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Demonstra
çõesContábeis
completas
Prêmio Companhia AbertaPrêmio Profissional de Relações com o Investidor
30 de Junho de2000 e 1999
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Informações sobre os Resultadosdo Primeiro Semestre de 2000
1. O Banco Itaú obteve lucro líquido consolidado de R$ 800milhões no semestre, com rentabilidade anualizada de26,8% sobre o patrimônio líquido consolidado. O lucrolíquido recorrente apresentou crescimento de 43,1% sobreigual período de 1999 (R$ 559 milhões).
2. Em 12 de junho, o Itaú estabeleceu aliança estratégicacom a America Online Latin America, Inc. (AOLA) e suasubsidiária América Online Brasil Ltda. (AOLB), por meioda qual receberá 12% do capital social da AOLA. O contratofirmado prevê a oferta de todos os produtos e serviços daAOLB aos clientes do Itaú, com direito a um determinadonúmero de horas grátis para utilização dos serviços deInternet. Ao confiar à AOLB o provimento da melhortecnologia e conteúdo a seus clientes, o Itaú continuarámantendo seu foco nos serviços financeiros e em suapolítica de geração de valor para os acionistas, além depermitir a expansão da base de clientes e a redução doscustos operacionais.
O Conselho de Administração do Banco Itaú S.A. aprovou, em 7/8/2000, oRelatório da Administração e as Demonstrações Contábeis relativos aoprimeiro semestre de 2000. Destacamos os fatos significativos doperíodo, para informação de nossos clientes e acionistas.
3. No semestre, o Banco Itaú e o Banco Matrix firmaramparceria para a co-gestão de 48 fundos geridos pelo Matrixno Brasil e no Exterior, totalizando R$ 1.800 milhões.Assim, a reconhecida expertise dos profissionais do BancoMatrix na gestão de fundos vem se somar à tradição eliderança do Itaú no mercado de fundos de investimento,permitindo maior atuação neste mercado.
4. Em 1º de agosto foram concluídos os entendimentos coma Caja de Ahorros y Pensiones de Barcelona ("la Caixa"),terceiro maior grupo financeiro espanhol, estabelecendoas bases para uma cooperação de mútuo interesseestratégico. Tal cooperação resultará na participação de"la Caixa" no capital do Banco Itaú com o percentual de1% e terá direito de indicar um membro do ComitêConsultivo Internacional e um Diretor Gerente. Emdecorrência, "la Caixa" estará próxima aos seus clientesno Brasil e Argentina através do Banco Itaú e a parceriapossibilitará ao Itaú a ampliação e a diversificação desuas relações, ensejando novas oportunidades denegócios.
5. Entre os vários reconhecimentos que o Itaú recebeu nosemestre, destacam-se os prêmios de Melhor BancoNacional na América Latina, Melhor Banco Nacional noBrasil e Melhor Corretora de Valores Nacional no Brasil(Best Domestic Equity House), concedidos pela RevistaEuromoney em sua edição de julho.
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São Paulo, 7 de agosto de 2000
Olavo Egydio Setubal
Presidente do Conselho de Administração
6. O Itaú e suas controladas contavam com 39.230funcionários, ao final do semestre. A remuneração dopessoal (fixa, variável e participação nos resultados)somada aos seus encargos e benefícios totalizou R$ 1.100milhões. Com referência a remuneração paga diretamenteaos funcionários, a parcela variável (participação noslucros, comissões, premiações, etc) representa 17% dototal.
7. As ações preferenciais do Banco Itaú fecharam o semestrecom a cotação de R$ 158,50 por lote de mil ações, evalorização de 2,3% contra redução de 2,1% obtida peloíndice Bovespa. Com isso, sua capitalização de mercadoatingiu R$ 17.395 milhões (US$ 9.664 milhões), a maiordentre todos os bancos latino-americanos.
8. O patrimônio líquido consolidado de R$ 6.353 milhõesevoluiu 7,6% sobre dezembro de 1999. O capital de giropróprio de R$ 3.807 milhões e o coeficiente desolvabilidade de 19,6% evidenciam a solidez financeirado Itaú.
9. Os ativos consolidados do Itaú atingiram R$ 54.529milhões ao final do semestre. A carteira consolidada deempréstimos, leasing, adiantamentos, fianças e operaçõescom características de concessão de crédito totalizou
Esses dados destacam os resultados do primeiro semestre de 2000 e refletem o apoio e estímulo de nossos clientes eacionistas, e o dedicado empenho de nossos funcionários.
O Relatório da Administração e as Demonstrações Contábeis em forma completa serão publicados nos jornais “GazetaMercantil” e “Diário Oficial do Estado de São Paulo”, edição de 10 de agosto de 2000 e já se encontram publicados no sitedo Itaú na Internet (www.itau.com.br).
R$ 21.572 milhões, com evolução de 22,4% em relaçãoao primeiro semestre de 1999. Destacam-se as carteirasde pessoa física e repasses em moeda nacional comevoluções de 65,2% e 28,0%, respectivamente, no mesmoperíodo.
10. O Itaú alcançou R$ 80.139 milhões em recursosconsolidados próprios livres somados aos captados eadministrados, 7,0% superior ao de dezembro de 1999.Deste total, R$ 37.331 milhões correspondem aos fundosde investimento e a outros recursos administrados, quepor sua vez evoluíram 16,7%.
11. O Itaú administra sua atuação no campo social por meiodo Programa Itaú Social, prioritariamente voltado àsáreas de Ensino Fundamental e Saúde, e que se apoia emum forte conceito de parceria com entidadesespecializadas nestas áreas. No semestre, o Itaú investiuR$ 6 milhões no apoio a 103 programas. Além disso, oItaú destinou R$ 20 milhões à Fundação Itaú Social,instituição voltada para a coordenação da atuação socialdas empresas Itaú.
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Senhores Acionistas:
Apresentamos o Relatório da Administração e asdemonstrações contábeis do Banco Itaú S.A. e de suascontroladas, relativos ao primeiro semestre de 2000, queseguem os dispositivos estabelecidos pelo Banco Centraldo Brasil (Bacen) e pela Comissão de Valores Mobiliários.
Cenário Econômico
A inflação acumulada (IPCA) no semestre alcançou 1,6%,contra 4,0% em igual período de 1999, indicando que ameta de 6% para o ano deverá ser cumprida. O superávitprimário consolidou-se em 4,0% do PIB. Os juros básicos(Selic) caíram de 22,0% (junho/99) para 17,5% no final dosemestre, e a taxa de câmbio esteve relativamente estável.Este conjunto de indicadores criou condições para aeconomia crescer 3% no semestre. Aumenta a perspectivade crescimento sustentado para os próximos anos.
A balança comercial apresentou superávit de US$ 0,9 bilhão,contra o déficit de US$ 0,6 bilhão de igual período de 1999.As contas externas voltaram à normalidade, o que permitiuao Governo amortizar antecipadamente US$ 10,3 bilhões dosempréstimos do FMI, BIS e BOJ obtidos à época da criseinternacional.
A recém-aprovada Lei de Responsabilidade Fiscal constitui-se em importante instrumento adicional para disciplinar asfinanças das três esferas de governo.
Eventos Relevantes do Período
Aliança estratégica com a America Online Latin America(AOLA)
Em 12 de junho, o Itaú estabeleceu aliança estratégica coma America Online Latin America, Inc. (AOLA) e sua subsidiáriaAmérica Online Brasil Ltda. (AOLB), por meio da qual receberá12% do capital social da AOLA. Encontra-se em andamentoo processo de abertura de capital da AOLA, por meio de umaOferta Pública Inicial de ações a ser realizada na Nasdaq.
Cabe lembrar que o Itaú receberá as ações sem qualquerdesembolso monetário, uma vez que simultaneamente àsubscrição haverá, pelo mesmo montante, o recebimentoantecipado de recursos estabelecidos no contrato deprestação de serviços com a AOLB. Este valor será apropriadoao resultado do Itaú no período de cinco anos, na medidaem que ocorrer a prestação dos serviços.
O contrato firmado prevê a oferta de todos os produtos eserviços da AOLB aos clientes do Itaú, com direito a umdeterminado número de horas grátis para utilização dosserviços de Internet. Os clientes também terão acesso a umPortal Financeiro e todas as inovações tecnológicas que a
Relatório da Administração
AOL, líder mundial na Internet, vier a disponibilizar no Brasil.
Ao confiar à AOLB o provimento da melhor tecnologia econteúdo a seus clientes, o Itaú continuará mantendo seufoco nos serviços financeiros e sua política de geração devalor para os acionistas, adotando uma estratégia no espaçovirtual que reforce a agressiva posição na oferta de serviçoson-line no Brasil, além de permitir a expansão da base declientes e a redução dos custos operacionais.
O Itaú acredita que a oferta de serviços da AOLB será maisum fator a fortalecer o relacionamento com seus clientes,além desta oferta ser um forte fator de incentivo para osclientes utilizarem a Internet para efetuarem seus serviçosfinanceiros.
A efetivação desta parceria está condicionada à aprovaçãodas autoridades governamentais competentes.
Parceria com o Banco Matrix
No primeiro semestre, o Banco Itaú e o Banco Matrix firmaramparceria para a co-gestão de 48 fundos geridos pelo Matrixno Brasil e no exterior, totalizando R$ 1.800 milhões. Comisso, o Itaú visa complementar, ampliar e diversificar oportfolio de fundos derivativos, sem aumentar os custosoperacionais. A reconhecida expertise dos profissionais doBanco Matrix na gestão de fundos vem se somar à tradição eliderança do Banco Itaú no mercado de fundos deinvestimento.
Parceria com "la Caixa"
Em 1º de agosto, foram concluídos os entendimentos com aCaja de Ahorros y Pensiones de Barcelona ("la Caixa"),estabelecendo as bases para uma cooperação de mútuointeresse estratégico.
"la Caixa", instituição com mais de 150 anos de atividade,ocupa hoje o primeiro lugar entre os savings banks europeusna classificação por lucro líquido, sendo o terceiro grupofinanceiro espanhol com ativos de US$ 74 bilhões, patrimôniolíquido de US$ 5 bilhões e 20.465 funcionários. Comoinstituição financeira é um dos líderes da Espanha, com umaparticipação de 10% no mercado e de 36% na Região daCatalunha, seu mercado natural, com aproximadamente 4.300agências e 6.300 pontos de auto-atendimento. Possuirelevantes participações de 3,83% do Deutsche Bank, 5%da Telefonica, 9,9% da Repsol-YPF e 5% da Endesa, além de12,5% do Banco Português de Investimentos, onde a Itaúsatem igual participação.
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Relatório da Administração
Tal cooperação resultará na participação de "la Caixa" nocapital do Banco Itaú com o percentual de 1% e terá direitode indicar um membro do Comitê Consultivo Internacional eum Diretor Gerente.
Em decorrência, "la Caixa" estará próxima aos seus clientesno Brasil e Argentina, através do Banco Itaú, e a parceriapossibilitará ao Itaú a ampliação e a diversificação de suasrelações, ensejando novas oportunidades de negócios.
Reconhecimentos
O Banco Itaú recebeu reconhecimentos por sua atuação emdiversas áreas:
• Melhor Banco Nacional na América Latina, Melhor BancoNacional no Brasil e Melhor Corretora de Valores Nacionalno Brasil (Best Domestic Equity House), concedidos pelaRevista Euromoney
• Prêmios Imagem Empresarial Estadual e Nacional,concedidos pelo jornal Gazeta Mercantil
• Prêmio Maior Transparência 1999, da Atlantic Rating, pelatransparência dos demonstrativos contábeis ecomunicação com os acionistas
• Os Destaques do Mercado de Capitais - 1999, categoriaCompanhia Aberta, concedidos pela ABAMEC - SP e ABAMEC- Nacional, pelo atendimento a acionistas, investidores eanalistas de investimentos
• Top Social, da Associação dos Dirigentes de Vendas eMarketing do Brasil (ADVB), pelo Programa Itaú Social
• Top de Marketing, da ADVB, pelos produtos Flexprev Itaú,Itaucard e Super PIC do Milênio
• Prêmio Colunistas, da Assoc. Bras. de Colunistas emMarketing e Propaganda - ABRACOMP, na categoriaanunciante do ano
• Marketing Best do Século, da FGV, Ed. Referência e MadiaAssociados, pelo conjunto do trabalho
Resultados, Patrimônio Líquido e Capitalizaçãode Mercado
O Banco Itaú obteve lucro líquido consolidado de R$ 800milhões no semestre, com rentabilidade anualizada de 26,8%sobre o patrimônio líquido consolidado. O lucro líquidorecorrente apresentou crescimento de 43,1% sobre igualperíodo de 1999 (R$ 559 milhões).
O lucro líquido consolidado por lote de mil ações do capitalsocial foi de R$ 6,80, enquanto o valor patrimonial chegoua R$ 53,99.
As ações preferenciais do Banco Itaú fecharam o semestrecom a cotação de R$ 158,50 por lote de mil ações, evalorização de 2,3% contra redução de 2,1% obtida peloíndice Bovespa. Com isso, sua capitalização de mercadoatingiu R$ 17.395 milhões (US$ 9.664 milhões), a maiordentre todos os bancos latino-americanos.
O patrimônio líquido consolidado de R$ 6.353 milhõesevoluiu 7,6% sobre dezembro de 1999. O capital de giropróprio de R$ 3.807 milhões e o coeficiente de solvabilidadede 19,6% evidenciam a solidez financeira do Itaú. Opatrimônio líquido individual atingiu R$ 6.820 milhões.
Política de Riscos
O adequado controle de riscos do Itaú, sejam eles de crédito,de mercado e operacionais é um fator prioritário naadministração do Banco.
A utilização de modernas técnicas de concessão de crédito(credit scoring, classificação de riscos, entre outras), ao longodos últimos anos, permitiu que o risco das carteiras de créditoatingisse nível muito baixo. O índice de valores não pagosde 11 a 30 dias mantém-se no nível de 2,5%. Em função damelhoria da conjuntura econômica, o Itaú flexibilizou suapolítica de crédito, possibilitando um ritmo mais rápido decrescimento das carteiras de empréstimos neste ambienteeconômico mais saudável.
No semestre, conforme determinado pelo Bacen, pelaResolução 2.682, o Itaú passou a utilizar a classificação dedireitos creditórios com base na avaliação dos clientes eoperações, para constituição de provisão para os créditosde liquidação duvidosa. No balanço patrimonial consolidado,o excedente de provisão em relação ao mínimo requerido erade R$ 616 milhões. Na demonstração do resultado, a despesade provisão para créditos de liquidação duvidosa, líquidade recuperações de créditos (nota 6f), impactou o resultadodo semestre em R$ 178 milhões, com redução de R$ 246milhões, quando comparada a igual período de 1999.
A gestão de riscos de mercado deu-se de forma mais tranqüilaneste semestre em função da redução da volatilidade, quandocomparada ao mesmo período de 1999. Ainda assim, oadequado gerenciamento de riscos trouxe resultadosfavoráveis ao Banco.
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Relatório da Administração
Ativos e Empréstimos
Os ativos consolidados do Itaú atingiram R$ 54.529 milhõesao final do semestre.
A carteira consolidada de empréstimos, leasing,adiantamentos, fianças e operações com características deconcessão de crédito totalizou R$ 21.572 milhões, comevolução de 22,4% em relação ao primeiro semestre de 1999.Destacam-se as carteiras de pessoa física e repasses em moedanacional com evoluções de 65,2% e 28,0%, respectivamente,no mesmo período. Na área de comércio exterior, além daforte atuação em produtos tradicionais, destaca-se acontratação de US$ 900 milhões em diversos tipos deoperações estruturadas. As aplicações efetuadas em títulose valores mobiliários emitidos por empresas, inclusivefinanceiras, atingiram R$ 7.472 milhões, com crescimentode 16,7%.
Destaca-se a iniciativa pioneira do Itaú em expandir o prazodos financiamentos de veículos com juros prefixados paraaté 60 meses, que podem ser contratados nas agências doBanco e revendas de veículos credenciadas. Nunca houve noBrasil a oferta de financiamento para veículos nestascondições.
Os títulos de emissão do Tesouro Nacional ou do Bacencontinuaram tendo participação relevante na carteira,representando R$ 10.043 milhões, o que evidencia o elevadonível de liquidez do Itaú.
Destaca-se ainda, na área internacional, o importante papelque o Itaú teve na distribuição de ativos brasileiros, dentreos quais as emissões: Syndicated Loan da BCP S.A. de US$ 1,1bilhão, na qual o Itaú foi o único banco brasileiro a atuarcomo arranger; e os Commercial Paper da MetropolitanaOverseas de US$ 200 milhões e da Brascan Imobiliária S.A.de US$ 60 milhões.
Recursos Captados e Administrados
Ao final do semestre, o Itaú alcançou R$ 80.139 milhões emrecursos consolidados próprios livres somados aos captadose administrados, 7,0% superior ao de dezembro de 1999.Deste total, R$ 37.331 milhões correspondem aos fundos deinvestimento e a outros recursos administrados, que por suavez evoluíram 16,7%.
A revista Investidor Profissional, edição de abril, apontou oItaú como o maior administrador privado de recursos defundos de pensão, sendo que, ao final do semestre,administrava R$ 7.177 milhões de recursos. Alcançou tambéma liderança nos segmentos corporate e na área de private bank,totalizando R$ 7.429 milhões.
No semestre, o Itaú evidenciou sua capacidade de captaçãointernacional, com duas emissões totalizando US$ 250milhões, estabelecendo novos benchmarks para o mercadobrasileiro: a primeira com remuneração inferior a 9%, e asegunda com o menor spread over treasury oferecido aosinvestidores desde a crise asiática.
Internet
O Itaú vem aproveitando as grandes oportunidades que aInternet oferece para a expansão do número de clientes e denegócios, como demonstra o acordo com a AOLA destacadono início deste relatório, entre várias outras ações. O Itaúcontinua a analisar outras oportunidades de alianças na áreade Internet.
Neste semestre, os seguintes sites foram disponibilizados,focados em segmentos e necessidades específicas dosclientes: Pequenas Empresas, Itaú Investnet Personnalité(clientes de alta renda), Itaucred (financiamentos e leasingde veículos), Itaucard (cartões de crédito), ItaúInternacional (produtos e serviços voltados ao comércioexterior e negócios internacionais), Relações comInvestidores e Investidores Institucionais. A utilização doItaú Bankline pela Internet cresceu 192% em relação a igualperíodo de 1999.
O Itaú também lançou novos serviços: "Itaú i-Mail" e "Itaúi-Cellbank", por meio dos quais os clientes podem recebersaldos e extratos de conta corrente e de poupança pelo e-mail e pelo telefone celular.
Seguros, Previdência e Capitalização
A Itauseg e suas coligadas apresentaram lucro líquido deR$ 72 milhões no período, com rentabilidade anualizada de23,0%. Os prêmios auferidos atingiram R$ 651 milhões e asprovisões técnicas R$ 816 milhões. Os aperfeiçoamentosimplantados na aceitação de riscos e precificação de novosnegócios levaram à melhoria do índice de sinistralidade daItauseg, que atingiu 62,8% no semestre, comparado com67,5% em igual período de 1999. Com isso, o combined ratioatingiu 99,6%. Verifica-se o início de recuperação dofaturamento do produto Auto, após significativa reduçãodecorrente da implantação da metodologia de seleção derisco.
