mercanti l, Banestado Corretora de Valores Mobil iários S.A., Banestado S.A. - Participações,Banestado Leasing S.A. - Arrendamento Mercanti l, Banestado Corretora de Valores Mobil iários S.A., Banestado S.A. - Participações,Banestado Leasing S.A. - Arrendamento Mercanti l, Banestado Corretora de Valores Mobil iários S.A., Banestado S.A. - Participações,Banestado Leasing S.A. - Arrendamento Mercanti l, Banestado Corretora de Valores Mobil iários S.A., Banestado S.A. - Participações,Banestado Leasing S.A. - Arrendamento Mercanti l, Banestado Corretora de Valores Mobil iários S.A., Banestado S.A. - Participações,
Administração e Serviços, Capital iza - Empresa de Capital ização S.A., Cia. de Seguros Gralha Azul, Gralha Azul Serviços e Saúde S/C.Administração e Serviços, Capital iza - Empresa de Capital ização S.A., Cia. de Seguros Gralha Azul, Gralha Azul Serviços e Saúde S/C.Administração e Serviços, Capital iza - Empresa de Capital ização S.A., Cia. de Seguros Gralha Azul, Gralha Azul Serviços e Saúde S/C.Administração e Serviços, Capital iza - Empresa de Capital ização S.A., Cia. de Seguros Gralha Azul, Gralha Azul Serviços e Saúde S/C.Administração e Serviços, Capital iza - Empresa de Capital ização S.A., Cia. de Seguros Gralha Azul, Gralha Azul Serviços e Saúde S/C.
Ltda. e Paraná Cia. de Seguros.Ltda. e Paraná Cia. de Seguros.Ltda. e Paraná Cia. de Seguros.Ltda. e Paraná Cia. de Seguros.Ltda. e Paraná Cia. de Seguros.