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Relatório da Administração
(Aprovado na Reunião do Conselhode Administração de 7/8/2000)
nos lucros, comissões, premiações, etc) representa 17% dototal. Os benefícios espontâneos representam R$ 81 milhõesdeste montante, destacando-se o Plano de AposentadoriaComplementar oferecido pela Fundação Itaubanco. Estesvalores indicam remuneração e encargos médios mensais porfuncionário de R$ 5 mil no período.
Os investimentos em treinamento alcançaram R$ 16 milhõesno semestre, envolvendo mais de 50 mil participantes.
Atuação Social
O Itaú atua no campo social por meio do Programa ItaúSocial, prioritariamente voltado às áreas de EnsinoFundamental e Saúde, e apoiado em um conceito de parceriacom entidades especializadas nestas áreas. No semestre, oItaú investiu R$ 6 milhões no apoio a 103 programas, comoo Projeto Melhoria da Educação no Município, voltado paraa formação de educadores; e o Programa Parcerias, que visao fortalecimento institucional das 30 ONGs finalistas doPrêmio Itaú-Unicef 1999. O Itaú Social apoiou também osprogramas Capacitação Solidária e Alfabetização Solidária eo Canal Futura, entre outros.
O Itaú destinou R$ 20 milhões, no semestre, à FundaçãoItaú Social, instituição voltada para a coordenação daatuação social das empresas Itaú.
Na área da cultura, o Itaú Cultural está se consolidando comoinstituição de referência. Suas várias atividades objetivamformar artistas, curadores e o público; fomentar amanifestação de novos artistas e novas linguagens; e garantirque as ações e produtos produzidos atinjam parcelas cadavez maiores da população brasileira. Nesse sentido, o ItaúCultural está articulando alianças estratégicas com entidadesculturais, que estão permitindo a realização de novos eventostanto no Brasil como no Exterior.
Agradecimentos
Aos acionistas, nosso agradecimento pela confiança e apoioindispensáveis para o desenvolvimento contínuo alcançadopelo Itaú. Expressamos também reconhecimento aos nossosfuncionários e colaboradores pelo esforço, que temproporcionado ao Banco resultados destacados, além daconstante melhoria de nossos produtos e serviços. Aosclientes nosso agradecimento especial pela confiança efidelidade, às quais procuramos retribuir com um atendimentodiferenciado, que atenda suas necessidades de serviçosfinanceiros com qualidade e conveniência.
Sintetizando a atuação nas áreas de capitalização eprevidência, a Itaucap e Itauprev apresentaram lucro líquidode R$ 118 milhões e R$ 15 milhões e rentabilidade anualizadade 12,4% e 61,0%, respectivamente. As reservas técnicasdestas empresas totalizavam R$ 836 milhões e R$ 675milhões, respectivamente, ao final do período.
Presença Internacional
O Banco Itaú Buen Ayre fechou o semestre com US$ 820milhões de ativos e US$ 444 milhões em empréstimos,destacando-se o aumento de 31,7% nos empréstimos aempresas em relação a dezembro de 1999. Os depósitoschegaram a US$ 539 milhões, com aumento de 16,6% sobredezembro de 1999.
A rede de 94 agências do Banco Itaú Buen Ayre, que atendeaos seus mais de 150 mil clientes, é a sexta maior na áreametropolitana de Buenos Aires e sua rede de 352 caixaseletrônicos representam a primeira rede própria nessa mesmaárea.
O Banco Itaú Europa, S.A. (BIE), controlado pela ItaúsaPortugal e supervisionado pelo Banco de Portugal, cujasoperações concentram-se no financiamento do comérciointernacional e suporte às empresas portuguesas que estãoinvestindo no Brasil, encerrou o semestre com ativos totaisde Eur. 1.308 milhões (US$ 1.249 milhões) e patrimôniolíquido de Eur. 187 milhões (US$ 179 milhões), apresentandocrescimento de 34,2% e 71,4%, respectivamente, sobre omesmo período de 1999. O lucro líquido foi deEur. 8,1 milhões (US$ 7,8 milhões), tendo aumentado 52,0%em relação a igual período de 1999.
Merece registro a obtenção pelo BIE da classificação deinvestment grade pelas agências de rating internacionais FitchIBCA e Moody's, que lhe dão maior acesso ao mercadointernacional de capitais, com custos menores, equivalentesaos de títulos emitidos por empresas com a mesmaclassificação.
O Banco Itaú Europa Luxembourg, também controlado pelaItaúsa Portugal e sob a supervisão do Banco Central deLuxemburgo, dedicado exclusivamente a atividades de privatebanking, obteve lucro líquido de Eur. 2,1 milhões (US$ 2,0milhões). O total de recursos administrados pelo Bancoultrapassou US$ 700 milhões.
Recursos Humanos
O Banco Itaú e as empresas controladas contavam com umquadro de 39.230 funcionários, ao final do semestre. Aremuneração do pessoal (fixa, variável e participação nosresultados) somada aos seus encargos e benefícios totalizouR$ 1.100 milhões. Com referência à remuneração pagadiretamente aos funcionários, a parcela variável (participação
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Balanço Patrimonial Consolidado (Valores em Milhares de Reais)
Itaú
30.06.2000 30.06.1999
CIRCULANTEDISPONIBILIDADES (Nota 16i)APLICAÇÕES INTERFINANCEIRAS DE LIQUIDEZ (Nota 4b)
Aplicações no Mercado AbertoAplicações em Depósitos Interfinanceiros (Notas 5a e 5b)(Provisões para Perdas) (Notas 5a e 5c)
TÍTULOS E VALORES MOBILIÁRIOS (Notas 4c e 5)Carteira Própria (Nota 5b)Vinculados a Compromissos de RecompraVinculados a Negociação e Intermediação de Valores:
Contratos e Prêmios a ExercerVinculados a Captações ExternasVinculados ao Banco CentralMoedas de Privatização(Provisões para Desvalorizações) (Notas 4c, 5a e 5c)
RELAÇÕES INTERFINANCEIRASPagamentos e Recebimentos a LiquidarCréditos Vinculados:
Depósitos no Banco CentralSFH - Sistema Financeiro da Habitação
Repasses InterfinanceirosCorrespondentes
RELAÇÕES INTERDEPENDÊNCIASRecursos em Trânsito de TerceirosTransferências Internas de Recursos
OPERAÇÕES DE CRÉDITO (Nota 6)Operações de Crédito:
Setor PúblicoSetor Privado
(Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa) (Notas 4d e 6d)OPERAÇÕES DE ARRENDAMENTO MERCANTIL (Nota 6)
Operações de Arrendamento e Subarrendamento a Receber:Setor PúblicoSetor Privado
(Provisão para Créditos de Arrendamento Mercantil de Liquidação Duvidosa) (Notas 4d e 6d)OUTROS CRÉDITOS
Carteira de Câmbio (Nota 9)Rendas a ReceberNegociação e Intermediação de ValoresCréditos EspecíficosDiversos (Nota 11a)(Provisão para Outros Créditos de Liquidação Duvidosa) (Notas 4d e 6d)
OUTROS VALORES E BENSInvestimentos TemporáriosOutros Valores e Bens(Provisões para Desvalorizações)Despesas Antecipadas
REALIZÁVEL A LONGO PRAZOAPLICAÇÕES INTERFINANCEIRAS DE LIQUIDEZ (Nota 4b)
Aplicações em Depósitos Interfinanceiros (Notas 5a e 5b)TíTULOS E VALORES MOBILIÁRIOS (Notas 4c e 5)
Carteira Própria (Nota 5b)Vinculados a Compromissos de RecompraVinculados ao Banco CentralMoedas de Privatização(Provisões para Desvalorizações) (Notas 4c, 5a e 5c)
RELAÇÕES INTERFINANCEIRASCréditos Vinculados:
Depósitos no Banco CentralSFH - Sistema Financeiro da Habitação
Repasses InterfinanceirosOPERAÇÕES DE CRÉDITO (Nota 6)
Operações de Crédito:Setor PúblicoSetor Privado
(Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa) (Notas 4d e 6d)OPERAÇÕES DE ARRENDAMENTO MERCANTIL (Nota 6)
Operações de Arrendamento e Subarrendamento a Receber:Setor Privado
(Provisão para Créditos de Arrendamento Mercantil de Liquidação Duvidosa) (Notas 4d e 6d)OUTROS CRÉDITOS
Carteira de Câmbio (Nota 9)Rendas a ReceberNegociação e Intermediação de ValoresCréditos EspecíficosDiversos (Nota 11a)(Provisão para Outros Créditos de Liquidação Duvidosa) (Notas 4d e 6d)
OUTROS VALORES E BENSOutros Valores e Bens(Provisões para Desvalorizações)Despesas Antecipadas
PERMANENTEINVESTIMENTOS (Nota 4e)
Participações em Coligadas e Controladas:No país (Notas 7, 14, 17a e 17c)No Exterior (Notas 7, 14 e 17b)
Outros Investimentos (Nota 7)(Provisão para Perdas)
IMOBILIZADO DE USO (Nota 4f)Imóveis de UsoOutras Imobilizações de Uso(Depreciações Acumuladas)
DIFERIDO (Nota 4g)Ágios a Amortizar (Notas 2a e 12d)Gastos de Organização e Expansão (Nota 4g)(Amortização Acumulada) (Nota 4g)
TOTAL DO ATIVO
28.319.3911.229.5415.406.2343.751.8051.654.436
(7) 5.294.6835.056.199
843.541
6.460225.688
4.07313.905
(855.183)5.051.5592.504.551
2.503.7966.302
36.744166
32.037 5.213
26.8246.818.266
307.746 7.372.772 (862.252)
-
---
4.333.4442.668.167 112.820 356.032
- 1.206.808
(10.383) 153.627
-236.568
(116.421) 33.480
12.121.35616.38316.383
6.618.7324.654.158
1.946.96614.37836.036
(32.806) 64.530
- 55.444 9.086
4.537.230
243.150 4.564.761
(270.681)-
--
872.986 22.005 1.329
17.2791.165
832.875 (1.667)
11.495--
11.495
8.540.0196.796.473
6.105.843563.685128.753(1.808)
1.223.5021.459.2351.339.992
(1.575.725)520.044276.528369.259
(125.743)
48.980.766
31.415.5821.747.938
8.435.008 5.566.7042.868.323
(19)5.246.361
5.475.85771.441
42.619319.483
150.616472
(814.127)5.339.793
2.401.128
2.906.497 6.62924.914
625 1.428
1.037 391 5.309.910
- 6.201.533 (891.623)
1.348
1.348-
- 5.104.487 2.653.904
798.720 504.476
1.007 1.173.051
(26.671) 229.309
- 211.457
(75.212) 93.064
9.996.791 182.060 182.0604.355.040
3.461.029 681.401
218.85940.749
(46.998) 99.489
- 57.076
42.413 4.367.129
191.384 4.269.371
(93.626)-
--
993.073-
953 144.480
1.054 851.686 (5.100)
- -
--
5.486.0493.820.304
3.234.783462.490124.839(1.808)
1.201.8781.449.778
1.206.194 (1.454.094)
463.867308.176223.117
(67.426)
46.898.422
Ativo
Itaú Consolidado
30.06.2000 30.06.1999
39.475.613 1.557.208
6.591.3503.867.335
2.724.022 (7)
9.436.4629.147.660 833.802
7.366 225.688 75.516
13.907 (867.477)5.522.636
2.640.839
2.875.1036.306
- 388
34.234 5.212
29.022 9.556.802
381.187 10.139.369
(963.754)357.647
-387.950
(30.303)6.059.2312.699.746 487.108451.674
2032.431.403 (10.903)
360.043 4.026
297.169(138.748)
197.596
12.063.149 16.383
16.383 4.751.6302.529.294
2.207.901 14.37836.036
(35.979)56.369
92555.444
-5.254.067
252.8305.413.814(412.577)
242.288
258.890(16.602)
1.726.59522.0051.736
38.0693.377
1.669.993(8.585) 15.817 6.267
(2.504)12.054
2.990.521567.067
137.035142.596291.958(4.522)
2.237.2242.491.2801.721.659
(1.975.715)186.230
2.123334.608
(150.501)
54.529.283
41.444.1992.079.0068.174.5655.573.7332.600.851
(19)9.571.9579.442.232
190.838
42.619319.483
395.737 474
(819.426)7.186.9203.776.426
3.403.2156.631
-648
48.56648.150
4167.716.050
5.560 8.710.327
(999.837) 206.143
1.348 232.698
(27.903)6.007.214
2.604.728 538.748 714.566
1.4002.174.443 (26.671)453.778
2.955258.959
(80.333) 272.197
11.915.405182.060
182.060 5.166.426 4.050.958
907.398 218.859
40.749(51.538)
57.076
-57.076
-4.604.266
191.384 4.640.476 (227.594)
190.757
193.919 (3.162)
1.714.341-
1.5187 .8544.251
1.718.916 (18.198)
479--
479
2.918.043 540.938
156.210108.928278.948 (3.148)
2.258.7612.481.3411.558.496
(1.781.076)118.344
1.063211.156
(93.875)
56.277.647
9
Balanço Patrimonial Consolidado
CIRCULANTEDEPÓSITOS (Notas 4b e 8a)
Depósitos à VistaDepósitos de PoupançaDepósitos InterfinanceirosDepósitos a Prazo
CAPTAÇÕES DO MERCADO ABERTO (Notas 4b e 8b)Carteira PrópriaCarteira de Terceiros
RECURSOS DE ACEITES E EMISSÃO DE TÍTULOSRecursos de DebênturesObrigações por Títulos e Valores Mobiliários no Exterior (Nota 8c)
RELAÇÕES INTERFINANCEIRASRecebimentos e Pagamentos a LiquidarRepasses InterfinanceirosCorrespondentes
RELAÇÕES INTERDEPENDÊNCIASRecursos em Trânsito de TerceirosTransferências Internas de Recursos
OBRIGAÇÕES POR EMPRÉSTIMOS (Nota 16i)Empréstimos no País - Outras InstituiçõesEmpréstimos no Exterior (Nota 16h)
OBRIGAÇÕES POR REPASSES DO PAÍS - INSTITUIÇÕES OFICIAISBNDESCEFFINAMEOutras Instituições
OUTRAS OBRIGAÇÕESCobrança e Arrecadação de Tributos e AssemelhadosCarteira de Câmbio (Nota 9)Sociais e EstatutáriasFiscais e PrevidenciáriasNegociação e Intermediaçäo de ValoresProvisões Técnicas de Seguros, Previdência e Capitalização - ComprometidasFundos Financeiros e de DesenvolvimentoDiversas (Nota 11b)
EXIGÍVEL A LONGO PRAZODEPÓSITOS (Notas 4b e 8a)
Depósitos InterfinanceirosDepósitos a Prazo
CAPTAÇÕES DO MERCADO ABERTO (Notas 4b e 8b)Carteira Própria
RECURSOS DE ACEITES E EMISSÃO DE TÍTULOSRecursos de DebênturesObrigações por Títulos e Valores Mobiliários no Exterior (Nota 8c)
RELAÇÕES INTERFINANCEIRASRepasses Interfinanceiros
OBRIGAÇÕES POR EMPRÉSTIMOS (Nota 16i)Empréstimos no País - Outras InstituiçõesEmpréstimos no Exterior (Nota 16h)
OBRIGAÇÕES POR REPASSES DO PAÍS - INSTITUIÇÕES OFICIAISBNDESCEFFINAMEOutras Instituições
OUTRAS OBRIGAÇÕESCarteira de Câmbio (Nota 9)Fiscais e PrevidenciáriasNegociação e Intermediação de ValoresDiversas (Nota 11b)
PROVISÕES TÉCNICAS DE SEGUROS, PREVIDÊNCIA E CAPITALIZAÇÃO -NÃO COMPROMETIDAS
RESULTADOS DE EXERCÍCIOS FUTUROSResultados de Exercícios Futuros
PARTICIPAÇÕES MINORITÁRIAS NAS SUBSIDIÁRIAS
PATRIMÔNIO LÍQUIDO (Notas 2a e 12d)Capital:
De Domiciliados no PaísDe Domiciliados no Exterior
Reservas de Capital (Nota 12c)Reservas de Reavaliação (Nota 12c)Reservas de Lucros (Nota 12c)(Ações em Tesouraria) (Nota 12a)
TOTAL DO PASSIVO
35.449.37819.392.2943.627.106
12.436.3992.924.516
404.2734.304.6192.488.3351.816.2841.186.467
-1.186.4672.525.983
2.413.306-
112.677418.950418.640
3102.618.609
221.3822.397.2271.123.879
788.969-
334.910-
3.878.577 331.789
1.531.171371.748321.750112.914
--
1.209.205
6.685.6424.055.4304.055.430
-428.963428.963820.660
-820.660
--
355.33369.398
285.935791.244464.744
-326.500
-234.01222.005 4.52347.707
159.777
-
25.70025.700
-
6.820.046
2.363.183636.817202.21512.423
3.707.200(101.792)
48.980.766
36.137.87019.699.7562.690.554
12.905.1913.628.213 475.798
3.356.894 585.3292.771.5651.184.512
-1.184.5123.583.0713.487.191
1.96693.914
348.563336.55712.006
3.994.351-
3.994.351379.462147.423
-232.039
-3.591.261
371.5841.467.594
176.931175.980365.324
--
1.033.848
4.781.3102.402.8002.402.800
-91.71591.715
804.721-
804.721--
165.739-
165.7391.113.728
549.584-
564.144-
202.607-
80.314-
122.293
-
14.07714.077
-
5.965.165
2.080.774419.226263.34012.745
3.285.600(96.520)
46.898.422
Itaú
30.06.2000 30.06.1999Passivo
41.599.42821.773.3244.233.989
14.489.919249.658
2.799.7584.232.158
2.834.615 1.397.543
1.120.595 9.699
1.110.8962.727.105
2.613.519 515
113.071424.200
423.633 567
2.915.955 363.047
2.552.9081.124.176
788.9681
334.995 212
7.281.915412.232
1.563.623382.956609.918307.132352.488
983.653.468
4.024.456114.246
1.081113.165
440.300 440.300
1.795.678 1.000.467 795.211
257 257
359.040 73.140 285.900 791.975464.744
- 326.680
551522.96021.953
277.0192.780
221.208
1.982.963
124.521 124.521
445.076
6.352.839
2.363.183636.817202.21512.423
3.239.993(101.792)
54.529.283
42.670.957 21.373.344 3.656.245
14.967.303 158.560
2.591.236 4.424.5152.201.2532.223.2621.291.534
99.087 1.192.447 3.787.807
3.691.3012.473
94.033 405.935 392.122 13.813
4.395.086215.204
4.179.882 382.621
148.220-
233.469 932
6.610.115446.656
1.418.339 199.798738.688588.135258.488
104 2.959.907
5.821.123---
91.715 91.715
3.841.0823.091.885
749.197758758
172.303 6.536
165.767 1.114.840
550.447 1
564.392-
600.425-
252.668 91
347.666
1.776.515
99.607 99.607
346.774
5.562.671
2.080.774419.226
263.340 12.745
2.883.106 (96.520)
56.277.647
Itaú Consolidado
30.06.2000 30.06.1999
(Valores em Milhares de Reais)
10
Itaú
RECEITAS DA INTERMEDIAÇÃO FINANCEIRA
Operações de Crédito
Operações de Arrendamento Mercantil
Resultado de Operações com Títulos e Valores Mobiliários
Resultado de Operações de Câmbio
Resultado das Aplicações Compulsórias
DESPESAS DA INTERMEDIAÇÃO FINANCEIRA
Operações de Captação no Mercado
Operações de Empréstimos, Cessões e Repasses
Operações de Arrendamento Mercantil
Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa (Notas 4d e 6d)
RESULTADO BRUTO DA INTERMEDIAÇÃO FINANCEIRA
OUTRAS RECEITAS (DESPESAS) OPERACIONAIS
Receitas de Prestação de Serviços
Receitas de Prêmios de Seguros, Previdência e Capitalização
Despesas com Variação de Provisões Técnicas de Seguros, Previdência e Capitalização
Despesas com Sinistros
Despesas de Comercialização
Despesas com Benefícios de Planos de Previdência
Despesas de Pessoal
Outras Despesas Administrativas
Despesas Tributárias
Resultado de Participações em Coligadas e Controladas (Nota 14)
Outras Receitas Operacionais (Nota 11c)
Outras Despesas Operacionais (Nota 11d)
RESULTADO OPERACIONAL
RESULTADO NÃO OPERACIONAL
RESULTADO ANTES DA TRIBUTAÇÃO SOBRE O LUCRO E PARTICIPAÇÕES
IMPOSTO DE RENDA E CONTRIBUIÇÃO SOCIAL
Devidos sobre Operações do Período (Nota 10a)
A Compensar Referentes a Adições Temporárias (Nota 10b)
RESULTADO EXTRAORDINÁRIO
PARTICIPAÇÕES NO LUCRO
Empregados
Administradores - Estatutárias
PARTICIPAÇÕES MINORITÁRIAS NAS SUBSIDIÁRIAS
LUCRO LÍQUIDO (NOTA 12d)
Nº DE AÇÕES EM CIRCULAÇÃO (NOTA 12a)
LUCRO LÍQUIDO POR LOTE DE MIL AÇÕES - R$
VALOR PATRIMONIAL POR LOTE DE MIL AÇÕES - R$
3.248.608
1.494.674
5
1.637.594
32.826
83.509
(1.971.341)
(1.584.716)
(194.665)
-
(191.960)
1.277.267
(285.125)
1.075.480
-
-
-
-
-
(662.292)
(979.100)
(143.595)
453.974
29.317
(58.909)
992.142
(78.633)
913.509
(74.112)
(29.096)
-
(43.533)
(12.606)
-
754.162
117.677.306.364
6,41
57,96
3.670.808
1.634.360
848
1.838.290
63.109
134.201
(3.521.815)
(2.886.031)
(338.900)
-
(296.884)
148.993
469.136
904.808
-
-
-
-
-
(549.425)
(907.648)
(119.748)
1.128.950
146.111
(133.912)
618.129
(59.788)
558.341
(33.845)
41.301
534.683
(17.711)
(13.566)
-
1.069.203
117.931.313.280
9,07
50,58
(*) Nº de ações ajustado, para melhor comparabilidade, pelo desdobro efetuado em 1999 (Nota12a).
(*)
Demonstração do Resultadodo Período
Itaú Consolidado
4.064.048
1.896.584
299.194
1.737.768
34.816
95.686
(2.031.614)
(1.269.246)
(211.160)
(235.354)
(315.854)
2.032.434
(822.875)
1.672.908
1.049.523
(304.141)
(374.213)
(98.258)
(84.350)
(1.043.349)
(1.346.287)
(270.140)
37.383
190.196
(252.147)
1.209.559
5.831
1.215.390
(289.853)
(42.697)
-
(54.143)
(14.636)
(13.886)
800.175
117.677.306.364
6,80
53,99
5.819.655
2.404.510
290.932
2.888.562
81.504
154.147
(3.938.639)
(2.593.884)
(630.954)
(179.593)
(534.208)
1.881.016
(768.839)
1.436.422
927.121
(190.101)
(450.016)
(114.567)
(59.838)
(1.012.444)
(1.209.141)
(277.832)
195.694
320.656
(334.793)
1.112.177
(51.678)
1.060.499
(433.884)
40.714
534.683
(23.917)
(15.106)
(69.258)
1.093.731
117.931.313.280
9,27
47,17
1º.01 a30.06.2000
(Valores em Milhares de Reais)
(*)
1º.01 a30.06.1999
1º.01 a30.06.2000
1º.01 a30.06.1999
11
Demonstração das Mutaçõesdo Patrimônio Líquido
CapitalSubscrito
Reservasde
Capital
Reservasde
Reavaliação
Reservasde
Lucros
(Açõesem
Tesouraria)
LucrosAcumulados
Total
2.000.000
500.000
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2.500.000
500.000
2.500.000
500.000
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3.000.000
500.000
421.257
(159.974)
1.746
4
-
-
307
-
-
-
-
-
-
-
-
263.340
(157.917)
264.390
(63.108)
933
-
-
-
-
-
-
-
-
202.215
(62.175)
15.506
-
-
-
-
-
-
(2.975)
214
-
-
-
-
-
-
12.745
(2.761)
12.739
-
-
-
-
(316)
-
-
-
-
-
12.423
(316)
2.739.164
(340.026)
-
-
-
(9.246)
-
2.975
-
(151.340)
-
53.460
423.530
567.083
-
3.285.600
546.436
3.744.960
(436.892)
-
-
(29.689)
316
(390.781)
-
37.708
781.578
-
3.707.200
(37.760)
(97.571)
-
-
-
(26.568)
27.180
439
-
-
-
-
-
-
-
-
(96.520)
1.051
(102.198)
-
-
(29.283)
29.689
-
-
-
-
-
-
(101.792)
406
-
-
-
-
-
-
-
-
-
151.340
1.069.203
(53.460)
(423.530)
(567.083)
(176.470)
-
-
-
-
-
-
-
-
390.781
754.162
(37.708)
(781.578)
(325.657)
-
-
5.078.356
-
1.746
4
(26.568)
17.934
746
-
214
-
1.069.203
-
-
-
(176.470)
5.965.165
886.809
6.419.891
-
933
(29.283)
-
-
-
754.162
-
-
(325.657)
6.820.046
400.155
SALDOS EM 1º.01.1999
Capitalização de Reservas
Reservas Decorrentes de Incentivos Fiscais
e Atualização de Títulos Patrimoniais
Reservas por Doações de Bens
Ações em Tesouraria
Outorga de Opções de Ações - Opções Exercidas
no Período
Operações de Recursos Mercado Argentino
CEDEAR
Realização da Reserva de Reavaliação de
Coligadas
Imposto sobre a Realização da Reserva de
Reavaliação de Coligadas
Realização de Reservas de Lucros a Realizar
Lucro Líquido do Período
Destinações:
Reserva Legal
Reservas Estatutárias
Reservas de Lucros a Realizar
Juros sobre o Capital Próprio
SALDOS EM 30.06.1999
MUTAÇÕES DO PERÍODO
SALDOS EM 1º.01.2000
Capitalização de Reservas
Reservas Decorrentes de Incentivos Fiscais
Ações em Tesouraria
Cancelamento de Ações em Tesouraria
Realização da Reserva de Reavaliação de Coligadas
Realização de Reservas de Lucros a Realizar
Lucro Líquido no Período
Destinações:
Reserva Legal
Reservas Estatutárias
Juros sobre o Capital Próprio
SALDOS EM 30.06.2000
MUTAÇÕES DO PERÍODO
(Valores em Milhares de Reais)
12
Itaú Itaú Consolidado
4.959.765754.162
185.215(453.974)
8.791-
16.9309.079
-
112.730-
215.4521.401.682
-1.348.403
-
1.253.212 202
- -
59.718 8.74936.322 3.092
- --
5.054.203 325.657 29.283
51.558 177.730
2.258.595100.657
- 810.222
- 503.530
- 463.603
9.106
- 238.022
- 86.240
-(94.438)
1.323.9791.229.541(94.438)
12.188.485 1.069.203
122.754 (1.128.950)
415.857 (534.683)
16.765(5.526) 18.680
- 1.916.063 1.013.432
901.189 2.835.523
-
-
- 310
- 49.850
30.720 21.947
5.295.455 149.892
- 4 -
11.570.970 176.470 26.568
80.582 234.925
4.331 30.692
3.623.452 3.102.048
- 2.423.845
- 636.998
-
793.217 - - -
437.842617.515
1.130.4231.747.938
617.515
6.053.453 1.093.731
181.962 (195.694)
716.513 (534.683)
-(19.340) 18.680
166.312 1.992.785
713.300-
1.275.539-
88.379
--
265.890 34.612
130.956 54.752 15.947
3.590 1.451
4 48.767
5.682.320 176.470 26.568
175.084 227.882 79.001 45.285
2.586.070 532.616 463.971 853.215 44.307
--
- - --
471.851371.133
1.707.8732.079.006
371.133
4.836.841 800.175
239.068(37.383)
15.504 --
3.085-
---
1.502.513-
1.275.934
37.544
632.434---
213.57322.031
88.406 2.670
122-
41.165 4.901.618
325.657 29.283
222.651 229.531 47.723
106.253
- 306.828
- 792.190 96.636
897.858 4.195
1.338.121 390.691 35.372 78.629
-(64.777)
1.621.9851.557.208(64.777)
A - ORIGENS DOS RECURSOSLucro Líquido do PeríodoAjustes ao Lucro Líquido:
Depreciação, Amortização e ExaustãoResultado de Participações em Coligadas e ControladasGanho na Conversão de MoedasResultado Extraordinário em ControladasAmortização de Ágio
Variação nos Resultados de Exercícios FuturosOutorga de Opções de Ações - Exercidas no PeríodoRecursos de Terceiros Originários de:
Aumento dos Subgrupos do Passivo:DepósitosOperações CompromissadasRecursos de Aceites e Emissão de TítulosRelações Interfinanceiras e InterdependênciasObrigações por Empréstimos e RepassesOutras ObrigaçõesProvisões Técnicas de Seguros, Previdência eCapitalização - Não Comprometidas
Diminuição dos Subgrupos do Ativo:Aplicações Interfinanceiras de LiquidezOperações de Arrendamento MercantilOutros CréditosOutros Valores e Bens
Alienação de Bens e Investimentos:Bens Não de Uso PróprioImobilizado de UsoInvestimentos
Dividendos Recebidos de Coligadas e ControladasBaixas no DiferidoRecebimento de Doações e Bens
Variação Líquida da Participação de MinoritáriosB - APLICAÇÕES DOS RECURSOS
Dividendos Pagos e ProvisionadosAquisição de Ações de Própria EmissãoInversões em:
Bens Não de Uso PróprioImobilizado de UsoInvestimentos
Aplicações no DiferidoAumento dos Subgrupos do Ativo:
Aplicações Interfinanceiras de LiquidezTítulos e Valores MobiliáriosRelações Interfinanceiras e InterdependênciasOperações de CréditoOperações de Arrendamento MercantilOutros CréditosOutros Valores e Bens
Redução dos Subgrupos do Passivo:DepósitosOperações CompromissadasRecursos de Aceites CambiaisObrigações por Empréstimos e RepassesOutras Obrigações
AUMENTO/(REDUÇÃO) DAS DISPONIBILIDADES (A - B)Modificações na Posição Financeira:Disponibilidades:
Início do PeríodoFim do Período
Aumento ou Redução
Discriminação
Demonstração das Origense Aplicações de Recursos do Semestre
1º.01 a30.06.2000
1º.01 a30.06.1999
1º.01 a30.06.2000
1º.01 a30.06.1999
(Valores em Milhares de Reais)
13
Notas Explicativas Semestres findos em 30 de junho de 2000 e 1999(Em Milhares de Reais)
Nota 1 - Contexto Operacional
O Banco Itaú S.A. tem por objeto a atividade bancária em todas as modalidades autorizadas, inclusive as de operações decâmbio, operando na forma de banco múltiplo, através de suas carteiras comercial, de investimento, de crédito ao consumidore de crédito imobiliário.
Nota 2 - Apresentação das Demonstrações Contábeis
As demonstrações contábeis do Banco Itaú S.A. (ITAÚ) e as demonstrações contábeis consolidadas (ITAÚ CONSOLIDADO)foram elaboradas de acordo com a Lei das Sociedades por Ações e normativos da Comissão de Valores Mobiliários (CVM) e doBanco Central do Brasil (BACEN), que incluem práticas e estimativas contábeis no que se refere à constituição de provisões.
a) Ágios
No ITAÚ, os ágios originados, em períodos anteriores,nas aquisições dos bancos Bemge S.A. (BEMGE) e delBuen Ayre S.A. e os decorrentes da aquisição de partedas ações do BPI - SGPS, S.A. (BPI) e do Itaú BankersTrust Banco de Investimento S.A. - IBT (IBT), estão sendoamortizados com base na expectativa de rentabilidadefutura (10 anos) de modo a: a) evitar reduçãodesnecessária de seu Patrimônio Líquido para efeito deapuração de limites operacionais; b) evitar necessidadede eventual futuro aumento de capital; e c) obter umamelhor aderência às práticas contábeis do mercado.
No ITAÚ CONSOLIDADO, esses ágios foram integralmenteamortizados em períodos anteriores, de modo a: a) permitir
melhor comparabilidade com demonstrações contábeisconsolidadas de períodos anteriores; e b) possibilitar aavaliação do Resultado e Patrimônio Líquido pela utilizaçãode critérios conservadores.
Apresentamos abaixo os principais indicadores do ITAÚ em30.06.2000 (Situação A) comparados com os que refletiriama amortização integral dos ágios em questão (Situação B):
S i t u a ç ã oA
SituaçãoB
Patrimônio Líquido
Índice Basiléia
Índice de Imobilização
Folga de Imobilização
6.820.046
19,6%
63,1%
505.252
6.358.146
18,5%
64,1%
400.540
14
c) Resolução nº 2.723, de 31.05.2000
O BACEN, através da Resolução nº 2.723, de 31.05.2000,alterou os critérios de apuração dos limites mínimos depatrimônio líquido compatível com o grau de risco daestrutura dos ativos (Acordo de Basiléia) e limites máximosde diversificação de risco e de aplicação de recursos noativo permanente (Imobilização), introduzindobasicamente as seguintes modificações:
• Obrigatoriedade de elaboração, a partir de julho de 2000,de demonstrações contábeis de forma consolidada,abrangendo todas as empresas controladas (ConsolidadoSocietário), inclusive empresas seguradoras, deprevidência e de capitalização e também aquelas cujocontrole societário é representado pelo somatório dasparticipações detidas pela instituição, independentementedo percentual, com as de titularidade dos seusadministradores, controladores e empresas ligadas, bemcomo aquelas adquiridas, direta ou indiretamente, porintermédio de fundos de investimento;
• Apuração dos mencionados limites também com base nestasdemonstrações. Até então, os limites eram calculadosapenas sobre as demonstrações consolidadas das empresasfinanceiras (Consolidado Financeiro);
• Inclusão, para fins de atendimento ao limite deimobilização, das participações societárias registradas noativo circulante, inclusive aquelas adquiridas porintermédio de fundos de investimento;
• Dedução, da base de cálculo dos limites do Acordo deBasiléia, das aplicações no ativo permanente que excederema 70% do Patrimônio Líquido, percentual que será reduzidogradualmente para 50% até 31.12.2002.
Abaixo demonstramos as variações ocorridas nos limitesoperacionais, decorrentes das alterações descritas acima:
Situação Anterior Situação Atual (Resolução 2.723)
Consolidado Financeiro Consolidado Financeiro Consolidado Societário
19,6%
61,9%
588.636
19,6%
63,1%
505.252
17,9%
45,3%
1.788.866
Índice Basiléia
Índice de Imobilização
Folga de Imobilização
Notas Explicativas Semestres findos em 30 de junho de 2000 e 1999(Em Milhares de Reais)
b) Coeficiente de Solvabilidade (Índice Basiléia)
Em 30.06.2000, o coeficiente de solvabilidade era de19,6% (24,0% em 30.06.1999), superior ao mínimodeterminado pelo BACEN de 11%.
Abaixo demonstramos os efeitos decorrentes das alteraçõesintroduzidas pelo BACEN, a partir do segundo semestre de1999, no cálculo do coeficiente de solvabilidade:
23,4%
0,7%
-2,1%
-2,0%
-0,4%
19,6%
Coeficiente calculado de acordo com as normas anteriores
Pela alteração nas ponderações
Pelo acréscimo do ponderador sobre os créditos tributários
Pelo excesso de ativos cambiais (1)
Pelo risco da taxa de juros
Coeficiente calculado de acordo com as normas atuais
30.06.2000
(1) Devido basicamente aos investimentos permanentes no Exterior no montante de R$ 2.748.153 (Nota 16c ).
15
Notas Explicativas Semestres findos em 30 de junho de 2000 e 1999(Em Milhares de Reais)
Nota 3 - Demonstrações Consolidadas
As demonstrações contábeis consolidadas abrangem o ITAÚ e suas controladas diretas e indiretas abaixo relacionadas,destacando-se:
(a) Instituição incorporada pelo Banco Itaú Argentina S.A.,em 05.10.1999.
(b)Nova denominação do Banco Itaú Argentina S.A., apósincorporação do Banco del Buen Ayre S.A.
(c) Coligadas incluídas na consolidação, com a devidaautorização da CVM, para melhor apresentação da unidadeeconômica. Controladas pela Itaúsa - Investimentos ItaúS.A. (ITAÚSA).
(d) Investimento adquirido em 31.08.1999.
(e) Nova denominação social do Itaú Bankers Trust Bancode Investimento S.A. - IBT que, a partir de 10.09.1999,passou ao controle integral do ITAÚ.
(f) Investimentos incluídos proporcionalmente naconsolidação.
(g) Investimento incluído proporcionalmente naconsolidação a partir de 30.06.2000.
Participação %
Banco Banerj S.A. e Controladas
Banco Bemge S.A. e Controladas
Banco del Buen Ayre S.A.
Banco Francês e Brasileiro S.A.
Banco Itaú Buen Ayre S.A.
Banco Itaú Europa Luxembourg S.A. e Controladas
Banco Itaú Europa, S.A. e Controladas
BFB Leasing S.A. Arrendamento Mercantil
Cia. Itauleasing de Arrendamento Mercantil
Intrag Distribuidora de Títulos e Valores Mobiliários Ltda.
Itaú Banco de Investimento S.A.
Itau Bank, Ltd.
Itauvest Banco de Investimento S.A. e Controladas
Itaú Corretora de Valores S.A.
99,99%
99,85%
-
100,00%
99,99%
19,52%
19,53%
99,99%
99,99%
99,99%
99,99%
100,00%
100,00%
99,99%
99,99%
99,85%
99,49%
100,00%
100,00%
24,56%
24,58%
99,99%
99,98%
-
99,99%
100,00%
53,75%
99,99%
30.06.2000 30.06.1999
Financeiras
Afinco Americas Madeira, SGPS Limitada e Controladas
Armazéns Gerais Itaú Ltda.
Credicard S.A. Administradora de Cartões de Crédito e Controladas
Itaú Capitalização S.A. e Controladas
Itaucard Administradora de Cartões de Crédito e Imobiliária Ltda.
Itaú Gráfica Ltda.
Itaú Previdência e Seguros S.A.
Itaú Rent Administração e Participações S.A.
Itaú Seguros S.A. e Controladas
Itaúsa Export S.A. e Controladas
Redecard S.A.
SERASA - Centralização de Serviços dos Bancos S.A.
99,99%
99,78%
33,33%
99,99%
99,99%
99,99%
99,99%
99,99%
95,98%
22,23%
31,94%
31,64%
99,85%
99,78%
33,28%
99,85%
99,84%
99,84%
99,85%
99,85%
95,83%
27,98%
31,89%
30,80%
(a)
(b)
(c)
(c)
(d)
(e)
(f)
(c)
(f)
(g)
Participação %30.06.2000 30.06.1999
Não Financeiras
16
Notas Explicativas Semestres findos em 30 de junho de 2000 e 1999(Em Milhares de Reais)
a) Consolidação
Os saldos significativos das contas patrimoniais e os valoresdas transações, entre as empresas consolidadas, forameliminados.
A diferença no lucro líquido e patrimônio líquido entreITAÚ e ITAÚ CONSOLIDADO decorre do efeito da adoçãode critérios distintos na amortização de ágio originadoem períodos anteriores na aquisição de investimentos eda eliminação dos lucros não realizados decorrentes denegócios entre as empresas consolidadas, sendo ostributos correspondentes diferidos (Nota 12d).
b) Aplicações Interfinanceiras de Liquidez, Empréstimos,Títulos Descontados, Financiamentos, DepósitosRemunerados, Captações do Mercado Aberto e DemaisOperações Ativas e Passivas
As operações com cláusula de atualização monetária/cambial estão registradas a valor presente, calculadas "prorata die" com base na variação do indexador pactuado,observado, nos financiamentos imobiliários, o valor presentedas prestações contratuais vincendas. As operações comencargos prefixados estão registradas a valor futuro,retificadas por conta redutora dos rendimentos/encargosa apropriar.
c) Títulos e Valores Mobiliários
Escriturados ao custo de aquisição atualizado e ajustadospor provisão para refletir o valor de mercado, quando estefor inferior.
d) Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa
Constituída com base na análise dos riscos de realizaçãodos créditos, em montante considerado suficiente paracobertura de eventuais perdas. Em 30.06.2000, a Provisãopara Créditos de Liquidação Duvidosa Específica (nota 6d I), que é constituída para as operações que apresentemparcelas vencidas há mais de 14 dias, com composiçõesefetuadas ou de responsabilidade de empresasconcordatárias, ou em processo de falência, está destacadano Ativo Realizável a Longo Prazo. Em 30.06.1999, eradestacada no Ativo Realizável a Longo Prazo, acorrespondente a 100% do saldo das operações registradascomo de liquidação duvidosa.
e) Investimentos
Em controladas e coligadas estão avaliados pelo métodode equivalência patrimonial, sendo as demonstraçõescontábeis das agências e subsidiárias no exterior,consolidadas respectivamente no ITAÚ e ITAÚ CONSOLIDADO,adaptadas aos critérios contábeis vigentes em nosso paíse convertidas para reais. Os demais estão registrados pelovalor de custo, corrigido monetariamente até 31.12.1995.
f) Imobilizado
Demonstrado ao custo de aquisição ou construção, menosdepreciação acumulada, corrigidos monetariamente até31.12.1995 e ajustado a valor de mercado, para os imóveisrelacionados às operações de seguros, previdência privadae capitalização, por reavaliação suportada por laudostécnicos. As depreciações são calculadas pelo método linear,sobre o custo corrigido, às seguintes taxas anuais:
g) Diferido
Os gastos diferidos de organização e expansãocorrespondem basicamente a benfeitorias em imóveis deterceiros, amortizados linearmente com base nos prazos delocação, aquisição e desenvolvimento de logiciais,amortizados linearmente com base nos prazos dos contratos,limitados a cinco anos.
h) Imposto de Renda, Contribuição Social, PIS e COFINS
Provisionados às alíquotas abaixo demonstradas, consideram,para efeito das respectivas bases de cálculo, a legislaçãovigente pertinente a cada encargo.
Imóveis de uso
Instalações, móveis e equipamentos de uso e sistemas de segurança e comunicação
Sistema de processamento de dados
4%
10% a 25%
20% a 50%
%
(*) No período de 1º.05.1999 a 31.01.2000, a alíquota do Adicional de Contribuição Social foi de 4%. A partir de1º.02.2000, com vigência até 31.12.2002, a alíquota foi reduzida para 1%.
Os valores sob discussão judicial permanecem integralmente provisionados.
30.06.2000
Imposto de Renda
Adicional de Imposto de Renda
Contribuição Social
Adicional de Contribuição Social (*)
PIS
COFINS
15,00%
10,00%
8,00%
1,00%
0,65%
3,00%
30.06.1999
15,00%
10,00%
8,00%
4,00%
0,65%
3,00%
Nota 4 - Resumo das Principais Práticas Contábeis
17
Notas Explicativas Semestres findos em 30 de junho de 2000 e 1999(Em Milhares de Reais)
Nota 5 - Títulos, Valores Mobiliários e Aplicações em Depósitos Interfinanceiros
Itaú Consolidado
Títulos, Valores Mobiliários e Aplicações em Depósitos Interfinanceiros
Provisões para Desvalorização
Valor Contábil Líquido
18.392.258
(870.983)
17.521.275
30.06.2000 30.06.1999
17.831.953
(903.463)
16.928.490
13.512.909
(861.144)
12.651.765
30.06.2000 30.06.1999
14.472.223
(887.996)
13.584.227
b) Composição das Carteiras e Prazos - Itaú Consolidado
Vencimento em dias % do Totalda Carteira
Total
179.704
41.418
-
3.974
197
-
-
132.873
1.242
68.220
64.562
-
3.658
2.768.010
1.789.654
311.191
179.829
-
17.367
2.542
310.890
18.242
138.295
3.015.934
16,9%
28,5%
1.940.389
506.354
233.483
784.945
282.019
-
54.026
67.931
11.631
79
-
-
79
2.876.786
758.492
1.877.464
-
3.878
36.245
4.819
-
12.291
183.597
4.817.254
27,0%
24,5%
3.591.982
776.402
577.582
1.260.915
731.483
-
14.803
211.315
19.482
32.598
32.547
51
-
928.627
175.876
621.211
-
4.355
36.932
2.160
-
60.727
27.366
4.553.207
25,5%
13,5%
4.330.873
737.457
27.365
1.469.383
1.363.949
-
-
653.745
78.974
215.972
-
214.172
1.800
898.713
16.383
27.650
-
366.574
192.395
-
-
203.649
92.062
5.445.558
30,5%
33,6%
10.042.948
2.061.631
838.430
3.519.217
2.377.648
-
68.829
1.065.864
111.329
316.869
97.109
214.223
5.537
7.472.136
2.740.405
2.837.516
179.829
374.807
282.939
9.521
310.890
294.909
441.320
17.831.953
56,3%
11,6%
4,7%
19,7%
13,3%
-
0,4%
6,0%
0,6%
1,8%
0,5%
1,2%
0,0%
41,9%
15,4%
15,9%
1,0%
2,1%
1,6%
0,1%
1,7%
1,7%
2,5%
100,0%
11.713.276
3.041.255
1.513.489
3.853.127
1.497.881
862.862
62.162
820.141
62.359
278.612
79.955
160.652
38.005
6.400.370
2.782.911
1.050.503
191.951
66.136
1.326.105
28.541
274.883
146.794
532.546
18.392.258
63,7%
16,5%
8,2%
20,9%
8,1%
4,7%
0,3%
4,5%
0,4%
1,5%
0,4%
0,9%
0,2%
34,8%
15,1%
5,7%
1,0%
0,4%
7,2%
0,2%
1,5%
0,8%
2,9%
100,0%
31-1800-30 181-365 Acima de 365
30.06.2000
TÍTULOS PÚBLICOS - BRASIL
Letras Financeiras do Tesouro
Letras do Tesouro Nacional
Notas do Tesouro Nacional (1)
Notas do Banco Central (1)
Bônus do Banco Central
Letras do Banco Central
DCB’s e Outros Títulos da Dívida Externa Brasileira
Outros
TÍTULOS PÚBLICOS - OUTROS PAÍSES
República Argentina
República de Portugal
Outros
TÍTULOS PRIVADOS - EMITIDOS POR EMPRESAS
Aplicações em Depósitos Interfinanceiros
Certificados de Depósito Bancário
Ações de Companhias Abertas (2)
Debêntures (2)
Letras Hipotecárias
Prêmios de Opções
Cotas de Fundos de Investimentos no Exterior
Euro Bond’s e Assemelhados
Outros (2) (3)
Total
% por Prazo de Vencimento - 30.06.2000
% por Prazo de Vencimento - 30.06.1999
% do Totalda Carteira
Total
30.06.1999
(1) Inclui R$ 225.688 (sendo R$ 178.195 em NTN-D e R$ 47.493 em NBC-E) referentes aos títulos adquiridos com recursos captados no Exterior com a intenção demanutenção em carteira até o vencimento, nos termos do artigo 2º da Circular Bacen nº 2.913 de 12.06.1999.
(2) Inclui a carteira própria de valores mobiliários (conforme o Comunicado Conjunto nº 28/1990 do Bacen e da CVM), devidamente enquadrada no limite operacional deR$ 1.652.927, apurado com base no Consolidado Operacional das Instituições Financeiras (Consolidado Financeiro) instituído pelo Bacen. As ações estão custodiadas naBolsa de Valores e as debêntures na CETIP.
(3) Inclui R$ 136.861 relativos a aplicações em Fundos de Renda Fixa administrados por terceiros e R$ 135.849 relativos a aplicações de Fundos no Mercado Aberto.
a) Resumo
Itaú
Os títulos e aplicações que compõem as carteiras dos fundos de investimento dos quais o ITAÚ e suas controladas detêmcotas estão alocados no demonstrativo acima, mantendo-se como cotas as aplicações destes em fundos de outrosadministradores.
18
c) Evolução da Provisão para Desvalorização de Títulos e Valores Mobiliários
162.038
818.111
(119.005)
(6.498)
(112.507)
861.144
211.244
649.900
885.274
9.946
(7.224)
(637)
(6.587)
887.996
142.096
745.900
271.526
750.883
(151.426)
(37.738)
(113.688)
870.983
221.083
649.900
902.301
14.971
(13.809)
(3.008)
(10.801)
903.463
157.563
745.900
Itaú
Saldo em 31.12.1998
Constituição
Baixas
reversão
prejuízo por vendas
Saldo em 30.06.1999
Provisão Mínima Requerida
Provisão Adicional (*)
Saldo em 31.12.1999
Constituição
Baixas
reversão
prejuízo por vendas
Saldo em 30.06.2000
Provisão Mínima Requerida
Provisão Adicional (*)
Itaú Consolidado
(*) Provisão adicional para fazer face aos riscos futuros decorrentes de oscilações nas cotações.
Notas Explicativas Semestres findos em 30 de junho de 2000 e 1999(Em Milhares de Reais)
19
Nota 6 - Carteira de Crédito
a) Resumo
(1) Compostos por Avais e Fianças Honrados, Rendas a Receber de Adiantamentos Concedidos, Comissões por Coobrigações a Receber, Devedores por Compra de Valorese Bens e Títulos e Créditos a Receber.
(2) Os Adiantamentos de Contratos de Câmbio estão contabilizados em Outras Obrigações.
(3) Os Avais e Fianças estão contabilizados em Contas de Compensação.
Itaú Itaú Consolidado
30.06.2000 30.06.1999 30.06.2000 30.06.1999
Operações de Crédito e de Arrendamento Mercantil
Outros Créditos (1)
Adiantamentos sobre Contratos de Câmbio (2)
Total
Avais e Fianças (3)
Total com Avais e Fianças
12.488.429
127.223
1.233.451
13.849.103
2.778.614
16.627.717
10.663.636
68.928
1.322.381
12.054.945
1.898.387
13.953.332
16.834.040
165.878
1.233.503
18.233.421
3.338.654
21.572.075
13.975.712
109.388
1.322.691
15.407.791
2.217.229
17.625.020
b) Carteira de Crédito por Níveis de Risco
I - Composição por Tipo de Operação e Níveis de Risco
TotalEBA C
ITAÚ
Níveis de Risco
Operações de Crédito
Empréstimos eTítulos Descontados
Financiamentos
FinanciamentosRurais e Agroindustriais
Financiamentos Imobiliários
Financiamentos de Títulose Valores Mobiliários
Operações deArrendamento Mercantil
Outros Créditos (1)
Adiantamentos sobreContratos de Câmbio (2)
Total
F G30.06.1999
AA H Total
3.638.125
2.412.288
1.038.964
186.873
-
-
-
15.458
592.243
4.245.826
4.013.724
2.042.849
864.971
321.014
784.890
-
-
67.381
277.211
4.358.316
2.352.192
836.306
385.371
95.666
1.034.849
-
-
36.066
291.827
2.680.085
1.267.292
574.318
112.586
22.817
557.571
-
-
3.277
64.648
1.335.217
406.300
287.858
31.479
2.514
84.449
-
-
912
6.529
413.741
231.661
14.279
14.808
170.408
32.166
-
-
31
-
231.692
278.356
154.616
5.951
6.185
111.604
-
-
1.441
236
280.033
56.853
16.767
361
26
39.699
-
-
40
-
56.893
243.926
87.238
3.738
3.315
149.635
-
-
2.617
757
247.300
12.488.429
6.426.519
2.458.229
808.818
2.794.863
-
-
127.223
1.233.451
13.849.103
10.662.288
4.588.571
2.179.076
730.094
3.119.460
45.087
1.348
68.928
1.322.381
12.054.945
30.06.2000
Níveis de Risco
Operações de Crédito
Empréstimos eTítulos Descontados
Financiamentos
FinanciamentosRurais e Agroindustriais
Financiamentos Imobiliários
Financiamentos de Títulose Valores Mobiliários
Operações deArrendamento Mercantil
Outros Créditos (1)
Adiantamentos sobreContratos de Câmbio (2)
Total
30.06.199930.06.2000
4.300.041
3.054.387
1.057.244
186.873
1.537
-
13.049
26.993
592.243
4.932.326
5.965.555
3.991.599
861.596
328.244
784.116
-
450.052
76.200
277.211
6.769.018
3.045.008
1.453.030
441.748
107.932
1.042.298
-
70.773
48.715
291.827
3.456.323
1.381.730
687.169
113.717
22.865
557.979
-
60.957
6.681
64.648
1.514.016
483.807
360.914
35.487
2.554
84.852
-
22.820
1.181
6.529
514.337
268.903
51.065
15.108
170.407
32.323
-
5.918
148
-
274.969
327.016
201.685
7.229
6.200
111.902
-
9.790
1.586
236
338.628
76.380
36.011
542
58
39.769
-
3.959
148
-
80.487
338.760
138.252
6.362
6.465
187.681
-
9.522
4.226
809
353.317
16.187.200
9.974.112
2.539.033
831.598
2.842.457
-
646.840
165.878
1.233.503
18.233.421
13.547.747
7.385.770
2.182.578
761.460
3.172.852
45.087
427.965
109.388
1.322.691
15.407.791
(1) Compostos por Avais e Fianças Honrados, Rendas a Receber de Adiantamentos Concedidos, Comissões por Coobrigações a Receber, Devedores por Compra de Valores e Bense Títulos e Créditos a Receber.
(2) Contabilizados em Outras Obrigações.
D
TotalEBA C D F GAA H Total
ITAÚ CONSOLIDADO
Notas Explicativas Semestres findos em 30 de junho de 2000 e 1999(Em Milhares de Reais)
20
Notas Explicativas Semestres findos em 30 de junho de 2000 e 1999(Em Milhares de Reais)
II - Composição por Setores de Atividade
Itaú
SETOR PÚBLICO
INDÚSTRIA
Química e Petroquímica
Outros
SETOR PRIVADO
INDÚSTRIA
Siderúrgica, Metalúrgica e Mecânica
Química e Petroquímica
Alimentícia e Bebidas
Papel e Celulose
Veículos Leves e Pesados
Eletroeletrônica
Têxtil e Confecções
Autopeças e Acessórios
Fertilizantes, Adubos, Inseticidas e Defensivos
Farmacêutica
Outros
COMÉRCIO
SERVIÇOS
Financeiro
Energia, Telecomunicações e Outros
Outros
HABITAÇÃO
Pessoa Física
Pessoa Jurídica
SETOR PRIMÁRIO
Agropecuária
Mineração
OUTROS - PESSOA FÍSICA
Cartão de Crédito
Outros
OUTROS - PESSOA JURÍDICA
TOTAL GERAL
30.06.2000 30.06.1999
591.371
591.371
571.966
19.405
13.257.732
4.028.302
747.930
762.776
789.858
316.160
250.582
240.899
172.584
77.650
130.868
61.854
477.141
660.266
2.670.724
597.745
1.406.829
666.150
2.794.863
2.435.327
359.536
676.635
362.635
314.000
2.283.381
-
2.283.381
143.561
13.849.103
270.325
270.325
266.598
3.727
11.784.620
4.325.178
708.714
886.908
772.844
394.843
248.964
350.063
225.351
86.537
94.073
43.315
513.566
666.453
1.465.722
531.554
288.249
645.919
3.119.460
2.642.312
477.148
691.616
426.339
265.277
1.376.460
-
1.376.460
139.731
12.054.945
674.491
674.491
654.630
19.861
17.558.930
4.787.559
816.941
826.374
970.554
393.952
364.425
299.826
176.303
90.770
147.232
70.139
631.043
829.738
3.062.919
670.132
1.595.209
797.578
2.842.457
2.479.349
363.108
812.233
398.164
414.069
5.020.729
1.618.574
3.402.155
203.295
18.233.421
276.353
276.353
266.724
9.629
15.131.438
4.888.075
786.163
1.030.081
872.551
459.832
297.145
349.544
244.620
97.124
95.730
44.920
610.365
830.584
1.781.264
611.238
335.655
834.371
3.172.852
2.695.704
477.148
894.745
556.034
338.711
3.219.739
1.160.315
2.059.424
344.179
15.407.791
30.06.2000 30.06.1999
Itaú Consolidado
21
Notas Explicativas Semestres findos em 30 de junho de 2000 e 1999(Em Milhares de Reais)
Faixa (dias)
4.205.922
478.671
672.222
281.820
1.169.129
583.259
1.020.821
39.904
39.904
-
-
-
-
-
-
4.245.826
AAA B C TotalH
Itaú
4.340.768
1.035.770
473.366
323.399
582.520
606.647
1.319.066
17.548
16.722
826
-
-
-
-
-
4.358.316
2.640.381
398.140
351.160
177.349
263.018
337.824
1.112.890
39.704
12.360
26.883
461
-
-
-
-
2.680.085
1.300.437
281.688
152.201
71.073
112.572
134.498
548.405
34.780
9.374
10.002
14.201
1.203
-
-
-
1.335.217
372.740
101.296
57.625
17.503
27.750
63.157
105.409
41.001
6.002
8.944
11.833
13.597
625
-
-
413.741
217.822
16.232
28.727
1.076
7.885
55.148
108.754
13.870
424
807
1.827
1.808
9.004
-
-
231.692
243.284
23.858
16.913
20.252
35.643
46.006
100.612
36.749
3.271
7.511
4.584
3.756
16.885
742
-
280.033
37.760
1.488
4.664
1.148
3.042
4.232
23.186
19.133
418
860
1.494
1.706
13.826
829
-
56.893
163.032
8.510
5.299
5.327
15.472
20.921
107.503
84.268
1.001
3.333
5.903
6.350
24.652
33.208
9.821
247.300
13.522.146
2.345.653
1.762.177
898.947
2.217.031
1.851.692
4.446.646
326.957
89.476
59.166
40.303
28.420
64.992
34.779
9.821
13.849.103
ED F G
Classificação dos Clientes
III- Composição por Faixas de Vencimento e Níveis de Risco, em 30.06.2000
Parcelas Vincendas
01 a 30
31 a 60
61 a 90
91 a 180
181 a 360
Acima de 360
Parcelas Vencidas
01 a 14
15 a 30
31 a 60
61 a 90
91 a 180
181 a 360
Acima de 360
Total Geral
Faixa (dias)
4.883.291
653.242
745.385
346.089
1.186.763
694.806
1.257.006
49.035
49.035
-
-
-
-
-
-
4.932.326
AAA B C TotalH
Itaú Consolidado
6.746.783
2.523.213
549.229
374.017
740.396
821.597
1.738.331
22.235
21.409
826
-
-
-
-
-
6.769.018
3.238.844
672.820
391.059
224.744
363.411
384.534
1.202.276
217.479
13.840
203.178
461
-
-
-
-
3.456.323
1.425.498
312.728
161.701
77.953
134.398
161.049
577.669
88.518
10.813
12.095
64.408
1.202
-
-
-
1.514.016
432.316
114.533
68.109
20.849
36.600
75.652
116.573
82.021
6.993
10.703
13.166
50.534
625
-
-
514.337
226.235
16.906
31.791
1.460
8.906
56.643
110.529
48.734
605
1.111
2.327
2.266
42.425
-
-
274.969
261.342
27.467
18.280
21.470
38.752
50.105
105.268
77.286
3.598
8.056
5.156
4.460
55.274
742
-
338.628
41.160
1.843
4.915
1.380
3.656
5.170
24.196
39.327
512
1.018
1.775
2.044
33.146
832
-
80.487
184.618
10.282
6.395
6.282
18.455
24.769
118.435
168.699
1.281
4.379
6.904
7.255
40.818
51.419
56.643
353.317
17.440.087
4.333.034
1.976.864
1.074.244
2.531.337
2.274.325
5.250.283
793.334
108.086
241.366
94.197
67.761
172.288
52.993
56.643
18.233.421
ED F G
Classificação dos Clientes
Parcelas Vincendas
01 a 30
31 a 60
61 a 90
91 a 180
181 a 360
Acima de 360
Parcelas Vencidas
01 a 14
15 a 30
31 a 60
61 a 90
91 a 180
181 a 360
Acima de 360
Total Geral
22
c) Concentração de Crédito (*)
Itaú ConsolidadoItaú
Maior Devedor
20 Maiores Devedores
50 Maiores Devedores
100 Maiores Devedores
30.06.2000
750.472
4.291.515
6.279.757
7.708.392
4,5%
25,8%
37,8%
46,4%
(*) Os valores incluem avais e fianças.
% do Total
Risco30.06.1999
394.566
3.028.486
4.657.108
5.967.096
2,8%
21,7%
33,4%
42,8%
% do Total
Risco30.06.2000
750.746
4.838.477
7.156.781
9.061.443
3,5%
22,4%
33,2%
42,0%
% do Total
Risco
457.590
3.508.955
5.297.499
6.765.245
2,6%
19,9%
30,1%
38,4%
% do Total
Risco30.06.1999
d) Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa
A Resolução nº 2.682, de 21.12.1999, alterou as regras, apartir de 1º.03.2000, para a constituição da provisão paracréditos de liquidação duvidosa, dentre as quais se destacam:
• As provisões passaram a ser constituídas a partir daconcessão do crédito, em função da análise periódica daqualidade do cliente/crédito e não apenas quando daocorrência de inadimplência, conforme as regras quevigoravam até 29.02.2000;
• Considerando-se exclusivamente a inadimplência, os write-offs podem ser efetuados após 360 dias do vencimentodo crédito ou após 720 dias, para as operações com prazoa decorrer superior a 36 meses. Outros fatores ligados aanálise da qualidade do cliente/crédito, podem provocarwrite-offs antes desses prazos, porém nunca antes de 180dias do vencimento.
Além desses critérios de provisionamento, as operações deCrédito em Liquidação e de Crédito em Atraso não mais são
apresentadas de forma destacada no Balanço Patrimonial,tendo sido, para efeito de comparabilidade, reclassificadosos saldos de 30.06.1999.
Apesar da Resolução BACEN n.º 2.697, de 24.02.2000, facultaro enquadramento gradativo das instituições financeiras aosnovos critérios introduzidos pela Resolução BACEN n.º 2.682,as demonstrações contábeis de 30.06.2000 do ITAÚ e doITAÚ CONSOLIDADO já estão adaptadas a esses critérios.
A Circular BACEN nº 2.974, de 24.02.2000, determinouque os ajustes relativos a diferença no provisionamentode operações contratadas até 31.12.1999, decorrentesda aplicação dos critérios estabelecidos nas ResoluçõesBACEN nºs 2.682 e 2.697, devem ser registrados em Lucrosou Prejuízos Acumulados. No ITAÚ e no ITAÚCONSOLIDADO, a aplicação dos referidos critérios nãoprovocou ajustes passíveis de registro em Lucros ouPrejuízos Acumulados.
I - Evolução da Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa
Itaú
858.198
97.666
296.884
(235.728)
1.017.020
1.013.454
191.960
(60.431)
1.144.983
272.350
354.323
518.310
1.340.240
-
534.208
(571.083)
1.303.365
1.253.371
315.854
(126.501)
1.442.724
437.763
388.961
616.000
Saldo em 31.12.1998
Incorporação da Parcela Vertida da Cisão BFB
Constituição do Período
Write-Offs
Saldo em 30.06.1999
Saldo em 31.12.1999
Constituição do Período
Write-Offs
Saldo em 30.06.2000
Provisão Específica (1)
Provisão Genérica (2)
Provisão Excedente
(1) Para as operações que apresentem parcelas vencidas há mais de 14 dias, com composições efetuadas ou de responsabilidade de empresas concordatárias, ou em processo de falência.
(2) Para operações não enquadradas no item anterior em função da classificação do cliente ou da operação.
Em 30.06.2000, o saldo da provisão em relação à carteira de crédito equivale a 8,3% (8,4% em 30.06.1999) no ITAÚ e 7,9%( 8,5% em 30.06.1999) no ITAÚ CONSOLIDADO.
Notas Explicativas Semestres findos em 30 de junho de 2000 e 1999(Em Milhares de Reais)
Itaú Consolidado
23
Notas Explicativas Semestres findos em 30 de junho de 2000 e 1999(Em Milhares de Reais)
II - Constituição da Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa por Níveis de Risco
Itaú
Nível de Risco% de
Provisionamento
0,0%
0,5%
1,0%
3,0%
10,0%
30,0%
50,0%
70,0%
100,0%
4.245.826
4.358.316
2.680.085
1.335.217
413.741
231.692
280.033
56.893
247.300
13.849.103
-
-
969
5.150
7.612
13.039
30.054
38.364
177.162
272.350
-
21.792
25.832
34.906
33.763
56.469
109.962
1.461
70.138
354.323 518.310 1.144.983
AA
A
B
C
D
E
F
G
H
Total
Saldo daCarteira
Provisão Mínima RequeridaEspecífica Genérica
ProvisãoExcedente
ProvisãoExistente
Itaú Consolidado
Nível de Risco% de
Provisionamento
0,0%
0,5%
1,0%
3,0%
10,0%
30,0%
50,0%
70,0%
100,0%
4.932.326
6.769.018
3.456.323
1.514.016
514.337
274.969
338.628
80.487
353.317
18.233.421
-
-
4.462
7.388
12.095
24.924
53.251
54.547
281.096
437.763
-
33.845
30.101
38.032
39.339
57.567
116.063
1.793
72.221
388.961 616.000 1.442.724
AA
A
B
C
D
E
F
G
H
Total
Saldo daCarteira
Provisão Mínima RequeridaEspecífica Genérica
ProvisãoExcedente
ProvisãoExistente
III - Comparativo dos Saldos de 30.06.2000, das Principais Rubricas pelos Critérios da Resolução
nº 2.682/1999 e Resolução nº 1.748/1990
Itaú
Carteira de Crédito
13.849.103
(257.349)
-
-
13.591.754
-
257.349
(130.683)
-
126.666
272.350
-
(130.683)
(15.001)
126.666
354.323
-
-
(354.323)
-
1.144.983
-
(130.683)
-
1.014.300
518.310
-
-
369.324
887.634
Situação Atual (Res. 2.682)
Retorno dos Créditos em Liquidação
Retorno dos Write-Offs (*)
Estorno dos ajustes da Res. 2.682
Situação Anterior (Res. 1.748)
Créditos emLiquidação e
Créditos em Atraso
Provisão Mínima Requerida
Específica Genérica
ProvisãoExcedente
ProvisãoExistente
Itaú Consolidado
Carteira de Crédito
18.233.421
(447.344)
-
-
17.786.077
-
447.344
(192.212)
-
255.132
437.763
-
(192.212)
9.581
255.132
388.961
-
-
(388.961)
-
1.442.724
-
(192.212)
-
1.250.512
616.000
-
-
379.380
995.380
Situação Atual (Res. 2.682)
Retorno dos Créditos em Liquidação
Retorno dos Write-Offs (*)
Estorno dos ajustes da Res. 2.682
Situação Anterior (Res. 1.748)
Créditos emLiquidação e
Créditos em Atraso
Provisão Mínima Requerida
Específica Genérica
ProvisãoExcedente
ProvisãoExistente
(*) Que deixaram de ser efetuados de forma acelerada (61 dias de inscrição em Créditos em Liquidação), conforme Resolução no 2.682/1999.
24
Nota 7 - Investimentos - Composição
137.035
38.058
98.156
821
142.596
142.596
291.958
227.861
18.419
24.147
21.531
156.210
32.381
70.390
53.439
108.928
108.928
278.948
216.218
16.341
25.018
21.371
Participação em Coligadas - No País
UNION CARBIDE DO BRASIL S.A.
AGF BRASIL SEGUROS S.A.
Outros
Participação em Coligadas - No Exterior
BPI
Outros Investimentos
Investimentos por Incentivos Fiscais
Títulos Patrimoniais
Ações e Cotas
Outros
Itaú Consolidado
30.06.2000 30.06.1999
(1)
(2)
(1) Investimento oriundo da utilização de moedas de privatização.
(2) Em 30.06.1999, inclui os investimentos na DURAFLORA S.A., alienado em 29.06.2000, e na SERASA, empresa consolidada proporcionalmente a partir de 30.06.2000.
e) Recuperação e Renegociação de Créditos
I- Recuperação de Créditos Compensados contra a Provisão para Créditos em Liquidação Duvidosa
Itaú
100.750
46.600
54.150
89.689
46.922
42.767
137.389
51.169
86.220
109.804
48.582
61.222
1º semestre/2000
Renegociação
Recebimento
1º semestre /1999
Renegociação
Recebimento
Itaú Consolidado
II - Em 30.06.2000, o saldo de créditos renegociados totalizava R$ 267.909 no ITAÚ (R$ 241.522 em 30.06.1999) e
R$ 319.853 no ITAÚ CONSOLIDADO (R$ 258.257 em 30.06.1999).
f) Despesa de Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa Líquida de Recuperações
Itaú
Despesa de PDD
(-) Recuperações
Despesa de PDD Líquida de Recuperações
Itaú Consolidado
191.960
(100.750)
91.210
1º Semestre 2000
296.884
(89.689)
207.195
1º Semestre 1999
315.854
(137.389)
178.465
1º Semestre 2000
534.208
(109.804)
424.404
1º Semestre 1999
Notas Explicativas Semestres findos em 30 de junho de 2000 e 1999(Em Milhares de Reais)
25
Notas Explicativas Semestres findos em 30 de junho de 2000 e 1999(Em Milhares de Reais)
Nota 8 - Depósitos e Captações - Composição por Vencimento
a) Depósitos - ITAÚ CONSOLIDADO
b) Captações do Mercado Aberto - ITAÚ CONSOLIDADO
0-30
4.233.989
14.474.966
114.557
1.336.159
20.159.671
31-180
-
14.953
135.098
1.101.448
1.251.499
181-365
-
-
3
362.151
362.154
Acima de 365
-
-
1.081
113.165
114.246
Total
4.233.989
14.489.919
250.739
2.912.923
21.887.570
30.06.1999
Total
3.656.245
14.967.303
158.560
2.591.236
21.373.344
Vencimento em Dias
À vista
Poupança
Interfinanceiros
A prazo
Total
30.06.2000
0-30
752.921
2.050.670
-
2.803.591
31-180
437.095
230.174
230
667.499
181-365
283.517
474.916
2.635
761.068
Acima de 365
11.337
399.173
29.790
440.300
30.06.1999
Total
3.860.045
655.064
1.121
4.516.230
Total
1.484.870
3.154.933
32.655
4.672.458
Vencimento em Dias
Instituições Financeiras
Pessoas Jurídicas Não Financeiras
Pessoas Físicas
Total
30.06.2000
c) Obrigações por Títulos e Valores Mobiliários no Exterior
Vencimento em dias 0-30 31-180 181-365 Acima de 365 Total Total
30.06.2000 30.06.1999
ITAÚ
Emitidos pelo Brasil
Commercial Paper
Fixed Rate Notes
ITAÚ CONSOLIDADO
Emitidos pelo Brasil
Commercial Paper
Fixed Rate Notes
Emitidos no Exterior
Commercial Paper
11.278
11.278
2.220
9.058
11.278
11.278
2.220
9.058
-
-
34.671
34.671
12.348
22.323
51.710
33.788
12.348
21.440
17.922
17.922
179.033
179.033
-
179.033
125.026
125.026
-
125.026
-
-
620.201
620.201
289.405
330.796
595.202
595.202
264.406
330.796
-
-
845.183
845.183
303.973
541.210
783.216
765.294
278.974
486.320
17.922
17.922
852.203
852.203
318.196
534.007
798.296
798.296
318.196
480.100
-
-
Non-Trade Related
ITAÚ
Emitidos no Exterior
Euronotes
Bankers Acceptance
Commercial Paper
Fixed Rate Notes
ITAÚ CONSOLIDADO
Emitidos no Exterior
Euronotes
Bankers Acceptance
Commercial Paper
Fixed Rate Notes
TOTAL ITAÚ
TOTAL ITAÚ CONSOLIDADO
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
11.278
11.278
327.705
327.705
198.721
128.984
-
-
326.171
326.171
197.187
128.984
-
-
362.376
377.881
633.780
633.780
633.780
-
-
-
596.711
596.711
596.711
-
-
-
812.813
721.737
200.459
200.459
180.000
-
-
20.459
200.009
200.009
179.550
-
-
20.459
820.660
795.211
1.161.944
1.161.944
1.012.501
128.984
-
20.459
1.122.891
1.122.891
973.448
128.984
-
20.459
2.007.127
1.906.107
1.137.030
1.137.030
932.051
196.456
8.523
-
1.143.348
1.143.348
929.543
196.456
9.444
7.905
1.989.233
1.941.644
Trade Related
26
Notas Explicativas Semestres findos em 30 de junho de 2000 e 1999(Em Milhares de Reais)
Nota 9 - Carteira de Câmbio
Itaú Itaú Consolidado
30.06.2000 30.06.1999 30.06.2000 30.06.1999
ATIVO - OUTROS CRÉDITOS
Câmbio Comprado a Liquidar
Cambiais e Documentos a Prazo - Moedas Estrangeiras
Direitos Sobre Vendas de Câmbio
(-) Adiantamentos em Moeda Nacional Recebidos
Rendas a Receber de Adiantamentos Concedidos
PASSIVO - OUTRAS OBRIGAÇÕES
Câmbio Vendido a Liquidar
Obrigações por Compras de Câmbio
(-) Adiantamentos sobre Contratos de Câmbio
Outros
CONTAS DE COMPENSAÇÃOCréditos Abertos para Importação
2.690.172
1.995.416
19.416
771.517
(130.476)
34.299
1.553.176
766.468
2.012.207
(1.233.451)
7.952
53.536
2.653.904
2.143.649
27.829
766.556
(322.418)
38.288
1.467.594
768.309
2.010.865
(1.322.381)
10.801
70.246
2.721.751
2.045.084
19.416
753.687
(130.747)
34.311
1.585.576
748.822
2.062.142
(1.233.503)
8.115
53.626
2.604.728
2.131.500
27.829
735.522
(328.479)
38.356
1.418.339
731.568
1.998.487
(1.322.691)
10.975
70.321
27
Nota 10 - Imposto de Renda e Contribuição Social
a) Os encargos com Imposto de Renda e Contribuição Social incidentes sobre as operações do semestre são demonstradosa seguir:
Resultado Antes do Imposto de Renda e Contribuição Social
Encargos (Imposto de Renda e Contribuição Social) às alíquotas de 25%e 9% (*) respectivamente
Acréscimos/Decréscimos aos encargos de Imposto de Renda e ContribuiçãoSocial decorrentes de:
(Inclusões) Exclusões Permanentes
Participações em Coligadas e Controladas
Despesas/Provisões Indedutíveis e Outras
Juros sobre Capital Próprio
(Inclusões) Exclusões Temporárias
Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa
Provisões Trabalhistas, Contingências Fiscais e Outras
Outros Ajustes:
Imposto de Renda de Agências e Subsidiárias no Exterior
Imposto de Renda e Contribuição Social devidos sobre operações do Semestre
Imposto de Renda na Fonte sobre Distribuição de Juros sobre Capital Próprio
Total do encargo de Imposto de Renda e Contribuição Social devidos
b) Abaixo, composição dos ajustes contábeis relativos ao Imposto de Renda e Contribuição Social a compensar, referentesa adições temporárias:
Imposto de Renda e Contribuição Social a compensar referentes a adições temporárias
Créditos Tributários:
Constituição (Reversão) Sobre Adições/Exclusões Temporárias
Constituição (Reversão) Sobre Prejuízo Fiscal e Base Negativa de Contribuição Social
Constituição (Reversão) Sobre Estoque Inicial de Prejuízo Fiscal/Baixas e Outros
(42.697)
20.518
(8.635)
(54.580)
40.714
102.052
9.367
(70.705)
30.06.2000 30.06.1999
(*) Conforme nota 4h.
c) O saldo de créditos tributários e obrigações fiscais diferidas (imposto de renda e contribuição social), em 30.06.2000,era representado por:
Créditos tributários
Diferenças temporárias, representadas por:
Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa
Provisões para Desvalorização de TVM/Dep. Interfinanceiros
Provisão de Juros sobre Capital Próprio
Provisões para Contingências Fiscais
Provisões Trabalhistas
Provisões para Contingências Cíveis
Provisões para Imóveis
Prejuízos Fiscais e Bases Negativas de Contribuição Social
Outros
Total
Obrigações fiscais diferidas
Diferenças temporárias, representadas por:
Superveniência de Depreciação – Leasing
Reserva de Reavaliação
Tributação Resultados de Agências/Subsidiárias no Exterior
Outras Provisões
Total
544.335
159.785
116.048
87.131
95.658
35.273
51.315
201.802
237.700
1.529.047
83.315
5.914
9.362
3.597
102.188
(40.629)
(42.670)
25.166
12.424
5.555
14.699
(2.004)
(4.666)
(12.385)
(44.510)
25.974
(297)
26.426
629
52.732
503.706
117.115
141.214
99.555
101.213
49.972
49.311
197.136
225.315
1.484.537
109.289
5.617
35.788
4.226
154.920
PeríodoAnterior
Movimentação PeríodoAtual
A expectativa de prazo médio para realização é de 1 ano.
1.215.390
(413.233)
185.890
12.710
63.301
109.879
(36.084)
32.149
(68.233)
(26.426)
(26.426)
(289.853)
(48.848)
(338.701)
30.06.2000 30.06.1999
913.509
(310.593)
298.044
154.351
33.814
109.879
(37.418)
26.284
(63.702)
(24.145)
(24.145)
(74.112)
(48.848)
(122.960)
30.06.2000 30.06.1999ITAÚ ITAÚ CONSOLIDADO
558.341
(201.351)
287.045
400.133
(162.704)
49.616
(101.559)
122.112
(223.671)
(17.980)
(17.980)
(33.845)
(26.470)
(60.315)
1.060.499
(369.409)
71.682
57.135
(39.752)
54.299
(113.960)
108.210
(222.170)
(22.197)
(22.197)
(433.884)
(26.470)
(460.354)
(29.096)
31.215
(10.348)
(49.963)
41.301
60.537
-
(19.236)
30.06.2000 30.06.1999
ITAÚ ITAÚ CONSOLIDADO
413.955
157.876
116.048
41.525
33.520
20.497
39.824
17.274
50.658
891.177
-
-
-
-
-
(26.284)
(43.791)
25.166
(551)
8.242
8.890
(2.367)
(7.303)
8.902
(29.096)
-
-
24.145
-
24.145
387.671
114.085
141.214
40.974
41.762
29.387
37.457
9.971
59.560
862.081
-
-
24.145
-
24.145
PeríodoAnterior
Movimentação Período Atual
ITAÚ ITAÚ CONSOLIDADO
Notas Explicativas Semestres findos em 30 de junho de 2000 e 1999(Em Milhares de Reais)
28
Notas Explicativas Semestres findos em 30 de junho de 2000 e 1999(Em Milhares de Reais)
Nota 11 - Outras Contas
a) Outros Créditos Diversos
b) Outras Obrigações Diversas
Relativas a Empresas de Cartões de Crédito
Provisões para Passivos Contingentes
Provisões para Passivos Trabalhistas
Credores Diversos no Exterior
Pessoal
Provisões para Pagamentos Diversos
Obrigações por Convênios Oficiais
Relativas a Empresas de Seguros
Valores a Pagar a Sociedades Ligadas
Credores por Recursos a Liberar
Obrigações por Aquisição de Bens e Direitos
Outras
Total
-
586.566
221.919
153.367
149.292
52.326
34.791
-
210
22.798
7.131
140.582
1.368.982
-
501.039
214.336
57
130.754
72.710
28.364
-
7.860
38.539
3.895
158.587
1.156.141
c) Outras Receitas Operacionais
Receita com Operações de Seguros
Receita de Participação em Coligadas
e Controladas não Decorrente de Lucro
Recuperação de Encargos e Despesas
Reversão de Provisões Operacionais
Outras
Total
-
-
18.159
66
11.092
29.317
-
-
21.311
96.631
28.169
146.111
1.230.284
1.055.917
442.635
284.231
228.969
74.579
66.623
50.381
44.455
22.798
11.506
362.298
3.874.676
937.105
949.789
326.323
166.199
224.927
104.099
68.860
52.987
43.861
38.539
20.320
374.564
3.307.573
30.06.2000 30.06.1999 30.06.2000 30.06.1999
71.721
26.305
24.513
1.047
66.610
190.196
40.186
24.066
35.205
119.683
101.516
320.656
Itaú Itaú Consolidado
1º Semestre2000
1º Semestre1999
1º Semestre2000
1º Semestre1999
Itaú Itaú Consolidado
Créditos Tributários (1)
Contribuição Social a Compensar (2)
Depósitos em Garantia
Impostos e Contribuições a Compensar
Devedores Diversos no País
Valores a Receber de Sociedades Ligadas
Devedores Diversos no Exterior
Devedores por Compra de Valores e Bens
Pagamentos a Ressarcir
Imposto de Renda a Recuperar
Adiantamento e Antecipações Salariais
Opções por Incentivos Fiscais
Outros
Total
862.081
489.268
178.969
90.819
127.099
24.337
108.089
89.713
11.464
267
33.887
-
23.690
2.039.683
856.227
492.345
223.964
135.447
131.903
101.348
553
20.933
19.978
267
29.298
-
12.474
2.024.737
1.484.537
786.287
661.600
422.305
166.961
149.042
113.259
106.587
46.016
44.657
43.228
30.678
46.239
4.101.396
1.455.891
801.675
669.455
355.743
154.460
123.288
11.056
41.813
130.222
40.130
41.765
35.457
32.404
3.893.359
30.06.2000 30.06.1999 30.06.2000 30.06.1999Itaú Itaú Consolidado
(1) O Imposto de Renda e a Contribuição Social diferidos são provisionados com base nas adições e exclusões fiscais temporárias.
(2) Decorrente da opção prevista no artigo 8º da Medida Provisória nº 2.037-19, de 28.06.2000, e referente às empresas financeiras e de seguros e equiparadas.
29
Notas Explicativas Exercícios findos em 30 de junho de 2000 e 1999(Em Milhares de Reais)
Nota 12 - Patrimônio Líquido - ITAÚ
a) Ações
Em AGE de 20.08.1999, foi deliberado o desdobramento em900% das ações representativas do capital social possuídasem 14.09.1999, que foi homologado pelo BACEN em06.09.1999.
Conforme deliberado em AGO/E de 24.04.2000, foramcanceladas, sem diminuição do capital social, o total de398.471.141 ações ordinárias escriturais existentes emtesouraria naquela data. Em decorrência, o capital socialestá representado por 119.336.655.459 ações escrituraisnominativas, sendo 67.977.233.789 ações ordinárias e
51.359.421.670 ações preferenciais, em processo dehomologação pelo BACEN.
Com base em autorizações do Conselho de Administração,foram adquiridas ações próprias, para manutenção emtesouraria, posterior cancelamento ou recolocação nomercado, ao custo mínimo, médio ponderado e máximo, emunidades de reais, por lote de mil ações de, respectivamente,R$ 35,23, R$ 126,92 e R$ 150,26 para ações ordinárias eR$ 39,02, R$ 60,84 e R$ 150,26 para ações preferenciais. Ovalor médio de mercado destas ações em 30.06.2000 é de,respectivamente, R$ 140,87 e R$ 158,07 por lote de mil ações.
Quantidade
Ações em Tesouraria em 31.12.1999
Ordinárias
Preferenciais
Aquisições no Período
Ordinárias
Preferenciais
(-) Cancelamento no Período
Ordinárias
Ações em Tesouraria em 30.06.2000
Ordinárias
Preferenciais
349.071.353
1.476.486.801
66.262.195
165.999.887
398.471.141
16.862.407
1.642.486.688
1.825.558.154
232.262.082
398.471.141
1.659.349.095
Abaixo demonstramos a movimentação das Ações em Tesouraria:
d) Outras Despesas Operacionais
Despesas com Operações de Cartões de Crédito
Encargos sobre Tributos
Outras Despesas Financeiras
Despesas com Operações de Seguros
Vinculadas a Financiamentos Imobiliários
Despesa de Participação em Coligadas
e Controladas não Decorrente de Lucro
Outras Provisões Operacionais
Atualização Monetária e Juros sobre
Processos Trabalhistas em Curso
Comissões
Outras
Total
-
25.197
-
-
9.534
-
-
1
276
23.901
58.909
-
39.946
40
-
16.442
-
16.479
8.914
14.174
37.917
133.912
1º Semestre2000
1º Semestre1999
1º Semestre2000
1º Semestre1999
Itaú Itaú Consolidado
96.509
55.328
16.642
16.496
9.534
6.754
1.067
541
430
48.846
252.147
53.427
81.133
25.201
9.481
16.512
23.929
29.678
11.812
14.591
69.029
334.793
30
II - Pagamento/Provisionamento de Juros sobre o Capital Próprio
Pagos/Antecipados
. Mensais - 05 parcelas de R$ 0,075 por lote de mil ações pagas de fevereiroa junho de 2000
Provisionados
. Mensais - 07 parcelas de R$ 0,085 por lote de mil ações a serem pagas apartir de julho de 2000
. Complementar - (R$ 0,90 por lote de mil ações) a ser pago em 1º.09.2000
. Complementar a ser declarado
Total
Bruto IRF Líquido
44.183
44.183
281.474
70.014
105.910
105.550
325.657
6.627
6.627
42.221
10.502
15.887
15.832
48.848
37.556
37.556
239.253
59.512
90.023
89.718
276.809
Notas Explicativas Semestres findos em 30 de junho de 2000 e 1999(Em Milhares de Reais)
b) Dividendos
Os acionistas têm direito a dividendo mínimo obrigatório de 25% do lucro líquido,ajustado conforme disposto na Lei das Sociedades por Ações. As ações de ambasas espécies participarão dos lucros distribuídos em igualdade de condições, depoisde assegurado às ordinárias dividendo igual ao mínimo prioritário a ser pago àsações preferenciais.
Em substituição à sistemática de antecipação mensal do dividendo mínimoobrigatório, foi introduzida, em 1997, a antecipação mensal do pagamento dejuros sobre o capital próprio que, em 30.06.2000, era de R$ 0,075 (Setenta eCinco milésimos de real) por lote de mil ações. Conforme deliberação do Conselhode Administração, em reunião realizada em 08.05.2000, a partir de 03.07.2000 aantecipação será elevada para R$ 0,085 ( Oitenta e Cinco milésimos de real) porlote de mil ações.
I - Cálculo
Lucro Líquido do Semestre - ITAÚ
Ajustes:
Reserva Legal
Realização da Reserva de Lucros a Realizar
Base de Cálculo do Dividendo
Dividendo Mínimo Obrigatório
754.162
(37.708)
390.781
1.107.235
276.809
Empresas
Ativos/(Passivos)
Saldo das Operações entre o BancoItaú S.A. e Controladas/Coligadas
Receitas/(Despesas)
Lucro/(Prejuízo)Líquido Ajustado
do Período
Nº Ações/Cotas de Propriedadedo Banco Itaú S.A.
CotasPreferenciaisOrdinárias
ValorContábil do
Investimento
PatrimônioLíquidoAjustado
CapitalAjustes Decorrentes de Avaliação
(1)(1)(1)(1)(1) Dados relativos a 30.06.00; (2) (2) (2) (2) (2) Nova denominação do Banco Itaú Argentina S.A. após a incorporação do Banco del Buen Ayre S.A.; (3)(3)(3)(3)(3) Adquiriu a característica de controlada em05.05.00, em função da aquisição da participação societária pertencente à Itaúsa - Investimentos Itaú S.A; (4) (4) (4) (4) (4) Nova denominação social da Videira Administração e Participações Ltda,empresa constituída em 08.12.1999; (5)(5)(5)(5)(5) Dados relativos a 31.05.00, empresa consolidada proporcionalmente a partir do exercício corrente; (6)(6)(6)(6)(6) Investimento alienado em 29.06.2000; (7)(7)(7)(7)(7)Dados relativos a 30.04.00; (8) (8) (8) (8) (8) Refere-se às participações diretas e indiretas; (9) a) (9) a) (9) a) (9) a) (9) a) Depósitos interfinanceiros e Recompras a liquidar; b)b)b)b)b) Depósitos interfinanceiros; c)c)c)c)c) Serviços prestadosa receber e Depósitos de instituições financeiras; d)d)d)d)d) Empréstimos; e)e)e)e)e) Títulos de renda fixa - debêntures e Depósitos interfinanceiros; f) f) f) f) f) Obrigações por títulos e valores mobiliários no exterior;
g)g)g)g)g) Depósitos à vista de ligadas - PJ; h) h) h) h) h) Dividendos e bonificações a receber; (10) a)(10) a)(10) a)(10) a)(10) a) Despesa de depósitos interfinanceiros; b)b)b)b)b) Rendas de aplicações de depósitos interfinanceiros, Despesa de serviçosde terceiros e Outras despesas operacionais; c)c)c)c)c) Receita de aplicações de depósitos interfinanceiros; d)d)d)d)d) Rendas de serviços prestados a ligadas e Prejuízo de operações com atividade financeira emercadorias - SWAP; e)e)e)e)e) Rendas de serviços de custódia; f)f)f)f)f) Rendas de empréstimos no país; g)g)g)g)g) Receitas de renda fixa - debêntures e Despesa de depósitos interfinanceiros; h) h) h) h) h) Despesa de títulos e valoresmobiliários no exterior; i)i)i)i)i) Despesa de depósitos interfinanceiros e Despesa de operações compromissadas - terceiros; j)j)j)j)j) Rendas de aluguéis; (11)(11)(11)(11)(11) Montantes que não são eliminados no consolidado.
I - EMPRESAS CONTROLADASA) BANCOS
Banco Banerj S.A. e suas controladasBanco Banerj S.A.Banco Bemge S.A. e suas controladasBanco Bemge S.A.
IFE - Banco Bemge (Uruguay) S.A.Banco Francês e Brasileiro S.A.Banco Itaú Buen Ayre S.A.Banco Itaú Europa S.A.Banco Itaú Europa Luxembourg S.A.
B) SEGUROSBanerj Seguros S.A.Itaú Capitalização S.A. e suas controladasItaú Capitalização S.A.
Itaú Previdência e Seguros S.A.Itaú Seguros S.A.Itausaga Corretora de Seguros Ltda.Outras Controladas
C) CARTÕESItaucard Adm. de Cartões de Crédito e Imobiliária Ltda. e suas controladasItaucard Adm. de Cartões de Crédito e Imobiliária Ltda.
Credicard S.A. - Administradora de Cartões de CréditoRedecard S.A.
Outras ControladasD) OUTRAS FINANCEIRAS
Itaucard Financeira S. A . Crédito Financiamento e InvestimentoBFB Leasing S.A. Arrendamento MercantilCia. Itauleasing de Arrendamento MercantilFinanceira Bemge S.A. - Crédito, Financiamento e InvestimentoItaú Banco de Investimento S.A.Itau Bank LtdItauvest Banco de Investimento S.A. e suas controladasItauvest Banco de Investimento S.A.Itauvest Distribuidora de Títulos e Valores Mobiliários S.A.Itaú Corretora de Valores S.A.Outras Controladas
E) EMPRESAS COM ATIVIDADES COMPLEMENTARES ÀS FINANCEIRASAfinco Americas Madeira, SGPS Limitada e ControladasBFB Rent Administração e Locação S.A.Focom Total Factoring Ltda.Itaú Gestão de Ativos S.A.Itaú Rent Administração e Participações S.A.Outras Controladas
F) OUTRAS EMPRESASCia Itaú de CapitalizaçãoItaú Gráfica Ltda.Itaú Planejamento e Engenharia Ltda.Itaupart Administração e Participações Ltda.Serasa Centr. de Servs. dos Bancos S.A.Outras Controladas
G) GANHO NA CONVERSÃO DE MOEDASVariação cambial sobre investimentos no exterior(-) Resultado Extraordinário
TOTAL DAS EMPRESAS CONTROLADASII - EMPRESAS COLIGADAS
AGF Brasil Seguros S.A.BPI - Sociedade Gestora de Participações Sociais, S.ADuraflora S.A.Itaú Planejamento e Engenharia Ltda.Serasa Centr. de Servs. dos Bancos S.A.Saper Empreendimentos Imobiliários Ltda.Union Carbide do Brasil S.A.
TOTAL DAS EMPRESAS COLIGADASTOTAL GERAL
(1)
(1)
(1)(1)(2)
(1)
(1)
(1)(1)
(1)(1)
(1)
(1)
(1)
(1)
(1)
(1)(3)(1)(4)(5)
(6)(3)(5)
(7)
381.060
853.000
451.065423.677
21.000
76.643
11.000681.000
27.000 216.000
34.935
100.560
78.538
163.500
291.000
772 2.190.050
88.200
-
130.879
590.743
1.723.016
630.784 252.404
50.970
378.858
22.096 1.078.935
41.983 386.275
41.187
192.926
488.192
210.329
442.053
1.170 2.356.691
99.037
-
176.854
2.965.589
594.559
1.713.691
606.44850.891
-
-
211
211
1.134.478
22.390 439.198
- 42.461
386.275
41.187
192.910 10.057
122.725118.690
4.034
12.408.467
8.059
951 2.356.691
32.583 10.183
6.631.470
-
38.05838.058
6.669.528
3.310.940.636
1.531.948.753.468
2.348.882.37283.899.751
4
-
312.989 1.673.749
7.197.594 120.000.000
102.124.166
6.249.500
4.874.160
5.410
- -
600.700
-
58.825.056
-
1.111.507.153.663
-23.128.926
1
-
-991.265
1.585.432-
102.124.160
6.249.500
5.250.289
-
--
578.380
-
-
-
-
--
-
9
--
--
-
-
1
-
-
2.571219.004.999
-
-
99,99
99,8899,85
100,0099,9119,5319,52
95,98
99,9999,9896,0999,99
99,99 33,33 31,94
99,78 99,99 99,99 85,07 99,99
100,00
100,00 100,00
99,99
99,99 99,99 99,99 74,41 99,99
99,99 99,99 99,96
100,00 31,64
13,94 6,46
- 37,8426,70
3332
(11) (11)
(11) (11)
Participaçãono Capital
Votante (%)(8)
Participaçãono CapitalSocial (%)
(8) 1º Semestre2000 (*)
1º Semestre1999 (*)
99,99
99,8599,85
100,0099,9919,5319,52
95,98
99,9999,9995,9899,99
99,99 33,33 31,94
99,78 99,99 99,99 86,62 99,99
100,00
100,00 100,00
99,99
99,99 99,99 99,99 76,02 99,99
99,99 99,99 99,96
100,00 31,64
13,94 6,46
- 37,8426,70
17.558
77.0592.039
48.514(27.588)
13.9523.652
6.923
118.3308.989
72.16616.258
130.293 219.643 33.054
2.638 1.241
74.150 4.815 2.01322.377
3.920 760
23.032
11.186 1.647 1.847
734 88.478
2.306 97.670 (733)
166.641 23.192
(3.564) 103.330
-
- 150
26.065
(1.716.121) (9a)
(1.410.344) (9b)
(44.887) (9b)-
39 (9c)
120.245 (9d)
2.352 (9d)
(1.945) (9e) (1.252.381) (9e)
(24.020) (9b) (54.891) (9f)
(14.183) (9b)
(144.988) (9a) (919) (9a)
-
(7) (9g)
(5) (9g)
(4) (9g) (2) (9g)
-1.024 (9h)
-
-
(145.839) (10a)
(2.502) (10b)
1.222 (10c)-
889 (10d)
8 (10e)
418 (10f)
(1.401) (10g) (44.783) (10g)
(1.015) (10a) (3.167) (10h)
(3.136) (10a)
(6.174) (10i) (78) (10i)
-
-
-
- --
10 (10j)
-
-
15.22867.477
67.477(45.997) (48.036)
2.03917.190
(27.560) 3.228
890117.733 12.80927.521
18.601 8.92053.120
17.172 7.111
134.909130.955 40.227 80.179 10.549
3.954126.970
2.780 1.245
74.147 4.295 2.098
22.3774.513
3.592 921
14.322 1.19310.329(2.239)
358 2.084 2.284 7.836
613.274
(595) 5.273
(50) 40
7.338 1.26821.867
21.867 -
440.310
(970) 7.783
96 (266)
- 62
6.95913.664
453.974
410.42848.195 48.195
332.570 329.965
2.60539.218
(12.284) 2.415
314206.896
7.98998.118
96.467 1.65180.261
17.820 2.70881.11575.878
19.966 47.054 8.8585.237
118.7354.953
5.500 43.517 9.428 5.159
16.90918.304
11.787 6.51714.260
705121.62429.006
10.778 8.142
57.999 15.716
(17)59.51052.430
(1.432) - - -
8.512129.793
664.476 (534.683)1.128.101
449 (2.881)
26 (93)
1.555 122
1.671849
1.128.950
(*) Os ajustes decorrentes das participações indiretas estão realocados às empresas de origem.
Notas Explicativas Semestres findos em 30 de junho de 2000 e 1999(Em Milhares de Reais)
c) Reservas de Capital, de Reavaliação e de Lucros
(*) Constituída visando possibilitar a formação de recursos para o exercício do direito preferencial desubscrição em aumentos de capital das empresas participadas, futuras incorporações desses recursos aocapital social e o pagamento de dividendos intermediários.
d) Reconciliação do Lucro Líquido e Patrimônio Líquido entre o ITAÚ e o ITAÚ CONSOLIDADO
Nota 13 - Partes Relacionadas
As transações entre partes relacionadas foram realizadas avalores e prazos usuais de mercado e em condições decomutatividade. As transações com empresas consolidadas(demonstradas na Nota 14) foram eliminadas nas demonstrações
consolidadas, sendo que as demais, com empresas nãoconsolidadas, não são relevantes no contexto global dasoperações do ITAÚ.
Nota 14 - Investimentos Relevantes
a) As principais participações diretas e indiretas em coligadas e controladas estão demonstradas a seguir:
30.06.2000
RESERVAS DE CAPITAL
Reserva Especial (Art. 2º - Lei nº 8.200/91)
Opções de Incentivo Fiscal
Outras
RESERVAS DE REAVALIAÇÃO
Bens de Coligadas
RESERVAS DE LUCROS
Legal
Especial Itaubanco (*)
Lucros a Realizar
30.06.1999
202.215
201.282
-
933
12.423
12.423
3.707.200
382.320
3.324.880
-
263.340
261.282
1.653
405
12.745
12.745
3.285.600
300.294
2.357.555
627.751
Lucro Líquido
ITAÚ
. Amortização de Ágios (*)
. Resultado Não Realizado
ITAÚ CONSOLIDADO
1.069.203
23.872
656
1.093.731
Patrimônio Líquido
(*) Relativos às aquisições, em períodos anteriores, dos investimentos no Bemge, no Banco del Buen Ayre S.A.e de participação adicional no BPI e no IBT (Nota 2a).
5.965.165
(396.736)
(5.758)
5.562.671
30.06.199930.06.20001º Semestre 1999
6.820.046
(461.900)
(5.307)
6.352.839
754.162
45.853
160
800.175
1º Semestre 2000
Nota 15 - Instrumentos Financeiros
a) Derivativos
Em relação a operações com derivativos, o ITAÚ vematendendo às principais necessidades de seus clientescorporativos para gerenciamento de riscos de mercado,decorrentes principalmente das flutuações das taxas de jurose cambial. Para o acompanhamento tempestivo dos riscosdessas operações, tem investido no desenvolvimento desistemas internos de controle.
O ITAÚ tem como política a minimização dos riscos demercado resultantes destas operações, evitando assumirposições expostas à flutuação de fatores de mercado eoperando apenas instrumentos que permitam controle deriscos, que é exercido por área independente.
A maior parte dos contratos de derivativos negociados comclientes são de operações de swap e futuros, todas registradasna Bolsa de Mercadorias e Futuros (BM&F) ou na Central deCustódia e de Liquidação Financeira de Títulos (CETIP),envolvendo taxas prefixadas, mercado interfinanceiro (DI),variação cambial ou índices de preços. Os contratos futurosde DI e Dólar da BM&F são utilizados principalmente comoinstrumentos para trava de taxas de financiamentosoferecidos a clientes por prazos ou moedas descasados comos dos recursos utilizados para fundeá-los.
b) Composição do Resultado de Participações em Coligadas e Controladas - ITAÚ CONSOLIDADO
Notas Explicativas Semestres findos em 30 de junho de 2000 e 1999(Em Milhares de Reais)
Variação Cambial sobre Investimentos em Controladas (1)
Variação Cambial - Parcela Minoritários
Equivalência Patrimonial em Coligadas (1)
Equivalência Patrimonial em Coligadas - Parcela Minoritários
Resultado de Participações em Coligadas e Controladas
129.793
52.037
181.830
849
13.015
13.864
195.694
1º Semestre1999
1º Semestre2000
21.867
(6.362)
15.505
13.664
8.214
21.878
37.383
(1) Montantes discriminados na Nota 14a.
As posições desses instrumentos financeiros têm seus valoresreferenciais registrados em contas de compensação e osajustes/prêmios em contas patrimoniais.
Os valores referentes às posições nos mercados de futuro,swap e opções, são:
3431
35
4.900.078
2.500.419 263.189
1.956.383 275.432
5.415
2.399.659 811.042 252.088
1.329.764 1.541 5.224
-
14.037.883 680.727
6.534.410 6.734.318
49.513 38.915
13.999.968 2.893.508 6.584.704 4.084.589
369.852 67.315
605.719
223.621 26.200
- 180.297 17.124
-
75.760 47.950
- 27.810
-
66.855 -
47.614 17.928 1.313
239.483 56.875
180.297 1.500
811
Contratos de futuros
Compromissos de compraMoeda estrangeiraMercado interfinanceiroÍndicesOutros
Compromissos de vendaMoeda estrangeiraMercado interfinanceiroÍndicesAçõesOutros
Contratos de swaps
Posição ativaMoeda estrangeiraMercado interfinanceiroPrefixadosÍndicesOutros
Posição passivaMoeda estrangeiraMercado interfinanceiroPrefixadosÍndicesOutros
Contratos de opções
Compromissos de compra pos. compradaMoeda estrangeiraMercado interfinanceiroPrefixadosAçõesOutros
Compromissos de venda pos. compradaMoeda estrangeiraÍndicesAçõesOutros
Compromissos de compra pos. vendidaMercado interfinanceiroÍndicesAçõesOutros
Compromissos de venda pos. vendidaMoeda estrangeiraPrefixadosAçõesOutros
30.06.2000
Conta de CompensaçãoValor Referencial
Conta PatrimonialValor a Receber/Recebido (a Pagar/Pago)
Itaú Itaú Consolidado
3.112.853
297.030 81.480 70.324
144.020 1.206
2.815.823 254.279
1.436.429 1.113.566
11.549-
-
11.264.233 442.164
5.213.733 5.007.843
22.109 578.384
11.247.592 2.163.481 5.303.799 3.285.257
41.848 453.207
1.595.782
695.995 14.250
237.200 200.822 84.612
159.111
105.247 --
101.997 3.250
514.339 255.175
- 98.428
160.736
280.201 -
200.822 24.738 54.641
30.06.1999
4.913.578
2.509.419 272.189
1.956.383 275.432
5.415
2.404.159 815.542 252.088
1.329.764 1.541 5.224
-
9.759.951 727.913
4.240.212 4.395.807
49.513 346.506
9.657.673 2.940.671 4.202.463 1.914.180 369.852 230.507
645.093
225.421 26.200
- 180.297 17.124 1.800
94.806 47.950 17.246 27.810 1.800
85.383-
66.142 17.928 1.313
239.483 56.875
180.297 1.500
811
3.112.853
297.030 81.480 70.324
144.020 1.206
2.815.823 254.279
1.436.429 1.113.566
11.549-
-
9.640.141 344.041
3.825.932 4.687.107
23.813 759.248
9.762.337 2.180.653 4.891.752 2.020.382
43.605 625.945
1.572.792
703.065 14.250
237.200 200.822 84.612
166.181
128.203-
- 101.997 26.206
514.339 255.175
- 98.428
160.736
227.185-
200.822 24.738 1.625
7.199
(1.934) 762
(121) (2.418)
(157)
9.133 1.476
45 7.395
43 174
37.915
133.013 2.847
49.467 80.546
17 136
(95.098) (8.398)
(54.059) (25.509) (6.602)
(530)
(3.894)
(1.483) (240)
--
(1.243)-
(4.637) (1.713)
- (2.924)
-
1.952 -
304 1.612
36
274 212
- 41 21
Itaú Itaú Consolidado
6.640
(1.116) (11)
28 (1.125)
(8)
7.756 1.617 (605) 7.007 (263)
-
16.641
263.497 40.097
204.264 17.135
- 2.001
(246.856) (125.499) (108.419) (11.245) (1.478)
(215)
(21.471)
(17.483) (87)
(264)-
(2.100) (15.032)
(25.137) - -
(24.341) (796)
18.305 243
- 3.881
14.181
2.844 --
2.828 16
7.471
(1.626) 1.070 (121)
(2.418) (157)
9.097 1.440
45 7.395
43 174
102.278
154.561 2.941
49.615 79.770
17 22.218
(52.283) (8.469) (9.553)
(27.129) (6.602)
(530)
(3.944)
(1.483) (240)
- -
(1.243) -
(5.543) (1.713)
(906) (2.924)
-
2.808 -
1.160 1.612
36
274 212
- 41 21
6.640
(1.116) (11)
28 (1.125)
(8)
7.756 1.617 (605) 7.007 (263)
-
(122.196)
135.466 42.954 65.055 17.330
- 10.127
(257.662) (128.353) (116.581) (11.035) (1.478)
(215)
(21.471)
(17.483) (87)
(264) -
(2.100) (15.032)
(25.137)-
- (24.341)
(796)
18.305 243
- o - 3.881
14.181
2.844 - -
2.828 16
2.676.961
2.376.729
120.238
Total
923.770
4.335.210
91.364
426.215
5.179.104
376.793
4.900.078
13.904.870
605.719
Futuros
Swaps
Opções
Até 90 dias De 181 até365 dias 30.06.2000
De 91 até180 dias
Acima de365 dias 30.06.1999
873.132
2.013.827
17.324
ITAÚ
3.112.853
11.000.736
1.595.782
2.685.961
2.608.211
120.238
Total
923.770
4.343.290
116.255
426.215
647.684
380.393
Futuros
Swaps
Opções
Até 90 dias
877.632
2.006.205
28.207
ITAÚ CONSOLIDADO
3.112.853
9.504.675
1.572.792
Os contratos de futuros, swaps e opções possuem os seguintes vencimentos:
4.913.578
9.605.390
645.093
Notas Explicativas Semestres findos em 30 de junho de 2000 e 1999(Em Milhares de Reais)
30.06.2000 30.06.1999 30.06.2000 30.06.199930.06.2000 30.06.1999
30.06.2000 30.06.1999De 181 até365 dias
De 91 até180 dias
Acima de365 dias
36
Notas Explicativas Semestres findos em 30 de junho de 2000 e 1999(Em Milhares de Reais)
As demonstrações contábeis são elaboradas com base emcritérios contábeis, que pressupõem a continuidade normaldas operações do ITAÚ e de suas controladas.
O valor contábil relativo a cada instrumento financeiro,constante ou não do balanço patrimonial, quando comparado
b) Valor de Mercado
com o valor que se poderia obter na sua negociação em ummercado ativo ou, na ausência deste, com o valor presentelíquido dos fluxos de caixa futuros ajustados com base nataxa de juros vigente no mercado, aproxima-se do seucorrespondente valor de mercado, ou este não é disponível,exceto para os incluídos em:
1.670.812
11.948.162
11.358.637
126.945
9.391.373
101.792
73.744
3.430.491
Contábil Mercado Lucro / (Prejuízo)Não Realizado
1.683.676
12.824.037
11.372.347
127.138
9.390.198
262.003
232.299
3.294.326
3.078.863
10.232.109
9.676.034
123.031
8.494.400
141.488
108.309
3.587.195
12.864
875.875
13.710
193
1.175
160.211
158.555
136.165
1.358.748
28.499
749.294
(1.362)
-
3.648
44.968
87.550
252.298
1.164.895
Aplicações em Depósitos Interfinanceiros
Títulos e Valores Mobiliários e Derivativos (1)
Operações de Crédito
Outros Investimentos
Depósitos Interfinanceiros, a Prazo e Recursos deAceites e Emissão de Títulos
Ações em Tesouraria
Resultado em Coligadas e Controladas
Participação no BPI
Depósitos Interfinanceiros, a Prazo e Recursos deAceites e Emissão de Títulos
Total não Realizado
Itaú
3.050.364
9.482.815
9.677.396
123.031
8.498.048
96.520
20.759
3.839.493
2.740.398
14.287.196
14.814.010
142.596
287.436
6.079.902
101.792
Contábil Mercado Lucro / (Prejuízo)Não Realizado(2)
2.753.350
15.196.015
14.827.757
449.186
293.230
5.942.562
262.003
2.811.391
15.380.245
12.321.623
440.550
275.688
7.633.486
141.488
12.952
908.819
13.747
306.590
5.794
137.340
160.211
1.545.453
28.499
757.028
950
356.113
(112)
256.315
44.968
1.443.761
Aplicações em Depósitos Interfinanceiros
Títulos e Valores Mobiliários e Derivativos (1)
Operações de Crédito
Participação no BPI
Outros Investimentos
Depósitos Interfinanceiros, a Prazo e Recursos de Aceitese Emissão de Títulos
Ações em Tesouraria
Total não Realizado
(1) Inclui R$ 225.688 (sendo R$ 178.195 em NTN-D e R$ 47.493 em NBC-E) referentes aos títulos adquiridos com recursos captados no exterior com a intenção demanutenção em carteira até o vencimento, nos termos do artigo 2º da Circular Bacen nº2.913 de 12.06.1999, cuja valorização a mercado não é relevante.
(2) Inclui lucro/(prejuízo) não realizado de minoritários no montante de R$ 154.836 ( R$ 268.563 em 30.06.1999 ).
30.06.2000 30.06.2000 30.06.200030.06.1999 30.06.1999 30.06.1999
Itaú Consolidado
2.782.892
14.623.217
12.320.673
84.437
275.800
7.889.801
96.520
30.06.2000 30.06.2000 30.06.200030.06.1999 30.06.1999 30.06.1999
37
Notas Explicativas Semestres findos em 30 de junho de 2000 e 1999(Em Milhares de Reais)
• Aplicações em Depósitos Interfinanceiros, Certificados deDepósitos Bancários e Letras Hipotecárias, os dois últimosincluídos em Títulos e Valores Mobiliários, pelo valornominal atualizado até a data do vencimento, descontadoa valor presente às taxas no mercado futuro de juros e node swap de 360 dias para títulos préfixados, e às taxas nomercado dos títulos de renda fixa, publicadas na GazetaMercantil de 03.07.2000, para títulos pós-fixados.
• Títulos Públicos, incluídos em Títulos e Valores Mobiliários,com base em negociações efetivas, registradas no SistemaEspecial de Liquidação e de Custódia (SELIC), da Divisãode Administração do SELIC (DICEL), do BACEN, conformelistagem em poder da Associação Nacional das Instituiçõesdo Mercado Aberto (ANDIMA).
• Cotas de Fundos de Investimentos, incluídas em Títulos eValores Mobiliários, pelo valor da cota na data do balanço.
• Ações de Companhias Abertas, quando incluídas em Títulose Valores Mobiliários, pela cotação média disponível noúltimo pregão do mês ou, na falta desta, a cotação maisrecente em pregões anteriores, publicada no Boletim Diáriode cada Bolsa.
• Operações de Crédito com prazos superiores a 90 dias,quando disponível, com base no valor presente líquido defluxos de caixa futuros descontados à taxa de juros praticadano mercado na data do balanço, considerando, inclusive,os efeitos de operações de hedge (contratos de swap).
Para a obtenção dos valores de mercado dos Instrumentos Financeiros, são adotados os seguintes critérios:
• Outros Investimentos e Participação em Coligadas eControladas - No Exterior, pelo valor da ação nas bolsas devalores, pelo valor patrimonial da ação e cotação de leilão.
• Depósitos a Prazo, Interfinanceiros e Recursos de Aceites eEmissão de Títulos, quando disponíveis, com base no valorpresente de fluxos de caixa futuros descontados às taxas nomercado futuro de juros e no de swap de 360 dias paratítulos préfixados, e nas taxas no mercado dos títulos derenda fixa, publicadas na Gazeta Mercantil de 03.07.2000,para títulos pós-fixados. São considerados, inclusive, osefeitos de operações de hedge (contratos de swap).
• Derivativos, relativos às operações de swap contratadaspara hedge dos demais Ativos/Passivos, com base nosvalores referenciais de cada um dos parâmetros doscontratos (parte e contraparte), atualizados até as datasdos vencimentos e descontados a valor presente às taxasno mercado futuro de juros, respeitadas as característicasde cada contrato.
• Ações em Tesouraria, pela cotação média disponível noúltimo pregão do mês ou, na falta desta, a cotação maisrecente em pregões anteriores, publicada no Boletim Diáriode cada Bolsa.
38
Notas Explicativas Semestres findos em 30 de junho de 2000 e 1999(Em Milhares de Reais)
Nota 16 - Informações Complementares
d) As Fundações Itaúsa e Itauclube destinadas a asseguraraos funcionários do ITAÚ e demais empresas doconglomerado, desenvolvimento educacional, alimentaçãoe assistência material em prol da melhoria das condiçõesde saúde e bem-estar dos beneficiários, contaram comdoações de R$ 20.000 (R$ 10.296 no 1º semestre de1999), destinadas à manutenção de seu fundopatrimonial.
e) O ITAÚ é sócio fundador e mantenedor do Instituto ItaúCultural - IIC, entidade destinada ao incentivo, promoçãoe preservação do patrimônio cultural do país. Durante osemestre, as empresas consolidadas efetuaram doações aoIIC no montante de R$ 7.625 (R$ 7.803 no 1º semestrede 1999).
f) O ITAÚ e suas controladas são patrocinadores dos planosde aposentadoria complementar, administrados pelaFundação Itaubanco (entidade fechada de previdênciaprivada), que tem por finalidade básica a concessão debenefício que, sob a forma de renda vitalícia,complementará a aposentadoria paga pela previdênciasocial. Durante o semestre, as contribuições efetuadastotalizaram R$ 30.008 (R$ 18.214 no 1º semestre de1999). Os exigíveis atuariais, calculados de acordo comos modelos atuariais estabelecidos nas Notas Técnicas dosplanos, cujos regimes são de capitalização composta,benefício definido, encontram-se integralmente cobertos,consideradas todas as reservas técnicas de riscos expiradose não expirados. A taxa de contribuição é crescente emfunção do rendimento do participante.
g) O ITAÚ estabeleceu Plano para Outorga de Opções deAções, com o objetivo de integrar executivos no processode desenvolvimento da instituição a médio e longo prazos,tendo outorgado, até 30.06.2000, opções para aquisiçãode 3.021.800.000 ações preferenciais, podendo serexercidas da seguinte forma: 282.000.000 ações a partirde 1º.01.1998, 597.000.000 ações a partir de1º.01.1999, 533.000.000 ações a partir de 1º.01.2002,578.500.000 ações a partir de 1º.01.2003, 498.100.000ações a partir de 1º.01.2004 e 533.200.000 ações a partirde 1º.01.2005. Até 30.06.2000, foram exercidas opçõespara aquisição de 835.952.060 ações.
h) Os Empréstimos no Exterior estão representados poraplicações em operações de câmbio, relativas basicamentea financiamentos à Exportação.
i) De acordo com as normas cambiais do BACEN, os excessosde operações de compra e venda de câmbio praticadasnos mercados livre e flutuante são demonstrados nobalanço patrimonial, separadamente, comodisponibilidades e obrigações por empréstimos, não selevando em consideração possíveis compensações.
j) O ITAÚ CONSOLIDADO recolheu ou provisionou impostos econtribuições no montante de R$ 776.837, (R$ 846.092no 1º semestre de 1999) que incidiram sobre lucros,receitas e folha de pagamento. Além disso foram retidosde clientes e recolhidos R$ 1.454.497 (R$ 944.163 no 1ºsemestre de 1999), que incidiram diretamente sobre aintermediação financeira.
Itaú Itaú Consolidado
30.06.2000 30.06.1999 30.06.2000 30.06.1999
29.320.470
27.798.624
1.521.846
6.591.762
2.532.997
4.058.765
35.912.232
308
260
48
1.969
1.934
35
2.277
Quantidade de Fundos eCarteiras Administradas
em 30.06.2000
30.739.105
29.124.617
1.614.488
6.591.762
2.532.997
4.058.765
37.330.867
22.028.669
21.060.845
967.824
5.196.298
1.912.388
3.283.910
27.224.967
Fundos de Investimento
Renda Fixa
Ações e Outros Fundos
Carteiras Administradas
Clientes
Grupo Itaú
Total
21.304.399
20.446.282
858.117
4.755.104
1.471.194
3.283.910
26.059.503
a) O ITAÚ, apesar de possuir reduzido grau de risco em funçãoda não concentração física de seus ativos, tem comopolítica segurar seus valores e bens a valores consideradosadequados para cobertura de eventuais sinistros (contraincêndio e roubo, conforme o caso).
b) O ITAÚ administra Fundos de Privatização, de Renda Fixa- Nacional e Estrangeiros, de Ações, de Ações CarteiraLivre, Clubes de Investimento e Carteiras de Clientes e doGrupo, distribuídos conforme segue:
c) Em 30.06.2000, os saldos patrimoniais vinculados amoedas estrangeiras eram:
Em R$ mil
2.748.153
421.277
3.169.430
Investimentos permanentes no Exterior
Saldo líquido dos demais ativos e passivos indexados em moeda estrangeira, inclusive derivativos
Posição Cambial Líquida
Notas explicativas Semestres findos em 30 de junho de 2000 e 1999(Em Milhares de Reais)
Consolidado no Exterior (6)
30.06.2000
273.723
1.926.314
148.763
1.777.551
3.378.603
2.448.035
1.065.864
1.382.171
930.568
3.102
4.053.895
1.150.036
2.903.859
18.193
520.269
144.200
125.918
14.182
10.458.399
3.112.635
275.576
319.350
249.434
2.268.275
876.722
1.140.813
-
2.034.043
445.698
28.001
72.334
2.662.866
85.287
10.458.399
30.06.1999
253.196
2.347.560
142.112
2.205.448
2.487.244
1.815.666
664.279
1.151.387
671.578
4
3.304.742
1.748.476
1.556.266
35.183
461.038
109.840
127.207
17.732
9.143.746
1.093.965
193.771
315.840
96.086
488.268
2.139.410
1.143.348
131
1.791.393
376.916
19.026
37.485
2.441.934
100.138
9.143.746
Não Financeiras (5)
30.06.2000
3.611
4.578
-
4.578
115.342
51.389
-
51.389
63.953
-
564
-
564
45
251.572
761.168
515
67
1.137.462
17.727
-
-
5
17.722
-
-
-
31.075
63.979
1.941
-
980.386
42.354
1.137.462
30.06.1999
736
140.602
-
140.602
25.651
-
-
-
25.651
-
8.944
1.037
7.907
188
379.622
443.241
413
-
999.397
35
-
-
35
-
34.154
8.826
-
3.749
157.173
2.065
-
749.518
43.877
999.397
IFE - Banco Bemge(Uruguay) S.A.
30.06.2000
70
1.678
-
1.678
46.944
46.944
-
46.944
-
925
24.143
22.351
1.792
-
4.379
-
108
13
78.260
19.559
27
-
17.668
1.864
-
-
-
-
4.390
-
-
52.272
2.039
78.260
Itau Bank, Ltd.
30.06.2000
4.221
50.696
-
50.696
544.174
394.834
219.254
175.580
149.340
-
192.949
9.235
183.714
338
71.210
-
127
29
863.744
123.713
37
-
17.284
106.392
259.874
-
-
89.813
55
4.014
-
363.898
22.377
863.744
30.06.1999
11.398
172.248
-
172.248
383.024
293.933
283.719
10.214
89.091
-
243.895
174.090
69.805
16
18.266
-
85
19
828.951
130.289
36
-
130.251
2
259.590
-
-
90.574
45
9.053
-
322.491
16.909
828.951
Banco Itaú EuropaLuxembourg S.A.
Consolidado(4)
30.06.2000
14.139
173.058
-
173.058
7.557
4.235
-
4.235
3.322
-
38.763
-
38.763
109
1.144
2.188
681
366
238.005
192.182
103.584
-
-
88.598
-
-
-
-
5.133
-
-
37.038
3.652
238.005
30.06.1999
1
63.156
59.916
3.240
-
-
-
-
-
-
62.499
61.749
750
155
1.910
-
740
402
128.863
100.847
52.817
-
-
48.030
-
-
-
-
4.956
-
-
21.782
1.278
128.863
Banco Itaú Europa S.A.Consolidado (3)
30.06.2000
13.632
746.888
-
746.888
582.285
286.884
-
286.884
295.401
-
878.919
-
878.919
304
223
21.827
4.060
428
2.248.566
1.720.773
37.912
-
101.683
1.581.178
97.743
17.922
-
-
88.552
2.030
-
307.594
13.952
2.248.566
30.06.1999
9.586
910.700
-
910.700
326.384
20.331
-
20.331
306.053
-
498.498
495.630
2.868
26.587
422
13.648
4.290
-
1.790.115
21.608
813
-
-
20.795
1.533.319
-
-
-
34.798
-
-
190.584
9.806
1.790.115
Banco ItaúBuen Ayre S.A. (2)
30.06.2000
233.358
126.332
115.530
10.802
101.774
15.466
-
15.466
86.308
2.177
799.418
-
799.418
3.757
77.825
82
119.460
12.574
1.476.757
970.740
114.877
319.351
123.427
413.085
-
-
-
72.768
180.845
-
-
279.992
(27.588)
1.476.757
30.06.1999
208.931
292.780
70.780
222.000
129.974
-
-
-
129.974
-
633.255
-
633.255
1.197
20.017
177
120.595
17.034
1.423.960
879.853
114.084
315.840
67.689
382.240
-
-
-
83.020
150.731
-
-
322.573
(12.217)
1.423.960
Agências no Exterior (1)
6.879
863.868
33.233
830.635
2.173.538
1.648.283
846.610
801.673
525.255
-
2.145.286
1.118.450
1.026.836
13.707
113.917
-
968
588
5.318.751
211.599
19.775
-
30.156
161.668
519.106
1.161.944
-
1.866.189
156.361
20.084
-
1.339.242
44.226
5.318.751
30.06.1999
17.178
1.059.146
135.083
924.063
1.657.939
1.501.402
380.560
1.120.842
156.537
4
1.859.802
1.015.970
843.832
7.697
40.837
-
1.006
255
4.643.864
106.793
26.733
-
27.880
52.180
523.506
1.137.030
131
1.623.934
30.879
7.972
-
1.158.669
54.950
4.643.864
30.06.1999
6.078
4.566
-
4.566
35.825
-
-
-
35.825
-
-
-
-
-
-
912
78
23
47.482
-
-
-
-
-
-
-
-
-
6
-
-
44.891
2.585
47.482
(1) Agências de Grand Cayman e New York.(2) Nova denominação do Banco Itaú Argentina S.A., após incorporação do Banco del Buen Ayre S.A.(3) Banco Itaú Europa, S.A., BIE - Bank & Trust, Ltd.(4) Banco Itaú Europa Luxembourg S.A., Banco Itaú Europa - Fund Management Company, S.A.
b) Subsidiárias no Exterior
30.06.2000
(5) Afinco Americas Madeira, SGPS Limitada, Banctec Informática S.A., BFB Overseas Inc., BFB Overseas Cayman, Ltd., Externalizacion Global S.A., Inversoradel Buen Ayre S.A., Itaú Europa, SGPS, S.A., Itaú Sociedad Gerente de Fondos Comunes de Inversion S.A., Itaúsa Portugal - SGPS, S.A., ITH Zux CaymanCompany Ltd., Itaú Leasing de Chile Ltda., Zux Cayman Company Ltd., Zux SGPS, S.A., BIEL Holding AG, IPI Itaúsa Portugal Investimentos, SGPS Ltda.
(6) Os dados do consolidado no Exterior apresentam saldos líquidos das eliminações de consolidação.
4140
Ativo
Circulante e Realizável a Longo Prazo
Disponibilidades
Aplicações Interfinanceiras de Liquidez
Aplicações no Mercado Aberto
Aplicações em Depósitos Interfinanceiros
Títulos e Valores Mobiliários
Brasil
Governo Federal
Instituições Financeiras
Outros Títulos
Relações Interfinanceiras e Interdependências
Operações de Crédito e de Arrendamento Mercantil
Empréstimos de Comércio Exterior
Outros
Despesas Antecipadas
Outros Ativos
Permanente
Investimentos
Imobilizado
Diferido
Total
Passivo
Circulante e Exigível a Longo Prazo
Depósitos
Depósitos à Vista
Depósitos de Poupança
Depósitos Interfinanceiros
Depósitos a Prazo
Captações no Mercado Aberto
Recursos de Aceites e Emissão de Títulos
Relações Interfinanceiras e Interdependências
Obrigações por Empréstimos
Outras Obrigações
Resultado de Exercícios Futuros
Participações Minoritárias nas Subsidiárias
Patrimônio Líquido
Capital Social e Reservas
Resultado do Período
Total
a) Consolidado Empresas do Ramo de Administração de Cartões de Crédito e do Ramo de Seguros, Capitalização e Previdência
Nota 17 - Informações Adicionais sobre Coligadas e Controladas
Para permitir melhor análise da situação econômico-financeira do grupo, apresentamos abaixo informações contábeisresumidas, consolidadas de acordo com as atividades das respectivas empresas, das agências e instituições financeiras noExterior e principais instituições bancárias no país.
Empresas de Cartõesde Crédito (1)
(1) Inclui Banerjcard Administradora de Cartões de Crédito Ltda., BFB Administradora de Cartões de Crédito e Serviços Ltda., Itaucard Administradora de Cartõesde Crédito e Imobiliária Ltda., Bemge Administradora de Cartões de Crédito Ltda. e, proporcionalmente, Credicard Comercial e Importadora Ltda., CredicardS.A. Administradora de Cartões de Crédito, Redecard S.A e Brascard Processadora de Cartões de Crédito Ltda (apenas em 30.06.2000).
(2) Inclui Banerj Seguros S.A., Itaú Capitalização S.A., Itaú Previdência e Seguros S.A., Itaú Seguros S.A., Bemge Seguradora S.A. e, proporcionalmente, InvestprevSeguros e Previdência S.A. - empresas regulamentadas pela Superintendência de Seguros Privados (SUSEP).
30.06.2000 30.06.1999
Ativo
Circulante e Realizável a Longo Prazo
Disponibilidades
Títulos e Valores Mobiliários
Créditos de Operações com Seguros
Compras de Titulares
Outras Contas e Valores a Receber
Depósitos para Incentivos Fiscais
Outros Valores e Bens
Permanente
Investimentos
Imobilizado
Diferido
Total
Passivo
Circulante e Exigível a Longo Prazo
Provisões Técnicas Comprometidas
Débitos de Operações com Seguros
Obrigações por Empréstimos
Fiscais e Previdenciárias
Valores a Pagar - Estabelecimentos
Financiamento Bancário - Titulares Cartões
Receitas de Anuidades de Cartões
Outros
Provisões Técnicas Não Comprometidas
Participações Minoritárias nas Subsidiárias
Patrimônio Líquido
Capital Social e Reservas
Resultado do Período
Total
10.574
84.792
-
1.130.741
314.431
35.329
2.518
7.967
37.797
15.803
1.639.952
-
-
189.870
41.089
578.533
472.641
72.291
101.991
-
-
103.167
80.370
1.639.952
7.572
2.485.131
361.606
-
134.411
-
191.269
1.863.891
229.498
6.562
5.279.940
352.696
59.927
-
136.960
-
-
-
113.801
1.982.963
1.261
2.441.823
190.509
5.279.940
4.232
2.155.818
367.171
-
183.653
-
189.374
1.843.042
238.012
5.994
4.987.296
258.488
66.211
-
230.025
-
-
-
141.259
1.776.515
1.397
2.190.222
323.179
4.987.296
30.06.2000 30.06.1999
Empresas de Seguros, Capitalização ePrevidência(2)
7.352
392.763
-
1.482.853
304.330
30.550
7.278
9.666
36.942
16.007
2.287.741
-
-
147.429
58.815
885.670
538.565
81.723
172.337
-
-
269.341
133.861
2.287.741
Notas Explicativas Semestres findos em 30 de junho de 2000 e 1999(Em Milhares de Reais)
Notas Explicativas Semestres findos em 30 de junho de 2000 e 1999(Em Milhares de Reais)
c) Principais Instituições Bancárias no País
Bemge(2)Banerj(1)
(1) Inclui Banco Banerj S.A., Banerjcard Administradora de Cartões de Crédito Ltda., Banco Itaú Buen Ayre S.A., Externalizacion Global S.A., Inversora del Buen AyreS.A. e Itaú Sociedad Gerente de Fondos Comunes de Inversion S.A.
(2) Inclui Banco Bemge S.A., Bemge Administradora de Cartões de Crédito Ltda., Itaucard Financeira S.A. – Crédito, Financiament o e Investimento, FinanceiraBemge S.A. – Crédito, Financiamento e Investimento, IFE – Banco Bemge (Uruguay) S.A. e ainda, em 30.06.1999, Bemge Part Ltda. e Controladas.
30.06.2000 30.06.1999
281.096
1.945.144
213.041
375.806
2.177
1.093.839
227.909
9.330
9.829
148.034
114.845
4.421.050
2.789.873
237.517
-
172.353
4.449
77.036
764
-
410.290
-
689
137.336
573.185
17.558
4.421.050
228.021
2.885.017
559.233
496.077
47.112
513.551
218.227
4.981
8.746
126.141
130.476
5.217.582
4.075.541
11.747
-
150.874
51.656
23.436
933
-
414.157
-
740
1.910
432.758
53.830
5.217.582
10.700
1.507.574
320.196
132.788
21
90.108
710.309
4.505
13.718
40.903
2.585
2.833.407
699.007
-
-
29.025
802
-
265
-
368.356
-
1.318
11.618
1.645.957
77.059
2.833.407
50.107
1.464.925
4.258.447
1.375.764
2.712.635
1.796.741
1.930.776
209.224
367.408
903.150
25.856
15.095.033
2.795.492
1.657.339
407.594
54.618
2.718.326
193.140
3.338
258.488
3.233.992
1.776.515
74.203
357.189
1.097.678
467.121
15.095.033
30.06.2000 30.06.1999
Ativo
Circulante e Realizável a Longo Prazo
Disponibilidades
Aplicações Interfinanceiras de Liquidez
Títulos e Valores Mobiliários
Relações Interfinanceiras
Relações Interdependências
Operações de Crédito e de Arrendamento Mercantil
Outros Créditos
Outros Valores e Bens
Permanente
Investimentos
Imobilizado
Diferido
Total
Passivo
Circulante e Exigível a Longo Prazo
Depósitos
Captações do Mercado Aberto
Recursos de Aceites e Emissão de Títulos
Relações Interfinanceiras
Relações Interdependências
Obrigações por Empréstimos
Obrigações por Repasses do País – Instituições Oficiais
Provisões Técnicas de Seguros - Comprometidas
Outras Obrigações
Provisões Técnicas de Seguros – Não Comprometidas
Resultados de Exercícios Futuros
Participações Minoritárias nas Subsidiárias
Patrimônio Líquido
Capital Social e Reservas
Resultado do Período
Total
4239
43
Parecer dos Auditores Independentes
KPMG Auditores Independentes
São Paulo, 07 de agosto de 2000
KPMG Auditores IndependentesCRC 2SP014428/O-6
José Marcelo BessanContador CRC 1SP129705/O-0
Alberto Spilborghs NetoContador CRC 1SP167455/O-0
Ao
Conselho de Administração e aos Acionistas doBanco Itaú S.A.
São Paulo - SP
Examinamos os balanços patrimoniais do Banco Itaú S.A. eos balanços patrimoniais consolidados do Banco Itaú S.A. esuas controladas, levantados em 30 de junho de 2000 e1999 e as respectivas demonstrações de resultados, dasmutações do patrimônio líquido e das origens e aplicaçõesde recursos, correspondentes aos semestres findos naquelasdatas, elaborados sob a responsabilidade de sua administração.Nossa responsabilidade é a de expressar uma opinião sobreessas demonstrações contábeis.
Nossos exames foram conduzidos de acordo com as normasde auditoria geralmente aplicadas no Brasil e compreenderam:a) o planejamento dos trabalhos, considerando a relevânciados saldos, o volume das transações e os sistemas contábil ede controles internos do Banco e suas controladas; b) aconstatação, com base em testes, das evidências e dosregistros que suportam os valores e as informações contábeisdivulgadas; e c) a avaliação das práticas e das estimativascontábeis mais representativas adotadas pela administraçãodo Banco e suas controladas, bem como da apresentaçãodas demonstrações contábeis tomadas em conjunto.
Em nossa opinião, as demonstrações contábeis acimareferidas representam, adequadamente, em todos os aspectosrelevantes, a posição patrimonial e financeira do Banco ItaúS.A. e a posição patrimonial e financeira consolidada doBanco Itaú S.A. e suas controladas em 30 de junho de 2000e 1999, os resultados de suas operações, as mutações deseu patrimônio líquido e as origens e aplicações de seusrecursos, correspondentes aos semestres findos naquelasdatas, de acordo com as práticas contábeis emanadas dalegislação societária brasileira.
44
Parecer sobre o relatório semestraldatado de 28 de julho de 2000elaborado pela Auditoria Interna
Em obediência ao disposto na Resolução 2554/98 do BancoCentral do Brasil e ao determinado pelo artº 7º dos Estatutosdo Banco, o Comitê procedeu durante o semestre findo aoacompanhamento das atividades relacionadas com o sistemade controles internos do Itaubanco.
Na reunião de 3 de agosto do Comitê, foi-lhe presente orelatório semestral acima mencionado, contendo avaliaçãodas condições funcionais do sistema implantado no decursode 1999.
(Homologado na reunião de 7 de agosto do Conselho de Administração)
Em nossa opinião, devem ser acolhidas e aprovadas asrecomendações e conclusões daquele documento, sendo derealçar que o sistema está dotado de estrutura cujafuncionalidade assegura controle eficaz de riscos e de“compliance”.
É este o PARECER que submetemos, nos termos do nº 3 doartº 7º dos Estatutos, à homologação do plenário do Conselhode Administração.
São Paulo, 3 de agosto de 2000
Carlos da Câmara Pestana
Jairo Cupertino
Luiz Assumpção Queiroz Guimarães